Informazioni generali sull’impresa Dati anagrafici Denominazione: Sede: Capitale sociale: Capitale sociale interamente versato: Codice CCIAA:
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA' VIA VARESE 25 D SARONNO VA 104.364,00 sì VA
Partita IVA:
02068460126
Codice fiscale:
02068460126
Numero REA:
227930
Forma giuridica: Settore di attività prevalente (ATECO):
SOCIETA' COOPERATIVA 829999
Società in liquidazione:
no
Società con socio unico:
no
Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento:
no
Denominazione della società o ente che esercita l’attività di direzione e coordinamento: Appartenenza a un gruppo:
no
Denominazione della società capogruppo: Paese della capogruppo: Numero di iscrizione all’albo delle cooperative:
A133019
Bilancio al 31/12/2019 Stato Patrimoniale Abbreviato 31/12/2019
31/12/2018
Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti
1.326
1.275
45.893
63.308
205.930
238.459
4.557
4.557
256.380
306.324
B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante
Bilancio XBRL
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OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Bilancio al 31/12/2019
31/12/2019
31/12/2018
I - Rimanenze
144.763
213.642
II - Crediti
973.034
985.300
esigibili entro l'esercizio successivo
791.791
845.541
esigibili oltre l'esercizio successivo
181.243
139.759
115.950
123.398
1.233.747
1.322.340
124.569
52.238
1.616.022
1.682.177
104.364
112.976
IV - Riserva legale
13.062
12.236
VI - Altre riserve
18.760
16.915
4.298
2.753
140.484
144.880
16.422
17.391
1.444.508
1.501.707
1.193.803
1.217.540
250.705
284.167
14.608
18.199
1.616.022
1.682.177
IV - Disponibilita' liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale
IX - Utile (perdita) dell'esercizio Totale patrimonio netto C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo E) Ratei e risconti Totale passivo
Conto Economico Abbreviato 31/12/2019
31/12/2018
A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni
2.915.124
2.974.932
(65.700)
(22.448)
(65.700)
(22.448)
-
-
contributi in conto esercizio
90.002
92.674
altri
32.527
76.159
2/3) variaz. rimanenze prodotti in corso di lavoraz., semilavorati, finiti e lavori in corso su ordinaz. 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati, finiti 5) altri ricavi e proventi
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Bilancio al 31/12/2019
31/12/2019 Totale altri ricavi e proventi
31/12/2018
122.529
168.833
2.971.953
3.121.317
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
183.890
222.002
7) per servizi
660.295
521.026
88.473
82.183
-
-
1.544.454
1.770.819
220.297
259.132
108.751
129.906
108.751
129.741
-
165
1.873.502
2.159.857
-
-
71.319
73.904
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
23.051
24.778
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali
48.268
49.126
1.649
-
72.968
73.904
11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci
3.179
(8.859)
12) accantonamenti per rischi
5.000
-
-
9.091
40.890
18.212
2.928.197
3.077.416
43.756
43.901
-
-
-
-
4
8
4
8
Totale altri proventi finanziari
4
8
17) interessi ed altri oneri finanziari
-
-
39.431
41.136
Totale valore della produzione B) Costi della produzione
8) per godimento di beni di terzi 9) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c/d/e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c) trattamento di fine rapporto e) altri costi Totale costi per il personale 10) ammortamenti e svalutazioni a/b/c) ammortamento delle immobilizz.immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizz.
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita' liquide Totale ammortamenti e svalutazioni
13) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari 16) altri proventi finanziari d) proventi diversi dai precedenti altri Totale proventi diversi dai precedenti
altri
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Bilancio al 31/12/2019
31/12/2019 Totale interessi e altri oneri finanziari Totale proventi e oneri finanziari (15+16-17+-17-bis) Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D)
31/12/2018
39.431
41.136
(39.427)
(41.128)
4.329
2.773
31
20
31
20
4.298
2.753
20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 21) Utile (perdita) dell'esercizio
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Bilancio al 31/12/2019
Nota integrativa, parte iniziale Signori Soci, la presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio al 31/12/2019. Il bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall’art. 2435-bis del codice civile. Il bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del codice civile ed ai principi contabili nazionali pubblicati dall’Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell’esercizio. Il contenuto dello stato patrimoniale e del conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del codice civile. La nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del codice civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del bilancio. Nel presente documento verranno inoltre fornite le informazioni richieste dai numeri 3 e 4 dell’art. 2428 c.c., in quanto, come consentito dall’art. 2435-bis del codice civile, non è stata redatta la relazione sulla gestione. Il presente bilancio dell’esercizio chiuso al 31/12/2019 evidenzia un risultato di esercizio di euro 4.298.
Attività svolte In un periodo sempre più complesso e nonostante il susseguirsi di problematiche che in molti momenti ci hanno visti in difficoltà, anche il 2019 si conclude con un risultato positivo e con la consapevolezza di aver sostenuto e perseguito, attraverso progettazioni e strette collaborazioni con i servizi del territorio, la “Mission” per la quale la Cooperativa è stata fondata ben 28 anni fa: l’inserimento lavorativo di persone in difficoltà. Come già accennato in passato, il nuovo Codice Appalti ci ha messo in seria difficoltà. L’arrivo di nuove aziende esterne sul nostro territorio, la richiesta di rotazione dei partecipanti alle gare e la “spietata” concorrenza rispetto alle scontistiche applicate ed accettate, ha portato la Cooperativa ad un calo di fatturato che, seppur minimo, la ha costretta a trovare opzioni alternative. Oltre a questa prima criticità, non certo irrilevante, il 2019 ha visto anche il rinnovo del CCNL delle Cooperative Sociali che prevede un aumento salariale con prima rata proprio nel 2019, oltre ad una UNA TANTUM, cambiamenti che vanno ad incidere sui costi in maniera importante. A fronte di tutti questi movimenti amministrativamente difficili, mi preme sottolineare come la costanza e la volontà di tutta la struttura hanno comunque permesso di arrivare al 31/12/2019 con un bilancio sostanzialmente in pareggio; il sostegno e la presenza dei soci, che hanno accettato una rinuncia importante per permettere alla Cooperativa di riaprire le porte nel 2020, sono state, inoltre, il carburante fondamentale per spronare il personale verso il perseguimento di quanto fatto sinora, con coraggio e determinazione. Nel 2019 il settore manutenzione, oltre alle piccole manutenzioni all’interno dell’Ospedale di Saronno, si è principalmente mosso verso sgomberi e traslochi. Piccole commesse di imbiancatura hanno poi chiuso il cerchio del fatturato. Il settore legno ha ritrovato una sua identità con l’arrivo di un falegname decisamente eclettico, creativo, ma anche preciso e puntuale. È riuscito a ritornare al concetto di progettazione, realizzazione e consegna di mobili su misura e di soluzioni ad hoc per il cliente e ha promosso la realizzazione di una linea di arredo personalizzata Ozanam di cui è stato collaudato il primo prototipo (libreria). I settori Pulizie e Cimiteriale hanno continuato il loro percorso sostanzialmente all’interno di appalti pubblici ma, vista la difficoltà incontrata nel vincere nuove gare, hanno iniziato a portare avanti progettazioni differenti per potersi sviluppare maggiormente nel Privato. Il settore verde ha confermato la propria leadership, mantenendo un assetto di punta definito e professionalmente importante con la costante e continua presenza in campo di un Agronomo e di un agrotecnico. Inoltre, come già
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Bilancio al 31/12/2019
preannunciato, si è adoperato per permettere la fruizione di personale Ozanam piuttosto che di terziari o altro. Anche questo settore sta cercando nuove vie di espansione attraverso progetti finanziati di orticoltura e di Ingegneria Ambientale. Il settore assemblaggio si è rivelato essere sempre più difficile da sostenere economicamente: le commesse, per quanto aumentate, difficilmente remunerano i costi del personale, pur essendo ormai un settore veloce e performante. Già più volte nel corso del 2019 ci si è riuniti con enti competenti per provare a progettare una riorganizzazione del settore che tenendo conto della sua importanza da un punto di vista sociale, lo valorizzi e lo renda il più possibile autonomo. L’Area Sociale nel 2019 ha portato avanti alcuni impegni ed alcuni progetti che si era prefissata. Si è fatta riconoscere per competenza e praticità da tutti i servizi del territorio, che hanno confermato la stima nutrita verso di noi. Un “progettone” in fase di elaborazione prevede la collaborazione di aziende e servizi per creare un ambito di formazione educativa e professionale che porti sia il “nuovo” che il “ritrovato” lavoratore ad essere pronto per inserimenti in qualsivoglia azienda. Nel 2019, nonostante le difficoltà, abbiamo continuato nel nostro percorso di ricerca di ecosostenibilità, di rispetto verso l’ambiente, abbiamo continuato a formare professionalmente il nostro personale, ed abbiamo costantemente monitorato lo stato di salute dei nostri soci-lavoratori. Il risultato di bilancio beneficia del piano di crisi approvato nel 2019 con l’applicazione dell’art.6 della L.142/2001 che ha consentito alla Cooperativa di godere del contributo dei soci, con un risparmio in conto economico per circa Euro 104.800 in salari e stipendi ed Euro 19.800 in contributi, quindi per un totale di circa Euro 124.600. Nel corso del 2019 la Cooperativa ha sviluppato ricavi tipici per 2.915.124 Euro ed ha raggiunto un margine operativo lordo di quasi 46 mila Euro contro i 42 mila Euro del 2018 (+4,49 %) dopo aver effettuato ammortamenti e svalutazioni per circa 73 mila Euro, evidenziando una leggera diminuzione del valore della produzione e un miglioramento della redditività, conseguenza dell’ottimizzazione dei costi; inoltre si segnala un sostanziale incremento dei ricavi del project financing iniziato nel 2013 rispetto agli esercizi precedenti con una progressiva ed ottimale diminuzione delle rimanenze.
Criteri di formazione Redazione del bilancio Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l’ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel conto economico. In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell’art. 2423, 3° comma del codice civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo. Il bilancio d'esercizio, così come la presente nota integrativa, sono stati redatti in unità di euro.
Principi di redazione La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza, della rilevanza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Ai sensi dell'art. 2423-bis c.1 punto 1-bis C.C., la rilevazione e la presentazione delle voci è effettuata tenendo conto della sostanza dell'operazione o del contratto. Nella redazione del bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria e sono stati indicati esclusivamente gli utili realizzati alla data di chiusura dell’esercizio. Si è peraltro tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell'esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura di questo. Struttura e contenuto del prospetto di bilancio Lo stato patrimoniale, il conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti. Nell’esposizione dello stato patrimoniale e del conto economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art. 2423 ter del c.c. Ai sensi dell’art. 2424 del codice civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto più voci del prospetto di bilancio.
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Bilancio al 31/12/2019
Casi eccezionali ex art. 2423, quinto comma, del Codice Civile Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, commi 4 e 5 del codice civile.
Cambiamenti di principi contabili Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art.2423-bis c.2 del codice civile.
Problematiche di comparabilità e di adattamento Ai sensi dell'art. 2423 ter del codice civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l’esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente.
Criteri di valutazione applicati I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del codice civile e alle indicazioni contenute nei principi contabili emanati dall’Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all’esercizio precedente. Ai sensi dell’articolo 2427 c. 1 n. 1 del c.c. si illustrano i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all’art.2426 del codice civile, con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri. La società, alla data di chiusura dell’esercizio, non detiene crediti o debiti in valuta estera. Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti I crediti verso soci sono valutati al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali, ricorrendo i presupposti previsti dai principi contabili, sono iscritte nell’attivo di stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione e vengono ammortizzate in quote costanti in funzione della loro utilità futura. Il valore delle immobilizzazioni è esposto al netto dei fondi di ammortamento e delle svalutazioni. L'ammortamento è stato operato in conformità al seguente piano prestabilito, che si ritiene assicuri una corretta ripartizione del costo sostenuto lungo la vita utile delle immobilizzazioni in oggetto: Voci immobilizzazioni immateriali
Periodo anni
Spese di manutenzione su beni di terzi
10
Software
10
Altri oneri pluriennali Saronno
3
Altri oneri pluriennali Ceriano Laghetto
9
Altri oneri pluriennali Ceriano Laghetto
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Bilancio al 31/12/2019
Il criterio di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali è stato applicato con sistematicità ed in ogni esercizio, in relazione alla residua possibilità di utilizzazione economica di ogni singolo bene o spesa. Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, n. 72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni immateriali. Beni immateriali I beni immateriali sono rilevati al costo di acquisto comprendente anche i costi accessori e sono ammortizzati entro il limite legale o contrattuale previsto per gli stessi. Immobilizzazioni materiali I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali, rilevati alla data in cui avviene il trasferimento dei rischi e dei benefici connessi al bene acquisito, sono iscritti in bilancio al costo di acquisto, aumentato degli eventuali oneri accessori sostenuti fino al momento in cui i beni sono pronti all’uso e comunque nel limite del loro valore recuperabile. Tali beni risultano esposti nell’attivo di bilancio al netto dei fondi di ammortamento e di svalutazione. Il valore contabile dei beni, raggruppati in classi omogenee per natura ed anno di acquisizione, viene ripartito tra gli esercizi nel corso dei quali gli stessi verranno presumibilmente utilizzati. Tale procedura è attuata mediante lo stanziamento sistematico a conto economico di quote di ammortamento corrispondenti a piani prestabiliti, definiti al momento in cui il bene è disponibile e pronto all’uso, con riferimento alla presunta residua possibilità di utilizzo dei beni stessi. Detti piani, oggetto di verifica annuale, sono formati con riferimento al valore lordo dei beni e supponendo pari a zero il valore di realizzo al termine del processo. L'ammortamento delle immobilizzazioni materiali, il cui utilizzo è limitato nel tempo, è stato operato in conformità al seguente piano prestabilito: Voci immobilizzazioni materiali Mobili e arredi
Aliquote % 6
Macchinari
7,5
Impianti generici
10
Attrezzature industriali e commerciali
10
Hardware
10
Automezzi
10
Autovetture
12,5
Per le immobilizzazioni acquisite nel corso dell’esercizio le suddette aliquote sono state ridotte alla metà in quanto la quota di ammortamento così ottenuta non si discosta significativamente dalla quota calcolata a partire dal momento in cui il cespite è disponibile e pronto all’uso. I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell’esercizio precedente.
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Bilancio al 31/12/2019
Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 Marzo 1983, n.72, così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Si evidenzia che non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni materiali. Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni Tutte le partecipazioni iscritte in bilancio sono state valutate con il metodo del costo, dove per costo s’intende l’onere sostenuto per l’acquisto, indipendentemente dalle modalità di pagamento, comprensivo degli eventuali oneri accessori (commissioni e spese bancarie, bolli, intermediazione bancaria, ecc.). Operazioni di locazione finanziaria I beni acquisiti in locazione finanziaria sono contabilmente rappresentati, come previsto dal Legislatore, secondo il metodo patrimoniale con la rilevazione dei canoni leasing tra i costi di esercizio. Rimanenze Materie prime, ausiliari e prodotti finiti sono iscritti al costo di acquisto o di fabbricazione, con il criterio del costo specifico. Gli acconti ai fornitori per l’acquisto di beni rientranti nelle rimanenze iscritti nella voce C.1.5 sono rilevati inizialmente alla data in cui sorge l’obbligo al pagamento di tali importi o, in assenza di un tale obbligo, al momento in cui sono versati. Crediti iscritti nell'attivo circolante I crediti iscritti nell'attivo circolante sono stati valutati al presumibile valore di realizzo avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.; l'adeguamento a tale valore è stato effettuato mediante stanziamento di un fondo svalutazione crediti.. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono valutate al valor nominale. Ratei e risconti I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei ricavi e/o costi comuni a più esercizi. I ratei e i risconti sono stati calcolati secondo il criterio del “tempo economico” dal momento che le prestazioni contrattuali ricevute non hanno un contenuto economico costante nel tempo e quindi la ripartizione del costo (e dunque l’attribuzione all’esercizio in corso della quota parte di competenza) è effettuata in rapporto alle condizioni di svolgimento della gestione come precisato nel principio contabile OIC 18. Patrimonio netto Le voci sono esposte in bilancio al loro valore contabile secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 28. Fondi per rischi e oneri I fondi per rischi e oneri sono stati stanziati a copertura delle passività la cui esistenza è ritenuta certa o probabile, per le quali alla chiusura dell'esercizio non sono determinabili l'ammontare o la data di sopravvenienza.
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La costituzione dei fondi è stata effettuata in base ai principi di prudenza e di competenza, osservando le prescrizioni del principio contabile OIC 31. Gli accantonamenti correlati sono rilevati nel conto economico dell’esercizio di competenza, in base al criterio di classificazione “per natura” dei costi. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art. 2120 del codice civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT. L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio. Debiti I debiti sono stati esposti in bilancio al valore nominale, avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.
Altre informazioni Operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società, ai sensi dell'art.2427 n. 6-ter, attesta che nel corso dell'esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine.
Nota integrativa, attivo Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.
Immobilizzazioni Movimenti delle immobilizzazioni Nel presente paragrafo della nota integrativa si analizzano i movimenti riguardanti le immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie. Per ciascuna voce delle immobilizzazioni è stato specificato: • il costo storico; • le precedenti rivalutazioni, svalutazioni ed ammortamenti delle immobilizzazioni esistenti all'inizio dell'esercizio; • le acquisizioni, gli spostamenti da una voce ad un’altra, le alienazioni e le eliminazioni avvenute nell'esercizio; • le rivalutazioni, le svalutazioni e gli ammortamenti effettuati nell'esercizio; • la consistenza finale dell'immobilizzazione. Immobilizzazioni immateriali
Immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni finanziarie
Totale immobilizzazioni
Valore di inizio esercizio Costo
218.239
600.237
4.557
823.033
Ammortamenti (Fondo ammortamento)
154.931
361.778
-
516.709
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Immobilizzazioni immateriali Valore di bilancio
Bilancio al 31/12/2019
Immobilizzazioni materiali
Immobilizzazioni finanziarie
Totale immobilizzazioni
63.308
238.459
4.557
306.324
Incrementi per acquisizione
5.636
15.739
-
21.375
Ammortamento dell'esercizio
23.051
48.268
-
71.319
(17.415)
(32.529)
-
(49.944)
Costo
223.875
615.976
4.557
844.408
Ammortamenti (Fondo ammortamento)
177.982
410.046
-
588.028
45.893
205.930
4.557
256.380
Variazioni nell'esercizio
Totale variazioni Valore di fine esercizio
Valore di bilancio
Immobilizzazioni Finanziarie Informazioni relative alle partecipazioni possedute. (Rif. art. 2427-bis, primo comma, n. 5, C.c.)
Si forniscono le seguenti informazioni relative alle partecipazioni possedute direttamente o indirettamente. Altre imprese
Ragione Sociale Confidisystema (ex Artigianfidi Lombardia)
Valore in bilancio 3.707
Cooperfidi
750
CLS-CA
100
Operazioni di locazione finanziaria Nel seguente prospetto vengono riportate le informazioni richieste dal Legislatore allo scopo di rappresentare, seppure in via extracontabile, le implicazioni derivanti dalla differenza di contabilizzazione rispetto al metodo finanziario, nel quale l’impresa utilizzatrice rileverebbe il bene ricevuto in leasing tra le immobilizzazioni e calcolerebbe su tale bene le relative quote di ammortamento, mentre contestualmente rileverebbe il debito per la quota capitale dei canoni da pagare. In questo caso, nel conto economico si rileverebbero la quota interessi e la quota di ammortamento di competenza dell’esercizio. Nel bilancio al 31/12/2019 risultano presenti i seguenti contratti di leasing: Prospetto ex art.2427, n.22), C.C.
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Bilancio al 31/12/2019
Contratto n. 108374/LA del
16/09/2015
Società di leasing:
Santander Consumer Bank Spa
Durata anni 5 mesi 60
valore riscatto Euro 3395
Bene utilizzato Honda CR-v 1,6 Elegance Navi 2wd Euro Valore attuale rate di canone non scadute
10.823
Onere finanziario effettivo
456
Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio
3.438
Costo sostenuto dalla società concedente
27.500
Fondo ammortamento virtuale
13.750
Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)
13.750
Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. A1A51240 del
13/06/2018
Società di leasing
BNP Paribas Leasing Solutions Spa
Durata anni 3 mesi 36
valore riscatto Euro 165
Bene utilizzato Trattorino John Deere Euro Valore attuale rate di canone non scadute
3.798
Onere finanziario effettivo
3
Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio Costo sostenuto dalla società concedente
1.238 16.500
Fondo ammortamento virtuale
2.475
Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)
14.025
Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 7088056 del
28/04/2017
Società di leasing
FCA Bank Spa
Durata anni 5 mesi 60
valore riscatto Euro 4662,5
Bilancio XBRL
12
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Bilancio al 31/12/2019
Bene utilizzato Fiat LCV Doblo Cargo 1,3 multijet Euro Valore attuale rate di canone non scadute
8.718
Onere finanziario effettivo
317
Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio
1.311
Costo sostenuto dalla societĂ concedente
13.115
Fondo ammortamento virtuale
3.934
Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)
9.180
Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 7088077 del
28/03/2017
SocietĂ di leasing
FCA Bank Spa
Durata anni 5 mesi 60
valore riscatto Euro 6980,5
Bene utilizzato Fiat LCV Ducato 35 MH2 Euro Valore attuale rate di canone non scadute
14.403
Onere finanziario effettivo
533
Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio
2.295
Costo sostenuto dalla societĂ concedente
22.951
Fondo ammortamento virtuale
6.885
Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)
16.066
Attivo circolante Rimanenze Nella seguente tabella vengono esposte le informazioni relative alle variazioni delle rimanenze. RIMANENZE
Descrizione Rimanenze
Bilancio XBRL
Consist. iniziale 213.643
Spost. nella voce
Increm. -
-
Spost. dalla voce -
Decrem. 68.880
Consist. finale 144.763
Variaz. Variaz. assoluta % 68.880-
32-
13
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Consist. iniziale
Descrizione Totale
Spost. nella voce
Increm.
213.643
Bilancio al 31/12/2019
-
Spost. dalla voce
-
Consist. finale
Decrem.
-
68.880
Variaz. Variaz. assoluta %
144.763
68.880-
32-
Le rimanenze sono formate da:
DESCRIZIONE
IMPORTO
MATERIALE SETTORE GIARDINAGGIO
1.411
MATERIALE SETTORE PULIZIA
1.559
MATERIALE SETTORE CIMITERIALE
2.969
MATERIALE SETTORE PROGETTAZIONE
2.723
TOTALI INVENTARIO
8.662
DESCRIZIONE
QUANTITA'
IMPORTO
LOCULI 1 E 4 FILA
43
73.130
LOCULI 2 E 3 FILA
1
1.984
LOCULI 5 FILA
35
49.608
OSSARI
67
11.379
TOTALI RIMANENZE AMPLIAMENTO CIMITERO CERIANO
136.101
Crediti iscritti nell'attivo circolante ELENCO DEI CREDITI ISCRITTI NELL’ATTIVO CIRCOLANTE
Descrizione
Consist. iniziale
Spost. nella voce
Increm.
Spost. dalla voce
Decrem.
Arrotond.
Consist. finale
Variaz. Variaz. assoluta %
Crediti
985.300
3.626.132
488-
5.831
3.632.081
2
973.034
12.266-
1-
Totale
985.300
3.626.132
488-
5.831
3.632.081
2
973.034
12.266-
1-
Descrizione
Dettaglio
Consist. iniziale
Increm.
Spost. Spost. nella voce dalla voce
Decrem.
Consist. finale
Variaz. Variaz. assoluta %
Crediti
Bilancio XBRL
Fatture da emettere a clienti terzi
316.606
211.222
-
-
316.606
211.222
105.384-
33-
Note credito da emettere a clienti
39.970-
39.970
-
-
5.950
5.950-
34.020
85-
14
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Descrizione
Dettaglio
Bilancio al 31/12/2019
Consist. iniziale
Spost. Spost. nella voce dalla voce
Increm.
Consist. finale
Decrem.
Variaz. Variaz. assoluta %
terzi Clienti terzi Italia
651.123
3.198.899
-
-
3.137.704
712.318
61.195
9
Clienti terzi Estero
-
7.003
-
-
5.539
1.464
1.464
-
Partite commerciali attive da liquidare
-
776
-
-
-
776
776
-
Anticipi diversi
-
-
-
-
5.246
5.246-
5.246-
-
Depositi cauzionali vari
795
-
-
-
-
795
-
-
Crediti vari v/terzi
326
2.446
-
-
2.759
13
313-
96-
-
10.517
-
-
10.517
-
-
-
146.117
87.240
-
-
52.909
180.448
34.331
23
Personale c/arrotondamenti
-
1.373
-
-
1.179
194
194
-
INAIL c/anticipi
-
11.828
-
-
10.293
1.535
1.535
-
Fornitori terzi Italia
41
22
-
-
-
63
22
54
IVA su acquisti
1-
-
-
-
-
1-
-
-
16.956
34.827
-
-
51.783
-
16.956-
100-
Erario c/IVA Dichiarazione
-
6.302
-
-
-
6.302
6.302
-
Erario c/imposte sostitutive su TFR
-
1.815
488-
-
1.195
132
132
-
Ritenute subite su interessi attivi
-
1
-
-
1
-
-
-
Altre ritenute subite
-
1.134
-
-
1.134
-
-
-
Erario c/IRES
1.527
1.043
-
-
1.558
1.012
515-
34-
INAIL dipendenti/collabor atori
5.830
-
-
5.831
-
1-
5.831-
100-
Fondo svalutaz. crediti verso clienti
99.693-
-
-
-
1.649
101.342-
1.649-
2
Fondo svalutazione crediti diversi
14.358-
9.717
-
-
26.056
30.697-
16.339-
114
3-
4-
973.034
12.266-
Anticipi in c/retribuzione Prestiti a dipendenti
Erario c/liquidazione IVA
Arrotondamento Totale
1 985.300
3.626.135
488-
5.831
3.632.078
ELENCO DEI CREDITI DISTINTI PER DURATA RESIDUA
Bilancio XBRL
15
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Bilancio al 31/12/2019
Descrizione
Altri Paesi UE
Italia
Resto d'Europa
Resto del Mondo
Crediti
973.034
-
-
-
Importo esigibile entro l'es. successivo
791.791
-
-
-
Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni
181.243
-
-
-
-
-
-
-
Importo esigibile oltre 5 anni
I crediti esigibili oltre i dodici mesi sono così suddivisi: -
Euro 180.448 prestito infruttifero erogato ai soci lavoratori;
-
Euro
795 depositi cauzionali.
Il fondo svalutazione crediti diversi si riferisce al saldo residuo in relazione agli accantonamenti precedentemente effettuati e agli utilizzi dell'esercizio relativi ad una stima prudenziale dei contenziosi in corso e di altre passività potenziali, avendo come base le indicazioni fornite dai legali della cooperativa in merito ai possibili sviluppi delle singole vertenze/cause . DISPONIBILITA’ LIQUIDE
Descrizione
Consist. iniziale
Dettaglio
Increm.
Spost. Spost. nella voce dalla voce
Decrem.
Consist. finale
Variaz. Variaz. assoluta %
Disponibilita' liquide Banca c/c
119.819
4.573.429
-
17.413
4.564.445
111.390
8.429-
7-
Posta c/c
3.021
40.601
-
-
39.237
4.385
1.364
45
558
20.103
-
-
20.487
174
384-
69-
1
1
115.950
7.448-
Cassa contanti generale Arrotondamento
-
Totale
123.398
4.634.133
-
17.413
4.624.169
Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.
Oneri finanziari capitalizzati Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell’art. 2427, c. 1, n. 8 del codice civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari. RATEI E RISCONTI ATTIVI
Descrizione Ratei e risconti
Bilancio XBRL
Consist. iniziale 52.238
Increm. 125.194
Spost. nella voce -
Spost. dalla voce -
Decrem. 52.864
Arrotond. 1
Consist. finale 124.569
Variaz. Variaz. assoluta % 72.331
138
16
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Descrizione
Consist. iniziale
Totale
52.238
Increm.
Bilancio al 31/12/2019
Spost. nella voce
125.194
-
Spost. dalla voce -
Decrem. 52.864
Arrotond. 1
Consist. finale 124.569
Variaz. Variaz. assoluta % 72.331
138
I ratei e i risconti attivi sono così composti:
RATEI E RISCONTI ATTIVI
IMPORTO
ABBONAMENTI
697
ASSICURAZIONI
8.461
CANONI
1.292
COMMISSIONI
5.994
CONTRIBUTI ASSOCIATIVI
1.549
COSTI DI FORMAZIONE
646
ONERI CONTRATTUALI
7.131
TOTALE RISCONTI ATTIVI
DESCRIZIONE
25.770
IMPORTO
COMUNE DI TURATE
600
ACLI
3.218
COMUNE DI SARONNO
3.000
ARCIDIOCESI DI MILANO
5.000
FONDAZIONE COMUNITARIA DEL VARESOTTO
2.500
TOTALE CONTRIBUTI DA RICEVERE
DESCRIZIONE
14.318
IMPORTO
RISCONTO SU FATTURA COMUNE DI RHO
84.349
TOTALE RISCONTO SU FATTURE
84.349
DESCRIZIONE
IMPORTO
COMMISSIONI
132
TOTALE RATEI ATTIVI
132
Bilancio XBRL
17
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Bilancio al 31/12/2019
Nota integrativa, passivo e patrimonio netto Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.
Patrimonio netto COMPOSIZIONE PATRIMONIO NETTO
Descrizione Capitale
Consist. iniziale
Increm.
Spost. nella voce
Spost. dalla voce
Decrem.
Consist. finale
Arrotond.
Variaz. Variaz. assoluta %
112.976
1.530
-
-
10.142
-
104.364
8.612-
8-
Riserva legale
12.236
826
-
-
-
-
13.062
826
7
Altre riserve
16.915
1.927
-
-
83
1
18.760
1.845
11
2.753
4.298
-
-
2.753
-
4.298
1.545
56
144.880
8.581
-
-
12.978
1
140.484
4.396-
3-
Utile (perdita) dell'esercizio Totale
Prospetto riguardante origine, utilizzabilità, distribuibilità e utilizzazione effettuata in esercizi precedenti
Descrizione
Possibilità di utilizzo
Tipo riserva
Quota disponibile
Quota distribuibile
Quota non distribuibile
Capitale Capitale
B;C
Totale
104.364
104.364
-
104.364
104.364
-
13.062
-
13.062
13.062
-
13.062
18.760
-
18.760
18.760
-
18.760
-
-
-
Riserva legale Capitale
B
Totale Altre riserve Capitale Totale
B
Riserve statutarie Totale
LEGENDA: "A" aumento di capitale; "B" copertura perdite; "C" distribuzione soci; "D" per altri vincoli statutari; "E" altro
Bilancio XBRL
18
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Bilancio al 31/12/2019
Debiti COMPOSIZIONE DEI DEBITI Consist. iniziale
Increm.
Debiti
1.501.707
6.417.981
23.244-
Totale
1.501.707
6.417.981
23.244-
Descrizione
Descrizione
Dettaglio
Spost. nella voce
Consist. iniziale
Spost. dalla voce
Decrem.
Consist. finale
488
6.451.448
1.444.508
57.199-
4-
488
6.451.448
1.444.508
57.199-
4-
Decrem.
Consist. finale
Spost. Spost. nella voce dalla voce
Increm.
Variaz. Variaz. assoluta %
Variaz. Variaz. assoluta %
Debiti Clienti terzi Italia
187
8.082
-
-
8.082
187
-
-
Banca c/c
677
847.998
17.413-
-
809.660
21.602
20.925
3.091
Banca c/anticipazioni
292.915
2.066.183
-
-
2.035.489
323.609
30.694
10
Finanz.a medio/lungo termine bancari
691.194
300.000
-
-
452.439
538.755
152.439-
22-
37.657
57.894
-
-
34.133
61.418
23.761
63
965-
965
-
-
5.448
5.448-
4.483-
465
Fornitori terzi Italia
196.271
742.856
-
-
763.148
175.979
20.292-
10-
Erario c/riten.su redd.lav.dipend.e ass.
16.654
268.457
-
-
285.031
80
16.574-
100-
Erario c/rit.redd.lav.aut.,a genti,rappr.
1.938
6.437
-
-
7.911
464
1.474-
76-
Erario c/imposte sostitutive su TFR
487
-
-
488
-
1-
488-
100-
Erario c/altri tributi
7.224
83.063
-
-
7.781
82.506
75.282
1.042
INPS dipendenti
4.122
417.384
-
-
400.927
20.579
16.457
399
-
42.831
5.831-
-
24.955
12.045
12.045
-
Debiti v/fondi previdenza complementare
289
1.591
-
-
1.658
222
67-
23-
Debiti v/amministratori
-
1.530
-
-
1.530
-
-
-
756
6.097
-
-
6.015
838
82
11
Fatture da ricevere da fornitori terzi Note credito da ricevere da fornit.terzi
INAIL dipendenti/collabor atori
Sindacati c/ritenute
Bilancio XBRL
19
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Descrizione
Dettaglio
Bilancio al 31/12/2019
Consist. iniziale
Debiti diversi verso terzi
Spost. Spost. nella voce dalla voce
Increm.
Consist. finale
Decrem.
Variaz. Variaz. assoluta %
6.579
43.950
-
-
41.277
9.252
2.673
41
193.094
1.464.064
-
-
1.519.800
137.358
55.736-
29-
1
-
-
-
-
1
-
-
Dipendenti c/retribuzioni differite
42.070
48.716
-
-
42.070
48.716
6.646
16
Debiti vs soci per capitale da rimbors.
10.550
9.887
-
-
4.091
16.346
5.796
55
-
7-
1.444.508
57.199-
Personale c/retribuzioni Personale c/arrotondamenti
Arrotondamento Totale
7 1.501.707
6.417.985
23.244-
488
6.451.445
ELENCO DEI DEBITI DISTINTI PER DURATA RESIDUA
Descrizione
Altri Paesi UE
Italia
Resto d'Europa
Resto del Mondo
Debiti
1.444.508
-
-
-
Importo esigibile entro l'es. successivo
1.193.803
-
-
-
250.705
-
-
-
-
-
-
-
Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni Importo esigibile oltre 5 anni
SUDDIVISIONE DEBITI OLTRE I DODICI MESI Finanziamento chirografario Banco BPM
37.305
Finanziamento chirografario Banco BPM
2.205
Finanziamento chirografario Banca Intesa
33.616
Finanziamento chirografario UBI BANCA
34.170
Finanziamento chirografario Banca Intesa
23.443
Finanziamento chirografario Banca Intesa
119.966
Totale
250.705
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO
Descrizione
Bilancio XBRL
Consist. iniziale
Accanton.
Utilizzi
Consist. finale
20
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Descrizione
Bilancio al 31/12/2019
Consist. iniziale
Accanton.
Utilizzi
Consist. finale
TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO
17.391
108.751
109.720
16.422
Totale
17.391
108.751
109.720
16.422
Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 31/12/2019 verso i dipendenti in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti e di quanto versato alla tesoreria INPS ed ai fondi previdenziali.
Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Ai sensi e per gli effetti dell’art. 2427 c.1 n.6 del codice civile, si attesta che non esistono debiti di durata superiore a cinque anni e debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali. RATEI E RISCONTI PASSIVI Descrizione
Dettaglio
Importo esercizio corrente
RATEI E RISCONTI Ratei passivi
14.608
Totale
14.608
I ratei e i risconti passivi sono così composti RATEI E RISCONTI PASSIVI RATEI PASSIVI
IMPORTO
RATEI ASSICURAZIONI
109
RATEI SU CANONI
672
RATEI INTERESSI BANCARI RATEI SU COMMISSIONI RATEI ONERI BANCARI RATEI RIMBORSI E PRESTITI
9.221 238 23 2.348
RATEI PEDAGGI
115
RATEI ONERI CONTRATTUALI
377
RATEI UTENZE TOTALE RATEI PASSIVI
1.505 14.608
Nota integrativa, conto economico Il conto economico evidenzia il risultato economico dell’esercizio.
Bilancio XBRL
21
OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Bilancio al 31/12/2019
Esso fornisce una rappresentazione delle operazioni di gestione, mediante una sintesi dei componenti positivi e negativi di reddito che hanno contribuito a determinare il risultato economico. I componenti positivi e negativi di reddito, iscritti in bilancio secondo quanto previsto dall’articolo 2425-bis del codice civile, sono distinti secondo l’appartenenza alle varie gestioni: caratteristica, accessoria e finanziaria. L’attività caratteristica identifica i componenti di reddito generati da operazioni che si manifestano in via continuativa e nel settore rilevante per lo svolgimento della gestione, che identificano e qualificano la parte peculiare e distintiva dell’attività economica svolta dalla società, per la quale la stessa è finalizzata. L’attività finanziaria è costituita da operazioni che generano proventi e oneri di natura finanziaria. In via residuale, l’attività accessoria è costituita dalle operazioni che generano componenti di reddito che fanno parte dell’attività ordinaria ma non rientrano nell’attività caratteristica e finanziaria.
Valore della produzione I ricavi sono iscritti in bilancio per competenza, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nonche' delle imposte direttamente connesse agli stessi. Per quanto concerne la cessione di beni, i relativi ricavi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici. I ricavi derivanti dalle prestazioni di servizi sono iscritti quando il servizio è reso, ovvero quando la prestazione è stata effettuata; nel particolare caso delle prestazioni di servizi continuative i relativi ricavi sono iscritti per la quota maturata. I contributi in conto esercizio, rilevati per competenza nell’esercizio in cui è sorto con certezza il diritto alla percezione, sono indicati nell’apposita voce A5 in quanto integrativi dei ricavi della gestione caratteristica e/o a riduzione dei costi ed oneri della gestione caratteristica. SUDDIVISIONE VALORE DELLA PRODUZIONE Descrizione Voce A) Valore della produzione
Esercizio 2019
Esercizio 2018
Diff.
Diff. %
2.971.953
3.121.317
2.915.124
2.974.932
59.808-
2,01-
65.700-
22.448-
43.252-
192,68
122.529
168.833
46.304-
27,43-
contributi in conto esercizio
90.002
92.674
2.672-
2,88-
altri
32.527
76.159
43.632-
57,29-
2.971.953
3.121.317
149.364-
4,79-
1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati, finiti 5) altri ricavi e proventi
Totale valore della produzione
Costi della produzione I costi ed oneri sono imputati per competenza e secondo natura, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nel rispetto del principio di correlazione con i ricavi, ed iscritti nelle rispettive voci secondo quanto previsto dal principio contabile OIC 12. Per quanto riguarda gli acquisti di beni, i relativi costi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici. Nel caso di acquisto di servizi, i relativi costi sono iscritti quando il servizio è stato ricevuto, ovvero
Bilancio XBRL
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quando la prestazione si è conclusa, mentre, in presenza di prestazioni di servizi continuative, i relativi costi sono iscritti per la quota maturata. SUDDIVISIONE COSTI DELLA PRODUZIONE Esercizio 2019
Descrizione Voce B) Costi della produzione
Esercizio 2018
Diff.
Diff. %
2.928.197
3.077.416
6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci
183.890
222.002
38.112-
17,17-
7) per servizi
660.295
521.026
139.269
26,73
88.473
82.183
6.290
7,65
1.873.502
2.159.857
286.355-
13,26-
1.544.454
1.770.819
226.365-
12,78-
220.297
259.132
38.835-
14,99-
108.751
129.741
20.990-
16,18-
165
165-
100,00-
72.968
73.904
936-
1,27-
a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali
23.051
24.778
1.727-
6,97-
b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali
48.268
49.126
858-
1,75-
8) per godimento di beni di terzi 9) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) altri costi 10) ammortamenti e svalutazioni
d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita' liquide 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) accantonamenti per rischi
1.649 3.179
1.649 8.859-
12.038
5.000
13) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione
135,88-
5.000 9.091
9.091-
100,00-
40.890
18.212
22.678
124,52
2.928.197
3.077.416
149.219-
4,85-
Proventi e oneri finanziari I proventi e gli oneri finanziari sono iscritti per competenza in relazione alla quota maturata nell’esercizio. SUDDIVISIONE INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI
Descrizione
Dettaglio
Importo
Relativi a prestiti obbligazionari
Relativi a debiti verso le banche
Altri
altri
Bilancio XBRL
Interessi passivi bancari
11.912
-
11.912
-
Commissioni bancarie su
3.174
-
3.174
-
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Descrizione
Dettaglio
Bilancio al 31/12/2019
Relativi a prestiti obbligazionari
Importo
Relativi a debiti verso le banche
Altri
finanziamenti Commissioni disponibilità fondi
11.760
-
11.760
-
Interessi passivi su mutui
12.517
-
12.517
-
68
-
-
68
39.431
-
39.363
68
Inter.pass.per dilaz. pagamento imposte Totale
Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati ricavi o altri componenti positivi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali. Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati costi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali.
Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte correnti, differite e anticipate La società ha provveduto al calcolo delle imposte dell’esercizio sulla base dell’applicazione delle norme tributarie vigenti. Imposte differite e anticipate Nel conto economico non è stato effettuato alcuno stanziamento per le imposte differite attive e passive, in quanto non esistono differenze temporanee tra onere fiscale da bilancio ed onere fiscale teorico. TABELLA RICONCILIAZIONE IMPOSTE IRES
IRAP
Risultato prima delle imposte
4.329
Aliquota teorica (%)
24,00
Imposta IRES
1.039
Saldo valori contabili IRAP
1.926.023
Aliquota teorica (%)
-
Imposta IRAP
-
Differenze temporanee imponibili - Incrementi
-
-
- Storno per utilizzo
-
-
- Escluse
-
-
Totale differenze temporanee imponibili
-
-
Differenze temporanee deducibili
Bilancio XBRL
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IRES
IRAP
- Incrementi
-
-
- Storno per utilizzo
-
-
- Escluse
-
-
Totale differenze temporanee deducibili
-
-
Var.ni permanenti in aumento
55.404
28.973
Var.ni permanenti in diminuzione
59.602
-
131
1.954.996
Totale imponibile Utilizzo perdite esercizi precedenti
-
Altre variazioni IRES
-
Valore imponibile minimo
-
Deduzione ACE/Start-up/Erogaz.terzo settore
-
Altre deduzioni rilevanti IRAP Totale imponibile fiscale
1.680.866 131
274.130
31
-
Totale imposte correnti reddito imponibile Detrazione
-
Imposta netta Aliquota effettiva (%)
-
31
-
0,72
-
Nota integrativa, altre informazioni Di seguito vengono riportate le altre informazioni richieste dal codice civile.
Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto Nel seguente prospetto sono esposte le informazioni richieste dall'art. 2427 n. 16 c.c.,. Ammontare dei compensi, delle anticipazioni e dei crediti concessi ad amministratori e sindaci e degli impegni assunti per loro conto Amministratori Compensi
Sindaci -
7.517
DATI SULL’OCCUPAZIONE
Bilancio XBRL
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Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti il personale, ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 15 del codice civile: Numero medio. Totale U.L.A.
81
Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale Non esistono impegni, garanzie o passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale.
Informazioni sulle operazioni con parti correlate Ai fini di quanto disposto dalla normativa vigente, nel corso dell’esercizio non sono state effettuate operazioni con parti correlate.
Informazioni sugli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale Nel corso dell’esercizio non è stato posto in essere alcun accordo non risultante dallo stato patrimoniale.
Informazioni sui fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio Con riferimento al punto 22-quater dell'art. 2427 del codice civile, non si segnalano fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio che abbiano inciso in maniera rilevante sull'andamento patrimoniale, finanziario ed economico. Il 2020 è iniziato con la voglia e l’intenzione di riprogettare l’assetto interno della cooperativa, cercando di raggiungere un equilibrio tra sociale e lavoro che potesse dare stabilità anche negli anni a venire e che non costringesse i soci-lavoratori a continue rinunce e fino al 23 febbraio 2020 la società ha avuto un andamento operativo regolare ed in linea con le previsioni. Successivamente a tale data l’arrivo del Covid 19 ha bloccato, tuttavia, buona parte di questo disegno. Abbiamo , come tutti , sospeso le attività e quindi improduttivi, (almeno in parte, poiché i settori Pulizie e Cimiteriale hanno avuto “purtroppo” molto da fare); proprio per questo abbiamo fatto ricorso agli Ammortizzatori Sociali (FIS) che ci hanno aiutato a raggiungere comunque un primo valore di quadrimestre non così negativamente impattante benché il fatturato abbia raggiunto, come prevedibile, i minimi storici. Attualmente siamo operativi nonostante la parziale fruizione di ammortizzatori sociali che vanno a sostituire la difficile ripartenza di alcune commesse post Covid. Il vero interrogativo si porrà in Autunno quando probabilmente si cominceranno a vedere le vere ripercussioni di questa Pandemia. Il Consiglio di Amministrazione terrà costantemente monitorata la situazione economica e finanziaria della cooperativa , intervenendo con manovre correttive qualora ce ne fosse la necessità , per la salvaguardia del patrimonio aziendale e per la continuità operativa della società.
Imprese che redigono il bilancio consolidato dell'insieme più piccolo di imprese di cui si fa parte in quanto impresa controllata Non esiste la fattispecie di cui all'art. 2427 n. 22-sexies del codice civile.
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Informazioni relative agli strumenti finanziari derivati ex art. 2427-bis del Codice Civile Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato.
Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento Ai sensi dell’art. 2497-bis c. 4 del codice civile, si attesta che la società non è soggetta all’altrui attività di direzione e coordinamento.
Azioni proprie e di società controllanti Si attesta che la società non è soggetta al vincolo di controllo da parte di alcuna società o gruppo societario.
Informazioni relative alle cooperative Si riportano di seguito le informazioni richieste per le società cooperative a mutualità prevalente.
COSTO PERSONALE
C/E rigo B9
ALTRO COSTO DEL LAVORO
C/E rigo B7(parte)
1.873.502,00 4.943,23 1.878.445,23
di cui verso SOCI
% soci
1.688.810,79
89,90%
Si precisa che la società rispetta i requisiti di cui all’art. 2514 c.c. e che non trova applicazione l’art. 2512 c.c. in quanto cooperativa sociale.
Informazioni ex art. 2513 del Codice Civile Si attesta che nello statuto della cooperativa sono previste le clausole di cui all’art. 2514 c.c. e che le stesse sono di fatto osservate; inoltre, in base ai parametri evidenziati nell’apposita tabella, si attesta che per la società cooperativa permane la condizione di mutualità prevalente.
Informazioni ex art. 2528 del Codice Civile In relazione alle determinazioni assunte dagli amministratori con riguardo all’ammissione di nuovi soci, si procede di seguito ad illustrare, ai sensi dell’art. 2528 del c.c. comma 5, i criteri seguiti nel corso dell’esercizio nei rapporti con gli aspiranti soci:
Descrizione Totale soci al 31/12/2018
Bilancio XBRL
Quantità 170
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Bilancio al 31/12/2019
domande di ammissione pervenute nel 2019
30
domande di recesso pervenute nel 2019
42
Totale soci al 31/12/2018
158
Informazioni ex art. 2545 del Codice Civile In ottemperanza a quanto previsto dall’art. 2545 del codice civile, si ritiene di aver adempiuto a tutte le disposizioni previste statutariamente e di aver operato adeguatamente al fine di conseguire gli scopi sociali della cooperativa, coerentemente con il suo carattere mutualistico.
Informazioni ex art. 2545-sexies del Codice Civile La società segnala che non ricorre la fattispecie di cui all’art.2545-sexies del codice civile.
Informazioni ex art. 1, comma 125, della legge 4 agosto 2017 n. 124 In relazione al disposto di cui all'art. 1, comma 125, della legge 124/2017, in merito all'obbligo di dare evidenza in nota integrativa delle somme di denaro eventualmente ricevute nell'esercizio a titolo di sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere dalle pubbliche amministrazioni e dai soggetti di cui al comma 125 del medesimo articolo, la Società attesta che nel corso del 2019 sono state ricevuti i seguenti contributi:
denominazione soggetto erogante COMUNE DI TURATE
COMUNE DI SARONNO
COMUNE DI TURATE
COMUNE DI SARONNO
COMUNE DI TURATE
somma incassata
data incasso
causale (progetto / contratto)
900,00
30/01/2019
CONTRIBUTO BORSA LAVORO
3.000,00
22/03/2019
CONTRIBUTO SOSTEGNO ATTIVITA' 2018
900,00
23/04/2019
CONTRIBUTO BORSA LAVORO
1.975,92 24/06/2019
CONTRIBUTO FONDO SOCIALE REGIONALE 2018
900,00 22/07/2019
CONTRIBUTO BORSA LAVORO
2.814,47 08/08/2019
CINQUE PER MILLE 2016/2017
COMUNE DI TURATE
300,00 12/09/2019
CONTRIBUTO BORSA LAVORO
COMUNE DI TURATE
300,00 04/11/2019
CONTRIBUTO BORSA LAVORO
COMUNE DI TURATE
300,00 22/11/2019
CONTRIBUTO BORSA LAVORO
CINQUE PER MILLE
Bilancio XBRL
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OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'
Totali
Bilancio al 31/12/2019
11.390,39
In merito ai corrispettivi incassati per forniture di servizi, si segnala che il D.Lgs. n. 33/2013 impone l’obbligo alle Pubbliche Amministrazioni di pubblicazione sui propri siti internet, ai quali si fa riferimento per il dettaglio, peraltro già ricompresi nella voce “A1” di Conto Economico .
Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite Signori Soci, alla luce di quanto sopra esposto, l'organo amministrativo Vi propone di destinare come segue l'utile d'esercizio di Euro 4.298: • euro • euro • euro
1.289 alla riserva legale; 129 al fondo mutualistico per la promozione e lo sviluppo della cooperazione; 2.880 alla riserva straordinaria.
Nota integrativa, parte finale Signori Soci, Vi confermiamo che il presente bilancio, composto da stato patrimoniale, conto economico e nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell’esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di bilancio al 31/12/2019 unitamente con la proposta di destinazione del risultato d’esercizio, così come predisposto dall’organo amministrativo. Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili Laura Telloni, Presidente
Bilancio XBRL
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