PensioenPrikkels 7 - september 2023

Vaste of Variabele uitkering; aan jou de keuze!

En weer een noviteit! Als je pensioen in gaat, hét moment van de waarheid, mag je kiezen. Een uitkering die levenslang vast staat en gelijk blijft of een uitkering die mee ontwikkeld me de rente ontwikkeling. Vergelijk het maar met de hypotheekrente (zo ongeveer dan...). Wil je het precies weten, lees dan het artikel voor alle verduidelijking!

Klant van de Maand: Mekano Boxtel

De Mekano Vibe, je ontkomt er niet aan. Een leuk, fris, enthousiast en erg goed team. Leuk in verbinding met elkaar en scherp op de inhoud. “Het was nogal een proces”; dat was de samenvatting van de ontwikkeling op pensioengebied. Maar de aanhouder wint! Er staat nu een goede regeling, die door iedere werknemer goed gewaardeerd wordt. En, ze hebben hart voor mensen. Toen we vorig jaar de titel Pensioenadvieskantoor van het Jaar wisten te winnen, was Mekano er als de kippen bij om ons op een leuke manier te feliciteren. Echt een fijne reactie!

PensioenPrikkels september

Onze eerste PensioenPrikkel weer na de zomervakanties. Boordevol met diverse onderwerpen. En ondertussen gaat de ontwikkeling in onze branche maar door. Onze eerste Pensioenminister Carola Schouten keert niet terug. De wetgeving rondom de Wet toekomst pensioenen gaat door, ook met nieuwe invalshoeken en onderwerpen. Bijvoorbeeld de toetredingsleeftijd die op 18 jaar wordt gesteld. Met een pensioenleeftijd van 68 jaar, dus al een opbouwperiode van 50 jaar. In onze klassieke versie was dat 40 jaar. Toch een flinke stijging in opbouwmogelijkheden. Ook al omdat de mogelijkheden om bij te sparen al verruimt zijn. Dat geeft toch wel het belang aan van ‘bewustwording op pensioengebied’.

We hadden een leuke en succesvolle kennissessie over het Pensioenakkoord (Wet toekomst pensioenen). Mét veel vragen, reacties, leuke naborrel. En vooral konden we, naast herhalen, nieuwe onderwerpen en tijdslijnen benoemen.

Wat kregen we veel reacties op onze Zomerpuzzel. Record aantal inzendingen, leuke reacties. De puzzel werd ingezet bij onze klanten tijdens de Vrijmibo, meezingsessies met de liedjes en nog veel meer leuke reacties. Voor ons een reden om volgend jaar weer door te gaan.

Per 1 januari 2024 gaat de toetredingsleeftijd van een pensioenregeling naar 18 jaar. Dat betekent dat veel contracten aangepast moeten worden. En, dat sommige medewerkers eerder moeten worden aangemeld. Lees hier verder over de achtergrond en verdieping.

Alfred van den Dobbelsteen Pensioen-Coaching

Geschreven door Paul

Vaste of Variabele uitkering; aan jou de keuze!

De middelloonregeling (uitkeringsovereenkomst) is één van de meest voorkomende pensioenregelingen in Nederland. Veel verplichte pensioenregelingen (bedrijfstakpensioenfondsregelingen), hebben een middelloonregeling. Door de introductie van de Wet toekomst pensioenen moeten deze regelingen uiterlijk per 1 januari 2028 omgezet zijn naar premieregelingen, waarbij pensioenfondsen de keuze hebben tussen een solidaire premieovereenkomst of een flexibele premieovereenkomst.

Dit betekent dat pensioenuitkeringen niet meer zijn gebaseerd op de jaarlijkse opbouw in een middelloonregeling, maar op het beschikbare pensioenkapitaal op pensioendatum (bestaande uit de premie-inleg en daarop gemaakt rendementen).

Een solidaire premieovereenkomst kent uitsluitend een variabele uitkering. Een keuzerecht voor een vaste of variabele uitkering is niet aan de orde. In een flexibele premieovereenkomst daartegen bestaat een voor deelnemers op pensioendatum de keuze tussen een vaste en variabele uitkering.

Korte uitleg over de middelloonregeling. In een middelloonregeling is het uitgangspunt dat de hoogte van de pensioenuitkering vast staat. De hoogte van de premie is dan variabel. Stijgt of daalt bijvoorbeeld de markrente? Dan daalt (of stijgt) de hoogte van de pensioenpremie. De hoogte van de pensioenuitkering wordt in principe niet beïnvloed door factoren als bijvoorbeeld een stijgende of dalende marktrente.

In een middelloonregeling wordt jaarlijks een stukje pensioen opgebouwd over het voor dat jaar geldende loon. Stijgt het loon het volgende jaar? Dan is in dat volgende jaar ook de pensioenopbouw hoger. Met andere woorden: de hoogte van het pensioen gekoppeld aan de loonontwikkeling.

Op het einde van de rit is de hoogte van het pensioen daardoor “per saldo” gekoppeld aan het gemiddelde loon gedurende de hele diensttijd. Vandaar de term middelloonregeling.

Korte uitleg over de premieregeling

In een (beschikbare) premieregeling is het uitgangspunt van de pensioenregeling dat er een premie ter beschikking wordt gesteld. Niet een bepaalde pensioenuitkering is de afspraak, maar een bepaalde beschikbare premie. Daarom wordt het ook wel een DC (defined contribution) regeling genoemd. De pensioenwet spreekt van een premieovereenkomst als we het hebben over een beschikbare premieregeling. De hoogte van de premie wordt begrensd door fiscale regels.

De pensioenuitkering staat op voorhand niet vast, deze is indicatief omdat deze afhankelijk is van rendementen op de premie. Pas op de pensioendatum als het opgebouwde pensioenkapitaal bekend is kan een uitkering worden aangekocht. De gepensioneerde moet dan de keuze maken tussen een vast of een variabele pensioenuitkering, tenzij er sprake is van een solidaire premieregeling (die alleen een variabele uitkering kent).

Meerderheid premieregeling-deelnemers kiest voor een vaste uitkering

Per 1 september 2016 is de ‘Wet verbeterde premieregeling’ in werking getreden. Je opgebouwde kapitaal of beleggingswaarde in je beschikbare-premieregeling hoeft niet meer op de pensioendatum in zijn geheel in een vaste pensioenuitkering omgezet te worden. Het kan ook in de uitkeringsfase voor een deel risicodragend worden doorbelegd. Hiervoor is naast het vaste pensioen een nieuw soort pensioen geïntroduceerd: variabel pensioen. De verwachting is, dat doorbeleggen in de uitkeringsfase leidt tot een hoger pensioen dan de bestaande, vaste uitkering. Wel geeft dit meer onzekerheid over de hoogte van de uitkering.

Zoals hierboven beschreven bouwen veel Nederlanders nu nog pensioen op via een middelloonregeling. De overgang naar het nieuwe pensioenstelsel waarbij middelloonregelingen met vaste uitkeringen worden omgezet naar premieregelingen waarbij een keuze tussen een vaste en variabele uitkering gemaakt kan worden, of er alleen een variabele uitkering mogelijk is, is dus voor vrijwel alle gepensioneerden een behoorlijk grote verandering.

Vast of variabel?

Tijdens het opbouwen van je pensioen vraagt de pensioenuitvoerder of je later een vaste of een variabele pensioenuitkering wilt. Het antwoord op deze vraag is namelijk vanaf een bepaalde leeftijd bepalend voor het beleggingsrisico dat je daarna met je beleggingen kan lopen:

Kies je voor een vast pensioen? Dan moeten al je beleggingen op je pensioenrichtdatum vrijvallen. De einddatum van de beleggingen moet daar dus op afgestemd zijn. Bijvoorbeeld obligaties, die een bepaalde einddatum hebben waarop deze afgelost moeten worden door de instantie waarin belegd is. Het hele vrijgevallen bedrag van je beleggingen wordt in één keer gebruikt voor de koop van je pensioen. Dit is in feite de ‘oude situatie’ die hierboven beschreven staat.

Kies je voor een variabel pensioen? Dan kan een deel van je beleggingen blijven doorlopen na je pensioenrichtdatum. Slechts een deel van je beleggingswaarde hoeft vrij te vallen voor de koop van je pensioen, de rest wordt risicodragend voor je doorbelegd. De einddatum van de beleggingen hoeft dus niet voor al je beleggingen dezelfde (pensioen)datum te zijn. Hoe langer de ‘beleggingshorizon’, hoe meer rendement je in theorie kunt maken. Want langer beleggen levert vaak een hoger rendement op dan korter beleggen.

Deelnemers maken beperkt gebruik van keuzes binnen de regelingen

Op dit moment kiest meer dan 90% van de deelnemers met een premieovereenkomst voor een vaste uitkering. De vaste uitkering is in de meeste gevallen de standaardoptie (default) en we zien dat maar zeer weinig deel nemers afwijken van deze standaard voorsorteer keuze. En dat terwijl in het nieuwe pensioenstelsel deelnemers in een solidaire premieregeling geen keuze hebben en een variabele uitkering krijgen. Gepensioneerden zullen dus goed moeten worden meegenomen in de transitie.

Conclusie

Met het invoeren van de keuze tussen vast of variabel pensioen hoef je op je pensioendatum niet meer je volledige opgebouwde beleggingswaarde in één keer om te zetten in pensioen. Je kunt ook voor een deel van die waarde blijven doorbeleggen. Nu de rente zo laag is, is het goed dat die keuze er bij gekomen is.

• Kies je voor een vast pensioen? Dan weet je precies wat je te wachten staat.

• Kies je voor een variabel pensioen? Dan kan je pensioenuitkering na verloop van tijd elk jaar hoger of lager worden.

Als onzekerheid niet bij je past, of als je het risico op minder pensioen niet kunt of wilt dragen, kan je misschien beter kiezen voor vast pensioen. Weliswaar loop je dan de kans op meer pensioen mis. Maar als het allemaal economisch tegenzit, wil je niet elke maand tekort geld hebben, of geldzorgen hebben. Dat was niet hoe je je pensioen voor je zag. Het is dus belangrijk dat je goed nadenkt of de risico’s die horen bij variabel pensioen wel bij je passen.

Aan jou de keuze! En we begrijpen dat het niet gemakkelijk is.

Geschreven door Jenneke

Klant van de maand: Mekano

“Van kippenhok tot mooie pensioenregeling”

Als je binnenloopt zie en voel je het meteen: Mekano is een bedrijf waar hard wordt gewerkt, maar waar ook ruimte is voor plezier, samen lunchen, samen lachen. De informele sfeer spat van de fotowand af. Maar vergis je niet: de professionals van Mekano hebben een enorme drive om hun klanten te helpen. Om de juiste technische zzp’er aan het juiste bedrijf te koppelen. Want uiteindelijk draait het om één ding: het werk goed doen. Of zoals ze het zelf zeggen: ondernemen met ondernemers.

Wieke Segers van Mekano weet als geen ander dat alles draait om vertrouwen. En dat win je door te doen wat je belooft en als het kan door die verwachtingen zelfs te overtreffen. Ze kent het klappen van de zweep, van planning en documentatie tot de werkwijze van de technische consultants bij de intake van nieuwe zzp’ers. Wieke:

“En nu geef ik invulling aan de HR-functie. Je moet je voorstellen dat het bedrijf twintig jaar geleden letterlijk in een kippenhok in de tuin van de oprichter is opgestart. Nu werken we met zo’n twintig mensen op kantoor. HR werd nog gedaan door een van de eigenaren, nu is er met deze functie meer tijd om door te ontwikkelen. Ontzettend leuk en uitdagend dus!”

Belangrijk om geen pensioengat te hebben

Toen Wieke in dienst kwam, was er nog geen regeling voor het pensioen. “Wij hebben geen CAO en het heeft ook best even heeft geduurd voordat er een verbeterde pensioenregeling kwam. Ergens ook wel logisch misschien. De tijd was er nog niet rijp voor denk ik. En eerlijk is eerlijk, niemand van mijn collega’s was er echt mee bezig. Ik toevallig wel, ik heb vanaf het begin ingelegd. Ik kom uit een grote organisatie, waar alles prima geregeld was, dus ik vond het ook belangrijk om geen gat te laten vallen. Gaandeweg werden er meer gesprekken gevoerd met Pensioen-Coaching om tot een verbeterslag te komen. Daar is eerlijk gezegd wel wat tijd overheen gegaan, maar nu hebben we een mooie regeling.”

Draagvlak en vertrouwen

“Ik vind het mooi dat Mekano echt de verantwoordelijkheid heeft genomen om het onderwerp pensioen aan te pakken. En het draagvlak te creëren bij iedereen. Ik kan oprecht zeggen dat de eigenaren dat heel goed hebben opgepakt. En ook lof voor Pensioen-Coaching natuurlijk, zij zorgden voor een goede communicatie en legden dit, eerlijk is eerlijk, toch wel saaie onderwerp heel duidelijk uit. Ze hebben absoluut ons vertrouwen, dat is ook de basis van onze samenwerking.”

Alles draait om vertrouwen. Mekano brengt goede technische zzp’ers en gerenommeerde opdrachtgevers in de industrie samen. Het bedrijf heeft een landelijke dekking en werkt ook in België. Maar landelijk betekent absoluut niet onpersoonlijk. Integendeel. Bij Mekano werken ze gedreven aan het tot stand brengen van de perfecte match. En dat begint al voor de diep inhoudelijke intakegesprekken met de technische collega’s van Mekano. Wekelijks gaan zo’n 250 tot 300 technische professionals en 30 engineers met plezier aan het werk bij de opdrachtgevers van Mekano.

“Van basisregeling tot 1 op 1 gesprekken met uitleg over nieuwe regeling”

Groeien maar

Mekano is een typisch no-nonsense bedrijf. Samen klaren ze de klus, van HR tot bemiddeling. Natuurlijk staan de directeuren aan het roer, maar van rangen en standen is in het dagelijks werk geen sprake. Wieke: “De branche waarin wij werken, is nog steeds een mannenwereld. We bemiddelen ook weleens vrouwen, maar dat is vooral in de Engineering tak. De technische monteurs zijn meestal mannen. Het informele karakter van ons bedrijf ligt mij enorm. Ik vind het mooi om er met z’n allen voor te gaan. Zo gaat één van de consultants ook weleens de werkvloer op met onze zzp’ers. Om mee te sleutelen. Dat zegt wel iets vind ik. En het typeert ze ook dat ik deze HR-functie verder uit mag gaan bouwen. Ik vind het een mooie kans en die grijp ik graag aan. Mekano is heel hard gegroeid en het is leuk om daaraan mee te bouwen en er structuur in aan te brengen. Zodat we weer klaar zijn voor verdere groei. Iedereen krijgt bij ons de kans, de ruimte en het vertrouwen om nieuwe dingen te leren en als dat je ligt: dan kun je je kansen grijpen!”

Verlaging toetredingsleeftijd pensioenregelingen naar 18 jaar

Om het aantal werknemers zonder pensioenregeling terug te dringen voorziet de Wet toekomst pensioenen ook in een wijziging van de opnameleeftijd. Nu is het zo dat als een werkgever een pensioenregeling voor zijn medewerkers heeft afgesloten de leeftijd waarop men gaat deelnemen niet later mag zijn dan 21 jaar. Vanaf 1-1-2024 gaat deze leeftijd naar 18 jaar. Dit betekent dat medewerkers eerder pensioen gaan opbouwen. Ook betekent dit dat een grotere groep aanspraak heeft op pensioen en dat hierdoor de pensioenkosten van een werkgever stijgen. Deze aanpassing gaat ook gelden voor lopende pensioenregelingen. Pensioenuitvoerders moeten deze wijziging communiceren en werkgevers moeten er rekening mee houden de werknemers onder 21 jaar voor de pensioenregeling aan te melden.

Wat doen wij:

In de komende Onderhoudsgesprekken nemen we dit actief mee. Daarnaast nodigen we iedereen uit om met ons de vragen te bespreken als de informatie van de pensioenuitvoerder ontvangen is.

Tip: kijk uw arbeidsovereenkomsten op dit punt alvast na. Veelal wordt hier ook een opnameleeftijd voor het pensioen genoemd. Dit zal moeten worden aangepast.

Kort nieuws

Prijsuitreiking Zomerpuzzel

Ons jaarlijks Zomerfeestje! Met een flink aantal inzendingen en reacties heeft het zijn waarde weer bewezen. We kregen zelfs foto’s van deelnemers die met het gezin de puzzel aan het maken waren! Erg leuk weer om te doen voor jullie.

Hierbij de vijf trotse winnaars:

5e prijs: Max Overes Autogrowth Utrecht. Max gaat binnenkort een rondreis in Jordanië maken. Hij beloofde me dat hij met zijn vriendin deze terecht gewonnen fles wijn, voor die tijd heerlijk gaat opdrinken.

4e prijs; Dianne Habraken van DH Finance Uden. Dianne lust graag een glas wijn, komt dat even goed uit!

3e Prijs: Mark Elbers van Hess Uitvaartzorg Rotterdam. Mark mag naar Tilburg Trappers. Ivm ziekte van Mark wordt de prijs later uitgereikt.

2e prijs: Amy van Berkel van NBC Hermans (Accountancy). Amy en haar partner wonnen de tweede prijs; een dinerbon van € 50,-. Geniet ervan!

1e prijs: Sander Scholten van First Care Veiligheidstrainingen en Advies! Sander en Anges mogen onze Dinerbon van € 100,- gaan besteden bij een restaurant naar keuze; Eet smakelijk!

Kennissessie Pensioenakkoord

Op donderdag 21 september kwamen weer een ruim aantal klanten en partners naar het Tetielmuseum voor onze kennissessie. We konden steeds verder de diepte in. Het verhaal werd door Paul en Alfred enthousiast en levendig gehouden. Veel vragen konden goed beantwoord worden en de belangstellenden gingen tevreden, na de borrel/fris en vega bitterbal, tevreden naar huis! Volgend jaar weer een sessie, blijf op de hoogte!

PensioenPrikkels is een maandelijks digitaal magazine van Pensioen-Coaching.

Colofon

Teksten Alfred van den Dobbelsteen

Tekst Telt - Jenneke de Roij

Paul Vriends

Ontwerp en opmaak Brigitte de Man, B-more design

Afbeeldingen Joris Buijs (portretfoto’s)

Jeannette de Jong, Paul Vriends, Jenneke de Roy Unsplash, Pexels

Disclaimer

Ondanks dat onze PensioenPrikkels met veel zorg is gemaakt, kan het toch voorkomen dat er fouten in staan. Voor eventuele consequenties voortvloeiende uit deze fouten kan Pensioen-Coaching niet aansprakelijk worden gesteld. Onze PensioenPrikkel is alleen informatief en in algemene zin van toepassing. Ook voor de informatie op websites van derden waarheen wij verwijzen, geldt dat Pensioen-Coaching niet aansprakelijk is voor de inhoud, noch voor schade voortvloeiend uit het gebruik ervan. Check onze algemene voorwaarden.