Primera Unidad: Administración pública y organización de los servicios de salud del primer nivel de atención
Se debe llevar un Auxiliar por cada una de las cuentas corrientes aperturadas, para la registración se utilizarán como documento fuente los Vouchers de depósitos bancarios los mismos que serán registrados en la columna del DEBE. En la columna del HABER se registrará los cheques girados para el pago de obligaciones que se han generado en el mes. La registración se hace en estricto orden cronológico y los saldos de fin de mes deben coincidir con los saldos consignados en el Informe Económico del periodo. Formato Auxiliar Estandar. [Anexo 1, pag. 100] >>
2.3. Informe de Ingresos Los ingresos diarios de prestaciones de salud y otros, serán informados utilizando el formato respectivo, el mismo que se constituye en documento fuente para que el encargado de economía realice los registros en el Libro de Ingresos y el Formato de Recaudación Diaria, para luego ser depositado en la Cuenta Corriente respectiva. Para los establecimientos Clas, se debe efectuar el reporte mensual de los depósitos en la Cuenta Corriente de la Asociación CLAS, por toda fuente de financiamiento de los Recursos Directamente Recaudados, utilizando el formato respectivo el mismo que debe ser firmado por el Jefe del Establecimiento, Contador y responsable de Economía o Tesorería (Formato 03-B).
3. EJECUCIÓN DEL GASTO. 3.1. Fondo Para Pagos en Efectivo. El Fondo para Pagos en Efectivo se constituye con Recursos Ordinarios y se destina únicamente para gastos menores que demanden su cancelación inmediata o que, por su finalidad y características, no puedan ser debidamente programados. Dicho fondo debe estar rodeado de condiciones que impidan la sustracción o deterioro del dinero en efectivo y se mantienen, preferentemente, en caja de seguridad o en otro medio similar. Su administración tiene las mismas características establecidas en la modalidad anterior.
3.2. Fondo Fijo para Caja Chica Adicionalmente al Fondo para Pagos en Efectivo, se podrá utilizar el Fondo Fijo para Caja Chica, para gastos con cargo a fuentes de financiamiento distinto a los Recursos Ordinarios. Su administración tiene las mismas características establecidas en la modalidad anterior.
3.2.1. Precisiones respecto al manejo del Fondo para Caja Chica.
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