2019-BIL-NI

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Informazioni generali sull’impresa Dati anagrafici Denominazione: Sede: Capitale sociale: Capitale sociale interamente versato: Codice CCIAA:

OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA' VIA VARESE 25 D SARONNO VA 104.364,00 sì VA

Partita IVA:

02068460126

Codice fiscale:

02068460126

Numero REA:

227930

Forma giuridica: Settore di attività prevalente (ATECO):

SOCIETA' COOPERATIVA 829999

Società in liquidazione:

no

Società con socio unico:

no

Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento:

no

Denominazione della società o ente che esercita l’attività di direzione e coordinamento: Appartenenza a un gruppo:

no

Denominazione della società capogruppo: Paese della capogruppo: Numero di iscrizione all’albo delle cooperative:

A133019

Bilancio al 31/12/2019 Stato Patrimoniale Abbreviato 31/12/2019

31/12/2018

Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

1.326

1.275

45.893

63.308

205.930

238.459

4.557

4.557

256.380

306.324

B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali II - Immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante

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Bilancio al 31/12/2019

31/12/2019

31/12/2018

I - Rimanenze

144.763

213.642

II - Crediti

973.034

985.300

esigibili entro l'esercizio successivo

791.791

845.541

esigibili oltre l'esercizio successivo

181.243

139.759

115.950

123.398

1.233.747

1.322.340

124.569

52.238

1.616.022

1.682.177

104.364

112.976

IV - Riserva legale

13.062

12.236

VI - Altre riserve

18.760

16.915

4.298

2.753

140.484

144.880

16.422

17.391

1.444.508

1.501.707

1.193.803

1.217.540

250.705

284.167

14.608

18.199

1.616.022

1.682.177

IV - Disponibilita' liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale

IX - Utile (perdita) dell'esercizio Totale patrimonio netto C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo E) Ratei e risconti Totale passivo

Conto Economico Abbreviato 31/12/2019

31/12/2018

A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni

2.915.124

2.974.932

(65.700)

(22.448)

(65.700)

(22.448)

-

-

contributi in conto esercizio

90.002

92.674

altri

32.527

76.159

2/3) variaz. rimanenze prodotti in corso di lavoraz., semilavorati, finiti e lavori in corso su ordinaz. 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati, finiti 5) altri ricavi e proventi

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Bilancio al 31/12/2019

31/12/2019 Totale altri ricavi e proventi

31/12/2018

122.529

168.833

2.971.953

3.121.317

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

183.890

222.002

7) per servizi

660.295

521.026

88.473

82.183

-

-

1.544.454

1.770.819

220.297

259.132

108.751

129.906

108.751

129.741

-

165

1.873.502

2.159.857

-

-

71.319

73.904

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

23.051

24.778

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali

48.268

49.126

1.649

-

72.968

73.904

11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

3.179

(8.859)

12) accantonamenti per rischi

5.000

-

-

9.091

40.890

18.212

2.928.197

3.077.416

43.756

43.901

-

-

-

-

4

8

4

8

Totale altri proventi finanziari

4

8

17) interessi ed altri oneri finanziari

-

-

39.431

41.136

Totale valore della produzione B) Costi della produzione

8) per godimento di beni di terzi 9) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c/d/e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale c) trattamento di fine rapporto e) altri costi Totale costi per il personale 10) ammortamenti e svalutazioni a/b/c) ammortamento delle immobilizz.immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizz.

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita' liquide Totale ammortamenti e svalutazioni

13) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari 16) altri proventi finanziari d) proventi diversi dai precedenti altri Totale proventi diversi dai precedenti

altri

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Bilancio al 31/12/2019

31/12/2019 Totale interessi e altri oneri finanziari Totale proventi e oneri finanziari (15+16-17+-17-bis) Risultato prima delle imposte (A-B+-C+-D)

31/12/2018

39.431

41.136

(39.427)

(41.128)

4.329

2.773

31

20

31

20

4.298

2.753

20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 21) Utile (perdita) dell'esercizio

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Bilancio al 31/12/2019

Nota integrativa, parte iniziale Signori Soci, la presente nota integrativa costituisce parte integrante del bilancio al 31/12/2019. Il bilancio viene redatto in forma abbreviata in quanto non sono stati superati, per due esercizi consecutivi, i limiti previsti dall’art. 2435-bis del codice civile. Il bilancio risulta conforme a quanto previsto dagli articoli 2423 e seguenti del codice civile ed ai principi contabili nazionali pubblicati dall’Organismo Italiano di Contabilità; esso rappresenta pertanto con chiarezza ed in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società ed il risultato economico dell’esercizio. Il contenuto dello stato patrimoniale e del conto economico è quello previsto dagli articoli 2424 e 2425 del codice civile. La nota integrativa, redatta ai sensi dell'art. 2427 del codice civile, contiene inoltre tutte le informazioni utili a fornire una corretta interpretazione del bilancio. Nel presente documento verranno inoltre fornite le informazioni richieste dai numeri 3 e 4 dell’art. 2428 c.c., in quanto, come consentito dall’art. 2435-bis del codice civile, non è stata redatta la relazione sulla gestione. Il presente bilancio dell’esercizio chiuso al 31/12/2019 evidenzia un risultato di esercizio di euro 4.298.

Attività svolte In un periodo sempre più complesso e nonostante il susseguirsi di problematiche che in molti momenti ci hanno visti in difficoltà, anche il 2019 si conclude con un risultato positivo e con la consapevolezza di aver sostenuto e perseguito, attraverso progettazioni e strette collaborazioni con i servizi del territorio, la “Mission” per la quale la Cooperativa è stata fondata ben 28 anni fa: l’inserimento lavorativo di persone in difficoltà. Come già accennato in passato, il nuovo Codice Appalti ci ha messo in seria difficoltà. L’arrivo di nuove aziende esterne sul nostro territorio, la richiesta di rotazione dei partecipanti alle gare e la “spietata” concorrenza rispetto alle scontistiche applicate ed accettate, ha portato la Cooperativa ad un calo di fatturato che, seppur minimo, la ha costretta a trovare opzioni alternative. Oltre a questa prima criticità, non certo irrilevante, il 2019 ha visto anche il rinnovo del CCNL delle Cooperative Sociali che prevede un aumento salariale con prima rata proprio nel 2019, oltre ad una UNA TANTUM, cambiamenti che vanno ad incidere sui costi in maniera importante. A fronte di tutti questi movimenti amministrativamente difficili, mi preme sottolineare come la costanza e la volontà di tutta la struttura hanno comunque permesso di arrivare al 31/12/2019 con un bilancio sostanzialmente in pareggio; il sostegno e la presenza dei soci, che hanno accettato una rinuncia importante per permettere alla Cooperativa di riaprire le porte nel 2020, sono state, inoltre, il carburante fondamentale per spronare il personale verso il perseguimento di quanto fatto sinora, con coraggio e determinazione. Nel 2019 il settore manutenzione, oltre alle piccole manutenzioni all’interno dell’Ospedale di Saronno, si è principalmente mosso verso sgomberi e traslochi. Piccole commesse di imbiancatura hanno poi chiuso il cerchio del fatturato. Il settore legno ha ritrovato una sua identità con l’arrivo di un falegname decisamente eclettico, creativo, ma anche preciso e puntuale. È riuscito a ritornare al concetto di progettazione, realizzazione e consegna di mobili su misura e di soluzioni ad hoc per il cliente e ha promosso la realizzazione di una linea di arredo personalizzata Ozanam di cui è stato collaudato il primo prototipo (libreria). I settori Pulizie e Cimiteriale hanno continuato il loro percorso sostanzialmente all’interno di appalti pubblici ma, vista la difficoltà incontrata nel vincere nuove gare, hanno iniziato a portare avanti progettazioni differenti per potersi sviluppare maggiormente nel Privato. Il settore verde ha confermato la propria leadership, mantenendo un assetto di punta definito e professionalmente importante con la costante e continua presenza in campo di un Agronomo e di un agrotecnico. Inoltre, come già

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preannunciato, si è adoperato per permettere la fruizione di personale Ozanam piuttosto che di terziari o altro. Anche questo settore sta cercando nuove vie di espansione attraverso progetti finanziati di orticoltura e di Ingegneria Ambientale. Il settore assemblaggio si è rivelato essere sempre più difficile da sostenere economicamente: le commesse, per quanto aumentate, difficilmente remunerano i costi del personale, pur essendo ormai un settore veloce e performante. Già più volte nel corso del 2019 ci si è riuniti con enti competenti per provare a progettare una riorganizzazione del settore che tenendo conto della sua importanza da un punto di vista sociale, lo valorizzi e lo renda il più possibile autonomo. L’Area Sociale nel 2019 ha portato avanti alcuni impegni ed alcuni progetti che si era prefissata. Si è fatta riconoscere per competenza e praticità da tutti i servizi del territorio, che hanno confermato la stima nutrita verso di noi. Un “progettone” in fase di elaborazione prevede la collaborazione di aziende e servizi per creare un ambito di formazione educativa e professionale che porti sia il “nuovo” che il “ritrovato” lavoratore ad essere pronto per inserimenti in qualsivoglia azienda. Nel 2019, nonostante le difficoltà, abbiamo continuato nel nostro percorso di ricerca di ecosostenibilità, di rispetto verso l’ambiente, abbiamo continuato a formare professionalmente il nostro personale, ed abbiamo costantemente monitorato lo stato di salute dei nostri soci-lavoratori. Il risultato di bilancio beneficia del piano di crisi approvato nel 2019 con l’applicazione dell’art.6 della L.142/2001 che ha consentito alla Cooperativa di godere del contributo dei soci, con un risparmio in conto economico per circa Euro 104.800 in salari e stipendi ed Euro 19.800 in contributi, quindi per un totale di circa Euro 124.600. Nel corso del 2019 la Cooperativa ha sviluppato ricavi tipici per 2.915.124 Euro ed ha raggiunto un margine operativo lordo di quasi 46 mila Euro contro i 42 mila Euro del 2018 (+4,49 %) dopo aver effettuato ammortamenti e svalutazioni per circa 73 mila Euro, evidenziando una leggera diminuzione del valore della produzione e un miglioramento della redditività, conseguenza dell’ottimizzazione dei costi; inoltre si segnala un sostanziale incremento dei ricavi del project financing iniziato nel 2013 rispetto agli esercizi precedenti con una progressiva ed ottimale diminuzione delle rimanenze.

Criteri di formazione Redazione del bilancio Le informazioni contenute nel presente documento sono presentate secondo l’ordine in cui le relative voci sono indicate nello stato patrimoniale e nel conto economico. In riferimento a quanto indicato nella parte introduttiva della presente nota integrativa, si attesta che, ai sensi dell’art. 2423, 3° comma del codice civile, qualora le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non siano sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta della situazione aziendale vengono fornite le informazioni complementari ritenute necessarie allo scopo. Il bilancio d'esercizio, così come la presente nota integrativa, sono stati redatti in unità di euro.

Principi di redazione La valutazione delle voci di bilancio è avvenuta nel rispetto del principio della prudenza, della rilevanza e nella prospettiva di continuazione dell'attività. Ai sensi dell'art. 2423-bis c.1 punto 1-bis C.C., la rilevazione e la presentazione delle voci è effettuata tenendo conto della sostanza dell'operazione o del contratto. Nella redazione del bilancio d'esercizio gli oneri e i proventi sono stati iscritti secondo il principio di competenza indipendentemente dal momento della loro manifestazione numeraria e sono stati indicati esclusivamente gli utili realizzati alla data di chiusura dell’esercizio. Si è peraltro tenuto conto dei rischi e delle perdite di competenza dell'esercizio, anche se conosciuti dopo la chiusura di questo. Struttura e contenuto del prospetto di bilancio Lo stato patrimoniale, il conto economico e le informazioni di natura contabile contenute nella presente nota integrativa sono conformi alle scritture contabili, da cui sono stati direttamente desunti. Nell’esposizione dello stato patrimoniale e del conto economico non sono stati effettuati raggruppamenti delle voci precedute da numeri arabi, come invece facoltativamente previsto dall'art. 2423 ter del c.c. Ai sensi dell’art. 2424 del codice civile si conferma che non esistono elementi dell'attivo o del passivo che ricadano sotto più voci del prospetto di bilancio.

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Casi eccezionali ex art. 2423, quinto comma, del Codice Civile Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art. 2423, commi 4 e 5 del codice civile.

Cambiamenti di principi contabili Non si sono verificati casi eccezionali che abbiano reso necessario il ricorso a deroghe di cui all'art.2423-bis c.2 del codice civile.

Problematiche di comparabilità e di adattamento Ai sensi dell'art. 2423 ter del codice civile, si precisa che tutte le voci di bilancio sono risultate comparabili con l’esercizio precedente; non vi è stata pertanto necessità di adattare alcuna voce dell'esercizio precedente.

Criteri di valutazione applicati I criteri applicati nella valutazione delle voci di bilancio e nelle rettifiche di valore sono conformi alle disposizioni del codice civile e alle indicazioni contenute nei principi contabili emanati dall’Organismo Italiano di Contabilità. Gli stessi inoltre non sono variati rispetto all’esercizio precedente. Ai sensi dell’articolo 2427 c. 1 n. 1 del c.c. si illustrano i più significativi criteri di valutazione adottati nel rispetto delle disposizioni contenute all’art.2426 del codice civile, con particolare riferimento a quelle voci di bilancio per le quali il legislatore ammette diversi criteri di valutazione e di rettifica o per le quali non sono previsti specifici criteri. La società, alla data di chiusura dell’esercizio, non detiene crediti o debiti in valuta estera. Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti I crediti verso soci sono valutati al valore nominale che corrisponde al presumibile valore di realizzo. Immobilizzazioni immateriali Le immobilizzazioni immateriali, ricorrendo i presupposti previsti dai principi contabili, sono iscritte nell’attivo di stato patrimoniale al costo di acquisto e/o di produzione e vengono ammortizzate in quote costanti in funzione della loro utilità futura. Il valore delle immobilizzazioni è esposto al netto dei fondi di ammortamento e delle svalutazioni. L'ammortamento è stato operato in conformità al seguente piano prestabilito, che si ritiene assicuri una corretta ripartizione del costo sostenuto lungo la vita utile delle immobilizzazioni in oggetto: Voci immobilizzazioni immateriali

Periodo anni

Spese di manutenzione su beni di terzi

10

Software

10

Altri oneri pluriennali Saronno

3

Altri oneri pluriennali Ceriano Laghetto

9

Altri oneri pluriennali Ceriano Laghetto

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Il criterio di ammortamento delle immobilizzazioni immateriali è stato applicato con sistematicità ed in ogni esercizio, in relazione alla residua possibilità di utilizzazione economica di ogni singolo bene o spesa. Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 marzo 1983, n. 72, e così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni immateriali tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Si evidenzia che su tali oneri immobilizzati non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni immateriali. Beni immateriali I beni immateriali sono rilevati al costo di acquisto comprendente anche i costi accessori e sono ammortizzati entro il limite legale o contrattuale previsto per gli stessi. Immobilizzazioni materiali I cespiti appartenenti alla categoria delle immobilizzazioni materiali, rilevati alla data in cui avviene il trasferimento dei rischi e dei benefici connessi al bene acquisito, sono iscritti in bilancio al costo di acquisto, aumentato degli eventuali oneri accessori sostenuti fino al momento in cui i beni sono pronti all’uso e comunque nel limite del loro valore recuperabile. Tali beni risultano esposti nell’attivo di bilancio al netto dei fondi di ammortamento e di svalutazione. Il valore contabile dei beni, raggruppati in classi omogenee per natura ed anno di acquisizione, viene ripartito tra gli esercizi nel corso dei quali gli stessi verranno presumibilmente utilizzati. Tale procedura è attuata mediante lo stanziamento sistematico a conto economico di quote di ammortamento corrispondenti a piani prestabiliti, definiti al momento in cui il bene è disponibile e pronto all’uso, con riferimento alla presunta residua possibilità di utilizzo dei beni stessi. Detti piani, oggetto di verifica annuale, sono formati con riferimento al valore lordo dei beni e supponendo pari a zero il valore di realizzo al termine del processo. L'ammortamento delle immobilizzazioni materiali, il cui utilizzo è limitato nel tempo, è stato operato in conformità al seguente piano prestabilito: Voci immobilizzazioni materiali Mobili e arredi

Aliquote % 6

Macchinari

7,5

Impianti generici

10

Attrezzature industriali e commerciali

10

Hardware

10

Automezzi

10

Autovetture

12,5

Per le immobilizzazioni acquisite nel corso dell’esercizio le suddette aliquote sono state ridotte alla metà in quanto la quota di ammortamento così ottenuta non si discosta significativamente dalla quota calcolata a partire dal momento in cui il cespite è disponibile e pronto all’uso. I criteri di ammortamento delle immobilizzazioni materiali non sono variati rispetto a quelli applicati nell’esercizio precedente.

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Ai sensi e per gli effetti dell'art.10 della legge 19 Marzo 1983, n.72, così come anche richiamato dalle successive leggi di rivalutazione monetaria, si precisa che per i beni materiali tuttora esistenti in patrimonio non è stata eseguita alcuna rivalutazione monetaria. Si evidenzia che non è stato necessario operare svalutazioni ex art. 2426 comma 1 n. 3 del codice civile in quanto, come previsto dal principio contabile OIC 9, non sono stati riscontrati indicatori di potenziali perdite durevoli di valore delle immobilizzazioni materiali. Immobilizzazioni finanziarie Partecipazioni Tutte le partecipazioni iscritte in bilancio sono state valutate con il metodo del costo, dove per costo s’intende l’onere sostenuto per l’acquisto, indipendentemente dalle modalità di pagamento, comprensivo degli eventuali oneri accessori (commissioni e spese bancarie, bolli, intermediazione bancaria, ecc.). Operazioni di locazione finanziaria I beni acquisiti in locazione finanziaria sono contabilmente rappresentati, come previsto dal Legislatore, secondo il metodo patrimoniale con la rilevazione dei canoni leasing tra i costi di esercizio. Rimanenze Materie prime, ausiliari e prodotti finiti sono iscritti al costo di acquisto o di fabbricazione, con il criterio del costo specifico. Gli acconti ai fornitori per l’acquisto di beni rientranti nelle rimanenze iscritti nella voce C.1.5 sono rilevati inizialmente alla data in cui sorge l’obbligo al pagamento di tali importi o, in assenza di un tale obbligo, al momento in cui sono versati. Crediti iscritti nell'attivo circolante I crediti iscritti nell'attivo circolante sono stati valutati al presumibile valore di realizzo avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.; l'adeguamento a tale valore è stato effettuato mediante stanziamento di un fondo svalutazione crediti.. Disponibilità liquide Le disponibilità liquide sono valutate al valor nominale. Ratei e risconti I ratei e risconti sono stati calcolati sulla base del principio della competenza, mediante la ripartizione dei ricavi e/o costi comuni a più esercizi. I ratei e i risconti sono stati calcolati secondo il criterio del “tempo economico” dal momento che le prestazioni contrattuali ricevute non hanno un contenuto economico costante nel tempo e quindi la ripartizione del costo (e dunque l’attribuzione all’esercizio in corso della quota parte di competenza) è effettuata in rapporto alle condizioni di svolgimento della gestione come precisato nel principio contabile OIC 18. Patrimonio netto Le voci sono esposte in bilancio al loro valore contabile secondo le indicazioni contenute nel principio contabile OIC 28. Fondi per rischi e oneri I fondi per rischi e oneri sono stati stanziati a copertura delle passività la cui esistenza è ritenuta certa o probabile, per le quali alla chiusura dell'esercizio non sono determinabili l'ammontare o la data di sopravvenienza.

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La costituzione dei fondi è stata effettuata in base ai principi di prudenza e di competenza, osservando le prescrizioni del principio contabile OIC 31. Gli accantonamenti correlati sono rilevati nel conto economico dell’esercizio di competenza, in base al criterio di classificazione “per natura” dei costi. Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Il TFR è stato calcolato conformemente a quanto previsto dall'art. 2120 del codice civile, tenuto conto delle disposizioni legislative e delle specificità dei contratti e delle categorie professionali, e comprende le quote annue maturate e le rivalutazioni effettuate sulla base dei coefficienti ISTAT. L'ammontare del fondo è rilevato al netto degli acconti erogati e delle quote utilizzate per le cessazioni del rapporto di lavoro intervenute nel corso dell'esercizio e rappresenta il debito certo nei confronti dei lavoratori dipendenti alla data di chiusura del bilancio. Debiti I debiti sono stati esposti in bilancio al valore nominale, avvalendosi della facoltà concessa dall'art. 2435-bis c.c.

Altre informazioni Operazioni con obbligo di retrocessione a termine La società, ai sensi dell'art.2427 n. 6-ter, attesta che nel corso dell'esercizio non ha posto in essere alcuna operazione soggetta all'obbligo di retrocessione a termine.

Nota integrativa, attivo Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.

Immobilizzazioni Movimenti delle immobilizzazioni Nel presente paragrafo della nota integrativa si analizzano i movimenti riguardanti le immobilizzazioni immateriali, materiali e finanziarie. Per ciascuna voce delle immobilizzazioni è stato specificato: • il costo storico; • le precedenti rivalutazioni, svalutazioni ed ammortamenti delle immobilizzazioni esistenti all'inizio dell'esercizio; • le acquisizioni, gli spostamenti da una voce ad un’altra, le alienazioni e le eliminazioni avvenute nell'esercizio; • le rivalutazioni, le svalutazioni e gli ammortamenti effettuati nell'esercizio; • la consistenza finale dell'immobilizzazione. Immobilizzazioni immateriali

Immobilizzazioni materiali

Immobilizzazioni finanziarie

Totale immobilizzazioni

Valore di inizio esercizio Costo

218.239

600.237

4.557

823.033

Ammortamenti (Fondo ammortamento)

154.931

361.778

-

516.709

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Immobilizzazioni immateriali Valore di bilancio

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Immobilizzazioni materiali

Immobilizzazioni finanziarie

Totale immobilizzazioni

63.308

238.459

4.557

306.324

Incrementi per acquisizione

5.636

15.739

-

21.375

Ammortamento dell'esercizio

23.051

48.268

-

71.319

(17.415)

(32.529)

-

(49.944)

Costo

223.875

615.976

4.557

844.408

Ammortamenti (Fondo ammortamento)

177.982

410.046

-

588.028

45.893

205.930

4.557

256.380

Variazioni nell'esercizio

Totale variazioni Valore di fine esercizio

Valore di bilancio

Immobilizzazioni Finanziarie Informazioni relative alle partecipazioni possedute. (Rif. art. 2427-bis, primo comma, n. 5, C.c.)

Si forniscono le seguenti informazioni relative alle partecipazioni possedute direttamente o indirettamente. Altre imprese

Ragione Sociale Confidisystema (ex Artigianfidi Lombardia)

Valore in bilancio 3.707

Cooperfidi

750

CLS-CA

100

Operazioni di locazione finanziaria Nel seguente prospetto vengono riportate le informazioni richieste dal Legislatore allo scopo di rappresentare, seppure in via extracontabile, le implicazioni derivanti dalla differenza di contabilizzazione rispetto al metodo finanziario, nel quale l’impresa utilizzatrice rileverebbe il bene ricevuto in leasing tra le immobilizzazioni e calcolerebbe su tale bene le relative quote di ammortamento, mentre contestualmente rileverebbe il debito per la quota capitale dei canoni da pagare. In questo caso, nel conto economico si rileverebbero la quota interessi e la quota di ammortamento di competenza dell’esercizio. Nel bilancio al 31/12/2019 risultano presenti i seguenti contratti di leasing: Prospetto ex art.2427, n.22), C.C.

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Contratto n. 108374/LA del

16/09/2015

Società di leasing:

Santander Consumer Bank Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 3395

Bene utilizzato Honda CR-v 1,6 Elegance Navi 2wd Euro Valore attuale rate di canone non scadute

10.823

Onere finanziario effettivo

456

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

3.438

Costo sostenuto dalla società concedente

27.500

Fondo ammortamento virtuale

13.750

Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

13.750

Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. A1A51240 del

13/06/2018

Società di leasing

BNP Paribas Leasing Solutions Spa

Durata anni 3 mesi 36

valore riscatto Euro 165

Bene utilizzato Trattorino John Deere Euro Valore attuale rate di canone non scadute

3.798

Onere finanziario effettivo

3

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio Costo sostenuto dalla società concedente

1.238 16.500

Fondo ammortamento virtuale

2.475

Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

14.025

Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 7088056 del

28/04/2017

Società di leasing

FCA Bank Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 4662,5

Bilancio XBRL

12


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Bilancio al 31/12/2019

Bene utilizzato Fiat LCV Doblo Cargo 1,3 multijet Euro Valore attuale rate di canone non scadute

8.718

Onere finanziario effettivo

317

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

1.311

Costo sostenuto dalla societĂ concedente

13.115

Fondo ammortamento virtuale

3.934

Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

9.180

Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 7088077 del

28/03/2017

SocietĂ di leasing

FCA Bank Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 6980,5

Bene utilizzato Fiat LCV Ducato 35 MH2 Euro Valore attuale rate di canone non scadute

14.403

Onere finanziario effettivo

533

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

2.295

Costo sostenuto dalla societĂ concedente

22.951

Fondo ammortamento virtuale

6.885

Valore di bilancio ( ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

16.066

Attivo circolante Rimanenze Nella seguente tabella vengono esposte le informazioni relative alle variazioni delle rimanenze. RIMANENZE

Descrizione Rimanenze

Bilancio XBRL

Consist. iniziale 213.643

Spost. nella voce

Increm. -

-

Spost. dalla voce -

Decrem. 68.880

Consist. finale 144.763

Variaz. Variaz. assoluta % 68.880-

32-

13


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Consist. iniziale

Descrizione Totale

Spost. nella voce

Increm.

213.643

Bilancio al 31/12/2019

-

Spost. dalla voce

-

Consist. finale

Decrem.

-

68.880

Variaz. Variaz. assoluta %

144.763

68.880-

32-

Le rimanenze sono formate da:

DESCRIZIONE

IMPORTO

MATERIALE SETTORE GIARDINAGGIO

1.411

MATERIALE SETTORE PULIZIA

1.559

MATERIALE SETTORE CIMITERIALE

2.969

MATERIALE SETTORE PROGETTAZIONE

2.723

TOTALI INVENTARIO

8.662

DESCRIZIONE

QUANTITA'

IMPORTO

LOCULI 1 E 4 FILA

43

73.130

LOCULI 2 E 3 FILA

1

1.984

LOCULI 5 FILA

35

49.608

OSSARI

67

11.379

TOTALI RIMANENZE AMPLIAMENTO CIMITERO CERIANO

136.101

Crediti iscritti nell'attivo circolante ELENCO DEI CREDITI ISCRITTI NELL’ATTIVO CIRCOLANTE

Descrizione

Consist. iniziale

Spost. nella voce

Increm.

Spost. dalla voce

Decrem.

Arrotond.

Consist. finale

Variaz. Variaz. assoluta %

Crediti

985.300

3.626.132

488-

5.831

3.632.081

2

973.034

12.266-

1-

Totale

985.300

3.626.132

488-

5.831

3.632.081

2

973.034

12.266-

1-

Descrizione

Dettaglio

Consist. iniziale

Increm.

Spost. Spost. nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. finale

Variaz. Variaz. assoluta %

Crediti

Bilancio XBRL

Fatture da emettere a clienti terzi

316.606

211.222

-

-

316.606

211.222

105.384-

33-

Note credito da emettere a clienti

39.970-

39.970

-

-

5.950

5.950-

34.020

85-

14


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Descrizione

Dettaglio

Bilancio al 31/12/2019

Consist. iniziale

Spost. Spost. nella voce dalla voce

Increm.

Consist. finale

Decrem.

Variaz. Variaz. assoluta %

terzi Clienti terzi Italia

651.123

3.198.899

-

-

3.137.704

712.318

61.195

9

Clienti terzi Estero

-

7.003

-

-

5.539

1.464

1.464

-

Partite commerciali attive da liquidare

-

776

-

-

-

776

776

-

Anticipi diversi

-

-

-

-

5.246

5.246-

5.246-

-

Depositi cauzionali vari

795

-

-

-

-

795

-

-

Crediti vari v/terzi

326

2.446

-

-

2.759

13

313-

96-

-

10.517

-

-

10.517

-

-

-

146.117

87.240

-

-

52.909

180.448

34.331

23

Personale c/arrotondamenti

-

1.373

-

-

1.179

194

194

-

INAIL c/anticipi

-

11.828

-

-

10.293

1.535

1.535

-

Fornitori terzi Italia

41

22

-

-

-

63

22

54

IVA su acquisti

1-

-

-

-

-

1-

-

-

16.956

34.827

-

-

51.783

-

16.956-

100-

Erario c/IVA Dichiarazione

-

6.302

-

-

-

6.302

6.302

-

Erario c/imposte sostitutive su TFR

-

1.815

488-

-

1.195

132

132

-

Ritenute subite su interessi attivi

-

1

-

-

1

-

-

-

Altre ritenute subite

-

1.134

-

-

1.134

-

-

-

Erario c/IRES

1.527

1.043

-

-

1.558

1.012

515-

34-

INAIL dipendenti/collabor atori

5.830

-

-

5.831

-

1-

5.831-

100-

Fondo svalutaz. crediti verso clienti

99.693-

-

-

-

1.649

101.342-

1.649-

2

Fondo svalutazione crediti diversi

14.358-

9.717

-

-

26.056

30.697-

16.339-

114

3-

4-

973.034

12.266-

Anticipi in c/retribuzione Prestiti a dipendenti

Erario c/liquidazione IVA

Arrotondamento Totale

1 985.300

3.626.135

488-

5.831

3.632.078

ELENCO DEI CREDITI DISTINTI PER DURATA RESIDUA

Bilancio XBRL

15


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Bilancio al 31/12/2019

Descrizione

Altri Paesi UE

Italia

Resto d'Europa

Resto del Mondo

Crediti

973.034

-

-

-

Importo esigibile entro l'es. successivo

791.791

-

-

-

Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni

181.243

-

-

-

-

-

-

-

Importo esigibile oltre 5 anni

I crediti esigibili oltre i dodici mesi sono così suddivisi: -

Euro 180.448 prestito infruttifero erogato ai soci lavoratori;

-

Euro

795 depositi cauzionali.

Il fondo svalutazione crediti diversi si riferisce al saldo residuo in relazione agli accantonamenti precedentemente effettuati e agli utilizzi dell'esercizio relativi ad una stima prudenziale dei contenziosi in corso e di altre passività potenziali, avendo come base le indicazioni fornite dai legali della cooperativa in merito ai possibili sviluppi delle singole vertenze/cause . DISPONIBILITA’ LIQUIDE

Descrizione

Consist. iniziale

Dettaglio

Increm.

Spost. Spost. nella voce dalla voce

Decrem.

Consist. finale

Variaz. Variaz. assoluta %

Disponibilita' liquide Banca c/c

119.819

4.573.429

-

17.413

4.564.445

111.390

8.429-

7-

Posta c/c

3.021

40.601

-

-

39.237

4.385

1.364

45

558

20.103

-

-

20.487

174

384-

69-

1

1

115.950

7.448-

Cassa contanti generale Arrotondamento

-

Totale

123.398

4.634.133

-

17.413

4.624.169

Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.

Oneri finanziari capitalizzati Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell'esercizio. Ai fini dell’art. 2427, c. 1, n. 8 del codice civile si attesta quindi che non sussistono capitalizzazioni di oneri finanziari. RATEI E RISCONTI ATTIVI

Descrizione Ratei e risconti

Bilancio XBRL

Consist. iniziale 52.238

Increm. 125.194

Spost. nella voce -

Spost. dalla voce -

Decrem. 52.864

Arrotond. 1

Consist. finale 124.569

Variaz. Variaz. assoluta % 72.331

138

16


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Descrizione

Consist. iniziale

Totale

52.238

Increm.

Bilancio al 31/12/2019

Spost. nella voce

125.194

-

Spost. dalla voce -

Decrem. 52.864

Arrotond. 1

Consist. finale 124.569

Variaz. Variaz. assoluta % 72.331

138

I ratei e i risconti attivi sono così composti:

RATEI E RISCONTI ATTIVI

IMPORTO

ABBONAMENTI

697

ASSICURAZIONI

8.461

CANONI

1.292

COMMISSIONI

5.994

CONTRIBUTI ASSOCIATIVI

1.549

COSTI DI FORMAZIONE

646

ONERI CONTRATTUALI

7.131

TOTALE RISCONTI ATTIVI

DESCRIZIONE

25.770

IMPORTO

COMUNE DI TURATE

600

ACLI

3.218

COMUNE DI SARONNO

3.000

ARCIDIOCESI DI MILANO

5.000

FONDAZIONE COMUNITARIA DEL VARESOTTO

2.500

TOTALE CONTRIBUTI DA RICEVERE

DESCRIZIONE

14.318

IMPORTO

RISCONTO SU FATTURA COMUNE DI RHO

84.349

TOTALE RISCONTO SU FATTURE

84.349

DESCRIZIONE

IMPORTO

COMMISSIONI

132

TOTALE RATEI ATTIVI

132

Bilancio XBRL

17


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Bilancio al 31/12/2019

Nota integrativa, passivo e patrimonio netto Di seguito si analizzano nel dettaglio i movimenti delle singole voci di bilancio, secondo il dettato della normativa vigente.

Patrimonio netto COMPOSIZIONE PATRIMONIO NETTO

Descrizione Capitale

Consist. iniziale

Increm.

Spost. nella voce

Spost. dalla voce

Decrem.

Consist. finale

Arrotond.

Variaz. Variaz. assoluta %

112.976

1.530

-

-

10.142

-

104.364

8.612-

8-

Riserva legale

12.236

826

-

-

-

-

13.062

826

7

Altre riserve

16.915

1.927

-

-

83

1

18.760

1.845

11

2.753

4.298

-

-

2.753

-

4.298

1.545

56

144.880

8.581

-

-

12.978

1

140.484

4.396-

3-

Utile (perdita) dell'esercizio Totale

Prospetto riguardante origine, utilizzabilità, distribuibilità e utilizzazione effettuata in esercizi precedenti

Descrizione

Possibilità di utilizzo

Tipo riserva

Quota disponibile

Quota distribuibile

Quota non distribuibile

Capitale Capitale

B;C

Totale

104.364

104.364

-

104.364

104.364

-

13.062

-

13.062

13.062

-

13.062

18.760

-

18.760

18.760

-

18.760

-

-

-

Riserva legale Capitale

B

Totale Altre riserve Capitale Totale

B

Riserve statutarie Totale

LEGENDA: "A" aumento di capitale; "B" copertura perdite; "C" distribuzione soci; "D" per altri vincoli statutari; "E" altro

Bilancio XBRL

18


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Bilancio al 31/12/2019

Debiti COMPOSIZIONE DEI DEBITI Consist. iniziale

Increm.

Debiti

1.501.707

6.417.981

23.244-

Totale

1.501.707

6.417.981

23.244-

Descrizione

Descrizione

Dettaglio

Spost. nella voce

Consist. iniziale

Spost. dalla voce

Decrem.

Consist. finale

488

6.451.448

1.444.508

57.199-

4-

488

6.451.448

1.444.508

57.199-

4-

Decrem.

Consist. finale

Spost. Spost. nella voce dalla voce

Increm.

Variaz. Variaz. assoluta %

Variaz. Variaz. assoluta %

Debiti Clienti terzi Italia

187

8.082

-

-

8.082

187

-

-

Banca c/c

677

847.998

17.413-

-

809.660

21.602

20.925

3.091

Banca c/anticipazioni

292.915

2.066.183

-

-

2.035.489

323.609

30.694

10

Finanz.a medio/lungo termine bancari

691.194

300.000

-

-

452.439

538.755

152.439-

22-

37.657

57.894

-

-

34.133

61.418

23.761

63

965-

965

-

-

5.448

5.448-

4.483-

465

Fornitori terzi Italia

196.271

742.856

-

-

763.148

175.979

20.292-

10-

Erario c/riten.su redd.lav.dipend.e ass.

16.654

268.457

-

-

285.031

80

16.574-

100-

Erario c/rit.redd.lav.aut.,a genti,rappr.

1.938

6.437

-

-

7.911

464

1.474-

76-

Erario c/imposte sostitutive su TFR

487

-

-

488

-

1-

488-

100-

Erario c/altri tributi

7.224

83.063

-

-

7.781

82.506

75.282

1.042

INPS dipendenti

4.122

417.384

-

-

400.927

20.579

16.457

399

-

42.831

5.831-

-

24.955

12.045

12.045

-

Debiti v/fondi previdenza complementare

289

1.591

-

-

1.658

222

67-

23-

Debiti v/amministratori

-

1.530

-

-

1.530

-

-

-

756

6.097

-

-

6.015

838

82

11

Fatture da ricevere da fornitori terzi Note credito da ricevere da fornit.terzi

INAIL dipendenti/collabor atori

Sindacati c/ritenute

Bilancio XBRL

19


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Descrizione

Dettaglio

Bilancio al 31/12/2019

Consist. iniziale

Debiti diversi verso terzi

Spost. Spost. nella voce dalla voce

Increm.

Consist. finale

Decrem.

Variaz. Variaz. assoluta %

6.579

43.950

-

-

41.277

9.252

2.673

41

193.094

1.464.064

-

-

1.519.800

137.358

55.736-

29-

1

-

-

-

-

1

-

-

Dipendenti c/retribuzioni differite

42.070

48.716

-

-

42.070

48.716

6.646

16

Debiti vs soci per capitale da rimbors.

10.550

9.887

-

-

4.091

16.346

5.796

55

-

7-

1.444.508

57.199-

Personale c/retribuzioni Personale c/arrotondamenti

Arrotondamento Totale

7 1.501.707

6.417.985

23.244-

488

6.451.445

ELENCO DEI DEBITI DISTINTI PER DURATA RESIDUA

Descrizione

Altri Paesi UE

Italia

Resto d'Europa

Resto del Mondo

Debiti

1.444.508

-

-

-

Importo esigibile entro l'es. successivo

1.193.803

-

-

-

250.705

-

-

-

-

-

-

-

Importo esigibile oltre l'es. succ. entro 5 anni Importo esigibile oltre 5 anni

SUDDIVISIONE DEBITI OLTRE I DODICI MESI Finanziamento chirografario Banco BPM

37.305

Finanziamento chirografario Banco BPM

2.205

Finanziamento chirografario Banca Intesa

33.616

Finanziamento chirografario UBI BANCA

34.170

Finanziamento chirografario Banca Intesa

23.443

Finanziamento chirografario Banca Intesa

119.966

Totale

250.705

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

Descrizione

Bilancio XBRL

Consist. iniziale

Accanton.

Utilizzi

Consist. finale

20


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Descrizione

Bilancio al 31/12/2019

Consist. iniziale

Accanton.

Utilizzi

Consist. finale

TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DI LAVORO SUBORDINATO

17.391

108.751

109.720

16.422

Totale

17.391

108.751

109.720

16.422

Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 31/12/2019 verso i dipendenti in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti e di quanto versato alla tesoreria INPS ed ai fondi previdenziali.

Debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali Ai sensi e per gli effetti dell’art. 2427 c.1 n.6 del codice civile, si attesta che non esistono debiti di durata superiore a cinque anni e debiti assistiti da garanzie reali su beni sociali. RATEI E RISCONTI PASSIVI Descrizione

Dettaglio

Importo esercizio corrente

RATEI E RISCONTI Ratei passivi

14.608

Totale

14.608

I ratei e i risconti passivi sono così composti RATEI E RISCONTI PASSIVI RATEI PASSIVI

IMPORTO

RATEI ASSICURAZIONI

109

RATEI SU CANONI

672

RATEI INTERESSI BANCARI RATEI SU COMMISSIONI RATEI ONERI BANCARI RATEI RIMBORSI E PRESTITI

9.221 238 23 2.348

RATEI PEDAGGI

115

RATEI ONERI CONTRATTUALI

377

RATEI UTENZE TOTALE RATEI PASSIVI

1.505 14.608

Nota integrativa, conto economico Il conto economico evidenzia il risultato economico dell’esercizio.

Bilancio XBRL

21


OZANAM SOC. COOP. SOCIALE DI S OLIDARIETA'

Bilancio al 31/12/2019

Esso fornisce una rappresentazione delle operazioni di gestione, mediante una sintesi dei componenti positivi e negativi di reddito che hanno contribuito a determinare il risultato economico. I componenti positivi e negativi di reddito, iscritti in bilancio secondo quanto previsto dall’articolo 2425-bis del codice civile, sono distinti secondo l’appartenenza alle varie gestioni: caratteristica, accessoria e finanziaria. L’attività caratteristica identifica i componenti di reddito generati da operazioni che si manifestano in via continuativa e nel settore rilevante per lo svolgimento della gestione, che identificano e qualificano la parte peculiare e distintiva dell’attività economica svolta dalla società, per la quale la stessa è finalizzata. L’attività finanziaria è costituita da operazioni che generano proventi e oneri di natura finanziaria. In via residuale, l’attività accessoria è costituita dalle operazioni che generano componenti di reddito che fanno parte dell’attività ordinaria ma non rientrano nell’attività caratteristica e finanziaria.

Valore della produzione I ricavi sono iscritti in bilancio per competenza, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nonche' delle imposte direttamente connesse agli stessi. Per quanto concerne la cessione di beni, i relativi ricavi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici. I ricavi derivanti dalle prestazioni di servizi sono iscritti quando il servizio è reso, ovvero quando la prestazione è stata effettuata; nel particolare caso delle prestazioni di servizi continuative i relativi ricavi sono iscritti per la quota maturata. I contributi in conto esercizio, rilevati per competenza nell’esercizio in cui è sorto con certezza il diritto alla percezione, sono indicati nell’apposita voce A5 in quanto integrativi dei ricavi della gestione caratteristica e/o a riduzione dei costi ed oneri della gestione caratteristica. SUDDIVISIONE VALORE DELLA PRODUZIONE Descrizione Voce A) Valore della produzione

Esercizio 2019

Esercizio 2018

Diff.

Diff. %

2.971.953

3.121.317

2.915.124

2.974.932

59.808-

2,01-

65.700-

22.448-

43.252-

192,68

122.529

168.833

46.304-

27,43-

contributi in conto esercizio

90.002

92.674

2.672-

2,88-

altri

32.527

76.159

43.632-

57,29-

2.971.953

3.121.317

149.364-

4,79-

1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati, finiti 5) altri ricavi e proventi

Totale valore della produzione

Costi della produzione I costi ed oneri sono imputati per competenza e secondo natura, al netto dei resi, abbuoni, sconti e premi, nel rispetto del principio di correlazione con i ricavi, ed iscritti nelle rispettive voci secondo quanto previsto dal principio contabile OIC 12. Per quanto riguarda gli acquisti di beni, i relativi costi sono iscritti quando si è verificato il passaggio sostanziale e non formale del titolo di proprietà assumendo quale parametro di riferimento, per il passaggio sostanziale, il trasferimento dei rischi e benefici. Nel caso di acquisto di servizi, i relativi costi sono iscritti quando il servizio è stato ricevuto, ovvero

Bilancio XBRL

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quando la prestazione si è conclusa, mentre, in presenza di prestazioni di servizi continuative, i relativi costi sono iscritti per la quota maturata. SUDDIVISIONE COSTI DELLA PRODUZIONE Esercizio 2019

Descrizione Voce B) Costi della produzione

Esercizio 2018

Diff.

Diff. %

2.928.197

3.077.416

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

183.890

222.002

38.112-

17,17-

7) per servizi

660.295

521.026

139.269

26,73

88.473

82.183

6.290

7,65

1.873.502

2.159.857

286.355-

13,26-

1.544.454

1.770.819

226.365-

12,78-

220.297

259.132

38.835-

14,99-

108.751

129.741

20.990-

16,18-

165

165-

100,00-

72.968

73.904

936-

1,27-

a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali

23.051

24.778

1.727-

6,97-

b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali

48.268

49.126

858-

1,75-

8) per godimento di beni di terzi 9) per il personale a) salari e stipendi b) oneri sociali c) trattamento di fine rapporto e) altri costi 10) ammortamenti e svalutazioni

d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilita' liquide 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 12) accantonamenti per rischi

1.649 3.179

1.649 8.859-

12.038

5.000

13) altri accantonamenti 14) oneri diversi di gestione Totale costi della produzione

135,88-

5.000 9.091

9.091-

100,00-

40.890

18.212

22.678

124,52

2.928.197

3.077.416

149.219-

4,85-

Proventi e oneri finanziari I proventi e gli oneri finanziari sono iscritti per competenza in relazione alla quota maturata nell’esercizio. SUDDIVISIONE INTERESSI ED ALTRI ONERI FINANZIARI

Descrizione

Dettaglio

Importo

Relativi a prestiti obbligazionari

Relativi a debiti verso le banche

Altri

altri

Bilancio XBRL

Interessi passivi bancari

11.912

-

11.912

-

Commissioni bancarie su

3.174

-

3.174

-

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Descrizione

Dettaglio

Bilancio al 31/12/2019

Relativi a prestiti obbligazionari

Importo

Relativi a debiti verso le banche

Altri

finanziamenti Commissioni disponibilità fondi

11.760

-

11.760

-

Interessi passivi su mutui

12.517

-

12.517

-

68

-

-

68

39.431

-

39.363

68

Inter.pass.per dilaz. pagamento imposte Totale

Importo e natura dei singoli elementi di ricavo/costo di entità o incidenza eccezionali Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati ricavi o altri componenti positivi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali. Nel corso del presente esercizio non sono stati rilevati costi derivanti da eventi di entità o incidenza eccezionali.

Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte correnti, differite e anticipate La società ha provveduto al calcolo delle imposte dell’esercizio sulla base dell’applicazione delle norme tributarie vigenti. Imposte differite e anticipate Nel conto economico non è stato effettuato alcuno stanziamento per le imposte differite attive e passive, in quanto non esistono differenze temporanee tra onere fiscale da bilancio ed onere fiscale teorico. TABELLA RICONCILIAZIONE IMPOSTE IRES

IRAP

Risultato prima delle imposte

4.329

Aliquota teorica (%)

24,00

Imposta IRES

1.039

Saldo valori contabili IRAP

1.926.023

Aliquota teorica (%)

-

Imposta IRAP

-

Differenze temporanee imponibili - Incrementi

-

-

- Storno per utilizzo

-

-

- Escluse

-

-

Totale differenze temporanee imponibili

-

-

Differenze temporanee deducibili

Bilancio XBRL

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Bilancio al 31/12/2019

IRES

IRAP

- Incrementi

-

-

- Storno per utilizzo

-

-

- Escluse

-

-

Totale differenze temporanee deducibili

-

-

Var.ni permanenti in aumento

55.404

28.973

Var.ni permanenti in diminuzione

59.602

-

131

1.954.996

Totale imponibile Utilizzo perdite esercizi precedenti

-

Altre variazioni IRES

-

Valore imponibile minimo

-

Deduzione ACE/Start-up/Erogaz.terzo settore

-

Altre deduzioni rilevanti IRAP Totale imponibile fiscale

1.680.866 131

274.130

31

-

Totale imposte correnti reddito imponibile Detrazione

-

Imposta netta Aliquota effettiva (%)

-

31

-

0,72

-

Nota integrativa, altre informazioni Di seguito vengono riportate le altre informazioni richieste dal codice civile.

Compensi, anticipazioni e crediti concessi ad amministratori e sindaci e impegni assunti per loro conto Nel seguente prospetto sono esposte le informazioni richieste dall'art. 2427 n. 16 c.c.,. Ammontare dei compensi, delle anticipazioni e dei crediti concessi ad amministratori e sindaci e degli impegni assunti per loro conto Amministratori Compensi

Sindaci -

7.517

DATI SULL’OCCUPAZIONE

Bilancio XBRL

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Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti il personale, ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 15 del codice civile: Numero medio. Totale U.L.A.

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Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale Non esistono impegni, garanzie o passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale.

Informazioni sulle operazioni con parti correlate Ai fini di quanto disposto dalla normativa vigente, nel corso dell’esercizio non sono state effettuate operazioni con parti correlate.

Informazioni sugli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale Nel corso dell’esercizio non è stato posto in essere alcun accordo non risultante dallo stato patrimoniale.

Informazioni sui fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell'esercizio Con riferimento al punto 22-quater dell'art. 2427 del codice civile, non si segnalano fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio che abbiano inciso in maniera rilevante sull'andamento patrimoniale, finanziario ed economico. Il 2020 è iniziato con la voglia e l’intenzione di riprogettare l’assetto interno della cooperativa, cercando di raggiungere un equilibrio tra sociale e lavoro che potesse dare stabilità anche negli anni a venire e che non costringesse i soci-lavoratori a continue rinunce e fino al 23 febbraio 2020 la società ha avuto un andamento operativo regolare ed in linea con le previsioni. Successivamente a tale data l’arrivo del Covid 19 ha bloccato, tuttavia, buona parte di questo disegno. Abbiamo , come tutti , sospeso le attività e quindi improduttivi, (almeno in parte, poiché i settori Pulizie e Cimiteriale hanno avuto “purtroppo” molto da fare); proprio per questo abbiamo fatto ricorso agli Ammortizzatori Sociali (FIS) che ci hanno aiutato a raggiungere comunque un primo valore di quadrimestre non così negativamente impattante benché il fatturato abbia raggiunto, come prevedibile, i minimi storici. Attualmente siamo operativi nonostante la parziale fruizione di ammortizzatori sociali che vanno a sostituire la difficile ripartenza di alcune commesse post Covid. Il vero interrogativo si porrà in Autunno quando probabilmente si cominceranno a vedere le vere ripercussioni di questa Pandemia. Il Consiglio di Amministrazione terrà costantemente monitorata la situazione economica e finanziaria della cooperativa , intervenendo con manovre correttive qualora ce ne fosse la necessità , per la salvaguardia del patrimonio aziendale e per la continuità operativa della società.

Imprese che redigono il bilancio consolidato dell'insieme più piccolo di imprese di cui si fa parte in quanto impresa controllata Non esiste la fattispecie di cui all'art. 2427 n. 22-sexies del codice civile.

Bilancio XBRL

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Bilancio al 31/12/2019

Informazioni relative agli strumenti finanziari derivati ex art. 2427-bis del Codice Civile Si attesta che non è stato sottoscritto alcun strumento finanziario derivato.

Prospetto riepilogativo del bilancio della società che esercita l'attività di direzione e coordinamento Ai sensi dell’art. 2497-bis c. 4 del codice civile, si attesta che la società non è soggetta all’altrui attività di direzione e coordinamento.

Azioni proprie e di società controllanti Si attesta che la società non è soggetta al vincolo di controllo da parte di alcuna società o gruppo societario.

Informazioni relative alle cooperative Si riportano di seguito le informazioni richieste per le società cooperative a mutualità prevalente.

COSTO PERSONALE

C/E rigo B9

ALTRO COSTO DEL LAVORO

C/E rigo B7(parte)

1.873.502,00 4.943,23 1.878.445,23

di cui verso SOCI

% soci

1.688.810,79

89,90%

Si precisa che la società rispetta i requisiti di cui all’art. 2514 c.c. e che non trova applicazione l’art. 2512 c.c. in quanto cooperativa sociale.

Informazioni ex art. 2513 del Codice Civile Si attesta che nello statuto della cooperativa sono previste le clausole di cui all’art. 2514 c.c. e che le stesse sono di fatto osservate; inoltre, in base ai parametri evidenziati nell’apposita tabella, si attesta che per la società cooperativa permane la condizione di mutualità prevalente.

Informazioni ex art. 2528 del Codice Civile In relazione alle determinazioni assunte dagli amministratori con riguardo all’ammissione di nuovi soci, si procede di seguito ad illustrare, ai sensi dell’art. 2528 del c.c. comma 5, i criteri seguiti nel corso dell’esercizio nei rapporti con gli aspiranti soci:

Descrizione Totale soci al 31/12/2018

Bilancio XBRL

Quantità 170

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Bilancio al 31/12/2019

domande di ammissione pervenute nel 2019

30

domande di recesso pervenute nel 2019

42

Totale soci al 31/12/2018

158

Informazioni ex art. 2545 del Codice Civile In ottemperanza a quanto previsto dall’art. 2545 del codice civile, si ritiene di aver adempiuto a tutte le disposizioni previste statutariamente e di aver operato adeguatamente al fine di conseguire gli scopi sociali della cooperativa, coerentemente con il suo carattere mutualistico.

Informazioni ex art. 2545-sexies del Codice Civile La società segnala che non ricorre la fattispecie di cui all’art.2545-sexies del codice civile.

Informazioni ex art. 1, comma 125, della legge 4 agosto 2017 n. 124 In relazione al disposto di cui all'art. 1, comma 125, della legge 124/2017, in merito all'obbligo di dare evidenza in nota integrativa delle somme di denaro eventualmente ricevute nell'esercizio a titolo di sovvenzioni, contributi, incarichi retribuiti e comunque vantaggi economici di qualunque genere dalle pubbliche amministrazioni e dai soggetti di cui al comma 125 del medesimo articolo, la Società attesta che nel corso del 2019 sono state ricevuti i seguenti contributi:

denominazione soggetto erogante COMUNE DI TURATE

COMUNE DI SARONNO

COMUNE DI TURATE

COMUNE DI SARONNO

COMUNE DI TURATE

somma incassata

data incasso

causale (progetto / contratto)

900,00

30/01/2019

CONTRIBUTO BORSA LAVORO

3.000,00

22/03/2019

CONTRIBUTO SOSTEGNO ATTIVITA' 2018

900,00

23/04/2019

CONTRIBUTO BORSA LAVORO

1.975,92 24/06/2019

CONTRIBUTO FONDO SOCIALE REGIONALE 2018

900,00 22/07/2019

CONTRIBUTO BORSA LAVORO

2.814,47 08/08/2019

CINQUE PER MILLE 2016/2017

COMUNE DI TURATE

300,00 12/09/2019

CONTRIBUTO BORSA LAVORO

COMUNE DI TURATE

300,00 04/11/2019

CONTRIBUTO BORSA LAVORO

COMUNE DI TURATE

300,00 22/11/2019

CONTRIBUTO BORSA LAVORO

CINQUE PER MILLE

Bilancio XBRL

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Totali

Bilancio al 31/12/2019

11.390,39

In merito ai corrispettivi incassati per forniture di servizi, si segnala che il D.Lgs. n. 33/2013 impone l’obbligo alle Pubbliche Amministrazioni di pubblicazione sui propri siti internet, ai quali si fa riferimento per il dettaglio, peraltro già ricompresi nella voce “A1” di Conto Economico .

Proposta di destinazione degli utili o di copertura delle perdite Signori Soci, alla luce di quanto sopra esposto, l'organo amministrativo Vi propone di destinare come segue l'utile d'esercizio di Euro 4.298: • euro • euro • euro

1.289 alla riserva legale; 129 al fondo mutualistico per la promozione e lo sviluppo della cooperazione; 2.880 alla riserva straordinaria.

Nota integrativa, parte finale Signori Soci, Vi confermiamo che il presente bilancio, composto da stato patrimoniale, conto economico e nota integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria della società, nonché il risultato economico dell’esercizio e corrisponde alle scritture contabili. Vi invitiamo pertanto ad approvare il progetto di bilancio al 31/12/2019 unitamente con la proposta di destinazione del risultato d’esercizio, così come predisposto dall’organo amministrativo. Il Bilancio è vero e reale e corrisponde alle scritture contabili Laura Telloni, Presidente

Bilancio XBRL

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