Jaarverslag
20 13
inhoud 2
Jaarverslag
Inhoudsopgave Voorwoord
Inleiding en samenvatting
pagina 4
6
Raad van Toezicht
10
Medezeggenschap
12
Leeswijzer
14
Algemeen
Visie, missie en doelstelling
16
Organisatie
20
Onderwijs
26
Personeel
38
Beheer en huisvesting
46
FinanciĂŤn
50
Risicoparagraaf
58
Toekomstparagraaf
62
(Verkorte) Jaarrekening
Balans per 31 december 2013
70
Staat van baten en lasten over 2013
72
Kasstroomoverzicht
73
Samenvatting toelichtingen en bijlagen
74
Overige gegevens
Controleverklaring
80
Verklaring gebruikte afkortingen
82
Colofon
84
Jaarverslag
3
Voorwoord 4
Jaarverslag
remmelt booy doezum
Voorwoord Het Jaarverslag is een verantwoordingsdo-
Het zijn veel terreinen waar onderwijs en
cument. Verplicht in de verticale verhouding
gemeente elkaar kunnen versterken. De
volgens de richtlijnen van OCW. In de hori-
blik gaat meer extern, zonder de focus op
zontale verantwoording naar de ouders,
onderwijs te verliezen.
leerlingen, personeel, toezichthouders en GMR wil Penta Primair zich graag in begrijpe-
De
lijke taal en prettig leesbaar verantwoorden.
wellicht voor een aantal nieuwe gezichten
In druk verspreiden we een gering aantal
op het pluche. Kennismaking en onderwijs-
exemplaren. Daarnaast publiceren we het
kundig bijpraten kunnen het nuttige met het
op de website, inclusief downloadbutton.
aangename verenigen. De voorbereiding
Vorig jaar hebben we een speciaal verkort
van de beoogde gemeentelijke herindeling
exemplaar gemaakt en aan de scholen ter
is een aanvullende reden om vroegtijdig za-
beschikking gesteld voor belangstellende
ken af te stemmen.
gemeenteraadsverkiezingen
zorgen
ouders. Die belangstelling viel tegen en stond in geen verhouding tot de inspanning
Niet voor de prijs, maar wel voor de kritische
voor samenstellen en druk. Het staat vanaf
feedback hebben we het Jaarverslag 2012
dit jaar gewoon weer op de site en iedereen
voorgelegd aan de toetsingscommissie van
kan scrollen en lezen naar interesse. U
Dyade. De criteria zijn aangescherpt, maar
wordt van harte uitgenodigd uw reacties
de beoordeling was een ex aequo met de
rechtstreeks of via onze website kenbaar te
winnaar.
maken. Of u van kaft tot kaft, op hoofdlijn, diagoIn september 2014 nodig ik de vijf wethou-
naal, samengevat of selectief leest, ik hoop
ders met de portefeuille onderwijs uit voor
dat u met dit Jaarverslag een beeld krijgt
een gesprek over onze verantwoording.
van onze doelen, de resultaten, de finan-
Wat vind je er van, wat mis je of zou een
ciële realisatie, de risico’s, en de uitdaging.
waardevolle toevoeging zijn? Voldoet het
Ik hoop dat u vooral een beeld krijgt van de
aan de verwachting en wat kun je er mee
inzet van die honderden personeelsleden
als wethouder. Vanzelfsprekend komt hierbij
die iedere dag geïnspireerd en gemotiveerd
de wederzijdse verantwoordelijkheid aan de
werken aan goed onderwijs voor de leerlin-
orde. De inhoud van het onderwijs is ons vak,
gen in het Westerkwartier en Noordenveld.
maar de gebouwen is een gezamenlijke verantwoordelijkheid. Scholen maken deel uit
Johan Heddema,
van de gemeenschap en leggen daarin
Directeur-bestuurder
een maatschappelijke betrokkenheid aan de dag. De school als ontmoetingsplek, gemeenschapscentrum,
bibliotheek,
kin-
deropvang of als openbare speelplaats. Jaarverslag
5
inleiding 6
Jaarverslag
Jan kuipers grootegast
Inleiding en samenvatting Onderwijzen is ons vak
goed, op weg naar beter en zelfs best. Het
Onderwijs is ons werk. Het liefst goed onder-
aantal zwakke scholen is van vier terugge-
wijs en als het kan beter onderwijs en in de
bracht tot twee. Zwak betekent niet per
overtreffende trap: we gaan voor het beste
definitie dat het onderwijs zwak is. Door het
onderwijs. We hebben geen excellente
ontbreken van de juiste procedures en af-
scholen. Tenminste niet met het predicaat,
spraken in de ondersteuning van leerlingen
waarmee in januari jl. 28 basisscholen in
kan de inspectie het predicaat zwak toe-
Nederland zijn gelauwerd.
kennen. Daaraan is hard gewerkt. Van beter naar best, en dat willen we borgen!
In 2013 is door directeuren en leerkrachten veel tijd en energie geïnvesteerd in hande-
Een krachtige leeromgeving met ICT
lingsgericht werken. Dat houdt in gewoon
De invoering van een Management Infor-
dagelijks onderwijzen, maar niet meer rede-
matie Systeem (MIS) heeft ook bijgedragen
neren vanuit je rol als leerkracht als degene
aan die positieve ontwikkeling. We hebben
die bepaalt wat er geleerd wordt. Je leert
een nieuw programma voor de leerling ad-
kijken naar de onderwijsbehoefte van leer-
ministratie ingevoerd met veel applicaties
lingen en daarop bied je de leerstof aan.
en digitale koppelingen die het bijhouden
Dat vraagt een andere manier van werken
van gegevens sterk vereenvoudigt en het
en een andere onderwijscultuur. Cultuur
maken van analyses bij handelingsgericht
verandert slechts stapje voor stapje. Die ver-
werken ondersteunt.
andering is in gang gezet en de resultaten zijn veelbelovend. Succes smaakt naar meer, werkt inspirerend en geeft ruimte in je beleefde werkdruk. In die cultuurverandering zien we tegelijkertijd een toename van de professionele ontwikkeling van personeel. Je ontdekt kennis bij elkaar. Je verwerft het bij een collega of in een collegiaal overleg op een andere school. Gewoon door te vragen en met el-
ingen “Afspraken en vorder voor verantwoording r liggen vast en zijn pe kbaar functieniveau beschi in een Management Informatie Systeem”
kaar in gesprek te gaan. De professional is eigenaar van zijn of haar eigen ontwikkeling. Dat zit niet alleen in boeken of in een
De digiborden hebben hun langste tijd al
cursus ‘op maat’, maar is vaak binnen hand-
weer gehad. Je ziet dat de ontwikkelingen
bereik.
snel gaan. Sinds vorig jaar werken we met
Duurzaam geldt voor de kwaliteit van het
touchscreens, als opvolger van het digi-
onderwijs bij Penta Primair. Ons onderwijs is
bord. Jaarverslag
7
inleiding
Door het aanstellen van twee extra boven-
Regionaal Integraal Huisvestings Plan – RIHP
schoolse ICT-ers merken we dat de per-
De regio Westerkwartier heeft gezorgd voor
soonlijke vaardigheid van personeelsleden
een uniek document. Het afnemen van het
toeneemt. In de eerste plaats door de onder-
leerlingenaantal door krimp, ontgroening
steuning, maar ook door het uitwisselen van
en vergrijzing vraagt helder beleid. Het
ideeën vanuit de werkgroepen nemen de
overleg tussen de schoolbesturen met de
competenties toe.
vier Westerkwartier gemeenten, en in nauw overleg met de gemeente Noordenveld,
Passend Onderwijs,
heeft geresulteerd in een Regionaal Inte-
maatwerk
graal Huisvestings Plan (RIHP). In december
Er is intensief gewerkt aan de voorbereiding
hebben alle vier gemeenteraden het plan
voor Passend Onderwijs. Het samenwer-
vastgesteld. Alle feitelijke gegevens over
kingsverband (SWV) 2.06 houdt op te
leerling prognoses, gebouwen en dergelijke
bestaan. Vanaf 1 augustus 2014 is er een
zijn in beeld gebracht. Het beleid van
nieuw SWV 20.01 voor de provincie Gro-
schoolbesturen is afgestemd met het oog
ningen met de gemeente Noordenveld in
op kwetsbaarheid, schoolgrootte en onder-
Drenthe. Daaronder functioneren vier deel-
wijskwaliteit. Deze gegevens zijn verzameld
regio’s. Penta Primair vormt samen met
en hebben gediend om een aantal scena-
Westerwijs en OPON de deelregio Wester-
rio’s te schetsen. De scenario’s worden met
kwartier-Noordenveld. COG Drenthe en
de diverse scholen, MR-en en ouders be-
Noorderbasis nemen met een gedeelte van
sproken en op grond daarvan worden keu-
hun scholen deel aan die regio. De scholen
zes gemaakt. Bij het gesprek over fusie is de
liggen in de voorbereiding goed op sche-
gemeente altijd betrokken. Het vrijkomen
ma. Voor ouders brengt dit ook veranderin-
van schoolgebouwen en/of het aanpassen
gen met zich mee. Wat betekent Passend
van het fusiegebouw is een verantwoorde-
Onderwijs voor de ondersteuning van de
lijkheid van de gemeente.
individuele leerling die bijvoorbeeld nu een
8
Jaarverslag
rugzak heeft? Ouders worden nadrukkelijk
Samenwerkingsscholen - SWS
betrokken bij de verandering. Zowel vanuit
Penta Primair heeft samen met Westerwijs
de school als vanuit het nieuwe Samen-
inmiddels vier samenwerkingsscholen (SWS)
werkingsverband worden ze gezamenlijk of
volgens eigen beleid. In 2014 wordt de
individueel geïnformeerd. Met ingang van
vijfde en zesde SWS-school wellicht een feit.
1 augustus 2014 maakt de coördinator van
Penta Primair en Westerwijs zijn met hun
het SWV 2.06 deel uit van de staf onderwijs
besturenorganisaties, de Besturenraad en
binnen Penta Primair; mevrouw Sijkie Amels
VOS/ABB in gesprek om te komen tot een
is belast met de implementatie van Passend
adequate oplossing voor de bestuurlijke in-
Onderwijs binnen de scholen van Penta
richting van de SWS. Met OCW is hierover
Primair en de regio.
regelmatig overleg. De juristen van OCW
maranatha kornhorn
zijn in november op werkbezoek geweest
het oog een enorme financiële impuls. De
om te peilen waar de knelpunten lig-
boeken sluiten met zwarte cijfers. Echter rijk
gen in de samenwerking en welke moge-
rekenen kan altijd nog. Penta Primair wil zich
lijkheden er wettelijk zijn om de knelpunten
eerst vergewissen van de continuïteit in de
weg te nemen. De bestuursaanstelling van
bekostiging en de consequenties voor de
het personeel op de SWS geeft de meeste
Lumpsum. Niet alleen voor 2014 maar juist
onzekerheid en vraagt om gewijzigde wet-
in meerjarenperspectief. De inzet van per-
geving.
soneel, instroom, doorstroom en uitstroom krijgen de komende jaren veel aandacht.
Vitaliteit en onderwijs
Onderwijs is gebaat bij kwalitatief personeel.
Werkdruk is een thema dat permanente
Dat zit in de ervaring van zittend personeel,
aandacht heeft. Het is belangrijk voor per-
maar ook in de uitdaging en vernieuwing
soneel om redelijk ontspannen je werk te
door jong personeel. Scholen zijn gebaat
kunnen doen. Onderwijs is en blijft topsport,
bij een evenwichtige leeftijdsopbouw van
dat verandert niet. Als bestuur moet je wel
het personeel. De nieuwe cao geeft moge-
de juiste keuze maken om de resultaten te
lijkheden. Penta Primair participeert in de
kunnen halen. Daarom heb ik bij de jaar-
provinciale werkgroep om te komen tot
opening aangeven dat we “niets nieuws
een mobiliteitscentrum. Hoofddoel: behoud
gaan doen!” In de eerste plaats om aan te
van werkgelegenheid door instroom, door-
geven dat het signaal serieus wordt geno-
stroom en uitstroom. Het onderwijs moet een
men en ten tweede om een pas op de
beroep kunnen doen op jonge mensen. We
plaats te maken en ruimte te geven aan
hebben ze broodnodig en gebruiken de
consolideren wat we hebben en borgen
financiële ruimte om daar invulling aan te
wat we hebben gerealiseerd. De uitslag van
geven.
de tweede meting geeft een verbetering op een flink aantal deelaspecten die bij het
Het was een bijzonder jaar en er is veel be-
onderzoek worden gemeten. Zoals ik al zei,
reikt. Er is een hoge mate van tevredenheid
de werkdruk blijft en hoort bij onderwijs. We
bij het personeel. Daar ben ik blij om, want
erkennen het fenomeen, maar zoeken naar
dat zal uitstralen naar de leerlingen. En dat
handvatten om grip te krijgen, te hebben
is en blijft de doelgroep voor alle inspan-
en te houden. De Vitaliteitsscore wordt vier
ningen. Opdat we dat voor ogen houden!
jaar achtereen afgenomen. In 2013 was de deelname van het personeel bijna 80%. Een
Johan Heddema
prima resultaat.
Directeur-bestuurder
Financiën De totstandkoming van het Herfstakkoord en Nationaal Onderwijs Akkoord geeft op Jaarverslag
9
rv Raad van Toezicht Hoe houd je de onderwijskwaliteit op niveau en borg je je identiteit wanneer er sprake is van een teruglopend aantal kinderen en een toename van het aantal Samenwerkingsscholen? Ook in 2013 was dit een belangrijk thema binnen de raad van toezicht. Tijdens de vergadering van oktober hebben we uitgebreid stilgestaan bij de vormgeving van onderwijskwaliteit en de manier hoe dat wordt gemonitord binnen Penta Primair. Identiteit kwam aan bod tijdens de jaarlijkse vergadering met de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad. Het project rondom de Vitaliteitsscore heeft de raad aandachtig en met interesse gevolgd. De financiĂŤle kwartaalrapportages zijn elke drie maanden besproken. De audit commissie heeft samen met de controller en de directeur-bestuurder deze rapportages voorbereid. In de vergadering van mei heeft de accountant op verzoek van de raad het jaarverslag 2012 toegelicht. Tijdens de bijeenkomst in november heeft de raad van toezicht in een evaluatie haar eigen functioneren kritisch onder de loep genomen. De raad van toezicht is in 2013 zes keer bijeen geweest. Het aanwezigheidspercentage van de leden was in 2013 97%. Commissies De raad van toezicht kent twee commissies: de audit commissie en de remuneratie commissie. De audit commissie bereidt samen met de controller en de directeur-bestuurder de financiĂŤle rapportages en de begroting voor. Bij omvangrijke wijzigingen in de beleggingsportefeuille maken zij ook deel uit van het overleg tussen de Treasury commissie en de huisbankier. 10
Jaarverslag
de wegwijzer de wilp
De remuneratie commissie voert de jaarlijkse
Contacten directeur-bestuurder
functionerings- en beoordelingsgesprekken
De voorzitter heeft maandelijks overleg met
met de directeur-bestuurder en is verant-
de directeur-bestuurder waarbij alle rele-
woordelijk voor de arbeidsvoorwaarden. Zie
vante zaken aan de orde komen. Naast
onderstaand schema voor de bemensing
de controlerende taak is er tijdens deze
van de commissies.
gesprekken alle ruimte om te klankborden, om zo ook de rol van werkgever gestalte
Scholing
te geven. Tijdens deze gesprekken wordt
Alle leden hebben in 2013 één of meer-
o.a. de agenda voor de vergaderingen
dere scholingsbijeenkomsten bijgewoond
opgesteld.
speciaal gericht op toezichthouders in het onderwijs. Hierbij is dankbaar gebruik ge-
Speerpunten 2014
maakt van het aanbod van de VTOI (Ver-
Het komende jaar zullen de volgende onder-
eniging van Toezichthouders Onderwijsin-
werpen de nodige aandacht vragen:
stellingen). De leden van de raad zijn ook lid
• Samenwerking met Westerwijs
van deze vereniging, zodat ze op de hoogte
• Ontwikkelen toezichtskader
zijn van alle relevante ontwikkelingen op het
• Welbevinden personeel/Vitaliteitsscore
gebied van toezicht in het onderwijs.
• Identiteit • Passend Onderwijs
Contacten
• Strategisch beleidsplan 2015-e.v.
Om ook een beeld te krijgen hoe personeels-
• Bestuursbesluiten en managementrap-
leden en ouders aankijken tegen het func-
portages
tioneren van de organisatie en haar leiding heeft de raad in 2013 gesproken met de GMR
Michiel Bus,
en in tweetallen vier scholen bezocht.
Voorzitter Raad van Toezicht
Samenstelling Raad van Toezicht (RVT) Naam M.C. Bus (Michiel) J. Vlijm (Jaap) A. de Jong (André)
Functie Voorzitter
Benoeming 1-8-2010 t/m 2014*
Maatschappelijke functie adviseur/ondernemer
Lid remuneratie commissie
Vicevoorzitter
1-8-2010 t/m 2013** gepensioneerd
Lid remuneratie commissie
1-8-2010 t/m 2017
Lid audit-commissie
financiën
procesbeheerder/ projectcoördinator
F.D.H. Posthumus (Fokke) Lid audit-commissie 1-8-2010 t/m 2014* financiën
eigenaar van verzekerings- kantoor Posthumus & Partners
H.J.M. Joosten (Rieks) Algemeen lid 1-8-2012 t/m 2016
wetenschappelijk onderzoeker bij TNO
* = herkiesbaar voor een tweede periode
** = met een jaar verlengd
Jaarverslag
11
gmr Medezeggenschap De GMR is de bovenschoolse variant van de MR die verbonden is aan elke school. De GMR buigt zich echter niet over zaken die van belang zijn voor de individuele school, maar over wat van belang is voor alle scholen die onder het bestuur van Penta Primair vallen. De GMR bestaat uit vier personeelsleden van Penta Primair en vier ouders van leerlingen. De personeelsleden krijgen 100 uur compensatie en de secretaris 150 uur voor GMR-werkzaamheden. Daarnaast is er een notulist aangesteld. De GMR • beslist mee over belangrijke zaken op schooloverstijgend niveau, • luistert naar reacties en problemen van de achterban om dit daarna te betrekken bij hun advies- en instemmingsbevoegdheid, • verkrijgt veel informatie om op de hoogte te zijn en te blijven van alle veranderingen en ontwikkelingen binnen de stichting, • maakt de wensen van de achterban kenbaar aan de directeur-bestuurder, • krijgt voldoende scholing om haar taak uit te voeren. De Wet Medezeggenschap Scholen (WMS) In deze wet zijn de wettelijke kaders voor medezeggenschap op scholen geregeld. Afgeleid van dit wettelijk kader zijn de belangrijke werkdocumenten Reglement MR en Reglement GMR. Deze documenten bieden zowel de MR als de GMR hulp bij alles wat zij ondernemen. Kort samengevat heeft de GMR hierdoor: • recht op overleg met de directeur-bestuurder, 12
Jaarverslag
sws De klimboom boerakker
Samenstelling Gemeenschappelijk Medezeggenschapsraad (GMR) Naam Egbert Six, in augustus opgevolgd door Annemiek Hazenberg Hielke Westra Ria Schuurman, in augustus herkozen Ina Simonse Peter Neinhuis Grietje van der Vaart Erika van der Veen in augustus herkozen Angelique Kelly Annemiek Hazenberg
Functie Voorzitter tot augustus
Benoeming 2012 t/m 2016
Vertegenwoordiger namens Ouders
Voorzitter vanaf augustus Vice-voorzitter vanaf augustus Secretaris Algemeen lid Algemeen lid Algemeen lid
2010 t/m aug. 2014
Ouders
2013 t/m aug. 2017
Ouders
2011 t/m aug. 2015* 2012 t/m aug. 2016* 2010 t/m aug. 2014 2013 t/m aug. 2017
Personeel Personeel Personeel Personeel
Algemeen lid Algemeen lid
2011 t/m aug. 2015* 2013 t/m aug. 2016*
Ouders Ouders
* = herkiesbaar voor een tweede periode
• adviesrecht en instemmingsrecht bij belangrijke besluiten op thema’s uit de WMS, • initiatiefrecht over zaken waarvan de GMR vindt dat deze binnen de stichting veranderd moeten worden en/of aan de orde gesteld moeten worden,
derd. Er werd ondermeer gesproken over: •b estuursformatieplan 2013/2014: instemming door PGMR •v akantierooster: positief advies door GMR • (meerjaren) begroting
• recht op het ontvangen van informatie
• hetJaarverslag en de jaarrekening over 2012
over zaken die van belang zijn voor alle
• pilot over invulling interne directievacatures
scholen binnen de stichting.
• werkkostenregeling • jaarplan 2013/2014
Werkwijze
• fusies van scholen: instemming MR school
De vergaderingen zijn in beginsel openbaar.
• continurooster/andere schooltijden
Op elke vergadering is de directeur-bestuur-
• z orgplan 2013/2014: instemming door
der of een vertegenwoordiger van de staf
GMR
aanwezig. Meestal is dit directeur-bestuurder
• vitaliteitsonderzoek
Johan Heddema. Hij woont de eerste helft
• ziekteverzuim
van de vergadering bij. Voor elke vergade-
• mobiliteitscentrum
ring wordt door de directeur-bestuurder een
• LB-functie intern begeleider
‘Info’ opgesteld en naar de leden van de GMR gestuurd. De GMR stuurt deze ‘Info’
Samenstelling GMR
door naar alle MR-en van Penta Primair. Van
In het bovenstaande overzicht is de samen-
elke vergadering worden notulen gemaakt.
stelling van en de functie- en taakverdeling
De vastgestelde notulen worden toegezon-
binnen de GMR aangegeven.
den naar alle leden van de GMR, de directeur-bestuurder en de MR-en.
Hielke Westra
De GMR heeft afgelopen jaar 10 keer verga-
Voorzitter GMR Jaarverslag
13
leeswijzer
Leeswijzer Naast het voorgeschreven model voor jaarrekening en bestuursverslag, zoals die bij het ministerie van OCW moet worden ingediend, maken wij jaarlijks een publieksversie van het Jaarverslag. Via deze versie leggen wij verantwoording af aan een breed scala belanghebbenden, waaronder ouders, personeel, leerlingen, schoolbesturen in de regio, belangenorganisaties, overheden en belangrijke zakelijke relaties. Een aantal direct betrokken belanghebbenden ontvangen een gedrukt exemplaar. De overige belangstellenden worden erop geattendeerd dat het Jaarverslag gereed is en via de website beschikbaar is. Meer specifieke informatie over een school vindt u op de website van die school. Deze kunt u bereiken via www.pentaprimair.nl. Met deze leeswijzer verschaffen wij de lezers snel inzicht in de voor hen relevante informatie. Het Jaarverslag begint met een inleiding en samenvatting van de directeurbestuurder, gevolgd door de verslagen van de Raad van Toezicht en de GMR. Allen besteden daarbij - vanuit hun eigen verantwoordelijkheid - aandacht aan de speerpunten van beleid van het afgelopen jaar. In de hoofdstukken hierna vindt vooral de inhoudelijke verantwoording plaats. De indeling daarvan is vooral ingegeven door de Richtlijn Jaarverslag Onderwijs. In die Richtlijn onderscheidt het ministerie van Onderwijs de volgende drie onderdelen: 1. Algemeen 2. Jaarrekening 3. Overige gegevens
14
Jaarverslag
de bron marum
1. Algemeen
maakt in ons Jaarverslag deel uit van de
Het eerste hoofdstuk in dit algemene deel
toekomstparagraaf.
beschrijft de missie, visie en doelstellingen van Penta Primair en vormt de basis voor de
2. Jaarrekening
verantwoording over het beleid van Penta
In deze publieksversie zijn in dit onderdeel
Primair. Dit hoofdstuk is ten opzichte van
de meest belangrijke financiële overzichten
2012 nagenoeg niet gewijzigd. De doelstel-
als de balans, de exploitatierekening en het
lingen worden via een memoblaadje in de
kasstroomoverzicht onverkort opgenomen.
verantwoordingstekst van de andere hoofd-
Met het oog op de leesbaarheid zijn de toe-
stukken herhaald.
lichtingen en bijlagen verkort weergegeven.
In het tweede hoofdstuk is de structuur van
Zowel de volledige (EFJ) jaarrekening als
de organisatie beschreven. U treft daar
deze publieksversie staan op de website
informatie aan over de scholen en de leer-
www.pentaprimair.nl.
lingenaantallen. De relevante onderwijskundige ontwikkelingen komen in het derde
3. Overige gegevens
hoofdstuk aan de orde. Handelingsgericht
In het laatste hoofdstuk treft u de con-
werken in combinatie met de invoering van
troleverklaring aan, evenals een overzicht
een uniform leerlingen administratie systeem
van gebruikte afkortingen en het colofon.
was in 2013 speerpunt van beleid. Het vierde hoofdstuk gaat over personeel. De uitkomst van de vitaliteitsscore 2012, waarin een hoge werkdruk werd vastgesteld, is van invloed geweest op het personeelsbeleid over 2013. Het vijfde hoofdstuk gaat over beheerszaken en de huisvesting van scholen. Het treasurybeleid, de financiële kengetallen en het exploitatieresultaat vindt u in het zesde hoofdstuk: Financiën. Penta Primair is een financieel gezonde organisatie. In het voorlaatste hoofdstuk gaan wij dieper in op belangrijke risico’s voor onze organisatie. Het ‘in control statement’ maakt deel uit van dit hoofdstuk. Het algemene deel van het Jaarverslag wordt afgesloten met de toekomstparagraaf. Eind 2013 heeft het ministerie schoolbesturen verplicht om een zogeheten ‘continuïteitsparagraaf’ in het Jaarverslag op te nemen. Deze paragraaf Jaarverslag
15
algemeen 16
Jaarverslag
rehoboth oldekerk
Algemeen Visie en missie wie we zijn, wat we willen
De kernkwaliteiten bepalen voor een groot
Penta Primair verzorgt vanuit haar doelstel-
deel het imago en de ‘uitstraling’ van onze
ling christelijk primair onderwijs in de gemeen-
organisatie als geheel en van iedere school
ten Noordenveld, Leek, Marum, Grootegast
afzonderlijk.
en Zuidhorn. Visie Missie
Vanuit de vijf richtingen en de kernkwalitei-
Het onderwijs bij Penta Primair richt zich op
ten luidt de visie van Penta Primair:
de toekomst van het kind en de weg waar-
• Kinderen ontplooien hun kwaliteiten
langs het kind onderweg naar die toekomst
optimaal.
zijn identiteit kan ontwikkelen en hierin vol-
- met aandachtige uitnodiging;
doende resultaat bereikt om zelfstandig deel
- met uitdagende en stimulerende
uit te kunnen maken van de maatschappij.
begeleiding;
De missie van Penta Primair wordt geken-
- vanuit een bijzonder inspirerende
merkt door vijf (penta) richtingen, waaraan
identiteit.
kernkwaliteiten zijn verbonden:
• De scholen kenmerken zich als open
• Identiteit gericht
christelijke scholen.
• Kind gericht
- de Bijbelse verhalen over God en
• Toekomst gericht
mensen inspireren tot actieve betrokken-
• Resultaat gericht
heid op de omgeving waarin we leven;
• Maatschappij gericht
de omringende schepping met mensen,
De vijf richtingen omvatten elk een aantal
dieren en planten;
kernkwaliteiten die Penta Primair als leidraad
- de levensbeschouwelijke, pedago-
ziet voor haar beleid in de toekomst. Alle
gische en onderwijskundige identiteit is
medewerkers op alle niveaus in de organisatie worden gestimuleerd om vanuit deze kernkwaliteiten
te
handelen
en
elkaar
zichtbaar in ons onderwijs. •D e veranderende maatschappij vraagt steeds opnieuw om een keuze.
daarop aan te spreken. Het eigen gedrag
- we geven de ruimte aan allen die zich
van medewerkers geldt steeds als voorbeeld
in onze identiteit herkennen, deze waar-
voor kinderen en hun ouders.
deren en respecteren; - een pluriforme schoolbevolking is een waardevolle voorbereiding op de pluri-
ijven “De scholen beschr risop welke wijze de ch in hun telijke identiteit zich , school naar ouders l kinderen en personee ert.” herkenbaar manifeste
forme samenleving; - het leren uitgaan van verschillen is een levensbeschouwelijke en pedagogische opdracht voor onderwijs en opvoeding; een betrokken dialoog tussen school en thuis. Jaarverslag
17
algemeen
De missie en visie zijn in het strategisch be-
schillende stakeholders zijn vastgesteld
leidsplan nader uitgewerkt in een aantal
en bij alle partners bekend.
SMART geformuleerde doelstellingen.
10. Gerichte werving en selectie vindt plaats voor het benoemen van voldoende per-
Doelstellingen
soneel van hoge kwaliteit.
In het strategisch beleidsplan 2011-2015 (SBP) staat hoe we dit gaan doen:
11. De gevolgen van krimp zijn inzichtelijk voor de omvang van de formatie. 12. Er is interne en externe mobiliteit tot stand
1. De scholen beschrijven op welke wijze de christelijke identiteit zich in hun school naar ouders, kinderen en personeel herkenbaar manifesteert. 2. Penta
Primair
wordt
gekomen om kwaliteitsverbetering te realiseren. 13. Professionalisering team en directie is gerealiseerd.
professioneel
14. Arbo- en verzuimbeleid staat op de rails.
bestuurd en heeft het bestuur en intern
15. Onze scholen zijn uitnodigende en pas-
toezicht volgens de wet Goed Onderwijs
sende gebouwen, die modern zijn inge-
Goed Bestuur geregeld met duidelijke rollen en verantwoordelijkheden. 3. Penta Primair handelt naar de code Goed Bestuur. 4. Afspraken en vorderingen voor verantwoording liggen vast en zijn per functieniveau beschikbaar in een Management Informatie Systeem. 5. Kwaliteit is de leerling, de directeur, de bestuurder, de leerkracht, de conciĂŤrge,
richt. 16. Wij
werken
nauwgezet
aan
een
maatschappelijk verantwoorde bedrijfsvoering, ondersteund door een heldere Planning & Control Cyclus. 17. Op diverse terreinen is het maatschappelijk ondernemerschap zichtbaar. 18. Zorg voor duurzaamheid en milieu zijn concreet aantoonbaar binnen onze organisatie.
de ouder als schakels die verbinden en bijdragen aan de ontwikkeling van el-
De missie, visie en doelstellingen zijn ver-
kaar. De scholen geven aan op welke
woord in het SBP dat is vastgesteld voor de
wijze de kwaliteit wordt bereikt.
periode 2011–2015. In 2014 wordt gestart
6. Opbrengstgericht werken in een cycli-
met de voorbereidingen voor het SBP 2015-
sche werkwijze wordt op de scholen
2019. Om het SBP actueel te houden en
toegepast.
een breed draagvlak te geven binnen de
7. Scholing en professionele ontwikkeling is gericht op onderwijs en leren. 8. Passend Onderwijs is regionaal ingericht (ROPO). 9. De ambities voor samenwerking met de maatschappelijke omgeving en de ver18
Jaarverslag
organisatie zoeken we naar een werkvorm waarbij we naast de directeuren, de RVT, de GMR en de staf vooral ook de leerkrachten, ouders, leerlingen en andere belanghebbenden willen betrekken bij de ontwikkeling van het nieuwe SBP.
't fundament lutjegast
Het motto waarop iedereen ons mag aanspreken:
1 en al aandacht
Onze gedachten zijn verwoord in het volgende gedicht
gedicht taalstudio Marlijn Nijboer
Jaarverslag
19
organisatie
Organogram
Raad van toezicht Directeur-bestuurder
GMR
Staf Secretariaat Administratie Facilitaire dienst
22x
MR
20
Jaarverslag
Dir
MR
Dir
MR
Dir
MR
Dir
sws adewerth aduard
Organisatie Algemeen
Directeur-bestuurder
Juridische structuur
De directeur-bestuurder is belast met het
De volledige naam van de stichting Penta
besturen van de door de stichting in stand
Primair luidt: Penta Primair, Stichting voor
gehouden scholen en is tevens belast
Christelijk Primair Onderwijs Westerkwartier-
met de eindverantwoordelijkheid voor de
Noordenveld. Zij heeft haar zetel in de ge-
dagelijkse leiding van de stichting en van
meente Grootegast.
de door de stichting in stand gehouden scholen.
t “Penta Primair word rd professioneel bestuu r en en heeft het bestuu ns de intern toezicht volge Goed wet Goed Onderwijs t Bestuur geregeld me rantduidelijke rollen en ve woordelijkheden.”
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) De GMR vertegenwoordigt de ouders en het personeel van de 22 scholen. De GMR bestaat uit acht personen, vier namens beide geledingen. Zij vergaderen tien keer per jaar in het kantoor van Penta Primair of op locatie. Staf en secretariaat, administratie en facilitaire dienst De stafmedewerkers en de controller ad-
Een kenmerk van een professionele organi-
viseren de directeur-bestuurder over het te
satie is dat er een duidelijke scheiding is tus-
voeren beleid. Ook adviseren zij, gevraagd
sen de functies van bestuur en intern toe-
en ongevraagd, de directeuren bij de uit-
zicht. Door de transitie naar het Raad van
voering van hun taken. Zij volgen, toetsen
Toezicht model is dit in 2011 gerealiseerd.
en beoordelen de resultaten van uitvoering van beleid en rapporteren hun bevindingen
Raad van Toezicht
aan de directeur-bestuurder.
Bij de vervulling van zijn taak richt de RvT zich
Penta Primair heeft niet alle deskundigheid in
op het belang van de stichting en de door
huis, indien nodig wordt expertise ingehuurd.
de stichting in stand gehouden scholen. De
Het secretariaat, administratie en facilitaire
samenstelling, taken en bevoegdheden van
dienst verlenen ondersteunende diensten
de RvT zijn zodanig dat deze een deugdelijk
voor de gehele organisatie. Op bepaalde
en onafhankelijk toezicht kan uitoefenen.
terreinen worden werkgroepen ingericht met als doel optimaal gebruik te maken van de expertise binnen onze organisatie. Direc-
“Penta Primair handelt naar de Code Goed bestuur”
teuren worden bij uitstek uitgenodigd deel te nemen in één of meerdere werkgroepen. Jaarverslag
21
organisatie
Penta Primair kent de volgende interne werkgroepen: • Management informatiesysteem (MIS) • Bioschoop (Wet BIO – scholing – opleiden in de school) • Functiemix
• Werkgroep Besturenraad, VOS/ABB over samenwerkingsscholen • Regionaal Overleg Passend Onderwijs (ROPO) • Regionaal Overleg Gemeenten en Onderwijs (ROGO)
• Ontslagbeleid
• PO-Raad netwerk governance
• Werk en Professionaliteit (WenP)
• CBE-boardrooms voor managers in het
• Representatie • Plusklas
onderwijs • Netwerk controllers Primair onderwijs • Netwerk Noord-Nederland Directeuren PO
Penta Primair neemt deel aan diverse
• Provinciaal bovenschools netwerk
netwerken in de gemeenten, de regio, de
• Werkgroep inrichting provinciaal
provincie en op landelijk niveau. Het ge-
mobiliteitscentrum
meentelijk overleg richt zich vooral op het
• Provinciale audit-werkgroep
Lokaal Onderwijs Beleid dat met de vijf
• Ledenraad AVS
gemeenten wordt gevoerd. Hierbij streeft
• Klantenpanel Metrium/OSG
Penta Primair naar een hechtere gemeen-
Onderwijsdienstverlening
telijke samenwerking vanuit het oogpunt
• Stenden University: resonansgroep
van expertise en efficiëntie. Penta Primair
• Besturenraad: commissie onderwijs en
verwacht, door het verzelfstandigen van Openbaar Onderwijs in de regio, dit in goed overleg te kunnen bevorderen. Er is in de regio een constructieve samenwerking tussen de diverse denominaties binnen de
zingeving • Meepraatgroep Leerkracht van Nederland van onderwijsbonden CNV • Stenden university: Klankbord Commissie Opleiding Leraar Basisonderwijs (COLB)
gemeenten: Christelijk, Openbaar en Gere-
22
Jaarverslag
formeerd Primair Onderwijs. Ditzelfde geldt
Directeur school
ook voor het Voortgezet Onderwijs.
De stichting Penta Primair beheert 22 scholen.
Tevens participeert Penta Primair actief in
De meeste scholen zijn te karakteriseren als
regionale en landelijke werkgroepen die
traditionele scholen, waarvan twee een
beleidsvoorbereidend bezig zijn voor het
samenwerkingsschool (SWS). Er zijn drie Dal-
onderwijs. Voorbeelden zijn:
tonscholen. Op twee scholen is sprake van
• Samenwerkingsverband 2.06 –
een tweehoofdige leiding. In één situatie is er
PC Westerkwartier Noordenveld
sprake van één directeur op twee scholen.
• Samenwerkingsverband 20.10 –
De directeur is belast met de algehele leiding
Groningen en kop van Drenthe
van de school en legt over het totale functio-
• Klankbordgroep Ministerie van OCW
neren van de school verantwoording af aan
• Klankbordgroep CNV-onderwijs
de directeur-bestuurder.
de borgstee grijpskerk
Ultimo 2013 ressorteren de volgende scholen onder het bevoegd gezag van Penta Primair:
Naam school
brin
directeur
adres
postcode plaats
Remmelt Booy
03LR
Marleen Miedema
Terpstrastraat 12
9863 PV
Jan Kuipers
05OR
Kees Sikkema
Noorderdwarslaan 19
9861 CB
Grootegast
Maranatha
05QF
Heleen van Steijn
Provincialeweg 55
9864 PB
Kornhorn
Doezum
De Wegwijzer
05UR
Albertha Kuperus
Oosterweg 56
9367 RM
de Wilp
De Klimboom SWS
06PQ
Paulien van den Andel
Hoofdweg 46
9362 RA
Boerakker
De Bron Rehoboth
’t Fundament
06QT
Jody Berkhof
Molenstraat 30a
9363 BC
Marum
06QV
Dineke Scheffer
Ykesloot 6
9821 TS
Oldekerk Lutjegast
07EM
Jochum Blanke
Zeehaanstraat 3
9866 AT
07IM
Greet Bakker
Schoolstraat 9
9831 RZ
Aduard
07YQ
Omke Bakker /
De Singel 11
9843 ES
Grijpskerk
De Wingerd
08AF
Martha van Dijk
De Wengeweer 2
9883 PR
Oldehove
De Rietstek
08AI
Stienke Zwart
W.van Ewsumstraat 1
9882 PM
Kommerzijl
08BV
Juliët Woudstra
M.A.D. Bakkerstraat 41
9354 BR
Zevenhuizen
08SV
Tineke van den Akker
De Hoge Kamp 8
9865 BM
Opende Roden
Adewerth SWS
De Borgstee
De Delta
De Klister – Dalton
Tilly Slager
De Parel
10ID
Marnix ten Kate
Dreesdestraat 40
9301 GG
De Hoeksteen
10YO
Jan Rooks
Slangenborg 1-3
9301 VC
Roden
de Tweesprong –
11FK
Marleen Miedema
Oldenoert 23-1
9351 KN
Leek
11RI
Marten Hazenberg
De Knip 1c
9351 XZ
Leek
11XF
Klarie Zwarteveen /
Geert Waldastraat 2
9801 AW
Zuidhorn
Dalton Van Panhuys Het Anker
Janneke Smid
De Regenboog
12BY
Ab Renkema
’t Oelbred 4
9356 ED
Tolbert
‘ t Kompas - Dalton
12GQ
Zwaantje Buwalda
Hamsterpad 1
9804 PZ
Noordhorn
De Windroos
12PJ
Trienke Bosma
Evertsenstraat 7
9801 GK
Zuidhorn
Jaarverslag
23
organisatie
Scholen en leerlingenaantallen Op de teldatum 1 oktober 2013 zijn op onze 22 scholen 3368 leerlingen ingeschreven. Een daling van 36 leerlingen ten opzichte van 2012. De daling is minder sterk dan de prognose van de Besturenraad uit 2011. Het leerlingaantal is positief beïnvloed door de fusie in Aduard. In het voorjaar van 2014 wordt een nieuwe prognose door de Besturenraad opgesteld. Het deelnamepercentage - ons aandeel in het aantal potentiële leerlingen - in die dorpen waarin een school van Penta Primair gevestigd is, heeft zich opnieuw gunstig ontwikkeld. Dit percentage was in 2003 circa 41,3% en is in 2013 gestegen naar 44,4%.
Leerlingenprognose 3600 3500 3400 3300 3200 3100 3000 2900 2800 okt. ´05
24
Jaarverslag
okt. ´07
okt. ´09
okt. ´11
okt. ´13
okt. ´15
okt. ´17
okt. ´19
de wingerd oldehove
Deelname percentage 45 44 43 42 41 40 39 2003
2005
2007
2009
2011
2013
Overzicht van de leerlingaantallen per school over de afgelopen jaren en de prognoses voor de komende jaren:
naam school
okt. ‘10
okt. ‘11
okt. ‘12
okt. ‘13
okt. ‘14
okt. ‘15
Remmelt Booy
03LR
101
97
96
86
89
86
77
77
Jan Kuipers
05OR
207
229
229
224
219
212
202
193
Maranatha
05QF
95
82
85
79
73
70
66
65
de Oleander
05RU
52
51
41
fusie
de Wegwijzer
05UR
74
79
84
75
74
73
74
76
’t Fundament
06PQ
65
56
59
82
79
75
74
72
de Bron
06QT
323
311
273
268
255
255
253
252
Rehoboth
06QV
174
170
170
157
165
145
142
136
’t Fundament
07EM
104
107
100
99
91
93
93
88
Adewerth
07IM
110
113
104
111
152
108
105
101
Visvliet - Pieterzijl
07IS
51
47
43
30
fusie
de Borgstee
07YQ
268
281
279
286
289
302
296
300
de Wingerd
08AF
89
92
90
94
93
92
94
95
de Rietstek
08AI
49
53
58
67
69
68
66
65
de Delta
de Klister
brinnr. okt. ‘09
okt. ‘16
08BV
107
90
89
93
87
87
84
83
08SV
139
137
129
128
128
123
121
116
fusie 199
de Haven
09NQ
92
77
65
53
de Parel
10ID
165
162
161
144
179
206
204
de Hoeksteen
10YO
234
233
229
229
234
222
216
211
de Tweesprong
11FK
249
222
200
202
183
188
183
176
Van Panhuys
11RI
151
146
168
169
185
165
164
161
het Anker
11XF
206
207
216
223
239
227
230
234
de Regenboog
12BY
178
194
207
206
195
213
218
220
‘ t Kompas
12GQ
78
71
73
75
67
71
72
70
de Windroos
12PJ
215
224
225
224
223
224
225
227
3.576
3.531
3.473
3.404
3.368
3.305
3.259
3.217
Jaarverslag
25
onderwijs 26
Jaarverslag
de rietstek kommerzijl
Onderwijs werken centraal staat. De directeur formu-
e en ‘Het onderwijs en ho wat we leren’
leert ambities in het Schoolplan en verantwoordt de kwaliteit van het onderwijs in het Schooljaarverslag. In de jaarlijkse kwaliteitsgesprekken evalueert de stafmedewerker onderwijs met de directeur de ontwikkeling
Inleiding
van de school en of de ambities zijn ge-
Het kabinet heeft besloten om naast de
haald.
reguliere lumpsumbekostiging ook een bedrag via de zogenaamde Prestatiebox uit te keren. Dit extra budget maakt deel uit van het Bestuursakkoord met de PO-Raad en is
Onderwijs en leren = vorming en opvoeding
bedoeld voor opbrengstgericht werken, professionaliseren van leraren en directeuren en
Aan de hand van vier belangrijke centrale
cultuureducatie. Het betreft dus vooral een
doelstellingen, verwoord in het strategisch
impuls voor het beleidsterrein onderwijs.
beleidsplan 2011 - 2015, volgt hieronder een
Een deel van de Prestatieboxgelden heeft
verantwoording.
betrekking op reeds bestaande rijksbijdragen. Dit betreft de budgetten voor ‘Cultuureducatie’ en ‘Taal en rekenen’. Het beleid over de inzet van deze al bestaande middelen is door Penta Primair niet gewijzigd. Vooruitlopend op dit landelijke beleid was door Penta Primair, in overeenstemming met haar SBP, in de begroting over 2012 al een bedrag uit eigen middelen aangewend
“Opbrengstgericht che werken in een cyclis werkwijze wordt op t” de scholen toegepas
voor de financiering van een verbetertraject opbrengstgericht werken, kwaliteitsverhoging van de professional en scholing die
De onderwijskwaliteit staat hoog op de
verband houdt met de implementatie van
agenda. Opbrengstgegevens worden ge-
een uniform MIS. Dit beleid is in 2013 niet
bruikt om het onderwijsproces te verbeteren,
gewijzigd.
zodat leerlingen optimaal profiteren van het geboden onderwijs. Het onderwijsproces is
Algemeen
handelingsgericht afgestemd op de onder-
Het bestuur is verantwoordelijk voor de
wijsbehoeften van alle leerlingen. Penta
kwaliteit van onderwijs en leren op de scho-
Primair streeft naar:
len. Penta Primair ontwikkelt een opbrengst-
• goed Passend Onderwijs
bewuste cultuur waarbij handelingsgericht
• professionele leerkrachten die handelen Jaarverslag
27
onderwijs
en gedrag afstemmen op onderwijsbehoeften • opbrengsten die minimaal voldoen aan de wettelijk vastgestelde inspectienormen • ambitieniveaus die zijn vastgesteld op stichtingsniveau én op school- en groepsniveau Acties en opbrengsten in 2013: • directeuren en leerkrachten hebben in 2013 de cursus Handelingsgericht werken afgerond • directeuren en IB-ers kennen de inhouden van opbrengst- en handelingsgericht werken • directeuren hebben in 2013 de Auditopleiding voor directeuren afgerond • ParnasSys en Ultimview is functioneel ingericht en versterkt het analyserend vermogen Kwaliteitszorg Kwaliteit, dat is werk in uitvoering! Hoe doen we dat? De directeur: • is betrokken bij de evaluatie en inrichting van het Strategisch Beleidsplan; • realiseert een professionele cultuur van opbrengstbewust en handelingsgericht werken, dé basis voor verbeteringen; • stelt de ambities (normen en doelen) van de school vast; • stuurt de organisatie aan door: - planmatige beleidsuitvoering m.b.v. Schoolplan en Schooljaarplan - leraren te begeleiden bij het verbeteren van resultaten - alle resultaten van de school met de
28
Jaarverslag
de delta zevenhuizen
leraren te evalueren
deze middelen een eigen verantwoorde-
- opbrengsten systematisch te analyseren,
lijkheid. Dit heeft onder meer geleid tot een
kwantitatief en kwalitatief
aantal projecten, waarin netwerken van
- planmatig te verbeteren en na te gaan
scholen gezamenlijk aandacht besteden
of beoogde effecten worden bereikt
aan de samenhang met andere leerge-
• bespreekt twee keer per jaar de onder-
bieden. Ook de scholing van leerkrachten
wijskundige ontwikkeling van de school met
maakt hier deel van uit. In de gemeente
de stafmedewerker onderwijs (kwaliteits-
Noordenveld is dit beleid geëffectueerd
gesprek);
middels het project Cultuureducatie. In de
• stelt het kwaliteitsprofiel van de school vast; • verantwoordt de kwaliteit van de school in het Schooljaarverslag.
vier gemeenten van het Westerkwartier is een belangrijke rol weggelegd voor de Stichting Natuur-, Duurzaamheids- en Cultuur Educatie (NDCE). Penta Primair streeft
De kwaliteit van de scholen wordt jaarlijks
naar een ontwikkeling van Cultuureducatie
door de directeur-bestuurder en de staf-
met Kwaliteit; van aanbod gericht naar
medewerker onderwijs besproken met de
vraag gestuurd vanuit de scholen. De eerste
inspectie. In 2013 zijn belangrijke resultaten
aanzetten zijn daartoe in 2013 gegeven.
geboekt voor wat betreft:
Daarbij zijn de subsidies van en ondersteu-
• opbrengst- en handelingsgericht werken
ning door gemeenten onontbeerlijk.
• analyserend vermogen • planmatige zorg
Scholing
Ook in 2014 blijven deze verbeterpunten
In 2012 en 2013 is een aanzienlijke intensi-
speerpunten van beleid.
vering van de scholing uitgevoerd. Het verhoogde scholingsbudget is toereikend
Cultuur
gebleken. De financiering vond plaats uit
In de afgelopen jaren is vooral dankzij de
de Prestatieboxgelden, aangevuld met een
subsidies van de gemeenten en het rijk de
bijdrage uit de financiële meevallers in 2011
cultuureducatie geïntegreerd in het lespro-
en 2012 betreffende de overschrijdingsuit-
gramma van de scholen. Het bestuur van
kering. Ook de subsidiemogelijkheden via
Penta Primair heeft in 2013 besloten tot het
de Lerarenbeurs werden opnieuw optimaal
geven van een extra impuls voor het cul-
benut.
tuuronderwijs en heeft vanuit de algemene
In 2013 zijn de volgende scholingstrajecten
middelen nog eens € 55.680,- toegevoegd
uitgevoerd. Het betreft o.a. scholing die:
aan het budget voor cultuur. Dit door het
• verband houdt met de kwaliteitsverho-
bestuur voor cultuur geoormerkte budget
ging van de professional met aandacht
moet uiterlijk in het schooljaar 2014-2015 zijn
voor
besteed.
- de relatie tussen leerlinggedrag, onder-
De directeuren hebben bij de inzet van
wijsbehoefte en leerkrachtgedrag; Jaarverslag
29
onderwijs
- het ontwikkelen van een krachtige leeromgeving met ICT; - het verhogen van het analyserend vermogen; - het handelingsgericht werken binnen het onderwijs passend vorm te geven; • past binnen de criteria van de Lerarenbeurs; • verband houdt met de benoeming in LBfuncties; • voortvloeit uit de verplichte scholing betreffende bedrijfshulpverlening; • leidt tot implementatie en gebruik van een nieuw Management Informatie Systeem; • intern wordt aangeboden voor een optimaal gebruik van ICT.
sionele “Scholing en profes ht ontwikkeling is geric ” op onderwijs en leren
Speerpunt van het scholingsbeleid is opbrengstbewust en handelingsgericht werken en de professionalisering van de leraren en directeuren. In 2012 en 2013 zijn in dit kader
twee
belangrijke
scholingstrajecten
afgerond: Auditopleiding voor directeuren De scholen van Penta Primair werken gericht aan kwaliteitszorg en krijgen grip op de primaire processen in de school die de onderwijskwaliteit bepalen. Hierdoor kunnen de scholen sturen, hun eigen verant30
Jaarverslag
de klister - dalton opende
woordelijkheid nemen en communiceren
lingen te verbeteren. Een zinvolle stap rich-
met medewerkers, ouders, bestuur en in-
ting Passend Onderwijs!
spectie. De ambitie om zelf verantwoordelijk te zijn wordt versterkt door collegiale visita-
Verantwoorden – Schooljaarverslag (SJV)
ties. We houden elkaar een spiegel voor. Een
Het SJV is een verantwoordingsdocument
leerproces dat stimuleert om de volgende
en is in 2013 in het kwaliteitsgesprek met
stap te zetten in het ontwikkelingsproces.
de stafmedewerker onderwijs besproken.
Aan het eind van deze opleiding is de di-
Alle opbrengsten van de school die er toe
recteur in staat om te kunnen beoordelen in
doen worden in het SJV bijeengebracht. Het
hoeverre het onderwijs van de eigen school,
gaat dan om meer dan cijfers alleen. Ook
of de school van een collega voldoet aan
de gegevens over de tevredenheid van
de gestelde kwaliteitseisen. De focus ligt
ouders, leerlingen en medewerkers worden
op het vergroten van de deskundigheid
opgenomen, evenals evaluaties van ontwik-
van de directeur en bijpassende auditvaar-
kelingsprocessen.
digheden. Twee directeuren nemen deel aan een vervolgopleiding en auditeren in-
Onderwijsprestaties
middels op provinciaal niveau.
Landelijk onderwijsbeleid vraagt hogere resultaten bij lezen, taal en rekenen. Het
Handelingsgericht werken (HGW)
bestuur is verantwoordelijk voor de kwaliteit
Penta Primair streeft voortdurend naar een
(leerlingenresultaten) van het onderwijs op
krachtig proces van structurele kwaliteits-
de scholen. In de afgelopen jaren heeft de
ontwikkeling. Uit de analyses van o.a. in-
inspectie de scholen als volgt beoordeeld:
spectierapporten blijkt dat aspecten van
2009
21 scholen met basisarrangement
4 zwakke scholen
2010
23 scholen met basisarrangement
2 zwakke scholen
2011
23 scholen met basisarrangement
2 zwakke scholen
hebben alle IB-ers, leerkrachten en direc-
2012
4 zwakke scholen
teuren de HGW-training gevolgd. In de ko-
20 scholen met basisarrangement
2013
20 scholen met basisarrangement
2 zwakke scholen
het onderwijsleerproces en van ondersteuning en begeleiding verbetering behoeven. De aspecten van het HGW sluiten hier naadloos op aan. In de periode 2011-2013
mende jaren is implementatie van deze ontwikkeling aan de orde. HGW betekent het waarderen van verschil-
Drie zwakke scholen hebben in 2013 een
len tussen kinderen: wat heeft dit kind, van
basisarrangement ontvangen. EĂŠn school
deze ouders, in deze groep, bij deze leer-
heeft haar basisarrangement verloren. De
kracht, op deze school de komende periode
resterende twee laatste scholen ontvangen
nodig? Een omslag in denken en handelen,
naar verwachting in 2014 een basisarrange-
waarmee we beogen de kwaliteit van ons
ment. We verwachten dat er in 2015 geen
onderwijs en de begeleiding voor alle leer-
zwakke scholen zijn. De stafmedewerker Jaarverslag
31
03LR
Remmelt Booy
05OR
Jan Kuipers
05QF
Maranatha
05UR
De Wegwijzer
06PQ
De Klimboom
06QT
De Bron
06QV
Rehoboth
07EM
’t Fundament L
07IM
Aduard
07YQ
Borgstee
08AF
De Wingerd
08AI
De Rietstek
08BV
De Delta
08SV
De Klister
10ID
De Parel
10YO
De Hoeksteen
11FK
De Tweesprong
11RI
Van Panhuys
11XF
Het Anker
12BY
De Regenboog
12GQ
‘ t Kompas
12PJ
De Windroos
3 toet s 201 Eind
lezen
groe
p6
ep 6 ijpen d Begr
wisku nde gro
ep 4
nen & Reke
wisku nde gro nen &
p4
Reke
Tech
nisch
lezen
groe lezen nisch Tech
school
groe
p3
. 3jr gem sten opb reng
nr. brin
Eind
onderwijs
Kwaliteitsprofiel 2012-2013 Ultimview
Legenda Onvoldoende
32
Jaarverslag
Voldoende (met risico)
Goed
Zeer goed
Geen Cito Eindtoets Basisonderwijs
de Parel roden
Kwaliteitsprofiel Ultimview technisch lezen groep 3
onderwijs ziet toe op de voortgang van het plan van aanpak van deze scholen. Kwaliteitsprofiel Binnen ParnasSys stelt Ultimview ons in staat
Cito Eindtoets
technisch lezen groep 4
begrijpend lezen groep 6
rekenen & wiskunde groep 4
vroegtijdig risico’s te signaleren. De feitelijke opbrengstgegevens die zijn opgenomen in ParnasSys/Ultimview worden door de directeur geanalyseerd; kwantitatief én kwalitatief. Deze analyse leidt tot het kwaliteitsprofiel; hét startpunt voor het gesprek over kwaliteit op school- en bovenschools niveau. Niet de vraag of het kind
rekenen & wiskunde groep 6
beter kan staat daarbij centraal, maar de vraag hoe de school (lees leerkracht) ge-
2010 - 2011 2011 - 2012 2012 - 2013
drag en aanbod afstemt op de onderwijsbehoefte van de eerling. En hoe we samen dat proces voortdurend verbeteren. Toetsen
lichte stijging ten opzichte van vorig jaar
maken leerkrachten beter, kwaliteit en ri-
waarneembaar, terwijl in groep zes sprake
sico’s worden zichtbaar. Verbeterpunten
is van een lichte daling. Opvallend is dat de
worden in het Schooljaarplan opgenomen.
score van de Cito Eindtoets na jaren van
Mensenwerk in uitvoering!
stijging nu iets is gedaald. De kleuren rood, geel, groen en blauw, staan respectievelijk
In het overzicht Kwaliteitsprofiel 2012 – 2013
voor onvoldoende, voldoende met risico,
dat hiernaast is weergegeven treft u de re-
goed en zeer goed. Achter deze kleuren zit-
sultaten aan.
ten de nadere analyses per school en vooral ook de verhalen achter de profielen. Ver-
In het radardiagram hierboven treft u een
halen over de werkelijkheid van onderwijs
overzicht op bestuursniveau aan van de
en leren; uitleg, omdat rood niet altijd onvol-
kwaliteitsprofiel scores over de laatste drie
doende is. Soms kunnen kinderen gewoon
schooljaren. Het overzicht is gebaseerd
wat ze doen en even niet meer; dan zijn de
op de gemiddelde scores uit ParnasSys/Ul-
grenzen bereikt. Onze professionals zoeken
timview en laat zien dat technisch lezen in
die grenzen op en communiceren daarover
groep 3 minder goed is dan voorgaande
met de ouders.
jaren. Het technisch lezen in groep 4 en het begrijpend lezen in groep 6 zijn van
Opbrengsten Normindicatoren
een constant niveau. Rekenen & wiskunde
De Normindicatoren van de inspectie zeg-
scoort bovengemiddeld. In groep vier is een
gen veel over het proces van onderwijzen Jaarverslag
33
onderwijs
en leren. De directeuren en staf onderwijs
Resultaten: In het overzicht Opbrengsten
volgen systematisch de ontwikkeling van de
Normindicatoren Inspectie zien we in 2013
onderwijskwaliteit van de scholen. In princi-
verbetering
pe volgen zij alle indicatoren waaronder de
taakgerichte werksfeer. Er is stabiliteit bij
tien normindicatoren van de inspectie. In de
de tussentijdse opbrengsten en het syste-
grafiek hieronder staan de normindicatoren
matisch volgen van de leerlingen.
van de Inspectie weergeven.
De resultaten op de planmatige ontwik-
Alle indicatoren worden geanalyseerd.
keling moeten verbeteren. In de komende
Deze analyse bracht Penta Primair tot het
jaren zal de ontwikkeling handelingsgericht
besluit om handelingsgericht werken plan-
werken nog volop planmatige aandacht
matig te ontwikkelen op al haar scholen,
krijgen met de focus op het versterken van
gedurende meerdere jaren. De eerste
het analyserend vermogen.
stappen zijn gezet in 2010-2011. Intensieve
Verwachte toekomst: Door diepgaande
scholing volgde in 2011-2013. Het gefaseerd
analyses verbeteren het uitvoeren van de
en begeleid in gebruik nemen van het
planmatige ondersteuning en de eindresul-
management informatie systeem Parnas-
taten van de scholen.
bij
leerinhouden,
uitleg
en
Sys/Ultimview ondersteunt de implemenKwaliteitsgesprekken
tatie op de scholen.
Elk jaar stelt de directeur voor aanvang van het nieuwe schooljaar het Schooljaarplan Opbrengsten normindicatoren inspectie
(SJP) op. In het SJP formuleert de directeur de verbeterpunten en ontwikkelingsonderwerpen. Het SJP wordt jaarlijks besproken
1.1* Resultataten einde school
en vastgesteld door de stafmedewerker onderwijs. In 2013 heeft de stafmedewerker
1.2* Resultaten tussentijds
onderwijs met meerdere directeuren min-
2.1* Leerinhouden, kerndoelen
stens twee kwaliteitsgesprekken gevoerd en
2.2* Leerinhouden, t/m groep 8
het kwaliteitsprofiel vastgesteld. Penta Primair wil door vroeg te signaleren
2.4* Leerinhouden, onderwijsbehoeften
voorkomen dat er (zeer) zwakke scholen
5.1* Duidelijke uitleg
ontstaan. Vanaf 2009 wordt gebruik ge-
5.2* Taakgerichte werksfeer
maakt van een Early Warning System (EWS
5.3* Actieve betrokkenheid
- Besturenraad) en worden de opbrengsten beter gemonitord. In 2013 is het EWS als mo-
7.1* System. volgen vorderingen
dule Ultimview in ParnasSys opgenomen.
8.3* Planmatig uitvoeren onderst.
Hiermee verwachten we in de komende 0
2 2013
34
Jaarverslag
4
6 2012
8
10
12
14
jaren het analyserend vermogen van leerkrachten te versterken.
de hoeksteen roden
ondersteuningsbehoefte van een leerling,
“Passend Onderwijs ” is regionaal ingericht
kan na 1 augustus 2014 extra ondersteuning worden aangevraagd. De schoolbesturen voor primair en voortgezet onderwijs in de subregio WesterkwartierNoordenveld werken samen in het Regio-
Passend Onderwijs
naal Overleg Passend Onderwijs (ROPO).
In het kader van Passend Onderwijs krij-
Ook het speciaal onderwijs is hierin verte-
gen schoolbesturen vanaf 1 augustus 2014
genwoordigd.
zorgplicht: er moet een Passend Onderwijsaanbod zijn voor alle leerlingen die bij een schoolbestuur worden aangemeld of zijn ingeschreven. Om de zorgplicht te kunnen realiseren is provinciale en regionale samenwerking belangrijk. De schoolbesturen voor primair onderwijs in de provincie Groningen en de gemeente Noordenveld in Drenthe vormen het Samenwerkingsverband Passend Onderwijs (SWV) 20.01 PO.
“De ambities voor samenwerking met de maatschappelijke om geving en de verschillende st akeholders zijn vastges teld en bij alle partners beke nd”
Onder dit samenwerkingsverband werken vier subregio’s (Noord-, Zuidoost-, West-
In de regio Westerkwartier-Noordenveld
Groningen en Noordenveld, stad Gronin-
maakt Penta Primair in het ROPO afspraken
gen). Voor de invoering en voorbereiding
over de voorbereiding, invoering en uitwer-
van Passend Onderwijs heeft het bestuur
king van Passend Onderwijs op regionaal
van het samenwerkingsverband vier werk-
niveau. Basis hiervoor is de samenwerkings-
groepen ingesteld:
overeenkomst die de schoolbesturen van
• werkgroep basisondersteuning
Westerwijs, OPO Noordenveld, Noorder-
• werkgroep dekkend continuüm
basis, COG Drenthe, Penta Primair, CJS De
• werkgroep arrangeren
Kring, Onderwijsgroep Noord en de besturen
• werkgroep financiën
van cluster 3 en cluster 4 in 2010 hebben
De schoolbesturen van SWV 20.01 PO heb-
ondertekend.
ben
gezamenlijk
de
basisondersteuning
vastgesteld. Het betreft hier het aanbod
Centrale thema’s zijn:
van preventieve en licht curatieve interven-
• samenwerken bij de uitvoering van de
ties dat voor alle leerlingen beschikbaar is. Wanneer
de
basisondersteuning
onvol-
doende is om tegemoet te komen aan de
basis- en extra ondersteuning • doorgaande lijn voorschoolse voorzieningen- PO- VO Jaarverslag
35
onderwijs 36
Jaarverslag
de tweesprong - dalton leek
• leerkrachten, intern begeleiders en directeuren informeren over Passend Onderwijs
werkwijze van de BICT werd als duidelijk gestructureerd en positief ervaren.
• ouders betrekken bij Passend Onderwijs Om de afstemming Passend Onderwijs en
In 2013 is daarna gewerkt met één ICT doel/
jeugdzorg vorm te geven is in 2013 de zorg-
activiteit per zes weken. Het aantal direc-
route ‘Passend Onderwijs en zorg voor
teuren dat planmatig werkt met ICT doelen
jeugd’ ontwikkeld voor alle basisscholen en
en zelf een actieve rol speelt bij de imple-
Centra voor Jeugd en Gezin (CJG) in de
mentatie, neemt toe. Dit zien we ook terug
Westerkwartiergemeenten. De lijnen hier-
in de Schooljaarplannen van het schooljaar
voor zijn uitgezet via het Regionaal Overleg
2013-2014. Tijdens elk directieoverleg komt
Gemeenten en Onderwijs (ROGO) waar alle
een ICT onderwerp aan de orde. Directeuren
schoolbesturen voor primair en voortgezet
krijgen hierdoor meer kennis over ICT proces-
onderwijs in de regio Westerkwartier en
sen (b.v. HGW in ParnasSys /Ultimview) en er
Noordenveld deel van uitmaken.
worden praktijkvoorbeelden gedeeld over de voortgang van de ICT implementatie op
Samenwerkingsverband 2.06
de scholen. Daarmee kan het proces in de
De basisscholen van Penta Primair horen
eigen school gespiegeld worden aan de er-
bij
Wester-
varingen op andere scholen. In het najaar
kwartier- Roden. Het samenwerkingsverband
WSNS-samenwerkingsverband
van 2013 is een ICT competentielijst voor
speelt een belangrijke rol bij de ontwikke-
leerkrachten opgesteld. Na advies van de
ling van Passend Onderwijs, maar wordt per
werkgroep Bioschoop is deze in het direc-
1 augustus 2014 opgeheven. In 2013 is een
tieoverleg vastgesteld. Vóór 1 maart 2014
belangrijke bijdrage geleverd aan de ontwik-
wordt deze lijst door alle leerkrachten inge-
keling van een uniforme zorgroute ‘Passend
vuld en besproken met de directie.
Onderwijs en zorg voor jeugd’ in de Westerkwartiergemeenten. Er is een nauwe samen-
Het interne nascholingsaanbod voor 2013
werking tussen het samenwerkingsverband
was gelijk aan dat van 2012. Het aantal
en de staf onderwijs Penta Primair.
deelnemers was 80. Dit is iets lager dan vorig jaar, omdat de meeste leerkrachten inmid-
ICT voor een krachtige leeromgeving
dels de verplichte digibord cursus hebben
In januari 2013 is het eerste half jaar BICT op
afgerond. Alle groepen beschikken over
school geëvalueerd. De conclusies waren
een digitaal bord of touchscreen en de di-
dat directeuren in hun jaarplanning nog
recteuren hebben een Windows phone ter
onvoldoende ruimte hadden gepland voor
beschikking gekregen voor zakelijk commu-
ICT activiteiten en dat het SMART formule-
nicatie en samenwerking op de te ontwik-
ren van doelen voor verbetering vatbaar is.
kelen online Office365 werkomgeving.
Ook bleek dat de planning van een ICT doel per vier weken cyclus te ambitieus was. De Jaarverslag
37
personeel
Personeel nsen ‘Het personeel, de me die het doen’ Inleiding Het welbevinden van het personeel is een speerpunt binnen Penta Primair. De uitkomsten van de in november 2012 voor het eerst afgenomen Vitaliteit Score geven aan dat er sprake is van een bovengemiddelde fysieke en mentale belasting in alle geledingen en bij alle leeftijdscategorieën. Daar staat tegenover dat veiligheid, werkperspectief, welzijn en levensstijl bovengemiddeld scoren. In alle geledingen is in 2013 gesproken over maatregelen die de ervaren werkbelasting kunnen verminderen. Gekozen is voor kleine stapjes op schoolniveau. Door de directeur-bestuurder is op de startdag in september 2013 aangegeven ‘niets nieuws’ te gaan doen. Penta Primair gaat zich in het schooljaar 2013-2014 vooral concentreren op het verder implementeren van al bestaand beleid. Dit werd met applaus begroet. In november 2013 is de Vitaliteit Score voor de tweede keer afgenomen. Ook nu weer heeft 80% van de werknemers de score ingevuld.
38
Jaarverslag
ng, de “Kwaliteit is de leerli rder, de directeur, de bestuu ge, de leerkracht, de conciër die verbinden ouder als schakels ten bijdragen aan de on De scholen wikkeling van elkaar. jze de geven aan op welke wi ikt” kwaliteit wordt bere
van panhuys leek
De eerste resultaten zijn inmiddels zichtbaar.
zijn in 2013 zes personeelsleden van school
Uit de uitkomsten blijkt dat de gezamenlijke
veranderd. In 2013 hebben elf collega’s, in
inspanning, om het werkplezier te verhogen
overleg met de werkgever, er voor gekozen
en de ervaren werkdruk te verminderen,
het onderwijs vervroegd te verlaten. De 10
tot een voorzichtig positief resultaat heeft
leerkrachten, die per 1 augustus 2012 in het
geleid. Het aantal collega’s met werk gere-
RDDF zijn geplaatst, hebben hun baan be-
lateerd ziekteverlof is inmiddels gehalveerd.
houden.
Algemeen In het SBP 2011-2015 zijn vijf centrale doelstellingen geformuleerd voor personeelsbeleid. Deze doelstellingen worden specifiek en meetbaar uitgewerkt in jaarplannen. In dit verslag verantwoorden we de behaalde
p zijn ‘De gevolgen van krim omvang inzichtelijk voor de van de formatie‘
resultaten in 2013 en blikken we vooruit naar de gestelde doelen voor 2014.
Omdat we rekening houden met verdergaande krimp, de onzekerheid over de
Formatie
financiële gevolgen van Passend Onder-
Het leerlingenaantal in onze regio neemt af.
wijs én eventueel nieuwe fusietrajecten
Om de organisatie gezond te houden moe-
per 1 augustus 2014, zijn er per 1 augustus
ten rijksvergoeding en personele kosten met
2013 opnieuw 15 personen (ca. 10 fte’s) in
elkaar in overeenstemming zijn.
het RDDF geplaatst. Inmiddels is er meer
Per 1 augustus 2013 zijn twee fusietrajecten
zekerheid over de bekostiging van Passend
van scholen succesvol afgerond. Cjs ‘De
Onderwijs en zijn er door het ministerie ad
Haven’ en cbs ‘De Woldzoom’ in Roden
hoc extra middelen beschikbaar vanuit
gaan verder als ‘cbs de Parel’. Het fusietra-
het NOA en het herfstakkoord. Voor Penta
ject van cbs Visvliet-Pieterzijl in Visvliet met
Primair voldoende aanleiding om alvast
cbs de Borgstee in Grijpskerk heeft geresul-
voorzichtig te anticiperen op deze gunstige
teerd in de fusieschool die als naam heeft
ontwikkelingen.
gehouden ‘De Borgstee’. Marnix ten Kate is directeur geworden van
Werving en selectie
De Parel in Roden. Tilly Slager en Omke Bak-
De invallijst bij Penta Primair is op niveau.
ker vormden al de directie van De Borgstee
Een knelpunt blijft de beschikbaarheid van
in Grijpskerk en zijn dat, na de fusie met cbs
voldoende bovenbouw leerkrachten. Ook
Visvliet-Pieterzijl, gebleven. Om de terug-
het aandeel mannelijke collega’s willen we
gang in formatie op te lossen en de leer-
graag verhogen. Veel afgestudeerde PABO-
krachten waarvoor er geen plek was op de
studenten kunnen moeilijk een baan vinden.
fusieschool een nieuwe werkplek te geven,
Om er voor te zorgen dat er toch jonge leerJaarverslag
39
personeel
Verhouding man/ vrouw per functiecategorie 350 300
In 2013 hebben twee directeuren aange-
250
geven dat ze als groepsleerkracht hun
200
carrière willen vervolgen. De vacatures die
150
hierdoor ontstonden zijn intern ingevuld. In
100
overleg met de GMR is er gekozen om af te
50 0
wijken van bestaand beleid voor ‘werving OP 2010
OP 2011
OP 2012
OP 2013
OOP 2010
OOP 2011 mannen
OOP 2012
OOP 2013
vrouwen
totaal
en selectie van directeuren’ en te kiezen voor een pilot. Het doel van deze pilot is om bij vacatures voor directeuren gericht
krachten benoemd kunnen worden, is in het
te sturen op de inzetbare kwaliteit, de juiste
jaarplan 2013-2014 vastgelegd dat er twee
man/vrouw op de juiste plaats. Hierbij wordt
startende leerkrachten, boven de formatie,
uitgegaan van personeelsleden die al bij
een benoeming zullen krijgen. Het betreft
Penta Primair werkzaam zijn.
hier jonge personeelsleden die op grond
Alle directeuren zijn in de gelegenheid
van kwaliteit en rechtspositionele rechten,
gesteld om aan te geven of ze van school
aanspraken op een vaste aanstelling kon-
willen veranderen. Ook de twee directeu-
den maken, doordat ze al drie jaar tijdelijk
ren, die vanuit de fusietrajecten geen school
in dienst waren.
meer hadden, hebben meegedaan. Uiteindelijk heeft dit erin geresulteerd dat vier directeuren van school zijn veranderd. Martha
“Gerichte werving en voor selectie vindt plaats het benoemen van van voldoende personeel hoge kwaliteit”
van Dijk is vanaf 1 augustus 2013 directeur van cbs De Wingerd in Oldehove, Dineke Scheffer van cbs Rehoboth in Oldekerk, Jochum Blanke van cbs ’t Fundament in Lutjegast en Heleen van Steijn van cbs Maranatha in Kornhorn. De pilot is inmiddels met alle betrokkenen grondig geëvalueerd. Op advies van de GMR is besloten om de pilot met een jaar te verlengen. De aangedragen verbeter-
Leeftijdsopbouw personeel
punten vanuit de evaluatie zijn in het proces
120
verwerkt en zullen uiteindelijk dienen als ba-
100
sis voor nieuw beleid.
80 60
Penta Primair kent per 1 augustus 2012 twee
40
samenwerkingsscholen, te weten in Aduard
20 0
en Boerakker. Op deze scholen werken via 0 t/m 24
25 t/m 34
35 t/m 44
45 t/m 54 totaal 2010
40
Jaarverslag
55 t/m 64
totaal 2011
totaal 2012
Vanaf 65
detachering 9 (6,5 fte) collega’s van Wes-
totaal 2013
terwijs.
het anker zuidhorn
In het schooljaar 2012-2013 is er, in samen-
andere school van Penta Primair wil gaan
werking met de Stenden University en het
werken. In 2013 hebben 20 collega’s hier
speciaal basisonderwijs uit de stad Gronin-
gebruik van gemaakt. Het in 2006 gefor-
gen, voor de tweede keer een mentoren
muleerde beleid dat personeelsleden be-
opleiding georganiseerd. Inmiddels hebben
noemd vanaf 1 augustus 2007 maximaal 6
16 van de 22 scholen een opgeleide mentor
jaar op dezelfde school werken, staat ter dis-
voor stages. Uit de in november gehouden
cussie. In overleg met de directeuren wordt
evaluatie is gebleken dat de deelnemers
gekeken of er ook een andere mobiliteit
de opleiding als waardevol beoordelen.
bevorderende maatregel voor in de plaats
Het beoogde effect dat de opgeleide
kan komen.
mentoren nu ook verantwoordelijk zijn voor de stage binnen de school, is slechts
Competentiemanagement en LB-functie
gedeeltelijk gerealiseerd. In verband met
Bij Penta Primair is het personeelslid eigenaar
een tekort aan deelnemers is de mentoren
van zijn ontwikkeling. Ieder personeelslid
opleiding voor het schooljaar 2013-2014
beschikt over een bekwaamheidsdossier.
niet doorgegaan.
Het gestelde doel om alle bekwaamheidsdossiers te digitaliseren is tot nu toe niet ge-
Interne en externe mobiliteit
haald. Penta Primair onderzoekt de optie
Mobiliteit is verfrissend en kan leiden tot
om de module voor taakbeleid (Cupella),
kwaliteitsverbetering. Het beleid van Penta
die op alle scholen gebruikt wordt, uit te
Primair is er dan ook op gericht om interne
breiden met een module voor bekwaam-
(binnen de school) en externe (tussen de
heidsdossiers.
scholen) mobiliteit van de werknemers te bevorderen. Op veel scholen heeft er interne mobiliteit plaatsgevonden. Op 16 van de 22 scholen ligt dit percentage boven de 20%.
“Er is interne en exte rne mobiliteit tot stand gekomen om kwalite itsverbetering te realiseren”
team “Professionalisering seerd” en directie is gereali Op alle scholen vonden in 2013 functioneringsgesprekken plaats en met een deel van de collega’s een beoordelingsgesprek. Om helder zicht te hebben op het functioneren van de groepsleerkrachten bezoekt de directeur meerdere keren per jaar alle groepen en vullen zij het formulier ‘Ken-
Bij vrijwillige externe mobiliteit geeft de
merken professioneel handelen’ voor alle
werknemer te kennen dat hij/zij op een
leerkrachten in. Uit de beoordelingen blijkt Jaarverslag
41
personeel 42
Jaarverslag
de regenboog tolbert
dat Penta Primair beschikt over veel kwali-
Kwaliteitsgesprekken
tatief sterke leerkrachten. In een enkel geval
In november 2013 hebben de stafleden
is er een extern coaching traject ingezet
een kwaliteitsgesprek gevoerd met de
ter ondersteuning. Bij blijvend onvoldoende
directeuren, over het realiseren van de,
functioneren wordt een ontslagtraject ge-
in het SBP vastgelegde, doelstellingen op
start.
schoolniveau. De effecten van de gesprekkencyclus én de functiemix stonden cen-
De directeuren worden jaarlijks in de gele-
traal. Op de vraag ‘hanteert de school de
genheid gesteld zich te scholen in het voeren
gesprekkencyclus zoals afgesproken’ sco-
van gesprekken ‘die er toe doen’. De laat-
ren 18 van de 22 scholen positief. Er zijn veel
ste training, met acteurs, heeft plaatsgevon-
positieve reacties op de huidige gesprek-
den in oktober 2013. De invoering van de
kencyclus. De vraag naar een digitale HRM-
functiemix biedt mogelijkheden om hogere
module blijft.
kwaliteiten van leerkrachten te belonen. Per
Aangegeven wordt dat het afleggen van
1 augustus 2013 is 21 % van de leerkrachten
klassenbezoeken een voorwaarde is voor
benoemd in een LB-functie. Het beleid bin-
het voeren van inhoudelijke gesprekken.
nen Penta Primair is er op gericht om dit aan-
De gesprekkencyclus is de kern van het
tal in de komende twee schooljaren meer
personeelsbeleid. Op de vraag: “Heeft de
dan gemiddeld te verhogen. Een genomen
school per 1 augustus 2013 minimaal 30%
maatregel is onder andere dat, na een in-
LB-leerkrachten?” scoren slechts vijf scholen
terne én onafhankelijke externe beoorde-
positief. Veel scholen geven aan dat de
ling, ook de excellente leerkracht voor de
LB-functie niet leeft onder de collega’s. De
LB-functie in aanmerking kan komen, zonder
verplichte scholing speelt hierbij een rol. De
dat hij/zij een formele HBO+ opleiding heeft
mogelijkheid van de ‘excellente leerkracht’
afgerond.
als LB-leerkracht biedt mogelijkheden, mits goed onderbouwd.
Percentage leerkrachten naar salarisschaal Penta Primair 1-8-'11 1-8-'12 1-8-'13
LA 86 80 79 LB 14 20 21 LC 0 0 0
Doelstelling 1-8-'14
Doelstelling 1-8-'15
70 30 0
54 46 0
Bij Penta Primair is de intern begeleider (IB)
De uitkomsten van de kwaliteitsgesprekken zijn vastgelegd in een verslag op schoolen stichtingsniveau. De directeur-bestuurder neemt de gegevens uit deze gesprekken als uitgangspunt voor het managementgesprek met de directeuren.
een groepsleerkracht met het taakgebied IB. Het gesprek is inmiddels op gang gekomen
Arbobeleid
om van de taak IB een functie te maken.
In de inleiding is al aangegeven dat er in
Naar verwachting zal het percentage LB-
2013 veel aandacht is besteed aan het
leerkrachten mede hierdoor verder stijgen.
onderwerp ‘gezondheid en vitaliteit’. Jaarverslag
43
personeel
De uitkomsten van de Vitaliteit Score van november 2013 zijn - ten opzichte van die uit 2012 – iets verbeterd en vormen een goede basis om in 2014 door te gaan op de ingeslagen weg. Het onderwerp Vitaliteit blijft in alle geledingen hoog op de agenda staan.
‘Arbo- en verzuimbele id staat op de rails’
Het gemiddelde ziekteverzuimpercentage (ZVP) in 2013 bedraagt 6,04%. Het percentage is weliswaar met 6% gedaald ten opzichte van 2012 maar is, ten opzichte van onze ambitie van 5,0%, nog steeds aan de hoge kant. Het percentage is wel lager dan het landelijke gemiddelde van 6,44% in 2012. Het landelijk gemiddelde over 2013 is nog niet bekend. In de grafiek is voor 2013 een landelijke schatting opgenomen van 6,4%. In de tweede grafiek is de sterke afname van het ziekteverzuim binnen Penta Primair weergegeven. Het percentage is in de tweede helft van 2013 sterk gedaald van 9% in maart naar 4,9% in december.
44
Jaarverslag
't kompas - dalton noordhorn
ZVP 2013 per maand
ZVP kengetallen 2010-2013 10%
10%
9%
9%
8%
8%
7%
7%
6%
6%
5%
5%
4%
4%
3%
3%
2%
2%
1%
1%
0%
ZVP 2010
ZVP 2011
ZVP 2012
ZVP 2013
0%
jan
feb
mrt
apr
mei
jun
jul
aug
sep
okt
nov
dec
ZVP 2013
gemiddeld Penta Primair landelijk gemiddelde streefwaarde Penta Primair <5%
Uit de rapportages van de bedrijfsarts en de
komen tot verbeteringen op het gebied
gesprekken met de casemanager blijkt dat
van kwaliteit en procedures op school- en
het aantal collega’s dat werk gerelateerd
bestuurlijk niveau.
met ziekteverlof is, is gehalveerd. De ziek-
De vertrouwenspersonen zijn in 2013 drie-
meldingsfrequentie is de afgelopen jaren
maal geconsulteerd voor klachthulp, ad-
(ZMF = 1,11) nagenoeg ongewijzigd geble-
vies en bemiddeling. In één geval door een
ven.
ouder en in twee gevallen door een leerkracht/directeur. De onderwerpen van deze
Bedrijfshulpverlening
gesprekken betroffen zaken rond huiselijk
Bij Penta Primair zijn voldoende personen
geweld, conflicten en bejegening. Alle
geschoold om adequaat de bedrijfshulpver-
behandelde zaken zijn in overleg en met
lening uit te voeren. Jaarlijks vindt scholing
goedkeuring van de partijen afgesloten. Er
plaats op het terrein van brandbestrijding en
zijn geen klachten doorverwezen naar de
levensreddend handelen.
Landelijke klachtencommissie.
Ongewenst gedrag (klachten)
Bedrijfsarts
De werkzaamheden van de vertrouwens-
Vanaf 1 augustus 2012 maken we voor de
personen zijn in algemene zin en anoniem
arbodienstverlening gebruik van een vrij-
geëvalueerd met de directeur-bestuurder
gevestigde bedrijfsarts die zitting heeft in het
en de staffunctionarissen van Onderwijs
kantoor van Penta Primair.
en Personeel. Deze gesprekken worden als open, betrokken en leerzaam ervaren. Dit heeft tot doel hiervan te leren en te Jaarverslag
45
beheer
Beheer en huisvesting elen ‘Het beheer, de midd om te besteden’
Inleiding Het is belangrijk dat kinderen in een goed gebouw onderwijs krijgen. Functionaliteit, veiligheid en uitstraling vinden we belangrijk. De 22 scholen van Penta Primair zijn gehuisvest in 24 gebouwen. Eén school, de Van Panhuysschool, is gehuisvest in een brede school. Het beheer van de gebouwen is overgedragen aan een afzonderlijke beheersstichting. Twee scholen worden de komende jaren in een brede school ondergebracht. Voor het groot onderhoud beschikt Penta Primair over een meerjaren onderhoudsplan. Aan de hand van dit rapport wordt jaarlijks een uitvoeringsoverzicht opgesteld met daarin een planning van de onderhoudsactiviteiten. Tijdens de kwaliteitsgesprekken in het najaar wordt het uitvoeringsoverzicht voor het volgende kalenderjaar samen met de directeur en andere betrokkenen besproken. In 2013 zijn alle geplande werkzaamheden uitgevoerd dan wel met reden omkleed aangepast. Doordecentralisatie Penta Primair is op dit moment nog verantwoordelijk voor het binnenonderhoud en het schilderwerk aan de school. Voor het realiseren van vervangende nieuwbouw, uitbreiding, groot onderhoud aan vooral de buitenzijde van een schoolgebouw en 46
Jaarverslag
de windroos zuidhorn
niet normaal binnenonderhoud zijn wij afhankelijk van de gemeente. Waarschijnlijk wijzigt dit per 1 januari 2015. Per die datum wordt naar verwachting de zogenaamde doordecentralisatie
van
de
huisvesting
“Onze scholen zijn uitnodigende en pass ende gebouwen, die modern zijn ingericht ”
ingevoerd. Penta Primair is blij met die ontwikkeling, omdat wij dan slagvaardiger
Door de totstandkoming van dit unieke do-
kunnen anticiperen op noodzakelijke onder-
cument hebben wij samen met de gemeen-
houdswerkzaamheden, waarbij voorheen
ten een belangrijke stap gezet om ook in de
de goedkeuring van één van de vijf ge-
toekomst onze primaire doelstelling over
meenten nodig was.
passende gebouwen te realiseren.
Ter voorbereiding op deze wijziging in de
Grote huisvestingsprojecten
bekostiging laten wij in 2014 een onder-
Realisatie Brede School Oostergast
houdsplan opstellen door Syplon, adviseurs
De planning van de nieuwbouw voor het
voor bouwmanagement en technisch be-
Anker, als onderdeel van de Brede School
heer. Deze rapportage is in feite een nul-
Oostergast in Zuidhorn is opgeschoven. De
meting en moet ons belangrijke informatie
uitwerking van de plannen vroeg meer tijd
verstrekken over de staat van onderhoud
dan verwacht. De aanbesteding zal voor-
van de gebouwen en de te verwachten
jaar 2014 worden afgerond, waarna de
kosten voor de komende tien jaar.
werkzaamheden
kunnen
beginnen.
De
oplevering staat nu gepland in het voorjaar Regionaal Integraal Huisvestingsplan (RIHP)
van 2015.
In het kader van het RIHP zijn alle scholen onderzocht op hun functionele en techni-
Nieuwbouw CBS de Klister Opende
sche staat. Samen met actuele informatie
Ook in Opende duurt de realisatie van de
over de afname van het leerlingenaantal
nieuwe school wat langer dan verwacht.
door krimp, ontgroening en vergrijzing is
Het schoolgebouw waarin CBS De Klister en
samen met de vier gemeenten binnen het
OBS Het Kompas worden ondergebracht,
Westerwartier en in nauw overleg met de
zal naar verwachting medio 2015 in gebruik
gemeente Noordenveld een uniek beleids-
genomen kunnen worden.
document samengesteld. Deze gegevens zijn van belang bij moge-
Samenwerkingsschool Aduard
lijke toekomstige scholenfusies, wanneer een
Door de fusie tussen OBS Goeman Borgesius
keus gemaakt moet worden, welk gebouw
en CBS Adewerth moest een keuze gemaakt
het meest geschikt is voor de fusieschool.
worden tussen de gebouwen. In het school-
De rapportage kunt u downloaden via onze
jaar 2013/2014 is de school gevestigd in het
website.
gebouw van CBS Adewerth. Een commissie Jaarverslag
47
beheer
uit vertegenwoordigers van ouders, school-
zogenaamde Materiële Instandhouding of
leiding en bestuur heeft uitgebreid onder-
Londo-vergoeding,
zoek gedaan, waaruit het gebouw van OBS
en kostenvolgende vergoeding aangekon-
Goeman Borgesius als beste naar voren
digd.
een
kostendekkende
kwam. Vervolgens is een plan van aanpak gemaakt om dit gebouw helemaal geschikt
In de grafieken hieronder ziet u dat wij door
te maken. In de zomer van 2015 verhuist de
ingrijpende maatregelen in staat zijn ge-
samenwerkingsschool naar de definitieve
bleken het onderhoud en de schoonmaak
locatie.
in overeenstemming te brengen met de rijksbijdrage. Dit is ons gelukt doordat wij
Analyse huisvestingslasten.
voor het onderhoud zijn afgeweken van de
In eerdere Jaarverslagen hebben wij aan-
rapportages van externe bureaus. Ons is ge-
dacht besteed aan de zogenaamde stille
bleken dat deze bureaus zich vooral lieten
bezuinigingen van de rijksoverheid, waarbij
leiden door afschrijvingstermijnen genoemd
de rijksbijdrage geen gelijke tred houdt met
in de oorspronkelijke bekostiging. In onze
de werkelijke prijsontwikkeling of waarbij las-
eigen rapportage kijken wij naar de feitelijke
tenverzwaringen niet of niet geheel worden
staat van onderhoud.
gecompenseerd. De lumpsum bekostiging impliceert weliswaar een volledige vrijheid van besteding van de middelen. Maar door de schaarste van de middelen op alle kos-
“Op diverse terreinen jk is het maatschappeli ondernemerschap zichtbaar”
tensoorten is het vrijwel onmogelijk om met geldstromen te schuiven. Voor ons reden om vanuit de analyse tevens te kijken naar het bekostigingsniveau. Immers het ministerie van OCW had bij de opstart van de materiële bekostiging, de
Onderhoud
Schoonmaak
500.000
500.000
1.200.000
400.000
400.000
1.000.000
300.000
300.000
200.000
200.000
100.000
100.000
0
0
2011
2012
2013
Realisatie onderhoud Vergoeding onderhoud
48
Jaarverslag
Totaal huisvesting
800.000 600.000 400.000 200.000 2011
2012
2013
Realisatie schoonmaak Vergoeding schoonmaak
0
2011
2012
2013
Realisatie totaal huisvesting Vergoeding totaal huisvesting
remmelt booy doezum
Door de recente – overigens door de wet
Mantelovereenkomsten
verplichte - Europese aanbesteding van het
Er vinden jaarlijks controles plaats op het
schoonmaakonderhoud is een prijs afge-
gebied van brandveiligheid, veiligheid van
sproken die het bekostigingsniveau bena-
speeltoestellen binnen en buiten, EHBO-
dert. Het verschil tussen de rijksbijdrage en de
middelen, NEN-keuringen elektra etc. Hier-
lasten bij het schoonmaakonderhoud heeft
mee voldoen we aan de wettelijke voor-
betrekking op het schoonmaakpersoneel in
schriften. Verder zijn er mantelovereenkom-
eigen dienst, dat niet is meegenomen in dit
sten voor groenonderhoud, schoolmeubilair,
overzicht over materiële lasten.
kantoorartikelen, kopieerapparatuur en kopieerpapier, alarmopvolging, rioolreiniging
Het tekort op de totale huisvestinglasten
en zonwering. Ook is er een centraal onder-
ten opzichte van de rijksbijdrage bedroeg
houdscontract voor de alarm- en brand-
in 2011 ruim € 180.000,- en is door bovenge-
meldingsinstallaties.
noemde inspanningen afgenomen naar circa € 120.000,- in 2013. De grootste afwij-
Wold & Waard
king wordt nog steeds veroorzaakt door
Al vanaf 2008 heeft Penta Primair een on-
de lasten voor energie. Door diverse maat-
derhoudscontract met Wold & Waard. In die
regelen is het tekort van € 150.000,- in 2010
jaren is het aantal door hen afgehandelde
teruggebracht naar ongeveer € 100.000,- in
klachten gestaag afgenomen van 181 in
2013. De besparing is groot maar het tekort
2008 naar 20 in 2013. Deze daling is ontstaan
blijft fors.
doordat veel onderhoudsklachten in eigen beheer of door eigen mensen (conciërges) worden opgelost en mogelijk achterstallig
heid “Zorg voor duurzaam et en milieu zijn concre ze aantoonbaar binnen on organisatie”
klein onderhoud is weggewerkt. Naast het klachtenonderhoud verzorgt Wold & Waard ook de offertetrajecten voor de schilderbeurten van de scholen.
Teneinde de energielasten verder te reduceren en een positieve bijdrage te leveren aan het milieu onderzoekt Penta Primair nadrukkelijk de mogelijkheden om op een aantal scholen zonnepanelen te plaatsen. De eerste onderzoeken zijn inmiddels gestart. Uitgangspunt is een terugverdientijd in maximaal tien jaar. Jaarverslag
49
50
Jaarverslag
Jan kuipers grootegast
Financiën Inleiding De
invoering
Lasten die uit efficiency en effectiviteitsovervan
de
lumpsumbekosti-
wegingen het beste bovenschools kunnen
ging in 2006 heeft de beleidsvrijheid van de
worden ondergebracht vallen onder de ver-
individuele schoolbesturen sterk vergroot
antwoordelijkheid van de stafmedewerkers.
en daarmee is ook de verantwoordelijkheid voor de financiën van de school sterk
Financiële kengetallen
toegenomen. De vergoedingen worden
In het Financieel beleidsplan staan financiële
op schoolniveau berekend en via een ver-
uitgangspunten gedefinieerd, waaronder
deelmodel verdeeld over de diverse bud-
de ondergrens en streefwaarden van be-
gethouders. Uit efficiency-, effectiviteit en
langrijke financiële kengetallen. Hieronder
risicomijdende overwegingen worden delen
volgt een overzicht.
van de vergoeding op stichtingsniveau ingezet.
Beoordeling van het vermogensbeheer Solvabiliteit
Penta Primair heeft specifiek voor de finan-
De solvabiliteit geeft de verhouding aan tus-
ciële bedrijfsvoering in 2008 een Financieel
sen het Eigen vermogen en het Totale ver-
beleidsplan opgesteld. Deze is in 2012 geac-
mogen en verschaft inzicht in de financie-
tualiseerd en bevat onder meer informatie
ringsopbouw en geeft aan in hoeverre aan
over het risicobeleid, de financiële kaders,
de verplichtingen op de langere termijn kan
de planning & control, het inkoopbeleid en
worden voldaan. Conform het advies van
Treasury.
de commissie Don is de minimum waarde op 20% gesteld.
Financiële kaders Het hoofddoel van goed financieel ma-
Weerstandsvermogen
nagement is het opbouwen van een finan-
In het Financieel beleidsplan zijn tevens de
ciële positie, waarbij de continuïteit van
belangrijkste risico’s in kaart gebracht. Door
het onderwijs op de scholen kan worden
Penta Primair is besloten om voor de ge-
gewaarborgd. Om dat op schoolniveau te
constateerde risico’s en een aantal moeilijk
kunnen realiseren krijgen de directeuren de
te kwantificeren restrisico’s een minimale
beschikking over een eigen budget voor
buffer aan te houden van tenminste 12,5%.
leermiddelen en daaraan gelieerde lasten.
Dit wordt het Weerstandsvermogen 1 ge-
Over- en onderschrijdingen worden aan het
noemd.
einde van het jaar onttrokken dan wel toe-
In het kengetal Weerstandsvermogen 2
gevoegd aan hun eigen reserve budget-
wordt rekening gehouden met de waarde
resultaat. Bij Penta Primair kunnen de direc-
van de Materiële Vaste Activa en deze is
teuren zich vooral concentreren op onder-
daarmee iets nauwkeuriger. De minimale
wijs. Dit geeft rust en zekerheid binnen de
waarde van dit kengetal is op 7,5% vast-
organisatie.
gesteld. Jaarverslag
51
Kapitalisatiefactor (KF) Het kengetal weerstandsvermogen is door het ministerie van OCW, op advies van de Commissie Don, vervangen door het kengetal ‘Kapitalisatiefactor’. Een te hoge kapitalisatiefactor zou er volgens de Commissie op kunnen duiden dat een deel van het kapitaal van een bestuur niet of niet efficiënt wordt benut voor de vervulling van haar taken. Voor een organisatie met onze omvang wordt een bovengrens van 35% geadviseerd. Penta Primair heeft zich hieraan geconformeerd. Om een betere interpretatie van dit kengetal mogelijk te maken heeft de Commissie Don de kapitalisatiefactor uitgesplitst in drie functies, te weten: de transactiefunctie, de financieringsfunctie en de bufferfunctie. Deze laatste functie benadert de infor-
Kengetallen vermogensbeheer Kengetal Berekeningswijze Solvabiliteit 1
Eigen vermogen / totaal vermogen
Solvabiliteit 2
Eigen vermogen + voorzieningen / totaal vermogen
Weerstandsvermogen 1
Eigen vermogen / totale baten
Weerstandsvermogen 2
Eigen vermogen -/-waarde MVA / totale baten
Kapitalisatiefactor (Kf)
(Balanstotaal -/-boekwaarde gebouwen en terreinen) / totale baten
Landelijke benchmarks Minimum Deloitte 2011 waarde
62,9%
44,1%
Kf; transactie- Kortlopende schulden / totale baten functie
Jaarverslag
2011
2012
2013
20%
70%
72,2%
77,6%
77,4%
20%
74%
83,2%
82,1%
12,5%
24,4%
27,5%
35,3%
40,2%
7,5%
5,7%
7,8%
17%
17%
28,8%
32%
39,7%
45,9%
27%
32,9%
35%
(=bovengrens cie. Don)
80%
Idem privaat vermogen
52
2010
7,6%
9,3%
24,2%
26,8%
2,5%
7,9%
9,8%
Kf; financieringsfunctie
55% van de MVA (excl. geb. en terreinen / totale baten
Kf; bufferfunctie
Kapitalisatiefactor -/-transactie- functie -/-financieringsfunctie
20%
maranatha kornhorn
Kengetallen budgetbeheer Kengetal Berekeningswijze Liquiditeit
Vlottende activa / kortlopende schulden
Rentabiliteit
Exploitatieresultaat + rente / totale vermogen
Landelijke benchmarks Deloitte 2011
Ondergrens
Bovengrens
2010
2011
2012
2013
1,5
0,5
1,5
1,3
2,0
3,1
3,1
0%
5%
-1,4%
5,0%
8,4%
3,0%
matiewaarde die het weerstandsvermogen
gezegd: er wordt geen winst nagestreefd
onze organisatie geeft. Penta Primair heeft
zolang er een voldoende buffer is voor on-
de ondergrenswaarde van deze bufferfunc-
voorziene risico’s.
tie op 2,5% gesteld. Personele- en materiële lasten Beoordeling van het budgetbeheer
De verhouding tussen de personele- en
Liquiditeit
de materiële lasten geeft inzicht over de
De liquiditeit geeft de verhouding aan tus-
mate waarin wij het totaal tot ons beschik-
sen de vlottende activa en de kortlopende
king staand budget inzetten voor de beide
schulden. Het geeft aan in welke mate
hoofdgroepen van bekostiging. Omdat
onze stichting op de korte termijn aan haar
wij jaarlijks circa € 350.000,- vanuit de al-
kortlopende schulden kan voldoen. In het
gemene middelen toevoegen aan de ex-
Financieel beleidsplan is door het bestuur
ploitatie wijkt dit kengetal af van landelijke
een streefwaarde vastgesteld van 1,3.
gemiddelden. Voor een juiste interpretatie is daarom ook van belang in welke mate
Rentabiliteit
wij de rijksbijdrage inzetten voor de post
De rentabiliteit geeft via een percentage
Personeel.
aan of er sprake is van een positief of een negatief exploitatieresultaat. In het Finan-
Treasury
cieel beleidsplan van Penta Primair is be-
Het treasurybeleid vindt plaats binnen de
schreven dat de rentabiliteitseis nihil is, mits
kaders van de regeling beleggen en be-
het weerstandsvermogen op peil is. Anders
lenen voor instellingen voor onderwijs en
Landelijke benchmarks Deloitte 2011
2009
2010
2011
2012
2013
Personele lasten / totale lasten
81,3%
83,8%
83,6%
82,2%
84,0%
83,5%
Materiële lasten
Materiële lasten / totale lasten
18,7%
16,2%
16,4%
17,8%
16,0%
16,5%
Personele lasten t.o.v. rijksbijdrage
Personele lasten / totale rijksbijdrage
96,2%
94,9%
94,6%
94,7
91,4%
Kengetal
Berekeningswijze
Personele lasten
Jaarverslag
53
54
Jaarverslag
de wegwijzer de wilp
Effectenopgave per 31 december 2013 Omschrijving
Nominale waarde
Aflosjaar
Koers
Waarde
Balanswaarde
3,75% Bank Nederlandse gemeenten
70.000
2014
100,66
70.462
4,625% European Investment Bank
75.000
2020
118,06
88.545
70.462 81.930
4,25% European Investment Bank
75.000
2019
115,05
86.284
79.890
0% Waterschapsbank (aankoop 1e kw. 2013)
100.000
2018
103,85
103.850
103.850
3,25% Nederlandse Staat
70.000
2015
104,58
73.206
73.045
4,5% Nederlandse Staat
70.000
2017
113,08
79.156
77.280
3,777% Rabobank Inflatie
70.000
2018
105,38
70.469
69.650
4,375% Rabobank Nederland
70.000
2016
107,83
75.481
74.550
4,375% Rabobank Nederland
75.000
2021
112,02
84.015
76.800
1,881% NWB Inflatie (gekocht in 2012)
75.000
2021
102,66
76.995
75.675
Totaal obligaties
808.463
783.133
Beleggingsrekening (liquiditeiten)
1.574.220
1.574.220
2.382.683
2.357.353
Generaal totaal
onderzoek. In 2013 is het Treasurystatuut
noemd, vervallen ieder jaar één of twee
geactualiseerd en maakt het treasury-
fondsen, zodat in geval van een calamiteit
plan deel uit van de meerjaren liquiditeits-
ieder jaar een deel van het belegd vermo-
begroting. Deze laatste wordt ieder jaar
gen vrijvalt.
aangepast. De treasurycommissie vergadert tenminste
Het gemiddeld rendement op obligaties,
twee keer per jaar en bespreekt daarin ten-
exclusief koersresultaat, bedraagt 3,79 %.
minste de beleggingsportefeuille, de rente-
Het rendement inclusief koersresultaat be-
visie van de bank, de meerjaren begroting
draagt 2,9 %. Het gemiddeld rendement
en de (meerjaren) liquiditeitsprognose. Voor
op liquiditeiten bedraagt circa 1,35 %. De
mutaties in de beleggingsportefeuille zijn
beleggingsportefeuille bestaat voor 100%
altijd twee handtekeningen van daartoe
uit maatschappelijk verantwoorde fond-
bevoegde functionarissen vereist. Ultimo
sen.
2013 is 69,4% van het vrij belegbaar vermogen op spaarrekeningen geplaatst. De overige 30,6% van de liquide overschotten is belegd in tenminste AA obligaties. De portefeuille bestaat voor 100% uit maatschappelijk verantwoorde titels. Het vastgestelde doelrisicoprofiel is defensief. Door het hanteren van een termijn verval-
heid “Zorg voor duurzaam et en milieu zijn concre ze aantoonbaar binnen on organisatie”
kalender, ook wel dakpanconstructie geJaarverslag
55
De financiële middelen, die de schommelingen in het betaalritme van de rijkssubsidies en de crediteuren betalingen moeten opvangen, staan op een dagelijks opvraagbare spaarrekening. Dit is een zogenaamde Streekrekening, waarvan een deel van de renteopbrengst door Penta Primair en de Rabobank wordt afgedragen aan culturele projecten in onze omgeving. Het netto rentepercentage op deze rekening is per saldo iets gunstiger dan op een normale direct opvraagbare spaarrekening. De financiële baten en lasten over 2013 bedragen € 63.978,-. Een bedrag van € 22.751,heeft betrekking op de hierboven in de tabel genoemde fondsen. Dit resultaat is inclusief een gerealiseerde koersverlies ad € 6.915,-. Een bedrag van € 41.228,- heeft betrekking op de overige spaartegoeden. De rentebaten zijn naar rato van het vermogen verdeeld over het privaat en publiek vermogen. Beknopte analyse van het resultaat Een uitgebreide analyse van dit resultaat treft u aan bij de toelichting op de jaarrekening later in dit jaarverslag. Over 2013 was een tekort begroot van € 353.813,-. Het uiteindelijke positieve resultaat bedraagt € 573.559,- Een verschil ten opzichte van de begroting van € 927.372,-. Dit verschil wordt grotendeels veroorzaakt door de uitkering in de maand december door het ministerie betreffende het Nationaal onderwijsakkoord (NOA) en het Herfstakkoord. Het betreft hier een bedrag van € 710.015,-. Uiteraard zijn wij erg blij met deze extra rijksbijdrage. Minder tevreden zijn wij over de late berichtgeving 56
Jaarverslag
sws De klimboom boerakker
daaromtrent en de verplichting dat een in
Liquiditeitsbegroting 2014
december verstrekt bedrag toegerekend
Voor de materiële vergoeding wordt maan-
moet worden aan 2013, terwijl de besteding
delijks een vast bedrag ontvangen. Voor de
daarvan pas vanaf 2014 kan plaatsvinden.
personele vergoeding wordt door het minis-
Naar onze mening is dit in strijd met het bin-
terie een afwijkend betaalritme gehanteerd,
nen financiële administraties afgesproken
waardoor de liquiditeit vooral in de eerste vijf
toerekeningsbeginsel. Zonder deze mee-
maanden van een jaar toeneemt en daar-
valler zou het positieve verschil ten opzichte
na geleidelijk afneemt. De afname van de
van de begroting € 217.357,- bedragen.
liquiditeit wordt vooral veroorzaakt door het
Aan de hand van het SBP wordt jaarlijks een
verwachte negatieve exploitatieresultaat
jaarplan opgesteld. Bij de evaluatie is vast-
ad € 376.000,- en doordat de investeringen
gesteld dat de belangrijkste doelen, waar-
in 2014 € 336.000,- hoger zijn dan de gemid-
onder extra investeringen in ICT-personeel,
delde afschrijvingen. De liquiditeit wordt
de aanschaf van touchscreens en nieuwe
gunstig beïnvloed door de geplande uit-
leerling software en daarmee verband hou-
betaling van de derde termijn ad € 325.000,-
dende scholing, in 2013 zijn gerealiseerd.
van de reeds toegekende overschrijdings-
Ook het onderzoek naar de werkbelasting
uitkering. De liquiditeit blijft ruim boven de
onder het personeel heeft zijn vervolg gekre-
door Penta Primair vastgestelde ondergrens-
gen. Voor de realisatie van deze doelen was
waarde, waardoor alle investeringen ruim
een extra bedrag beschikbaar gesteld van
vanuit de eigen middelen kunnen worden
circa € 200.000,-.
gefinancierd.
Liquiditeitsprognose 2014 5.000 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 1 jan
1 feb
1 mrt
1 apr
1 mei
1 jun
1 jul
1 aug
Bedragen € 1.000
1 sep
1 okt
Prognose
1 nov
Werkelijk
1 dec
1 jan
Ondergrens
Jaarverslag
57
risico
Risicoparagraaf Inleiding In het Financieel beleidsplan 2012 zijn belangrijke risico’s benoemd en ingedeeld naar strategische-, operationele-, complianceen financiële verslaggevingsrisico’s. Voor de meeste risico’s zijn beheersmaatregelen getroffen met als doel de inhoudelijke en financiële gevolgen daarvan te beperken. Penta Primair huldigt het standpunt dat de voortdurende aandacht voor kwaliteitsbeleid een gunstige bijdrage levert aan ons risicobeleid. Voor een aantal in kaart gebrachte restrisico’s is het niet mogelijk om de financiële gevolgen daarvan te kwantificeren. Voor deze risico’s wordt een financiële buffer aangehouden als onderdeel van het weerstandsvermogen. Een belangrijke maatregel ter beperking van risico’s zijn de jaarlijkse kwaliteitsgesprekken van de stafmedewerkers en de controller met de directeuren van de school. Deze zijn in 2013 voor het derde achtereenvolgende jaar gehouden en laten op beleidsterreinen onderwijs, personeel, beheer en financiën duidelijke verbeteringen zien. De gesprekken vinden plaats aan de hand van het Schooljaarplan, de HRM-resultaten, de exploitatierekening en de begroting. De opbrengsten van het afgelopen jaar en de eindejaarsverwachting voor wat betreft het budget worden geëvalueerd. De plannen voor het komende jaar worden in datzelfde gesprek besproken en vastgesteld. Ook het meerjaren perspectief komt via de meerjaren investeringsplannen nadrukkelijk aan de orde. De resultaten worden geëvalueerd en ge-
58
Jaarverslag
de bron marum
rapporteerd aan de directeur-bestuurder.
door wat ook wel symptoombestrijding
Deze rapportage vormt een goede ba-
wordt genoemd, wordt door Penta Primair
sis voor het managementgesprek van de
niet toegepast.
directeur-bestuurder met de directeuren.
Al het personeel is het afgelopen jaar geschoold op het gebied van HGW en het
Planning & control
smart formuleren van de ‘Notities’ in ons
We beschikken over een actueel Handboek
uniform leerling administratie systeem. Door
Administratieve Organisatie en Interne Con-
een koppeling met Ultimview zijn op alle
trole (Handboek AO/IC) opgesteld. Hierin
niveaus goede analyses mogelijk over de
zijn per beleidsdomein processen, taken en
tussen- en eindopbrengsten.
verantwoordelijkheden in kaart gebracht. Het Handboek is een dynamisch document
Personele risico’s
dat regelmatig wordt bijgesteld. Door een
Het grootste financiële risico binnen onder-
weldoordachte taakverdeling, zorgvuldige
wijsorganisaties wordt gevormd door een
procedures, evenals een juiste bedrijfscul-
mismatch tussen de werkelijke personele
tuur en grondhouding van medewerkers,
lasten en de daarop betrekking hebbende
worden compliance risico’s over het correct
rijksvergoeding. Het onderwijs is de af-
handhaven van wet- en regelgeving sterk
gelopen jaren met omvangrijke bezuinigin-
beperkt.
gen en lastenverzwaringen geconfronteerd. Veel lastenverzwaringen, waaronder de sterk gestegen Bapo-lasten en de pensioen-
“Wij werken nauwge zet aan een maatschappelijk verantwoorde bedrijf svoering, ondersteund door een heldere plan ning en control cyclus”
premie, zijn door de rijksoverheid niet of niet volledig gecompenseerd in de lumpsum. Daar bovenop komen de bezuinigingen door de gemeentelijke overheid. Voor 2014 zijn sterke stijgingen van de premie voor het Participatiefonds en het Vervangingsfonds aangekondigd. In welke mate deze zullen worden gecompenseerd in de lumpsum over 2014 is nog niet bekend.
Onderwijskwaliteit
Door bij de formatie rekening te houden
De kwaliteit van het onderwijs binnen Penta
met het leerlingenaantal van het lopende
Primair is goed. Door een structurele aan-
schooljaar (T) in plaats van de gegevens op
pak van kwaliteit van lesgeven worden ook
de teldatum in het vorige schooljaar (T-1) is
volgens de inspectie van het onderwijs uit-
een betere afstemming gerealiseerd tussen
stekende resultaten geboekt. Het op korte
het werkelijke leerlingenaantal en de daar-
termijn beïnvloeden van de eindresultaten,
voor benodigde formatie. Jaarverslag
59
risico
Het aanhoudende beleid van de rijksover-
Door zogenaamde ‘stille bezuinigingen’ zijn
heid over de verlenging van de arbeidspar-
op diverse materiële posten grote tekorten
ticipatie en de ingezette krimp in onze regio
ontstaan. In het hoofdstuk Beheer staat een
dragen bij aan de vergrijzing van ons per-
overzicht. Omdat het hier vooral beleid van
soneelsbestand. Het LIFO-systeem impliceert
vorige kabinetten betreft is een aanpassing
dat hierdoor de doorstroom van jong talent
politiek gezien niet interessant.
in het onderwijs stagneert. Het risico dat jong onderwijstalent daarmee verloren gaat, blijft
Binnen Penta Primair is voor de leermidde-
onverminderd groot. Om toch jongeren een
len en daaraan gelieerde lasten een goed
kans te geven wordt door Penta Primair de
werkend budgetsysteem ingevoerd. Iedere
komende jaren € 200.000,- extra geïnves-
directeur is verantwoordelijk voor zijn eigen
teerd in het aanstellen of niet ontslaan van
zogenaamde ‘Leermiddelen+’ budget. In
jong personeel.
dit budget zijn uitsluitend posten opgenomen waarop de directeur in redelijkheid
Bij Penta Primair is het risico dat niet tijdig in
invloed kan uitoefenen. Voor deze post geldt
vacatures kan worden voorzien klein. Penta
eveneens dat het vergoedingsbedrag van
Primair wil een goed en ambitieus werkge-
de (rijks)overheid ontoereikend is. Door het
ver zijn. Deze ambitie wordt regionaal
bestuur wordt jaarlijks vanuit de algemene
erkend. Regelmatig ontvangen wij open
middelen 10% aan het Leermiddelen+ bud-
sollicitaties en mede daardoor hebben wij
get toegevoegd evenals een aandeel uit
vanaf de oprichting in 2006 de vacatures
de rentevergoeding.
steeds tijdig kunnen invullen. Tijdelijke
vacatures
van
directiefuncties
De baten en lasten voor administratie, be-
worden waargenomen door collega-direc-
heer en bestuur vormen een steeds groter
teuren. De bedrijfsvoering op de school is
wordend risico. Diverse onderzoeken heb-
daarmee grotendeels gewaarborgd zonder
ben aangetoond dat de rijksbijdrage niet
dat dit een sterk negatief effect heeft op de
recht evenredig stijgt met de hogere eisen
financiële exploitatie.
die in de loop der jaren aan het voeren van een administratie door dezelfde overheid
Materiële financiële risico’s
zijn gesteld. Daarbovenop kwam een aan-
Voor de materiële instandhouding (MI)
tal jaren geleden het schrappen van het
ontvangt Penta Primair een genormeerde
budget voor Bestuur & Management. Een
vergoeding. Bij de start van deze bekostiging
onverantwoord besluit dat het risico op het
in 1986 zijn door het ministerie programma’s
niet kunnen voeren van een deugdelijke
van eisen (pve’s) opgesteld met als doel
administratie onverantwoord verhoogt.
de schoolbesturen een kostendekkende en
60
Jaarverslag
kostenvolgende vergoeding te verstrekken
Kleine scholen en krimp
voor de materiële uitgaven van de scholen.
Penta Primair kent relatief veel kleine scho-
rehoboth oldekerk
len. 41% van de scholen is kleiner dan 100
In control statement
leerlingen. Reeds in 2010 is een start gemaakt
Penta Primair verklaart dat hun bedrijfsvoe-
met het bespreken van het thema ‘kleine
ring op orde is, zodanig dat er binnen
scholen’. In 2012 is hierover beleid vastge-
een bepaalde bandbreedte geen onver-
steld en via de brochure ‘minder kwets-
wachte verrassingen zullen optreden. Door
baar, meer kwaliteit’ bekend gemaakt.
ons kwaliteitsbeleid hebben wij zicht op de
In een aantal concrete gevallen is met
belangrijkste risico’s. Onze verantwoording
ouders en personeel gesproken over de
in deze risicoparagraaf en de toekomstpa-
gevolgen van de krimp. De kwaliteit van
ragraaf (inclusief de continuïteitsparagraaf)
het onderwijs is daar nadrukkelijk bij betrok-
hierna geeft een goed beeld over de mate
ken.
waarin
beheersingsmaatregelen
binnen
Penta Primair hebben geleid tot het wegneAantal leerlingen
Okt. 2009
<50 50-75 75-100 100-150 150-200 200-250 250-300 >300 Totaal
1 4 4 5 4 5 1 1 25
Okt. 2010 1 4 6 4 3 5 1 1 25
Okt. 2011 2 4 5 3 3 6 2 0 25
Okt. 2012 1 4 6 3 2 6 2 0 24
Okt. 2013 0 4 5 1 6 4 2 0 22
men en/of sterk reduceren van risico’s. In een aantal gevallen zijn risico’s bij cruciale doelstellingen omgezet in kansen.
De krimp heeft ook gevolgen voor de huisvesting. Er kan bijvoorbeeld gedeeltelijke leegstand ontstaan, waardoor de rijksbijdrage voor onderhoud afneemt. Door alle betrokkenen in de vier gemeenten in het Westerkwartier en in nauw overleg met de gemeente Noordenveld is in 2013 een Regionaal Integraal Huisvestingsplan (RIHP) opgesteld. In dit visiedocument zijn de leerling prognoses tot 2033 in kaart gebracht evenals de prognoses tot 2017 in relatie tot opheffingscriteria. In het RIHP is ook de boekwaarde van de gebouwen, de ruimtebehoefte en capaciteit van de basisscholen en een overzichtskaart van alle basisscholen opgenomen. Jaarverslag
61
Toekomst 62
Jaarverslag
't fundament lutjegast
Toekomstparagraaf Vanaf het verslagjaar 2013 is de opname
voor het beleid binnen Penta Primair. Via
van een zogeheten continuïteitsparagraaf
jaarplannen worden concrete activiteiten
in het Jaarverslag verplicht. Het doel daar-
smart benoemd en jaarlijks geëvalueerd.
van is om inzicht te verschaffen in de wijze
• Via kwaliteitsgesprekken tussen stafleden
waarop een bestuur omgaat met de finan-
en directeuren wordt het beleid op de
ciële gevolgen van het gevoerde beleid.
school getoetst aan het SBP en de resul-
Penta Primair onderschrijft het belang van
taten geëvalueerd.
deze informatie en heeft daarom in voor-
• Voor het bereiken van onderwijsdoelstel-
gaande jaren in de Toekomstparagraaf al
lingen wordt gewerkt aan structurele op-
aandacht besteed aan deze nieuwe eis van
lossingen. Reparatie, via zogenaamde
het ministerie.
symptoombestrijding voor ogenschijnlijke
De gevraagde extra gegevens staan in de
verbeteringen op korte termijn, maakt
nieuwe gegevensset achter in dit hoofd-
geen deel uit van het beleid.
stuk.
• Het scholingsbudget is de afgelopen jaren sterk verhoogd, zodat de leerkracht en de
In de voorgaande hoofdstukken is als een
directeur zich optimaal kunnen ontwik-
rode draad aandacht besteed aan de am-
kelen.
bities en de maatregelen van Penta Primair
• In 2013 is een goed fundament gelegd
die nodig zijn voor een gezonde algehele
voor een Management Informatie Sys-
bedrijfsvoering. In dit hoofdstuk worden de
teem.
speerpunten van beleid en opbrengsten
• Via het sharepoint van Office 365 is een
in voorgaande jaren nog eens opgesomd,
platform opgestart waarbinnen vooral di-
aangevuld met de speerpunten van beleid
recteuren het eigen en elkaars professio-
voor de komende jaren. Dit hoofdstuk geeft
nele handelen versterken.
een goed beeld van de mate waarin Penta
• Via
een
vitaliteitsonderzoek
is
inzicht
Primair ‘in control’ is.
gekregen in het welzijn van de werkne-
Hieronder volgt een overzicht per beleidster-
mer. In 2013 en de jaren daarna staat het
rein:
terugdringen van de hoge werkbelasting centraal.
Governance en organisatie: • De functies van bestuur en intern toezicht zijn gescheiden. • Penta Primair voldoet aan de moderne eisen van ‘good governance’.
• In het handboek AO/IC heeft Penta Primair de taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden over een aantal belangrijke processen vastgelegd. • In het allocatiemodel over de verdeling
• De kwartaalrapportages voldoen aan de
van de middelen is een bewuste keuze
eisen van de directeur-bestuurder en de
gemaakt over de meest efficiënte en ef-
RvT.
fectieve inrichting van de organisatie.
• Het Strategisch Beleidsplan is bepalend
• Het risicobeleid is beschreven in het FinanJaarverslag
63
Toekomst
cieel beleidsplan en beschrijft onder meer
• Er is beleid ontwikkeld over de inzet van de
de wijze waarop rekening wordt gehou-
Prestatieboxgelden. Deze zijn in 2012 en
den met wijzigingen in de omgevingsfac-
2013 vooral ingezet voor het professiona-
toren, met als doel adequaat in te spelen
liseren van de leerkracht en directeur, taal
op gewijzigde situaties. Een tweetal be-
en rekenen en cultuureducatie.
langrijke externe risico’s zijn uitgewerkt in
• Er zijn in 2012 en 2013 extra middelen vrij-
twee afzonderlijke visiedocumenten, te
gemaakt voor scholing en een verhoging
weten: ‘Krimp en kwetsbaarheid” en het
van het rendement betreffende het ge-
‘Regionaal integraal huisvestingsplan’.
bruik van ICT-hulpmiddelen.
• De denominatieve samenwerking in de rePersoneel:
gio is goed. • De directeur-bestuurder heeft in 2013 een
• De formatie wordt afgestemd op de krimp
extern onderzoek laten verrichten over
en de verstrekte rijkssubsidie. Vanuit de
zijn eigen functioneren. Daarnaast wordt
eigen middelen wordt € 200.000,- extra
jaarlijks door de directeuren een enquête
geïnvesteerd in leerkrachten voor de klas,
ingevuld naar het functioneren van het
waarbij de jonge leerkracht de voorkeur
bestuur, de staf en het ondersteunende
geniet.
personeel. Beide onderzoeken hebben geleid tot een uitstekende waardering.
• Er is sprake van een gerichte werving en selectie van mannelijke werknemers. • Personele verplichtingen worden voorko-
Onderwijs:
men door de inzet van payroll en tijdige
• De invoering van Passend Onderwijs loopt volgens plan. • Penta Primair ontwikkelt een opbrengstbewuste cultuur waarbij handelingsgericht
men de basis voor nieuw beleid. • De ziekteverzuimcijfers zijn lager dan het
doel: Elke school heeft minimaal het basis-
landelijk gemiddelde en ontwikkelen zich
arrangement van de inspectie.
uitermate gunstig in de tweede helft van
wordt
een
hoger
ambitieniveau
2013.
ge-
• De lesuitval is door een adequaat vervan-
• Het optimaal gebruiken van ICT-hulpmid-
• De competenties van de professional
vraagd. delen wordt verder verbeterd met als doel het realiseren van een krachtige leeromgeving.
Jaarverslag
in 2012 en 2013 zijn geanalyseerd en vor-
werken centraal staat, met als uiteindelijk
• Van scholen met meer mogelijkheden
64
RDDF-plaatsing. • De resultaten van het vitaliteitsonderzoek
gingsbeheersysteem nagenoeg nihil. staan centraal. • Bij de toewijzing van de formatie wordt gewerkt met een gemiddelde perso-
• Het early warning systeem werkt via Ultim-
neelslast. Bij de begroting en de verant-
view/ParnasSys en is functioneel ingericht
woording van de lasten wordt gewerkt
en versterkt het analyserend vermogen.
met werkelijke salariskosten.
sws adewerth aduard
• Er is actief beleid om interne en externe
• Het vooral op inputbekostiging geba-
mobiliteit te bevorderen met als doel:
seerde budgetsysteem ‘Leermiddelen+’
kwaliteitsverbetering. De mogelijkheden
voor directeuren functioneert uitstekend.
van een Provinciaal mobiliteitscentrum
Budgetten
worden onderzocht. Resultaten worden in
innovatie en nieuw beleid zijn gebaseerd
2014 en 2015 verwacht.
op outputbekostiging en vallen onder
• De mogelijkheden van de functiemix worden grotendeels benut. Er is nieuw
voor
bovenschools
beleid,
de verantwoordelijkheid van de stafmedewerkers.
beleid in ontwikkeling om ook excellente leerkrachten op te nemen in LB.
Financiën:
• In 2014 wordt een uniform leerling-, per-
• Het voor meerdere jaren opgestelde Finan-
soneel- en oudertevredenheid onderzoek
cieel beleidsplan is in 2012 geactualiseerd.
opgestart.
Dit document beschrijft het risicomanagement, de financiële kaders, de planning &
Beheer en huisvesting:
control, het inkoopbeleid en geeft richt-
• Door een kritische toets van externe on-
lijnen over grenswaarden van belangrijke
derhoudsrapportages en een analyse
financiële kengetallen.
van de eigen meerjaren onderhoudsplan-
• De financiële kengetallen over vermo-
nen is een lastenreductie van circa 40%
gens- en budgetbeheer voldoen aan de
gerealiseerd. De inzet van conciërges en vrijwilligers heeft bijgedragen aan deze besparing.
door het bestuur gestelde eisen. • De onder- en bovengrenswaarden van belangrijke financiële kengetallen zijn be-
•H et schoonmaakonderhoud is in 2013
palend voor de financiële ruimte binnen
Europees aanbesteed en heeft geleid tot
de (meerjaren)exploitatie- en liquiditeits-
een tariefstelling die nagenoeg gelijk is aan de rijksbijdrage voor dit onderdeel.
begroting. • Het exploitatieresultaat uit normale be-
•D e voorbereidingen voor de invoering van
drijfsvoering is bijna € 217.000,- gunstiger
de doordecentralisatie van de huisvesting
dan begroot. Dit cijfer is exclusief de inci-
per 1 januari 2015 zijn gestart.
dentele bate van het ministerie, inzake het
•D e krimp en de toekomstige huisvestings-
herfstakkoord en NOA.
behoefte zijn voor onze regio via een visie-
• De financiële meevallers uit de jaren 2011
document in kaart gebracht. De nadere
en 2012 hebben Penta Primair doen beslui-
uitwerking vindt de komende jaren plaats.
ten om jaarlijks circa € 350.000,- vanuit
•H et meerjaren onderhoudsplan is geac-
de reserves toe te voegen aan de ex-
tualiseerd.
ploitatie.
•D e meerjaren investeringsplannen voor
• Van deze extra middelen wordt jaarlijks
leermiddelen, ICT en meubilair zijn up-to-
50% ingezet voor niet-structurele uitga-
date.
ven. De niet-structurele uitgaven hebben Jaarverslag
65
Toekomst
vooral betrekking op de kwaliteitsverbe-
Toelichting: Bovenstaande gegevens heb-
tering van de professional, waaronder de
ben betrekking op het personeel dat bij
invoering van Passend Onderwijs en het
Penta Primair in dienst is. Er is geen reke-
implementeren van een goed werkend
ning gehouden met leerkrachten die via
management informatiesysteem.
een Payroll constructie binnen onze organi-
• De overige 50% wordt ingezet voor struc-
satie werkzaam zijn. Datzelfde geldt voor
turele uitgaven. Het betreft hier vooral het
het uitbestede deel voor schoonmaak en
aanstellen van extra personeel boven de
andere ondersteunende diensten. Ook de
reguliere formatie. Voor zover de natuur-
mate waarin wij diensten via insourcing in
lijke afvloeiing dit toestaat wordt vooral
eigen beheer uitvoeren en de relatief veel
geïnvesteerd in het aanstellen van jonge
kleine scholen in onze regio maken een juist
leerkrachten.
vergelijk met andere organisaties vrijwel on-
• Penta Primair beschikt over een actu-
mogelijk. De prognose van de personele
eel Treasurystatuut, die voldoet aan de
bezetting is sterk afhankelijk van de mate
regeling beleggen en belenen. Het Trea-
waarin de afspraken binnen het Herfstak-
suryplan maakt deel uit van de meerjaren
koord en NOA door het ministerie worden
liquiditeitsbegroting.
omgezet in vaststaand beleid.
• Het vrij besteedbaar vermogen is via een Meerjarenbegroting
dakpanconstructie gespreid belegd. • Personele lastenverzwaringen, waaronder
Penta Primair beschikt sinds 2008 over een
de sterke premiestijging van het Participa-
meerjarenbegroting. Via meerjaren inves-
tiefonds en het Vervangingsfonds, worden
teringsplannen voor leermiddelen, ICT en
binnen de personele lumpsum opgevan-
meubilair is een goed beeld verkregen over
gen.
de gemiddelde investeringen op basis van
• De juistheid van de 5-jaarlijkse afrekening
nieuw beleid op de school. Deze documen-
op het gebied van de overschrijdings- en
ten worden ieder jaar geactualiseerd.
bruidsschatregeling bij alle gemeenten
Voor het meerjarig onderhoud beschikt Penta
wordt ook de komende jaren kritisch ge-
Primair over een meerjaren onderhoudsplan.
toetst.
Over een periode van tien jaar zijn de grootonderhoud activiteiten in beeld gebracht. Dit
Gegevensset continuïteitsparagraaf
plan wordt jaarlijks geactualiseerd. De doordecentralisatie van de huisvesting is budgettair neutraal in deze begroting verwerkt.
Personele bezetting per 31 december 2013
66
Kengetal
Berekeningswijze
Personele bezetting in Fte
Management / directie
26,4
25,4
23,9
23,9
Onderwijzend personeel Overige medewerkers
189,7 16,5
188,7 16,5
182,1 15,2
182,1 14,7
Leerlingenaantallen
Op teldatum 1 oktober
3.368
3.304
3.259
3.218
Jaarverslag
2013
2014
2015
2016
Passend Onderwijs is op het oude bekostigingsniveau in de begroting verwerkt. Zodra meer bekend is over het vergoedingsniveau wordt hiervoor eveneens een budgettair neutrale deelbegroting gemaakt.
de borgstee grijpskerk
Staat raming van baten en lasten
Baten 8.1 (Rijks)bijdragen OCW
Begroting 2014
Begroting 2015
Begroting 2016
Begroting 2017
15.973.011-
16.043.397-
15.231.005-
15.129.674-
74.730-
100.230-
71.730-
51.730-
8.5 Overige baten
1.561.476-
1.556.030-
1.579.192-
1.573.961-
8.7 Private baten
269.431-
269.431-
269.431-
269.431-
8.2 Overige overheidsbijdragen
Totaal baten
17.878.648-
17.969.087-
17.151.358-
17.024.796-
Lasten 4.1 Personele lasten
15.510.058
15.376.201
15.056.401
14.997.801
4.2 Afschrijvingen
490.804
495.804
495.804
495.804
4.3 Huisvestingslasten
906.239
1.176.239
1.176.239
1.176.239
4.4 Overige instellingslasten
521.017
501.017
496.317
496.317
4.5 Onderwijsleermiddelen
533.451
536.251
510.739
510.739
4.7 Private lasten
359.741
304.440
304.440
304.440
Totaal lasten
18.321.310
18.389.952
NEGATIEF SALDO baten en lasten
442.662
Saldo financiële baten en lasten
RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSVOERING
Saldo buitengewone bedrijfsvoering
SALDO EXPLOITATIE
18.039.940
17.981.340
420.865
888.582
956.544
66.601-
66.601-
69.101-
69.101-
376.061
354.264
819.481
887.443
-
-
376.061
-
354.264
819.481
Toelichting:
per 1 augustus 2015 en de Prestatiebox per
De tekorten in de jaren 2014 en 2015 is het
1 januari 2016. Bij ongewijzigd beleid zijn
gevolg van bewust beleid. De financiële
deze tekorten reëel. Zodra meer zekerheid
meevallers uit de jaren 2011 en 2012 liggen
wordt verkregen over de mate waarin het
daaraan ten grondslag. De begrote tekor-
herfstakkoord en NOA wordt omgezet naar
ten in 2016 en 2017 hebben vooral te maken
vaststaand beleid, wordt door Penta Primair
met het aangekondigde beëindigen van
de meerjarenbegroting aangepast.
de subsidies voor ondersteunend personeel
Deze raming van de baten en lasten, de Jaarverslag
-
887.443
67
Toekomst
meerjaren investeringsplannen, het meerjaren onderhoudsplan en de mutaties in de vlottende activa hebben uiteraard ook invloed op de meerjaren balans situatie. Toelichting: Om steeds over voldoende liquide middelen te beschikken is in het Treasurystatuut een bufferliquiditeit vastgelegd van 7,5%. Daarnaast is voor de Financiële vaste activa een dakpanconstructie afgesproken waarbij jaarlijks een 10e deel van de beleggingen komt te vervallen. Het moeten aangaan van een lening is bij Penta Primair niet aan de orde. Bij de vorderingen is een bedrag opgenomen van circa € 1.250.000,- op de gemeente Zuidhorn, inzake de uitbetaling van een overschrijdingsuitkering. In de jaren 2014, 2015 en 2016 wordt jaarlijks een bedrag ontvangen van circa € 400.000,-. In 2017 nog een laatste termijn van ruim € 50.000,-. De liquide middelen zullen hierdoor jaarlijks stijgen. Daartegenover staan
Balans per 31 december 2013 x € 1.000
Activa
2014 x € 1.000
2015 x € 1.000
2016 x € 1.000
Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa
3.651
3.500
3.400
3.300
783
800
825
850
4.434
4.300
4.225
4.150
Vorderingen
2.179
1.800
1.400
1.000
Liquide middelen
3.419
3.400
3.400
3.400
Totaal vlottende activa
5.599
5.200
4.800
4.400
Totaal activa
10.033
9.500
9.025
8.550
Totaal vaste activa
Vlottende activa
68
Jaarverslag
de wingerd oldehove
de begrote jaarlijkse exploitatietekorten. Voor 2014 geldt vooral dat de meer dan gemiddelde investeringen in groot onderhoud en meubilair, de liquiditeit per saldo met circa € 340.000,- zal doen afnemen. De jaren daarna benaderen de investeringen het ideaalcomplex en hebben daardoor weinig invloed op de liquiditeit. Toelichting: De begrote tekorten hebben vooral betrekking op de Algemene reserve. Hierdoor zal deze jaarlijks met circa € 350.000,- dalen. De voorziening onderhoud zal vooral in 2014 dalen door de geplande werkzaamheden in dat jaar. Ultimo 2014 zal de voorziening onderhoud, als gevolg van de nulmeting die noodzakelijk is door de doordecentralisatie van de huisvesting, waarschijnlijk worden herschikt. Die effecten zijn nog niet bekend en niet in de prognose verwerkt.
2013 x € 1.000
Passiva
2014 x € 1.000
2015 x € 1.000
2016 x € 1.000
Eigen vermogen Algemene reserve
4.648
4.350
3.985
616
650
590
580
Bestemmingsreserve privaat
2.506
2.450
2.400
2.350
7.770
7.450
6.975
6.500
Bestemmingsreserve publiek
Totaal Eigen vermogen
3.570
Voorzieningen
467
400
400
400
Kortlopende schulden
1.796
1.650
1.650
1.650
10.033
9.500
9.025
8.550
Totaal passiva
Jaarverslag
69
Jaarrekening 70
Jaarverslag
de rietstek kommerzijl
(Verkorte) Jaarrekening In dit Jaarverslag is een verkorte versie van
evenals de informatie uit diverse bijlagen
de Jaarrekening opgenomen. De belang-
verkort op te nemen in dit Jaarverslag.
rijkste documenten zoals de balans, de staat van baten en lasten en het kasstroomover-
Voor de verantwoording naar het minis-
zicht zijn onverkort in dit verslag verwerkt.
terie maken we gebruik van de verplichte
Om de leesbaarheid van de Jaarrekening
inrichting van de Jaarrekening. De volledige
te vergroten is er voor gekozen om de toe-
Jaarrekening kunt u downloaden via onze
lichtingen op de exploitatie en de balans,
website www.pentaprimair.nl.
Balans per 31 december 2013 activa
31 december 2013
31 december 2012
Vaste activa MateriĂŤle vaste activa
3.650.770
FinanciĂŤle vaste activa
783.133
3.725.321 681.806
Totaal vaste activa
4.433.903
4.407.127
Vlottende activa Vorderingen
2.179.488
2.549.713
Liquide middelen
3.419.192
2.315.485
Totaal vlottende activa Totaal activa
Passiva
5.598.680
4.865.199
10.032.583
9.272.326
31 december 2013
31 december 2012
Eigen vermogen
7.769.265
7.195.704
Voorzieningen
467.040
521.957
Kortlopende schulden
1.796.278
1.554.664
Totaal passiva
10.032.583
9.272.326
Jaarverslag
71
Jaarrekening 72
Jaarverslag
Staat van baten en lasten over 2013
3. Baten 3.1 Rijksbijdrage OCW 3.2 Overige overheidsbijdragen
Realisatie 2013
Begroting 2013
17.154.525 186.212
Realisatie 2012
15.999.856
16.554.199
135.500
1.801.536
3.5 Overige baten
1.929.294
1.905.658
1.934.150
Totaal baten
19.270.030
18.041.014
20.289.884
15.669.862
15.588.611
15.673.184
4.2 Afschrijvingen
530.380
526.592
511.070
4.3 Huisvestingslasten
1.024.302
960.521
1.068.168
4.4 Overige lasten
1.535.905
1.383.254
1.416.129
Totaal lasten
18.760.449
18.458.978
Saldo baten en lasten
509.581
(417.964)
1.621.334
FinanciĂŤle baten en lasten
63.978
64.151
79.756
Nettoresultaat
573.559
(353.813)
1.701.089
4. Lasten 4.1 Personeelslasten
5
18.668.551
de delta zevenhuizen
Kasstroomoverzicht over 2013 Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat
2013
2012
509.581
1.621.334
- Afschrijvingen
530.380
511.070
- Mutaties voorzieningen
(54.917)
(66.942)
Aanpassingen voor:
Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen
370.231
- Kortlopende schulden
241.613
Totaal kasstroom uit bedrijfoperaties:
(1.388.568) 29.163 1.596.887
706.056
Ontvangen interest
41.228
43.473
Koersmutaties financiële vaste activa
(6.915)
12.506
Opbrengst financiële vaste activa en effecten
29.666
23.776 63.978
Totaal kasstroom uit operationele activiteiten:
1.660.866
79.755
785.812
Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Investeringen financiële vaste activa Desinvesteringen financiële vaste activa Koersmutaties financiële vaste activa
(460.743)
(291.742)
4.911
1.509
(108.242) - 6.915
Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten:
(75.675) 74.929 (12.507)
(557.159)
(303.486)
Mutatie liquide middelen
1.103.707
482.326
Beginstand liquide middelen
2.315.485
1.833.159
Mutatie liquide middelen
1.103.707
482.326
Eindstand liquide middelen
3.419.192
2.315.485
Jaarverslag
73
Jaarrekening
Samenvatting toelichtingen en bijlagen Toelichting op de exploitatierekening Het gerealiseerde resultaat over 2013 bedraagt € 573.559,- positief. Dit resultaat is € 927.372,- gunstiger dan het begrote tekort van € 353.813,-. Het positieve resultaat over 2012 bedroeg € 1.701.089,-. Beknopte exploitatierekening (bedragen x € 1.000,-)
2013 Begroot
Baten
2012
Realisatie
Verschil
Realisatie
18.041
19.270
1.229
20.290
Lasten personeel
-15.589
-15.670
-81
-15.673
-2.870
-3.091
-221
-2.996
64
64
0
80
-354
573
927
1.701
Lasten materieel Financiële baten en lasten
Resultaat
Het positieve resultaat ten opzichte van de begroting wordt nagenoeg geheel verklaard door de uitkering van het ministerie inzake het herfstakkoord en het Nationaal onderwijsakkoord (NOA). Penta Primair heeft in de maand december 2013 een bedrag ontvangen van € 816.314,-, waarvan € 710.015,- toegerekend moet worden aan het kalenderjaar 2013. Het resultaat exclusief bovengenoemde meevaller bedraagt € 136.456,- negatief en is daarmee € 217.357,- gunstiger dan het begrote tekort van € 353.813,-. De baten nader toegelicht (bedragen x € 1.000,-)
2013
Baten
Begroot
Rijksbijdragen OCW Overige overheidsbijdragen Overige publieke baten Private baten
74
Jaarverslag
Totaal
Realisatie
2012
Verschil
Realisatie
16.000
17.155
1.155
136
186
50
16.554 1.802
1.629
1.615
-14
1.601
276
314
38
333
18.041
19.270
1.229
20.290
de klister - dalton opende
De rijksbijdragen OCW zijn € 1.154.669,- ho-
De Overige publieke baten zijn € 14.046,-
ger dan begroot. Dit wordt in belangrijke
lager dan begroot. Dit heeft betrekking op
mate veroorzaakt door de extra ontvan-
een lagere vergoeding voor gedetacheerd
gen bijdrage vanuit herfstakkoord en NOA
personeel van circa € 45.000,- en een ho-
ad € 710.015,-. Het resterende verschil ad
gere bijdrage dan begroot van het samen-
€ 444.654,- betreft een stijging van de rijksbij-
werkingsverband ad € 7.058,- en hogere
drage van € 238.297 in verband met de uit-
ziektewetuitkeringen ad € 33.392,-.
betaalde prijscompensatie arbeidskosten. Een bedrag van € 51.881,- heeft betrek-
Ten opzichte van de begroting zijn de pri-
king op een hogere vergoeding dan be-
vate baten € 37.573,- hoger dan begroot. Dit
groot voor de Prestatiebox. Een bedrag van
komt vooral door hogere ouderbijdragen ad
€ 23.136,- heeft betrekking op een hogere
€ 17.000,- en een extra baten ad € 20.000,-
vergoeding dan begroot voor de Bekos-
door diverse acties, waaronder fancy-fairs,
tiging Personeel- en Arbeidsmarktbeleid.
reünies en de koningspelen.
De baten en lasten voor de afzonderlijke vergoeding voor geïndiceerde leerlingen worden door Penta Primair altijd voorzichtig begroot. De baten en lasten hiervoor zijn
De lasten personeel nader toegelicht (bedragen x € 1.000,-) Personele lasten
Begroot
ongeveer € 100.000, hoger dan begroot.
Lonen en salarissen
Voor de niet geplande samenvoeging van
Overige personele lasten
de school in Aduard is een extra vergoe-
2013
Totaal
Realisatie
2012 Verschil
Realisatie
15.198
15.149
49
391
521
-130
15.182 491
15.589
15.670
-81
15.673
ding ontvangen binnen de regeling ‘bijzondere bekostiging samenvoeging’ van circa
De lonen en salarissen zijn € 49.067,- lager
€ 30.000,-.
dan begroot en stemmen daarmee na-
De stijging van de post Overige overheids-
Dit positieve resultaat is vooral gerealiseerd
bijdragen ad € 50.712,- heeft betrekking op
door
een hogere vergoeding vanuit het Kwaliteits-
verlof ad € 75.767,-, lagere Bapo-lasten ad
genoeg exact overeen met de begroting. lagere
lasten
voor
ouderschaps-
fonds van de provincie Groningen ad
€ 31.927,- en minder wachtgeld dan begroot
€ 16.571,-. Onder deze post is ook de extra
ad € 23.000,-. Daartegenover staat een ge-
bijdrage van het bestuur van Penta Primair
ringe stijging van de loonkosten ad € 81.627,-.
voor cultuuronderwijs verantwoord. Medio 2013is hiertoe besloten. Het totaal beschik-
De stijging van de Overige personele lasten
baar gestelde bedrag bedraagt € 55.680,-.
ad € 130.318,- heeft grotendeels betrekking
De begrote vergoeding door de gemeente
op het aanstellen van extra personeel via
inzake de overschrijdingsuitkering die ver-
een payrollovereenkomst. Het betreft hier
band houdt met de huisvestingslasten is
een overschrijding van € 158.266,-. Ultimo
€ 27.730,- lager dan begroot.
2013 is ook een extra dotatie ad € 36.462,Jaarverslag
75
Jaarrekening
naar de voorziening voor jubileumgratificaties nodig gebleken. Daartegenover staan lagere lasten dan begroot voor scholing ad € 34.898,- en lagere lasten voor personeelsbeleid van circa € 30.000,-. De personele lasten over 2013 zijn nagenoeg gelijk aan die van 2012. De lasten materieel nader toegelicht (bedragen x € 1.000,-)
2013
Materiële lasten
Begroot
Realisatie
2012
Verschil
Realisatie
Afschrijvingen
526
530
-4
511
Huisvestingslasten
961
1.024
-63
1.068
Overige materiële lasten
515
604
-89
553
Onderwijsleermiddelen
515
531
-16
523
Private lasten
353
402
-49
341
2.870
3.091
-221
2.996
Totaal
De afschrijvingen zijn € 3.788,- hoger dan begroot. De afschrijvingen op ICT-hulpmiddelen zijn circa € 31.000,- hoger dan begroot. Door de beleidsrijke werkwijze van Penta Primair bij het begroten van de afschrijvingslasten van duurzame leer- en hulpmiddelen zijn de werkelijke afschrijvingslasten € 27.000,- lager dan begroot. De afwijking ten opzichte van 2012 betreft vooral de ICT-hulpmiddelen, waarbij de beoogde besparing niet is gerealiseerd. De huisvestingslasten zijn circa € 63.780,- hoger dan begroot. Deze overschrijding heeft vooral te maken met hogere lasten voor preventief onderhoud ad € 12.694,-, hogere energielasten ad € 34.509, -, hogere heffingen ad € 5.372,- en hogere overige huisves-
76
Jaarverslag
de Parel roden
tingslasten ad € 20.021,-. Bij het schoon-
Door de stijging van de private baten van
maakonderhoud is mede via een nieuw
circa € 37.000,- verklaart ook in belangrijke
Europees aanbestedingstraject een kleine
mate de stijging van de private lasten van
besparing van circa € 9.000,- gerealiseerd.
ruim € 47.000,-. De hogere lasten zijn vooral
Vooral de beoogde besparing op de ener-
het gevolg van gehouden acties, waar-
gielasten ten opzichte van 2012 is niet
onder fancy-fairs, reünies en de koningspe-
gehaald. In plaats van een begrote bespa-
len. Dit verklaart ook het verschil ten opzich-
ring zijn de lasten ten opzichte van 2012 met
te van 2012.
€ 34.500,- gestegen. De financiële baten en lasten nader toegelicht (bedragen x € 1.000,-)
De Overige materiële lasten met daarin
begrepen de kosten voor administratie en
Financiële baten en lasten
2013 Begroot
Realisatie
2012 Verschil
Realisatie
beheer, telecommunicatie en ICT zijn cir-
Financiële baten
64
64
0
80
ca € 88.878,- hoger dan begroot. Dit heeft
Financiële lasten
0
0
0
0
vooral te maken met hogere lasten dan begroot voor administratie, beheer en ju-
De financiële baten en lasten stemmen na-
ridische ondersteuning in verband met de
genoeg exact overeen met de begroting.
begeleiding van fusies e.d.. Het betreft hier
Ten opzichte van 2012 zijn financiële baten
een overschrijding van circa € 50.000,-. De
met bijna € 16.000,- gedaald. Dit is het direc-
stijging ten opzichte van 2012 betreft ook
te gevolg van de dalende rentevergoedin-
vooral deze posten.
gen en een minder gunstig beleggingsresultaat uit obligaties. In de begroting was hier
De kosten voor telecommunicatie en ICT-
rekening mee gehouden.
hulpmiddelen zijn circa € 39.000,- hoger dan begroot. Deze extra lasten zijn het gevolg
Toelichting op de balans
van ons beleid ten aanzien van de invoe-
Een uitgebreide toelichting op de balans
ring en toegankelijkheid van het nieuwe ma-
is opgenomen in de EFJ-Jaarrekening. De
nagement informatiesysteem.
EFJ- Jaarrekening is voor de verticale verantwoording naar het ministerie een verplicht
De invoering van het budgetsysteem ‘Leer-
document, maar is door haar details minder
middelen+’ in 2009 heeft er toe bijgedragen
geschikt voor de lezers van deze publieksver-
dat er grip is op deze post. De werkelijke
sie. Voor belangstellenden is de EFJ-versie in
lasten zijn in 2013 circa € 15.000,- hoger dan
te zien via onze website www.pentaprimair.
begroot. De resultaten per school worden
nl. In deze publieksversie beperken we ons
overgeboekt naar de bestemmingsreserve
tot een aantal in het oog springende af-
budgetresultaat per school. De lasten voor
wijkingen.
Leermiddelen zijn ten opzichte van 2012 iets gestegen. Jaarverslag
77
Jaarrekening
De activazijde van de balans nader toegelicht (bedragen x € 1.000,-)
2013
2012
Materiële vaste activa (MVA) Gebouwen en terreinen
1.159
1.192
Inventaris en apparatuur
1.779
1.821
Andere vaste bedrijfsmiddelen
713
712
Totale waarde MVA
Financiële vaste activa
3.651
783
3.725
682
Vlottende activa Vorderingen
2.180
2.550
Liquide middelen
3.419
2.315
10.033
9.272
Totaal
De passivazijde van de balans nader toegelicht (bedragen x € 1.000,-)
2013
2012
Eigen vermogen Publieke reserves
5.263
4.625
Private reserves
2.506
2.571
Totaal Eigen vermogen
Voorzieningen
Kortlopende schulden
7.769 467
1.796 Totaal
7.196 522
1.554 10.033
9.272
De waarde van de materiële vaste activa
€ 75.000,- vrijvalt. In 2013 is besloten tot de
is in 2013 met 2% gedaald. Dit wordt ver-
aanschaf van een extra fonds ter waarde
oorzaakt doordat de investeringen circa
van € 108.242,-.
€ 70.000,- lager zijn dan de gemiddelde afschrijvingen.
De daling van de vorderingen heeft te maken met de ontvangst van de tweede ter-
De niet direct voor de bedrijfsvoering be-
mijn ad € 350.000,- inzake de toegekende
nodigde financiële middelen worden door
overschrijdingsuitkering door de gemeente
Penta Primair zo efficiënt mogelijk weggezet.
Zuidhorn.
In verband hiermee is in 2010 voor circa
78
Jaarverslag
€ 675.000,- in 9 verschillende AA of AAA-
Door de recente ontwikkelingen op de fi-
fondsen belegd. Er is daarbij gekozen voor
nanciële markten is er voor gekozen om
een
vanaf
de in 2013 ontvangen bijdragen van de
2014 jaarlijks een bedrag van € 70.000,- tot
gemeente Zuidhorn inzake de overschrij-
dakpanconstructie
waarbij
de hoeksteen roden
dingsuitkering toe te voegen aan de beleg-
Daar is de dotatie circa € 40.000,- hoger dan
gingspaarrekening.
de onttrekking.
Het
rendement
op
deze kortlopende beleggingsrekening was in 2013 gunstiger dan bij een langlopend
De kortlopende schulden zijn ruim € 200.000,-
alternatief. Ook de uitkering door het mi-
hoger dan in 2012. Dit wordt vooral veroor-
nisterie inzake NOA en het Herfstakkoord ad
zaakt door een hoger Crediteurensaldo ad
€ 710.000,- maken deel uit van de liquide
€ 140.000,-. Het restant betreft een relatief
middelen. Deze mutaties verklaren tevens
geringe stijging van diverse andere kort-
het relatief hoge liquiditeitskengetal.
lopende schulden.
De ontvangen bijdrage van het ministe-
Toelichting op verplichte bijlagen
rie inzake NOA en het Herfstakkoord ad
Om het intern toezicht te professionaliseren
€ 710.000,- heeft het resultaat sterk beïnvloed
is in 2011 besloten tot honorering van de
en verklaart in belangrijke mate de sterke
toezichthouders. Als richtlijn is gekozen voor
stijging van het Eigen vermogen.
de ondergrens van het door de VTOI gepu-
Zonder deze financiële meevaller zou het
bliceerde honoreringsadvies. Dit betekent
Eigen vermogen met circa € 135.000,- zijn
dat de voorzitter een bruto vergoeding ont-
afgenomen. Circa € 123.000,- hiervan heeft
vangt van € 4.600,- per jaar en de overige
betrekking op de afname van de bestem-
bestuursleden elk een bedrag van € 2.300,-.
mingsreserve voor het zogenaamde Leer-
In 2013 is in totaal een bedrag ad € 13.800,-
middelen+-budget; de directeuren ontvan-
uitbetaald.
gen jaarlijks een budget voor hun Leermiddelen en nog een aantal andere posten. In
In 2013 zijn geen personeelsleden en toe-
de afgelopen jaren hebben zij steeds een
zichthouders in dienst waarvan de bezoldi-
bedrag overgehouden op dit budget. In
ging de WNT-norm te boven gaat en
2013 is er voor het eerst sprake van een over-
toegelicht dient te worden in het kader van
schrijding ten opzichte van de vergoeding.
de Wet Openbaarmaking uit Publieke mid-
In de begroting was overigens reeds reke-
delen gefinancierde Topinkomens (WOPT).
ning gehouden met een overschrijding van circa € 110.000,-.
Op het moment van vaststellen van de jaarrekening waren er geen gebeurtenissen die
De afname van de Voorzieningen heeft
het beeld van de jaarrekening beïnvloed-
vooral betrekking op het grootonderhoud.
den.
De werkelijke uitgaven voor grootonderhoud zijn in 2013 bijna € 94.000,- hoger dan de gemiddelde dotatie volgens het meerjaren onderhoudsplan. Bij de voorziening personeel doet het omgekeerde zich voor. Jaarverslag
79
Controle 80
Jaarverslag
de tweesprong - dalton leek
Controleverklaring
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant Aan de Raad van Toezicht van Stichting Penta Primair te Grootegast Bijgesloten verkorte jaarrekening, bestaande uit de balans per 31 december 2013, de staat van baten en lasten 2013 en het kasstroomoverzicht over 2013 met bijbehorende samengevatte toelichtingen, is ontleend aan de gecontroleerde jaarrekening van Stichting Penta Primair. Wij hebben een goedkeurend oordeel verstrekt bij die jaarrekening in onze controleverklaring van 25 april 2014. De verkorte jaarrekening bevat niet alle toelichtingen die zijn vereist op basis van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs. Het kennisnemen van de verkorte jaarrekening kan derhalve niet in de plaats treden van het kennisnemen van de gecontroleerde jaarrekening van Stichting Penta Primair. Verantwoordelijkheid van het bestuur Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van een samenvatting van de gecontroleerde jaarrekening. Verantwoordelijkheid van de accountant Onze verantwoordelijkheid is het geven van een oordeel over de verkorte jaarrekening op basis van onze werkzaamheden, uitgevoerd in overeenstemming met Nederlands Recht, waaronder de Nederlandse Standaard 810, "Opdrachten om te rapporteren betreffende samengevatte financiĂŤle overzichten". Oordeel Naar ons oordeel is de verkorte jaarrekening in alle van materieel belang zijnde aspecten consistent met de gecontroleerde jaarrekening van Stichting Penta Primair en in overeenstemming met de grondslagen zoals die zijn gehanteerd in de gecontroleerde jaarrekening. Leeuwarden, 25 april 2014 Deloitte Accountants B.V. was getekend: Fout! Verwijzingsbron niet gevonden.
Jaarverslag
81
afkortingen 82
Jaarverslag
Verklaring gebruikte afkortingen ABB
Administratie, Beheer en Bestuur
AO
Administratieve organisatie
AO/IC
Administratieve organisatie/Interne controle
BAPO
Bevordering Arbeidsparticipatie Ouderen
BICT
Bovenschoolse ICT
BIO
Beroepen In het Onderwijs
Bioschoop
Wet BIO, scholing en opleiden in de school
CAO
Collectieve Arbeidsovereenkomst
CBE
Consultants for Business Excellence
CBS
Christelijke Basisschool
CJG
Centrum voor Jeugd en Gezin
CJS
Christelijke Jenaplanschool
CFI
Centrale Financiën Instellingen
CITO
Centraal Instituut voor Toetsontwikkeling
CNV
Christelijk Nationaal Vakverbond
COG
Christelijke Onderwijs Groep
COLB
Commissie Opleiding Leraar Basisonderwijs
DIR
Directeur van de school
EA
Europees Aanbesteden
EBA
Energie- en Binnenmilieu Advies
EHBO
Eerste Hulp Bij Ongelukken
ERD
Eigen-Risico Dragerschap
EFJ
Elektronisch Financiële Jaarrekening
EWS
Early Warning System
Fte
Fulltime equivalent
GMR
Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
HBO
Hoger Beroepsonderwijs
HGW
Handelingsgericht werken
HRM
Human Resource Module
IB
Intern begeleider
IC
Interne Controle
ICT
Informatie- en Communicatie Technologie
KF
Kapitalisatiefactor
LAS
Leerling administratie systeem
LGF
Leerling-gebonden financiering
LIFO
Last in, first out
MI
Materiële Instandhouding
MIP
Meerjaren Investeringsplan
van panhuys leek
MIS
Management Informatie Systeem
MOP
Meerjaren onderhoudsplan
MR
Medezeggenschapsraad
MVA
MateriĂŤle Vaste activa
NDCE
Natuur-, Duurzaamheids- en Cultuur Educatie
NEN
NEderlandse Norm
NOA
Nationaal Onderwijs Akkoord
NWB
Nederlandse Waterschaps bank
OBS
Openbare basisschool
OCW
Onderwijs, Cultuur en Wetenschap
OOP
Onderwijs Ondersteunend Personeel
OP
Onderwijspersoneel
OPON
Openbaar Primair Onderwijs Noordenveld
PC
Protestants Christelijk
PGMR
Personeelsgeleding van de Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad
PO
Primair Onderwijs
Pve
Programmaâ&#x20AC;&#x2122;s van eisen
Rddf
Risico dragend deel van de formatie
(RI&E)
Risico-inventarisatie en Evaluatie
RIHP
Regionaal Integraal Huisvestingplan
ROGO
Regionaal Overleg Gemeenten en Onderwijs
ROPO
Regionaal Overleg Passend Onderwijs
RvT
Raad van Toezicht
S(B)O
Speciaal (Basis)onderwijs
SBP
Strategisch Beleidsplan
SJP
Schooljaarplan
SJV
Schooljaarverslag
SMART
Specifiek, Meetbaar, Acceptabel, Realistisch en Tijdgebonden
SWS
Samenwerkingsschool
SWV
Samenwerkingsverband
UWV
Uitvoeringsorganisatie Werknemersverzekeringen
VF/PF
Vervangingsfonds / Participatiefonds
VTOI
Vereniging Toezichthouders Onderwijs Instellingen
WenP
Werk en Professionaliteit
WGA
Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsongeschikten
WOPT
Wet Openbaarmaking uit Publieke middelen gefinancierde Topinkomens
WSNS
Weer Samen Naar School
ZMF
Ziekmeldingfrequentie
ZVP
Ziekteverzuim percentage Jaarverslag
83
colofon 84
Jaarverslag
het anker zuidhorn
Colofon Dit jaarverslag is een uitgave van Penta Primair, Stichting voor Christelijk Primair Onderwijs Westerkwartier - Noordenveld. Penta Primair Postbus 10 9860 AA Grootegast tel. 0594 514519 e-mail: bureau@pentaprimair.nl internet: www.pentaprimair.nl Bezoekadres: Hoofdstraat 44 9861 AJ Grootegast
Coördinatie: Dirk Quarré Eindredactie: Johan Heddema en Dirk Quarré Teksten: Eelke J. Bouma, staf onderwijs Luit Pool, staf personeel Henk Dimmendaal, staf beheer Dirk Quarré, controller Johan Heddema, directeur-bestuurder Vormgeving: Marieke Quarré Druk: CSL Leeuwarden Fotografie: Ewoud Rooks
Jaarverslag
85