de rietstek kommerzijl
De lagere lasten voor scholing hebben
van het EBA-energieproject ad € 77.000,-.
vooral betrekking op scholing over het ge-
De schoonmaaklasten zijn € 23.000,- hoger
bruik van aanvullende modules binnen Par-
dan begroot.
nasSys en het daaraan gekoppelde beleid
Een bedrag van € 7.500,- heeft betrekking
rond HGW.
op huur van de school in Oostwold. Ook de
Deze modules worden in 2013 geïmplemen
vergoeding die Penta Primair ontvangt is
teerd.
€ 7.500,- hoger dan begroot en is conform
De genoemde elementen in de analyse van
afspraak in zijn geheel doorbetaald aan de
de begroting verklaren ook in belangrijke
beheersstichting.
mate de daling van de personele lasten ten
Het preventief onderhoud is ruim € 13.000,-
opzichte van 2011.
hoger dan begroot en wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door het uitvoeren
De afschrijvingen zijn € 16.000,- hoger dan
van asbest-onderzoeken op de scholen.
de begroting. De afschrijvingen op leermid-
Daartegenover staan lagere energielasten
delen zijn € 44.000,- lager dan begroot. Dit
van circa € 8.000,-.
wordt veroorzaakt door de beleidsrijke werk-
Ten opzichte van 2011 kan worden gecon-
wijze van Penta Primair, waarbij de begrote
cludeerd dat de ambitieuze plannen ten
afschrijvingsbedragen
overeenstemmen
aanzien van het terugdringen van de huis-
met de meerjaren investeringsplannen en
vestingslasten - via het plan “hoge ambitie
de werkelijke lasten, conform het OCW-
en kostenreductie in een beleidsrijke be-
voorschrift, gebaseerd zijn op de historische
groting” - voor een belangrijk deel is gerea-
kostprijs.
liseerd. Op de structurele huisvestingslasten
De afschrijvingen op ICT en meubilair zijn
is ruim € 50.000,- bespaard. Het overgrote
daarentegen € 60.000,- hoger dan begroot,
deel van de afwijking heeft betrekking op
waarvan € 50.000,- betrekking heeft op een
de eenmalige extra dotatie ad € 412.000,-
inhaalafschrijving over 2011.
naar de voorziening onderhoud in 2011. Dit
Ten opzichte van 2011 zijn de afschrijvings-
was nodig voor het op peil brengen van de
lasten met € 144.000,- gestegen. Circa
voorziening onderhoud.
€ 70.000,- heeft betrekking op recente uitbreiding van het aantal touchscreens en
De Overige materiële lasten met daarin
andere ICT-hulpmiddelen. Circa € 50.000,-
begrepen de kosten voor administratie en
heeft betrekking op de eerder genoemde
beheer, telecommunicatie en ICT zijn circa
inhaalafschrijving.
€ 24.000,- lager dan begroot. Dit heeft vooral te maken met lagere lasten in verband met
De huisvestingslasten zijn circa € 115.000,-
werving van nieuw personeel en voor circa
hoger dan begroot. Deze overschrijding
€ 10.000,- voor eenmalige lasten die ver-
heeft vooral te maken met een niet voor
band houden met de implementatie van
vergoeding in aanmerking genomen deel
MIS. Deze lasten schuiven door naar 2013. Jaarverslag
77