S K P C P O D E LTA / 2021
B E S T U U R S V E R S L AG
6.2 Toelichting op de balans: Activa Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit “gebouwen en terreinen” en uit investeringen in “inventaris en apparatuur” en “leermiddelen”. De afschrijvingen zijn in 2021 bijna gelijk aan de investeringen. Het totale geactiveerde investeringsbedrag voor inventaris en apparatuur is € 645k (2020 € 621k) en het corresponderende afschrijvingsbedrag bedraagt € 647k (2020 € 626k). Financiële vaste activa De financiële vaste activa betreffen waarborgsommen voor postbussen, containers en de op de scholen aanwezige tablets van Snappet. Deze post neemt verder af, omdat er een aantal scholen over zijn gegaan op een ander device dan de tablets van Snappet. Vorderingen Onder de post vorderingen zijn de debiteuren, vordering op OCW en overige overheden, overlopende activa en overige vorderingen opgenomen. Het grootste deel van de vorderingen betreft het ministerie van OCW en andere overheden (€ 2.421k). De vorderingen op de gemeenten zijn ten opzichte van 2020 gestegen door het toekennen van meer subsidies. De post debiteuren is in 2021 nagenoeg gelijk aan het saldo in 2020. De overige vorderingen nemen met € 171k toe ten opzichte van 2020. Dit wordt veroorzaakt door een vordering Passend Onderwijs i.v.m. doorbelasting loonkosten (90k) en vorderingen inzake subsidies OCW met name samenhangend met covid. De stijging van de overlopende passiva met 153k ten opzichte van 2020 wordt veroorzaakt door de vordering op personeel inzake bedrijfsfitness. Liquide middelen en effecten De liquide middelen zijn toegenomen van € 5.668k in 2020 naar € 6.469k. De kasmiddelen en tegoeden op bank- en girorekeningen zijn toegenomen met een bedrag van € 802k. In het kasstroomoverzicht in hoofdstuk 10 wordt dit nader verklaard. Schatkistbankieren De Delta Scholengroep maakt gebruik van het financiële instrument Schatkistbankieren. Hiervoor is op 17 september 2008 een contract afgesloten met De Staat der Nederlanden. Aan de Delta Scholengroep kan op verzoek een debet faciliteit toegekend worden. Het bedrag is in ieder geval niet groter dan 10% van de publieke jaaromzet van de Delta Scholengroep.
35
