PensioenPrikkels 8 - oktober 2023

Het magazine van Pensioen-Coaching Editie 8, oktober 2023

Meest gestelde vragen over pensioen

Klant van de Maand: Hess Uitvaartzorg Eerbiedigende werking: wat houdt het in?

Verlaging toetredingsleeftijd pensioenregelingen naar 18 jaar 1

Inhoudsopgave

4

Meest gestelde vragen over pensioen We kunnen weer een heel stuk tekst schrijven over de ontwikkelingen in de markt, herstel, de vele ontwikkelingen in de markt, maar het is ook wel handig om een lijst te maken met de meest voorkomende vragen tot nu toe. Misschien staat jouw vraag er wel tussen en heb je direct het antwoord. Lees maar snel verder.

8

Klant van de Maand: Hess Uitvaartzorg “Bij ons is iedere klant ook een nummer, namelijk nummer 1”; een van de sappige Rotterdamse quotes van Mark Elbers van Hess Uitvaartzorg. Bedoeld om, juist, te prikkelen. Want ook in Mark’s branche; de uitvaartzorg, is schaalvergroting schering en inslag.

Dat staat haaks op een recente ontwikkeling in de uitvaartbranche; kleinschaliger afscheidsmomenten creëren. Hoe Mark met zijn mensen daarop inspeelt, wat nog meer ontwikkelingen zijn in deze branche, wat de overeenkomsten zijn tussen Pensioen-Coaching en Hess Uitvaartzorg? Je leest het allemaal in dit artikel!

En verder in deze editie: 11

Eerbiedigende werking: wat houdt het in?

17

Verlaging toetredingsleeftijd pensioenregelingen naar 18 jaar

PensioenPrikkels voorwoord

PensioenPrikkels oktober Deze editie van onze PensioenPrikkels is weer met veel toewijding en plezier gemaakt.

We hebben onze zorg gegeven aan ons magazine. Toch een basis van een goede samenwerking. D;at vond ook Mark Elbers van Hess Uitvaartzorg. Zorg voor pensioen, was zijn belangrijkste reden om klant te worden (en uit te breiden met diensten) bij ons. Hess Uitvaartzorg is dus onze Klant van de Maand geworden.

“En als ik nou eens niets doe, wat dan?” Een veelgestelde vraag van een MKB ondernemer, die wellicht niet zit te wachten op de mutaties voortkomend uit het pensioenakkoord. “Niets doen is geen optie”, is ons antwoord nog al eens. Maar er zijn wel mogelijkheden om sommige zaken te laten zoals ze nu zijn. Alles? Nee niet alles?

Wat wel en hoe dan? Lees ons uitgebreid stuk over de eerbiedigende werking. Dan weet je meer, veel meer!

Nog niet iedere werkgever is zich bewust van de gevolgen van een toetredingsleeftijd van 18 jaar. Dat gaat in per 1-1-2024, maar vraagt nu juist bewustzijn om het goed administratief en contractueel te gaan regelen. We schreven er een duidelijk artikel over als toelichting.

Het Pensioenakkoord (inmiddels is de term Wet toekomst pensioenen ingeburgerd) dendert door.

We hebben via een vraag en antwoord model, deze keer invulling gegeven aan de ontwikkelingen en bij ons binnenkomende vragen.

Leuk als je weer meeleest en geef ons gerust een reactie over deze PensioenPrikkel!

Alfred van den Dobbelsteen Pensioen-Coaching

3

Meest gestelde vragen over pensioen

Vragen over de AOW-leeftijd en pensioenleeftijd Wanneer krijg ik AOW? Vroeger kreeg iedereen AOW op 65-jarige leeftijd. Dat is veranderd. Bekijk jouw AOW-leeftijd hier.

Is de AOW-leeftijd gelijk aan de pensioenleeftijd van mijn pensioenregeling?

Nee, dit is niet altijd het geval. Soms verschillen de pensioenleeftijd en de AOW-leeftijd van elkaar. Je pensioenleeftijd zie je op MijnPensioenoverzicht.nl.

In de pensioenregeling van de werkgever is de pensioenleeftijd 68 jaar.

4

PensioenPrikkels Meest gestelde vragen over pensioen

Mijn pensioenleeftijd is 68 jaar, mijn AOW gaat eerder in.

Wat betekent dit voor mij?

Dat betekent dat je pensioen later ingaat dan je AOW. Je kunt je pensioen vervroegen.

Dat heeft wel gevolgen voor de hoogte van je pensioen. Je krijgt dan een lager pensioen.

Je kunt ook gewoon doorwerken tot je nieuwe pensioendatum. Dat heeft geen gevolgen voor de AOW. Die gaat gewoon in.

Vragen over eerder met pensioen gaan Ik wil eerder met pensioen dan mijn AOW-leeftijd. Kan dat?

Ja, je kunt met pensioen. Voor elk jaar dat je eerder stopt met werken, ontvang je levenslang ongeveer 5% tot 8% minder pensioen. Stop je bijvoorbeeld twee jaar eerder met werken? Dan krijg je 10% tot 16% minder pensioen dan wanneer je doorwerkt tot je pensioendatum. Op MijnPensioenoverzicht.nl kun je zien wat er met je pensioen gebeurt als je twee jaar eerder stopt met werken.

De AOW kun je niet eerder laten ingaan.

Ik wil graag minder werken en mijn pensioen voor een deel laten ingaan.

Kan dat?

Je hebt de mogelijkheid om jouw pensioen (deels) eerder in te laten gaan dan de pensioen­richtleeftijd. Deeltijdpensioen heeft wel gevolgen voor de hoogte van je pensioen als je helemaal stopt met werken. Je krijgt minder dan wanneer je niet kiest voor deeltijdpensioen.

Mag ik bijverdienen als ik eerder met pensioen ga?

Dat hangt van je AOW-leeftijd af en de leeftijd waarop je met pensioen bent gegaan: Ga je binnen 5 jaar voor je AOW-leeftijd met (deeltijd)pensioen? Dan kun je onbeperkt bijverdienen naast je pensioen zonder dat dit vervelende gevolgen heeft. Je betaalt natuurlijk wel belasting over je verdiensten.

Ga je meer dan 5 jaar voor je AOW-leeftijd met (deeltijd)pensioen? Dan kan bijverdienen wel vervelende gevolgen hebben voor je pensioen. Neem dan contact op met je pensioen­uitvoerder.

5

Vragen over een aanvulling op je pensioen of AOW Wat kan ik doen om een AOW-gat te overbruggen?

Je kunt verschillende dingen doen: • Geld sparen op een spaarrekening of geld beleggen.

• Je pensioen eerder laten ingaan.

• De hoogte van je pensioen laten variëren*. * Bij de pensioenregeling kun je de hoogte van het pensioen laten variëren. Je ontvangt de eerste jaren een hoger pensioen dan op latere leeftijd. Ook kun je kiezen voor een AOW-­overbruggingspensioen. Je kunt u een deel van jouw ouderdoms­pensioen uitruilen voor extra ouderdoms­pensioen totdat je een AOW-uitkering ontvangt.

Hoeveel mag ik bijverdienen als ik met pensioen ben?

Dat hangt van je AOW-leeftijd af: • Ga je binnen 5 jaar voor je AOW-leeftijd met (deeltijd)pensioen? Dan kun je onbeperkt bijverdienen naast je pensioen zonder dat dit vervelende gevolgen heeft.

Je betaalt natuurlijk wel belasting over je verdiensten.

• Ga je meer dan 5 jaar voor je AOW-leeftijd met (deeltijd)pensioen? Dan kan bij­ verdienen wel vervelende gevolgen hebben voor je pensioen. Neem dan contact op met je pensioenuitvoerder.

• Ontvang je AOW? Dan mag je bijverdienen zoveel je wil.

• Werk je in loondienst? Vraag je werkgever dan om geen loonheffingskorting toe te passen. En misschien kom je door je bijverdiensten in een hoger belastingtarief.

Hou er rekening mee dat je extra belasting moet betalen over je inkomsten.

6

PensioenPrikkels Meest gestelde vragen over pensioen

Hoe weet ik of ik straks voldoende pensioen heb?

Je pensioen kan bestaan uit vijf onderdelen: AOW, werknemerspensioen, een lijfrente, vermogen en misschien blijf je wel deels doorwerken. Dat is de Pensioenschijf van vijf.

Wil je zelf je Pensioenschijf van vijf berekenen en nagaan of je inkomen straks voldoende is? Bekijk dan de informatie over de Pensioenschijf van vijf.

Hoe kan ik mijn pensioen aanvullen?

Je kunt op verschillende manieren je pensioen aanvullen: • Extra inleggen op de pensioenregeling via werkgever • Lijfrenteverzekering of bankspaarproduct • Zelf sparen of beleggen • Je hypotheek aflossen • De overwaarde van je huis verzilveren • Werken naast je pensioen Begin zo vroeg mogelijk met nadenken over het aanvullen van je pensioen.

7

Geschreven door Esther

Klant van de maand: Hess Uitvaartzorg

Met goede zorgen maken we het verschil Is het paradoxaal om Hess uitvaart in Capelle aan de IJssel een levendig bedrijf te noemen? Misschien, maar DGA Mark Elbers heeft er geen moeite mee. De dood hoort nu eenmaal bij het leven en afscheid is onvermijdelijk. Aan hem de taak om dat afscheid zo soepel mogelijk te laten verlopen.

Onder de mensen “Ik houd ervan om met mensen bezig te zijn, zowel zakelijk als privé”, zegt Mark Elbers.

Hij staat dan ook vol in het leven. Privé als echtgenoot, vader van acht kinderen, opa van twee kleinkinderen en voorganger bij een kerkgenootschap. Zakelijk als directeur van een uitvaartbedrijf met 19 mannen en vrouwen personeel met wie hij altijd klaarstaat om de zorgen van nabestaanden bij een overlijden te verlichten. Dat is een serieuze taak die hij met zorg op zich neemt en die nog steeds heel veel voldoening geeft.

Dat daar emoties bij komen kijken, is onvermijdelijk. “Op het moment dat het je niet meer raakt, moet je iets anders gaan doen.”

8

PensioenPrikkels Klant van de maand

Met de paplepel Elbers en zijn vrouw Annemarieke zijn de vierde generatie in het familiebedrijf Hess.

Ze kregen het vak via de vader van Annemarieke met de paplepel ingegoten.

“Hoe je een afscheid vormgeeft, daar kunnen we een belangrijke rol in hebben. Het is een kunst om aan te voelen wanneer je als uitvaartondernemer naar voren moet treden en wanneer je juist een stap naar achteren zet. We willen dat nabestaanden zich nergens druk over hoeven te maken. De liturgie?

Die ligt er al. De kaarsen? Die branden al.

Dan krijgen mensen vanzelf het geruste gevoel dat de rest ook klopt. Op die manier kunnen we echt iets voor mensen betekenen. Dat maakt het werk ook zo mooi.

Anders houd je het niet vol”, vertelt Mark.

Mensen en hun wensen Zoveel mensen, zoveel wensen, geldt ook in de uitvaartbranche. “Wij proberen ons altijd open en kwetsbaar op te stellen. Als mensen vragen ‘Hoe zou u zoiets doen?’ of ‘Hoe zit dat?’ vertellen we hoe we het zelf hebben aangepakt”, vertelt Mark Elbers.

“Met de ene cliënt heb je een persoonlijke band al vanuit het verleden, met een ander bouw je die juist op rondom een overlijden. En er zijn ook cliënten met wie je een puur zakelijke overeenkomst hebt. In alle gevallen zorgen wij dat alles goed geregeld wordt.

Dat de nabestaanden geen andere zorgen hebben dan alleen hun verdriet. Er zijn ook families die een wensenlijstje en een polis hebben klaarliggen als wij binnenkomen, met de vraag wat er kan voor het beschikbare budget. Dan begin je als het ware achterste­voren, eerst de financiën en wat later op de inhoud.”

Mercedes voor Toyota-prijs?

Toch zijn die financiën ook belangrijk, weet Elbers. “We staan dag en nacht klaar in geval van overlijden, met de best mogelijke zorg. Daar hangt een prijskaartje aan, waar je achteraf geen gedoe over wilt. Uiteindelijk is het de inhoud die telt. Aan een paar extra mensen die alles in goede banen leiden, die er zijn als je ze nodig hebt en die er niet zijn als je ze niet nodig hebt, heb je veel meer dan aan een paar honderd euro

9

korting op de nota. Wij willen bij wijze van spreken liefst een Mercedes leveren voor een Toyota-prijs. Het gaat om het gevoel dat je eraan overhoudt. Dat blijft, lang nadat de rekening betaald is.”

Mark Elbers: “Bij ons ben je ook een nummer, namelijk nummer 1” In besloten kring Afscheid nemen als ritueel wordt in deze moderne tijd nog wel eens onderschat, vindt Elbers. Zeker sinds corona, toen alles op afstand moest. Sindsdien winnen uitvaarten ‘in besloten kring’ aan populariteit. Elbers: “Er valt wat voor te zeggen om dat op zo’n intieme manier te doen, met de mensen die de overledene het meest dierbaren waren, maar dan ga je voorbij aan de betekenis die iemand heeft gehad in de samenleving.

Want iemand is niet alleen onderdeel van een gezin, van een familie, van een vriendenkring, maar ook van een dorp, van de maatschappij.”

In eigen beheer Zorgzaamheid past bij Elbers. Zijn schoonvader – de derde generatie Hess uitvaart - zag dat al in hem voordat hij het zelf besefte. Terwijl Mark zijn aspiraties in het grafische vak verkende, vroeg zijn schoonvader hem om in dienst te komen bij zijn uitvaart­ onderneming. Dat was in juni van dit jaar 25 jaar geleden. In 2009 nam hij het bedrijf samen met zijn zwager over. Toen stak ook het pensioenvraagstuk de kop op. “In eerste instantie konden wij nog meelopen met het collectieve pensioen van onze medewerkers.

Maar toen dat stopte, besloten we ons pensioen in eigen beheer te doen. Daarvoor hadden we behoefte aan een onafhankelijk adviseur. Onze accountant wist wel wát van pensioen, maar het is niet zijn vak. Hij stelde ons twee partijen voor, een grotere en een kleinere. We hebben voor de kleinere – Pensioen-coaching – gekozen. Die past het beste bij ons. Het zijn mensen-mensen, net als wij.”

Weten dat het goed zit “Voor mij is een vertrouwd gezicht heel belangrijk”, gaat Elbers verder. “Als ik een auto nodig heb, ga ik naar mijn vaste verkoper. Ik weet gewoon dat als ik bij hem koop, dat het dan goed zit. Dat heb ik met Alfred ook. Want pensioen is best wel een ingewikkeld ding als je er zoals ik geen verstand van hebt. Nu heb ik het fijne gevoel dat alles goed geregeld is. En dat is maar goed ook, want ook al ben ik nog niet zover, ik hoop later nog heel lang van mijn pensioen te kunnen genieten.”

10

PensioenPrikkels Eerbiedigende werking: wat houdt het in?

Geschreven door Paul

Eerbiedigende werking: wat houdt het in?

Eerbiedigende werking houdt in dat voor de werknemers die in dienst zijn op het moment van overstap naar het vernieuwde pensioenstelsel, de stijgende premie mag blijven gelden. Zelfs tot ná 2028. Voor deze werknemers hoeft geen overgang naar een vlakke premie plaats te vinden. Voor toekomstige werknemers (werknemers die in dienst treden ná de overstap op het vernieuwde pensioenstelsel) moet wel een vlakke premie worden gehanteerd.

U heeft de keuze tussen twee opties: • Optie 1: gebruik maken van de eerbiedigende werking Handhaven van de progressieve premie voor de werknemers in dienst op het moment van de overstap naar het vernieuwde pensioenstelsel. Toekomstige werknemers krijgen een vlakke premie.

• Optie 2: géén gebruik maken van de eerbiedigende werking Overstappen naar een vlakke premie voor zowel de werknemers in dienst op het moment van de overstap naar het vernieuwde pensioenstelsel als voor de toekomstige werknemers.

Bij gebruik van de eerbiedigende werking ontstaan dus twee pensioenregelingen: één voor de huidige werknemers met een stijgende premie, en één voor toekomstige werknemers met een vlakke premie.

Voor het maken van de keuze is het belangrijk de volgende zaken in kaart te brengen: 1. de wettelijke vereisten; 2. de voor- en nadelen van toepassing van de eerbiedigende werking; en 3. het moment van overstappen naar het vernieuwde pensioenstelsel

De wettelijke vereisten De wettelijke vereisten om gebruik te kunnen maken van de eerbiedigende werking zijn: 1. u heeft een premieregeling met een stijgende (progressieve) premie of u heeft een uitkeringsovereenkomst met een progressieve premie ondergebracht bij een verzekeraar.

2. de pensioenregeling bestond vóór 1 juli 2023.

11

Indien u een middelloon- of eindloonregeling (uitkeringsovereenkomst) heeft moet deze als u gebruik wilt maken van de eerbiedigende werking vóór 1 januari 2028 zijn omgezet naar een beschikbare premieregeling (premieovereenkomst) met een stijgende premie.

De overige aspecten van de pensioenregeling moeten uiteraard ook aan de nieuwe wettelijke vereisten voldoen.

Daarnaast is het belangrijk om te (laten) toetsen of de stijgende premie – zowel in het geval van omzetting van de middelloonregeling naar een premieregeling als de huidige beschikbare premiestaffel – past binnen de nieuwe fiscale kaders.

Let op: het overgangsrecht kan niet worden ingezet bij nettopensioenregelingen.

De voor- en nadelen eerbiedigende werking In onderstaande afbeeldingen zijn de voor- en nadelen van het gebruik maken van de eerbiedigende werking weergegeven. Het zal per onderneming verschillen aan welke voor- en/of nadelen meer gewicht wordt toegekend. Uw adviseur kan u helpen dit in kaart te brengen.

Voor- en nadelen Optie 1: eerbiedigende werking Voordelen

!?

• Geen instemmingsverplichting richting huidige werknemers.* • Geen compensatievraagstuk.

• Geen transitie- en communicatieplan noodzakelijk. * Let op: voor de wijziging van de middelloonregeling naar een beschikbare premieregeling met stijgende premie geldt wel en instemmingplicht.

Nadelen

• Twee pensioenregelingen binnen de onderneming.

• Ongelijkheid tussen bestaande en nieuwe werknemers.

• Uitlegbaarheid (nu en in de toekomst).

• Mogelijke beperking arbeidsmobiliteit.

Voor- en nadelen Optie 2: overgang naar vlakke premie voor alle werknemers Voordelen

!?

• Eén regeling voor alle werknemers.

• Uniformiteit in communicatie.

• Minder verschillen tussen jong en oud.

12

Nadelen

• Hogere werkgeverslasten door compensatie.

• Uitleg en onderbouwing over effecten van de transitie vereist.

• Instemming/advies medezeggenschap en instemming (huidige) werknemers nieuwe regeling.

PensioenPrikkels Eerbiedigende werking: wat houdt het in?

U kunt met verschillende scenario’s kijken wat het beste past bij uw onderneming en wat de gevolgen zijn voor uw werknemers. Zo is het mogelijk om nu te kiezen voor de eerbiedigende werking en voor de groep werknemers die nu in dienst zijn op een later moment – na bijvoorbeeld 5 of 10 jaar – de overstap te maken naar een vlakke premie.

Op deze wijze kunt u een afgewogen beslissing maken over de toepassing van de eer­ biedigende werking in relatie tot het bredere arbeidsvoorwaardenpakket. Dit helpt ook in uw communicatie naar de medezeggenschap en de werknemers.

Een aantal belangrijke elementen worden hieronder nader toegelicht.

Eén of twee pensioenregelingen Het behouden van de stijgende premie heeft als voordeel dat - naast het wijzigen van de middelloonregeling in een premieregeling - met betrekking tot de premiesystematiek niet veel hoeft te wijzigen voor de bestaande werknemers.

Het gevolg van de keuze om gebruik te maken van de eerbiedigende werking is dat er twee verschillende pensioenregelingen naast elkaar bestaan binnen de onderneming.

Dit kan een nadeel zijn, omdat dit zorgt voor meer administratieve lasten door een dubbele administratie en mogelijk extra kosten. Het bestaan van twee regelingen naast elkaar kan ook gevolgen hebben voor de begrijpelijkheid. Voordelen zijn echter dat bestaande werknemers niet worden benadeeld, er geen compensatie hoeft plaats te vinden en er in principe ook geen transitieplan hoeft te worden opgesteld. Hoewel dit niet hoeft, is het aan te raden toch een transitieplan op te stellen in het licht van de informatieplicht die voor u geldt.

Gelijke behandeling Bij het gebruik maken van de eerbiedigende werking ontstaat er onderscheid tussen groepen werknemers: de werknemers in dienst voor de overstap en de werknemers die in dienst treden na de overstap naar het vernieuwde pensioenstelsel. Dit kan leiden tot een (indirect) onderscheid op grond van leeftijd of datum van indiensttreding.

• Leeftijd Door gebruikmaking van eerbiedigende werking blijft de progressieve premiestaffel gehandhaafd. In een dergelijke staffel wordt net als nu onderscheid op grond van leeftijd gemaakt: de jongere werknemers leggen minder premie in dan oudere werknemers. Dit onderscheid kan worden gerechtvaardigd door ervoor te zorgen dat, ondanks het verschil in inleg op een bepaald moment, iedereen uiteindelijk een naar verwachting zelfde pensioenaanspraak krijgt. Hoewel het onderscheid gerechtvaardigd is, is de vraag of dit ook wenselijk is. Binnen de onderneming heeft bijvoorbeeld een jonge werknemer die in dienst treedt na de overstap een hogere pensioenpremie, dan de jonge werknemer van dezelfde leeftijd die voor de overstap al in dienst was.

13

• Indiensttreding Alleen werknemers die vóór de overgang naar het nieuwe pensioenstelsel in dienst waren bij de werkgever vallen onder de eerbiedigende werking. Toekomstige werknemers zijn uitgesloten, waardoor er sprake is van een onderscheid tussen twee groepen werknemers op basis van hun indiensttredingsdatum. Volgens de wetgever rechtvaardigt een verwijzing naar de aangepaste wetgeving en de overwegingen die daaraan ten grondslag liggen dit onderscheid.

Ook als u geen gebruik maakt van de eerbiedigende werking en voor alle werknemers overgaat op een vlakke premie in het vernieuwde pensioenstelsel kan er toch sprake zijn van (on)gelijke behandeling: De vlakke premie brengt namelijk mee dat minder werken in de jongere jaren, ongunstiger kan uitpakken. De premies die in de jongere jaren worden ingelegd kunnen immers langer renderen. Bekend is dat vrouwen in vergelijking met mannen in hun jongere jaren gemiddeld genomen (tijdelijk) minder werken, of dat zij zelfs pas veel later gaan deelnemen aan de arbeidsmarkt. Hierdoor kunnen vrouwen indirect worden benadeeld door de vlakke premie.

Compensatie Voor wat betreft de voor- en nadelen van compensatie is er naast het belang van het draagvlak voor de compensatie ook het gevolg voor het wisselen van baan een belangrijk aspect.

Baanwissel Als uw werknemer als gevolg van de eerbiedigende werking een stijgende premie behoudt, kan hij/zij bij een baanwissel bij geen beroep doen op de eerbiedigende werking.

Dit betekent dat de werknemer – vanuit een stijgende premie in de huidige pensioen­ regeling - bij de nieuwe werkgever direct in een vlakke premieregeling terecht komt.

Dit kan gevolgen hebben voor de pensioenopbouw van de betreffende werknemer.

Zeker als deze werknemer niet onder de compensatieregeling (in de salarissfeer) bij de nieuwe werkgever valt.

Informatieplicht U heeft in dit kader een informatie- en zorgplicht. Dat betekent dat u de werknemer moet wijzen op de gevolgen die de uitdiensttreding (mogelijk) kan hebben. In het kader van het nieuwe pensioenstelsel moet u de werknemer informeren over de mogelijke gevolgen met betrekking tot (het verlies van) de eerbiedigende werking, compensatie, en (verlies aan) dekking nabestaandenpensioen (na de uitloopperiode).

Dit kunt u doen via een informatiebrief, of bijvoorbeeld in een vaststellingsovereenkomst. Hiermee voorkomt u dat de werknemer zich later op het standpunt kan stellen dat hij/ zij zich niet bewust was van de risico’s van de baanwisseling op pensioengebied.

14

PensioenPrikkels Eerbiedigende werking: wat houdt het in?

Moment van overstap Uiterlijk 1 januari 2027 moet iedereen zijn overstapt naar het vernieuwde pensioenstelsel.

Naar verwachting kan een verzekerde regeling vanaf 1 juli 2023 omgezet worden naar de nieuwe wettelijke kaders.

De meeste contracten kennen een looptijd van 5 jaar. Een logisch moment om de pensioenregeling aan te passen is de contractvervaldatum van de overeenkomst die er is met de verzekeraar/PPI. Er zijn ook verzekeraars/PPI’s die werken met jaarcontracten of met doorlopende contracten. In die gevallen is er geen “natuurlijk” moment om de overstap naar een nieuwe pensioenregeling te maken.

Tijdlijn

Maken van keuzes nieuwe pensioensregeling/ eerbiedigende werking

Inregelen nieuwe pensioenregeling in de pensioenadministratie

Individuele Pensioendatum/ Uitdiensttreding

1 juli 2023

1 oktober 2026

1 januari 2027

1 januari 2037

Wetgeving gereed

Transitieplan gereed (uiter-

Einde transitieperiode

Einde compensatie in pensioensfeer

Beoogde datum inwerkingtreding

Transitieperiode om de bestaande pensioenregeling om te zetten naar een regeling onder het vernieuwde pensioenstelsel

Einde compensatie in salaris

Uiterste overstapmoment naar vernieuwde pensioenstelsel

Als het moment van de contractvervaldatum niet goed uitkomt of u heeft een jaarcontract dan wel doorlopend contract dan kan de pensioenregeling ook eerder of later worden aangepast, mits dit maar gebeurt voor 1 januari 2027. Om te vermijden dat er op het door u gewenste moment van overstap te weinig capaciteit is bij de adviseur en/of verzekeraar/PPI om de transitie naar een andere pensioenregeling op de juiste manier aan te pakken is het raadzaam om met uw adviseur te overleggen. Er zijn circa 50.000 verzekerde regelingen die aangepast moeten worden. Wanneer iedereen wacht tot het laatste kwartaal van 2026 zal tijdige aanpassing niet mogelijk zijn.

15

Kort nieuws

Derde prijs Pensioen-Coaching Zomerpuzzel Op het geplande moment was Mark Elbers van Hess Uitvaartzorg helaas ziek, maar dat werd dik ingehaald na zijn herstel. Mark mag met een van zijn (schoon) zonen naar de IJshockey kraker Tilburg Trappers – Hannover Indians! Een super goede reden om volgend jaar weer en ook mee te doen!

Tarieven 2024 Duidelijkheid aan de voorkant! Dat is een van onze uitgangspunten. Onze tariefstellingen voor 2024 zijn nu bekend en ook geven we een duidelijke onderbouwing van een aantal gemaakte keuzes. Je leest er meer over in deze toelichting op onze website.

16

Verlaging toetredingsleeftijd pensioenregelingen naar 18 jaar Om het aantal werknemers zonder pensioenregeling terug te dringen voorziet de Wet toekomst pensioenen ook in een wijziging van de opnameleeftijd. Nu is het zo dat als een werkgever een pensioenregeling voor zijn medewerkers heeft afgesloten de leeftijd waarop men gaat deelnemen niet later mag zijn dan 21 jaar. Vanaf 1-1-2024 gaat deze leeftijd naar 18 jaar. Dit betekent dat medewerkers eerder pensioen gaan opbouwen.

Ook betekent dit dat een grotere groep aanspraak heeft op pensioen en dat hierdoor de pensioenkosten van een werkgever stijgen.

Deze aanpassing gaat ook gelden voor lopende pensioen­regelingen. Pensioenuitvoerders moeten deze wijziging communiceren en werkgevers moeten er rekening mee houden de werknemers onder 21 jaar voor de pensioenregeling aan te melden.

Wat doen wij In de komende Onderhoudsgesprekken nemen we dit actief mee. Daarnaast nodigen we iedereen uit om met ons de vragen te bespreken als de informatie van de pensioenuitvoerder ontvangen is.

Tip: Kijk uw arbeidsovereenkomsten op dit punt alvast na. Veelal wordt hier ook een opname­leeftijd voor het pensioen genoemd. Dit zal moeten worden aangepast.

PensioenPrikkels is een maandelijks digitaal magazine van Pensioen-Coaching.

Colofon Teksten

Ontwerp en opmaak Afbeeldingen

Alfred van den Dobbelsteen Esther Nagtegaal Paul Vriends Brigitte de Man, B-more design Joris Buijs (portretfoto’s) Esther Nagtegaal (Klant van de maand) Unsplash, Pexels 17

samen vooruitkijken

Disclaimer Ondanks dat onze PensioenPrikkels met veel zorg is gemaakt, kan het toch voorkomen dat er fouten in staan. Voor eventuele consequenties voortvloeiende uit deze fouten kan Pensioen-Coaching niet aansprakelijk worden gesteld. Onze PensioenPrikkel is alleen informatief en in algemene zin van toepassing.

Ook voor de informatie op websites van derden waarheen wij verwijzen, geldt dat Pensioen-Coaching niet aansprakelijk is voor de inhoud, noch voor schade voortvloeiend uit het gebruik ervan. Check onze algemene voorwaarden.

Goirkestraat 84 | 5046 GN Tilburg | 013 82 23 635 info@pensioen-coaching.nl | www.pensioen-coaching.nl