2017-BIL-NI

v.2.6.3

OZANAM SOCIETA' COOPERATIVA SOCIALE DI SOLIDARIETA'

OZANAM SOCIETA' COOPERATIVA SOCIALE DI SOLIDARIETA' Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Dati anagrafici Sede in

Via Varese 25/D - 21047 - Saronno (VA)

Codice Fiscale

02068460126

Numero Rea

VA 227930

P.I.

02068460126

Capitale Sociale Euro

125.588

Settore di attività prevalente (ATECO)

82.99.99

Società in liquidazione

no

Società con socio unico

no

Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento

no

Appartenenza a un gruppo

no

Numero di iscrizione all'albo delle cooperative

A133019

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Stato patrimoniale 31-12-2017

31-12-2016

2.448

1.173

Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali

74.655

66.514

239.667

236.620

4.557

4.557

318.879

307.691

227.231

251.770

0

0

esigibili entro l'esercizio successivo

850.121

970.516

esigibili oltre l'esercizio successivo

146.717

160.694

0

0

996.838

1.131.210

0

0

108.481

96.080

1.332.550

1.479.060

57.936

61.108

1.711.813

1.849.032

125.588

152.772

II - Riserva da soprapprezzo delle azioni

0

0

III - Riserve di rivalutazione

0

0

IV - Riserva legale

10.940

8.439

V - Riserve statutarie

14.022

8.437

II - Immobilizzazioni materiali III - Immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni (B) C) Attivo circolante I - Rimanenze Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita II - Crediti

imposte anticipate Totale crediti III - AttivitĂ finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni IV - DisponibilitĂ liquide Totale attivo circolante (C) D) Ratei e risconti Totale attivo Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale

VI - Altre riserve

(1)

1

VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi

0

0

VIII - Utili (perdite) portati a nuovo

0

0

4.320

8.335

0

0

IX - Utile (perdita) dell'esercizio Perdita ripianata nell'esercizio X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio Totale patrimonio netto B) Fondi per rischi e oneri C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

0

0

154.869

177.984

5.771

94.975

16.985

30.123

1.303.498

1.258.693

D) Debiti esigibili entro l'esercizio successivo esigibili oltre l'esercizio successivo Totale debiti E) Ratei e risconti Totale passivo

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

206.119

197.523

1.509.617

1.456.216

24.571

89.734

1.711.813

1.849.032

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Conto economico 31-12-2017 31-12-2016 Conto economico A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 2), 3) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti e dei lavori in corso su ordinazione 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti

3.155.213

2.958.961

(21.950)

(33.511)

(21.950)

(33.511)

3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione

0

0

4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni

0

0

138.648

125.953

19.536

22.946

5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio altri Totale altri ricavi e proventi

158.184

148.899

3.291.447

3.074.349

6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci

170.587

137.118

7) per servizi

809.864

672.101

95.773

64.138

Totale valore della produzione B) Costi della produzione

8) per godimento di beni di terzi 9) per il personale a) salari e stipendi

1.719.783

1.620.999

b) oneri sociali

223.455

218.330

c), d), e) trattamento di fine rapporto, trattamento di quiescenza, altri costi del personale

134.491

120.636

123.735

118.606

c) trattamento di fine rapporto d) trattamento di quiescenza e simili e) altri costi Totale costi per il personale 10) ammortamenti e svalutazioni a), b), c) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali e materiali, altre svalutazioni delle immobilizzazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilitĂ liquide Totale ammortamenti e svalutazioni 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci

0

0

10.756

2.030

2.077.729

1.959.965

78.400

58.585

32.559

15.686

45.841

42.899

0

0

0

37.277

78.400

95.862

2.589

1.561

12) accantonamenti per rischi

0

75.770

13) altri accantonamenti

0

0

14) oneri diversi di gestione

24.626

31.672

3.259.568

3.038.187

31.879

36.162

da imprese controllate

0

0

da imprese collegate

0

0

da imprese controllanti

0

0

da imprese sottoposte al controllo delle controllanti

0

0

altri

0

0

Totale proventi da partecipazioni

0

0

Totale costi della produzione Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni

16) altri proventi finanziari Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese controllate

0

0

da imprese collegate

0

0

da imprese controllanti

0

0

da imprese sottoposte al controllo delle controllanti

0

0

altri

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

da imprese controllate

0

0

da imprese collegate

0

0

da imprese controllanti

0

0

Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni b), c) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni e da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni d) proventi diversi dai precedenti

da imprese sottoposte al controllo delle controllanti

0

0

altri

14

11

Totale proventi diversi dai precedenti

14

11

14

11

verso imprese controllate

0

0

verso imprese collegate

0

0

verso imprese controllanti

0

0

Totale altri proventi finanziari 17) interessi e altri oneri finanziari

verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

0

0

altri

27.573

27.838

Totale interessi e altri oneri finanziari

27.573

27.838

0

0

(27.559)

(27.827)

a) di partecipazioni

0

0

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

0

0

c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

0

0

d) di strumenti finanziari derivati

0

0

di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria

0

0

Totale rivalutazioni

0

0

a) di partecipazioni

0

0

b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni

0

0

c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni

0

0

d) di strumenti finanziari derivati

0

0

di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria

0

0

Totale svalutazioni

0

0

17-bis) utili e perdite su cambi Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie 18) rivalutazioni

19) svalutazioni

Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18 - 19)

0

0

4.320

8.335

imposte correnti

0

0

imposte relative a esercizi precedenti

0

0

imposte differite e anticipate

0

0

proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale

0

0

Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

0

0

Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate

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21) Utile (perdita) dell'esercizio

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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4.320

8.335

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Nota integrativa al Bilancio di esercizio chiuso al 31-12-2017 Nota integrativa, parte iniziale Premessa Signori Soci, il bilancio chiuso al 31 dicembre 2017 presenta un utile d’esercizio di Euro 4.320.

Unitamente allo stato patrimoniale ed al conto economico chiusi il 31/12/2017, Vi sottoponiamo la presente Nota Integrativa (redatta ai sensi dell’art. 2435bis del C.C.) che, in base all’art. 2423 del C.C., costituisce parte integrante del bilancio stesso.

Attività svolte e criteri seguiti nella gestione ( ai sensi art. 2545 C.C.) I dubbi e le incertezze di un anno di transizione come il 2017 sono stati fugati dai risultati ottenuti. Con l’approvazione del bilancio 2016 avevamo concluso un triennio di crescita costante di fatturato ottenendo buoni risultati sia dal punto di vista economico che occupazionale. La pianificazione del 2017, già in fase di proposizione di budget preventivo, si era dimostrata complessa: alcune commesse che avevano permesso di raggiungere i risultati del 2016 era già certo non ci fossero e l'applicazione del nuovo codice appalti dava luce alle prime incertezze riguardanti la sua applicazione.

Nonostante queste premesse il budget preventivo dell’anno era stato costruito con ambizione, certi che la capacità produttiva e l’organizzazione commerciale potessero quantomeno ripetere il risultato dell’anno precedente.

I primi mesi del 2017 hanno in effetti marcato una flessione, in particolare il mese di gennaio sembrava potesse penalizzare tutto l’andamento della stagione. La costanza e la volontà di tutta la struttura hanno tuttavia permesso, non solo il recupero dei dati negativi di inizio anno, ma addirittura una netta ripresa.

Cosa è cambiato dopo il primo quadrimestre? Diversi gli ambiti di intervento sui quali si è agito per invertire il trend.

In primo luogo la dirigenza ha capito quanto fosse necessaria una attenta analisi delle fondamenta strutturali della cooperativa. Un nuovo modello organizzativo ha permesso di strutturare le funzioni operative seguendo linee precise e condivise, questo ha creato un ambiente consono ad adattarsi e, in taluni casi, anche a favorire un cambiamento dinamico, in linea con le sfide che il mercato del lavoro pone ad oggi. Si è proseguito sulla linea della visione cooperativistica dell'impegno lavorativo, dove il singolo è al servizio della comunità della cooperativa stessa. Gli operatori dei settori, ove possibile, si sono resi disponibili a supportare i colleghi. Il risultato finale è stato non la somma delle persone ma un incremento esponenziale di risorse. Ci si è così ritrovati a beneficiare di uno staff di operatori disponibili a supportarsi vicendevolmente. Questo ha permesso di affrontare nuove sfide operative, andando a lavorare in aree e lavorazioni dove senza un necessario riassetto sarebbe stato difficoltoso operare con successo.

I cambiamenti nella gestione si sono riscontrati in ogni settore, in particolar modo: Il settore manutenzione ha continuato ad affermarsi nel campo delle piccole manutenzioni, sgomberi, imbiancature. Il lavoro svolto l'anno precedente ha permesso di avere un buon ritorno di immagine nel territorio, ciò ha permesso di raggiungere uno spettro più ampio di clienti e conseguentemente di nuove lavorazioni. Il settore legno sebbene ridimensionato nelle dimensioni per decisione del Consiglio d’Amministrazione è stato produttivo, nella prima parte dell'anno, con lavorazioni nelle aree verdi, dove si è reso protagonista della posa di nuovi giochi e nella riqualificazione degli spazi per le famiglie.

Verso la fine dell'anno è stato di supporto al settore manutenzioni in modo che si potessero proporre non solo opere in muratura ma anche lavorazioni successive agli sgomberi o al recupero di oggetti in legno per una successiva riqualificazione.

Il settore pulizie ha mantenuto e consolidato le proprie quote di mercato; ha acquisito nuove commesse nel settore pubblico e si è confermato come partner affidabile per alcuni marchi importanti nel settore food per il mercato milanese e lombardo in genere. Il settore cimiteriale ha visto una leggera fase discendente a causa della chiusura di alcuni appalti. Questo non ha causato difficoltà insormontabili in quanto la strada di cooperazione tra lavoratori tracciata nel 2016 e portata avanti con convinzione nel 2017 ha permesso di scambiare tra i settori i dipendenti in modo da sopperire ai momenti di difficoltà. Inoltre con l'acquisizione di nuovi appalti verso il finire dell'anno il settore ha ristabilito un equilibrio necessario per poter ripartire con ulteriore slancio. Il settore verde ha ulteriormente confermato la propria leadership, confermati i principali appalti a potuto confrontarsi con nuove esperienze. In particolare ha saputo affrontare la sfida della gestione del patrimonio verde di una grande città della Brianza costruendo un rapporto fiduciario che ha portato risultati anche nel periodo autunnale e invernale. Da ultimo il settore assemblaggio, in fase di budget la presidenza ha voluto continuare a credere ad una crescita esponenziale, obiettivo difficile e ambizioso. L'obiettivo indicato è sembrato a tratti distante ma, grazie alla collaborazione di tutti i lavoratori ed alla creazione di nuove partnership con importanti aziende cha hanno creduto e sono state soddisfatte dalla

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qualità offerta dalla cooperativa, l'obiettivo è stato centrato, anzi superato. Il risultato è parso straordinario anche ai loro occhi. In realtà la nuova fiducia nel settore ha innestato in tutta la cooperativa un volano positivo che ha segnato la via per il raggiungimento dei risultati futuri.

Particolarmente apprezzabile l’apporto dello staff di direzione. L’amministrazione ha sapientemente guidato gli aspetti economici e finanziari di tutta l’attività, l’ufficio del personale ha contribuito al monitoraggio dei costi, ha verificato ed applicato tutte le normative previste a beneficio del contenimento dei costi del lavoro. L’ufficio gare ha selezionato maggiormente le gare, in modo da poter puntare a quelle che potevano garantire una miglior qualità lavorativa sopratutto per i dipendenti. Una nota particolare per quanto riguarda l’impegno dell’ufficio del personale ed in particolare del responsabile. L’ elaborazione della proposta di applicazione dell’art.14 a supporto delle aziende ha visto un notevole interesse da parte di aziende a livello nazionale e multinazionale e ciò ha consentito alla cooperativa di stringere importanti collaborazioni molto interessanti sia dal punto di vista lavorativo sia come prestigio per la caratura delle aziende coinvolte. A supporto di queste attività l’area sociale. L'inserimento di un educatore professionale avallato nel 2016 dal Consiglio d'Amministrazione ha portato risultati importanti, il miglioramento dei processi di inserimento lavorativo ha generato un miglioramento del clima aziendale ed un beneficio diretto sulla produttività.

Il 2017 ha visto il proseguimento del piano di sviluppo quinquennale approvato l'anno precedente grazie all'applicazione dell’ art.6 della L.142/2001 che ha consentito alla cooperativa di beneficiare del recupero del 40% della tredicesima mensilità dei soci lavoratori che comunque hanno percepito le spettanze sotto forma di prestito. La somma di quanto prestato unitamente ai prestiti erogati nel triennio 2013-15 è iniziata ad essere trattenuta mensilmente da gennaio 2017, per i successivi nove anni.

Le trattenute sono risultate sostenibili per tutti i lavoratori della cooperativa e non hanno gravato in modo significativo sul bilancio personale di ognuno. Questa operazione ha contribuito al risultato di bilancio mediante un risparmio in conto economico per circa Euro 41.831 come salari e stipendi ed Euro 6.797 come contributi, quindi per un totale di circa Euro 48.628.

Delle somme resesi disponibili ha beneficiato l’attuale bilancio ed hanno consentito alla cooperativa di avviare il piano di riammodernamento mezzi e strumenti di cui aveva bisogno.

Nel corso del 2017 la Cooperativa ha sviluppato ricavi tipici per 3,155 milioni di Euro contro 2,958 milioni di Euro nel 2016 (+6,63%), ha raggiunto un margine operativo lordo di quasi 32 mila Euro dopo aver effettuato ammortamenti per oltre 78 mila Euro.

Le attività svolte nel 2017 sono state, in coerenza con lo statuto sociale, le seguenti: a) pulizia; b) assemblaggio di componenti; c) servizi informatici od aventi come base l'uso di strumenti informatici; e) gestione aree verdi; f) gestione cimiteri; g) lavorazione in genere di manutenzione patrimonio immobiliare; h) manutenzione, riparazioni e sostituzione di serramenti, infissi, arredi ed altri manufatti presso terzi; i) personalizzazione di abbigliamento sportivo e non, interior desing.

Documentazione delle condizioni di prevalenza (ai sensi art.2513 C.C.) La cooperativa si propone l’obbiettivo di perseguire lo scopo mutualistico svolgendo la propria attività avvalendosi prevalentemente delle prestazioni lavorative dei soci. L’art. 2513 c.c. prevede che gli amministratori evidenzino contabilmente nella nota integrativa la sussistenza della condizione di prevalenza. Nello specifico è possibile osservare che tale evidenza contabile è superflua essendo la Vostra una cooperativa sociale (e quindi considerata a mutualità prevalente indipendentemente da quanto previsto nell’art. 2512 del codice civile); ciò nonostante gli amministratori hanno ritenuto opportuno provvedere in merito. Nel caso della Ozanam, essendo di tipo “produzione e lavoro”, è necessario che il costo del lavoro dei soci sia superiore al cinquanta per cento del totale del costo del lavoro. Tale condizione risulta soddisfatta; infatti il costo del lavoro dei soci, pari a €. 1.897.735, è superiore al cinquanta per cento del totale del costo del lavoro di cui all’art.

2425, comma 1, punto B9 e parte del punto B7, del codice civile, pari ad €. 2.145.822. Si attesta che nello statuto della cooperativa sono previste le clausole di cui all’art. 2514 c. c. e che le stesse sono di fatto osservate; si attesta inoltre che per la società cooperativa permane la condizione di mutualità prevalente.

Trattasi di una cooperativa sociale costituita e operante nel rispetto della Legge 8 novembre 1991 n. 381 e quindi cooperativa a mutualità prevalente di diritto (art. 111 septies Disp. Att. Codice Civile).

La società è regolarmente iscritta nella prima sezione (quella destinata alle cooperative a mutualità prevalente) dell’albo delle società cooperative istituito con D.M. 23.06.2004 gestito dai locali uffici delle camere di commercio.

Informazioni richieste dall'art. 2528, comma 5 Codice Civile.

Nell'ammissione dei soci e nella relativa procedura si sono osservate le norme previste dalla legge e dallo statuto sociale vigente.

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In relazione alle determinazioni assunte dagli amministratori con riguardo all'ammissione di nuovi soci si procede di seguito ad illustrare i movimenti dell'esercizio: - totale soci al 31.12.2016 - domande di ammissione pervenute nel 2017: - domande di recesso di soci pervenute nel 2017: - totale soci esclusi: - totale soci al 31.12.2017

n. 165 n. 61 n. 45 n. 0 n. 181

Fatti di rilievo verificatisi nel corso dell'esercizio Nel primo trimestre 2018 non vi sono stati eventi tali da mutare sostanzialmente la composizione dello stato patrimoniale o da richiedere rettifiche o annotazioni integrative al presente bilancio.

Criteri di formazione Il presente bilancio è stato redatto in forma abbreviata in quanto sussistono i requisiti di cui all'art. 2435 bis, 1° comma del Codice Civile; non è stata pertanto redatta la Relazione sulla Gestione. A completamento della doverosa informazione si precisa in questa sede che ai sensi dell'art. 2428 punti 3) e 4) C.C. non esistono né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti possedute dalla società anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona e che né azioni proprie né azioni o quote di società controllanti sono state acquistate né alienate dalla società, nel corso dell'esercizio, anche per tramite di società fiduciaria o per interposta persona.

Criteri di valutazione I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31.12.2017 non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi a criteri generali di prudenza e competenza nella prospettiva della continuazione dell'attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensazioni tra perdite che dovevano essere riconosciute e profitti da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente ed attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

La continuità di applicazione dei criteri di valutazione nel tempo rappresenta elemento necessario ai fini della comparabilità dei bilanci della società nei vari esercizi.

In particolare, i criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio sono stati i seguenti.

Immobilizzazioni

Immateriali Sono iscritte al costo storico di acquisizione ed esposte al netto degli ammortamenti effettuati nel corso degli esercizi e imputati direttamente alle singole voci ed al netto dei relativi fondi di svalutazione.

I diritti di brevetto industriale e i diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno, le licenze, concessioni e marchi sono ammortizzati con una aliquota annua del 10%.

Le migliorie su beni di terzi e i costi relativi alle manutenzioni straordinarie del cimitero di Ceriano Laghetto sono stati iscritti nell’attivo e sono ammortizzati in base alla durata dei contratti di riferimento.

Materiali Sono iscritte al costo di acquisto e rettificate dai corrispondenti fondi di ammortamento e svalutazione.

Nel valore di iscrizione in bilancio si è tenuto conto degli oneri accessori e dei costi sostenuti per l'utilizzo dell'immobilizzazione, portando a riduzione del costo gli sconti commerciali e gli sconti cassa di ammontare rilevante.

Le quote di ammortamento, imputate a conto economico, sono state calcolate attesi l'utilizzo, la destinazione e la durata economico-tecnica dei cespiti, sulla

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base del criterio della residua possibilità di utilizzazione, criterio che abbiamo ritenuto ben rappresentato dalle seguenti aliquote, non modificate rispetto all'esercizio precedente e ridotte alla metà nell'esercizio di entrata in funzione del bene: - mobili e arredi: 6%; - macchinari: 7,5%; - impianti: 10%; - attrezzature: 10%; - automezzi: 10%; - autovetture: 12,5%; - macchine elettroniche ufficio: 10%.

La riduzione al 50% delle aliquote operata sui beni acquisiti in corso d’anno si ritiene essere una ragionevole approssimazione dell’aliquota applicabile in ragione dell’effettiva disponibilità per l’uso di tali beni.

I contributi in conto impianti erogati sono stati rilevati, in conformità con l’ OIC 16 par.87, in quanto acquisiti sostanzialmente in via definitiva. Essi sono stati rilevati applicando il metodo diretto e pertanto portati a riduzione delle immobilizzazioni materiali cui si riferiscono.

Essendo stato utilizzato per altro contributo il metodo indiretto (con iscrizione nei risconti passivi) nell’esercizio precedente, per omogeneità nell’esercizio corrente esso è stato riclassificato a riduzione delle immobilizzazioni materiali cui si riferiva.

I contributi erogati in conto esercizio sono stati contabilizzati tra i componenti di reddito.

Crediti

Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L'adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo svalutazione crediti, tenendo in considerazione le condizioni economiche generali e di settore. Ai sensi dell’OIC 15 par. 46, 47 e 84 si precisa che nella valutazione dei crediti non è stato adottato il criterio del costo ammortizzato.

Debiti

Sono rilevati al loro valore nominale, modificato in occasione di resi o di rettifiche di fatturazione. Ai sensi dell’OIC 19 par. 54, 55, 67, 68 e 86 si precisa che nella valutazione dei debiti non è stato adottato il criterio del costo ammortizzato.

Ratei e risconti

Sono stati determinati secondo il criterio dell'effettiva competenza temporale dell'esercizio.

Rimanenze magazzino

Materie prime, ausiliari e prodotti finiti sono iscritti al costo di acquisto o di fabbricazione, con il criterio del costo specifico.

Partecipazioni

Quelle in società controllate e collegate e altre che si intendono detenere durevolmente sono iscritte al costo d'acquisto o sottoscrizione, svalutate in caso di perdita durevole di valore.

Fondi per rischi e oneri

Sono stanziati per coprire perdite o debiti di esistenza certa o probabile, dei quali tuttavia alla chiusura dell'esercizio non erano determinabili l'ammontare o la data di sopravvenienza.

Nella valutazione di tali fondi sono stati rispettati i criteri generali di prudenza e competenza e non si è proceduto alla costituzione di fondi rischi generici privi di giustificazione economica.

Le passività potenziali sono state rilevate in bilancio e iscritte nei fondi in quanto ritenute probabili ed essendo stimabile con ragionevolezza l'ammontare del relativo onere.

Fondo TFR

Rappresenta l'effettivo debito maturato verso i dipendenti in con-formità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, considerando ogni forma di remunerazione avente carattere continuativo.

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate a favore dei dipendenti alla data di chiusura del bilancio, al netto degli accordi erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere ai dipendenti nell'ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.

Imposte sul reddito

Le imposte sono calcolate secondo le aliquote e le norme vigenti.

Riconoscimento ricavi

I ricavi per vendite dei prodotti sono riconosciuti al momento del trasferimento della proprietĂ , che normalmente si identifica con la consegna o la spedizione dei beni.

I ricavi di natura finanziaria e quelli derivanti da prestazioni di servizi vengono riconosciuti in base alla competenza temporale.

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Nota integrativa abbreviata, attivo Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti

A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte già richiamata Euro (unità) 2.448 Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

2.448 1.173 1.275

Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Valore di fine esercizio Crediti per versamenti dovuti e richiamati Crediti per versamenti dovuti non richiamati Totale crediti per versamenti dovuti

1.173

1.275

2.448

0

-

0

1.173

1.275

2.448

Immobilizzazioni Movimenti delle immobilizzazioni Immobilizzazioni immateriali Immobilizzazioni materiali Immobilizzazioni finanziarie Totale immobilizzazioni Valore di inizio esercizio Valore di bilancio

66.514

236.620

4.557

307.691

8.141

3.047

-

11.188

74.655

239.667

4.557

318.879

Variazioni nell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio Valore di bilancio

Immobilizzazioni immateriali

I. Immobilizzazioni immateriali Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

74.655 66.514 8.141

Totale movimentazione delle immobilizzazioni immateriali

Descrizione costi

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Valore 31.12.2016

Incrementi esercizio

Decrementi esercizio

Ammortamento esercizio

Valore 31.12.2017

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Impianto e ampliamento

--

--

--

--

--

Ricerca, sviluppo e pubblicità

--

--

--

--

--

882

--

--

-658

224

Concessioni, licenze, marchi

--

--

--

--

--

Avviamento

--

--

--

--

--

Immobilizzazioni in corso e acconti

--

--

--

--

--

65.632

40.700

--

-31.901

74.431

66.514

40.700

--

-32.559

74.655

Diritti brevetti industriali

Altre

Precedenti rivalutazioni, ammortamenti e svalutazioni Il costo storico all'inizio dell'anno è così composto.

Descrizione costi

Costo storico

Fondo ammortamento

Rivalutazioni

Svalutazioni

Valore netto

Impianto e ampliamento

--

--

--

--

--

Ricerca, sviluppo e pubblicità

--

--

--

--

--

16.959

-16.077

--

--

882

Concessioni, licenze, marchi

--

--

--

--

--

Avviamento

--

--

--

--

--

Immobilizzazioni in corso e acconti

--

--

--

--

--

147.149

-81.517

--

--

65.632

164.108

-97.594

--

--

66.514

Diritti brevetti industriali

Altre

Movimenti delle immobilizzazioni immateriali Diritti di brevetto Costi di industriale e diritti impianto e Costi di di utilizzazione di sviluppo delle opere ampliamento dell'ingegno Valore di inizio esercizio Valore di bilancio Variazioni nell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio Valore di bilancio

Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

Avviamento

Immobilizzazioni Altre Totale immateriali in immobilizzazioni immobilizzazioni corso e acconti immateriali immateriali

0

0

882

0

0

0

65.632

66.514

-

-

(658)

-

-

-

8.799

8.141

0

0

224

0

0

0

74.431

74.655

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Detto valore è riferito al valore del software, le spese di miglioria del fabbricato della sede operativa e le spese aventi natura pluriennale per l'opera realizzata in Ceriano Laghetto.

Immobilizzazioni materiali

II. Immobilizzazioni materiali Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

239.667 236.620 3.047

Impianti e macchinario

Descrizione

Importo 84.708

Costo storico Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica Ammortamenti esercizi precedenti Svalutazione esercizi precedenti

-68.019 -16.689

Saldo al 31.12.2016 Acquisizione dell'esercizio

2.389

Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio Svalutazione dell'esercizio

--

Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Ammortamenti dell'esercizio

-4.205

Saldo al 31.12.2017

14.873

Attrezzature industriali e commerciali

Descrizione Costo storico

Importo 249.858

Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Ammortamenti esercizi precedenti Svalutazione esercizi precedenti

-90.645 --

Saldo al 31.12.2016

159.213 26.072

Acquisizione dell'esercizio Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio

--

Svalutazione dell'esercizio Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio Ammortamenti dell'esercizio

-26.307

Saldo al 31.12.2017

158.978

Altri beni

Descrizione

Importo 205.353

Costo storico Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica

-144.635

Ammortamenti esercizi precedenti

--

Svalutazione esercizi precedenti Saldo al 31.12.2016

60.718

Acquisizione dell'esercizio

24.302

Rivalutazione monetaria Rivalutazione economica dell'esercizio --

Svalutazione dell'esercizio

-3.875

Cessioni dell'esercizio Giroconti positivi (riclassificazione) Giroconti negativi (riclassificazione) Interessi capitalizzati nell'esercizio

-15.329

Ammortamenti dell'esercizio

65.816

Saldo al 31.12.2017

Movimenti delle immobilizzazioni materiali

Valore di inizio esercizio Valore di bilancio

Terreni e fabbricati

Impianti e macchinario

Attrezzature industriali e commerciali

0

16.689

159.213

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Altre immobilizzazioni materiali

60.718

Immobilizzazioni materiali in corso e acconti

0

Totale Immobilizzazioni materiali

236.620

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Altre immobilizzazioni materiali

Totale Immobilizzazioni materiali

Terreni e fabbricati

Impianti e macchinario

Attrezzature industriali e commerciali

-

(1.816)

(235)

5.098

-

3.047

0

14.873

158.978

65.816

0

239.667

Variazioni nell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio Valore di bilancio

Immobilizzazioni materiali in corso e acconti

Immobilizzazioni finanziarie

III. Immobilizzazioni finanziarie Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

4.557 4.557 --

Partecipazioni Descrizione

31.12.2016

Incremento

Decremento

31.12.2017

Imprese controllate

--

--

--

--

Imprese collegate

--

--

--

--

Imprese controllanti

--

--

--

--

4.557

--

--

4.557

4.557

--

--

4.557

Altre imprese

Informazioni relative alle partecipazioni possedute.

(Rif. art. 2427-bis, primo comma, n. 5, C.c.)

Si forniscono le seguenti informazioni relative alle partecipazioni possedute direttamente o indirettamente.

Altre imprese Denominazione

Valore bilancio

Confidisystema (ex Artigianfidi Lombardia)

3.707

Cooperfidi

750

CLS-CA

100

Informazioni relative al fair value degli strumenti finanziari derivati (Rif. art. 2427-bis, primo comma, n. 1, C.c.)

Le partecipazioni possedute in altre imprese sono relative ai consorzi di garanzia che hanno rilasciato le garanzie alle banche in ordine agli affidamenti concessi, sono iscritte per il loro valore di acquisto. La partecipazione nella cooperativa CLS-CA per Euro 100 è considerata simbolica in un ambito di relazioni di reti territoriali, difatti rappresenta il valore della quota Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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sottoscritta a valore nominale nella Cooperativa Lavoro e Solidarietà Comunità Alloggio di Saronno, una delle cooperative storiche presenti sul territorio saronnese da diversi anni ed avente finalità identiche alla Ozanam.

Attivo circolante Rimanenze

II. Rimanenze Saldo al 31.12.2017

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

Saldo al 31.12.2016 Variazioni

227.231 251.770 -24.539

I criteri di valutazione adottati sono invariati rispetto all'esercizio precedente e motivati nella prima parte della presente Nota integrativa.

Le rimanenze sono relative alle giacenze di fine anno distinte come dalle tabelle che di seguito si riportano: DESCRIZIONE

IMPORTO

MATERIALE SETTORE GIARDINAGGIO

490

MATERIALE SETTORE PULIZIA

727

MATERIALE SETTORE CIMITERIALE

202

MATERIALE APPALTO FERROVIE NORD

1.563

TOTALI INVENTARIO

2.982

DESCRIZIONE

QUANTITA'

CAPPELLE

IMPORTO 1

LOCULI 1 E 4 FILA LOCULI 2 E 3 FILA

35.712

64

108.845

9

17.856

LOCULI 5 FILA

35

49.608

OSSARI

72

12.228

TOTALI RIMANENZE AMPLIAMENTO CIMITERO CERIANO

224.249

Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio 5.571

(2.589)

2.982

Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati

0

-

0

Lavori in corso su ordinazione

0

-

0

246.199

(21.950)

224.249

0

-

0

251.770

(24.539)

227.231

Materie prime, sussidiarie e di consumo

Prodotti finiti e merci Acconti Totale rimanenze

Crediti iscritti nell'attivo circolante

II. Crediti Saldo al 31.12.2017

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Euro (unità)

996.838

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Saldo al 31.12.2016

Euro (unità) Euro (unità)

Variazioni

1.131.210 -134.372

Il saldo è così suddiviso secondo le scadenze.

Descrizione

Entro 12 mesi

Oltre 12 mesi

Oltre 5 anni

Totale

784.987

--

--

784.987

Verso imprese controllate

--

--

--

--

Verso imprese collegate

--

--

--

--

Verso controllanti

--

--

--

--

35.161

--

--

35.161

--

--

--

--

29.973

146.717

--

176.690

850.121

146.717

--

996.838

Verso clienti

Crediti tributari Imposte anticipate Verso altri

I crediti tributari sono così suddivisi: - Euro 35.571 Erario c/Iva; - Euro 1.590 Erario c/Ires.

I crediti verso altri oltre i dodici mesi sono così suddivisi: - Euro 145.922 prestito infruttifero ai soci lavoratori; - Euro 795 depositi cauzionali.

Il credito per prestito infruttifero attiene all’attuazione del piano di crisi ex art. 6 Legge 142/2001 descritto nelle premesse.

Variazioni e scadenza dei crediti iscritti nell'attivo circolante Valore di inizio esercizio Crediti verso clienti iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese collegate iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti iscritti nell'attivo circolante Crediti tributari iscritti nell'attivo circolante Attività per imposte anticipate iscritte nell'attivo circolante Crediti verso altri iscritti nell'attivo circolante Totale crediti iscritti nell'attivo circolante

Variazione Valore di nell'esercizio fine esercizio

Quota scadente entro l'esercizio

Quota scadente oltre l'esercizio

922.616

(137.629)

784.987

784.987

0

0

-

0

0

0

0

-

0

0

0

0

-

0

0

0

0

-

0

0

0

4.867

30.294

35.161

35.161

0

0

-

0

203.727

(27.037)

176.690

29.973

146.717

1.131.210

(134.372)

996.838

850.121

146.717

Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni Variazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

III. Attività finanziarie Saldo al 31.12.2017

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Euro (unità)

--

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v.2.6.3

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Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità)

--

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

108.481

--

Disponibilità liquide

IV. Disponibilità liquide Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Descrizione

31.12.2017

Depositi bancari e postali

Denaro e altri valori in cassa

12.401

31.12.2016

107.259

95.011

--

--

1.222

1.069

108.481

96.080

Assegni

96.080

Il saldo rappresenta le disponibilità liquide e l'esistenza di numerario e di valori alla data di chiusura dell'esercizio.

Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Depositi bancari e postali Assegni Denaro e altri valori in cassa Totale disponibilità liquide

95.011

12.248

107.259

0

-

0

1.069

153

1.222

96.080

12.401

108.481

Ratei e risconti attivi

D) Ratei e risconti Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

57.936 61.108 -3.172

Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale.

La presente voce è così dettagliata: DESCRIZIONE ASSICURAZIONI

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

IMPORTO 7.310

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v.2.6.3

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COMMISSIONI PER FINANZIAMENTI

930

LEASING

2.008

ABBONAMENTI

481

ONERI CONTRATTUALI

2.018

SPESE DI ISTRUTTORIA

3.438

INTERESSI PASSIVI SU DILAZIONI

622

CONTRIBUTO REVISIONE

1.547

TOTALE RISCONTI ATTIVI

18.354

DESCRIZIONE

IMPORTO

CONTRIBUTO COMUNE DI TURATE

1.200

CONTRIBUTO PRIVATI

300

COMUNE DI SARONNO

5.000

COMUNE DI SARONNO EX CIRCOLARE 4

3.257

CONTRIBUTO REGIONE

19.600

BRIOSERVICE

586

PROVINCIA

9.631

TOTALE CONTRIBUTI DA RICEVERE

39.574

DESCRIZIONE

IMPORTO

COMPETENZE ATTIVE C/C BANCARI

8

TOTALE RATEI ATTIVI

8

TOTALE RATEI E RISCONTI ATTIVI

57.936

Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Totale ratei e risconti attivi

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

61.108

(3.172)

57.936

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Nota integrativa abbreviata, passivo e patrimonio netto Patrimonio netto

A) Patrimonio netto Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Incrementi al Descrizione

31.12.2014

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

154.869 177.984 -23.115

Decrementi al 31.12.2017

31.12.2015

31.12.2016

31.12.2017

31.12.2015

31.12.2016

31.12.2017

199.038

--

--

--

25.858

20.408

27.184

125.588

Riserva da sovrapprezzo azioni

--

--

--

--

--

--

--

--

Riserve di rivalutazione

--

--

--

--

--

--

--

--

Riserva legale

5.916

1.714

809

2.501

--

--

--

10.940

Riserve statutarie

2.802

3.829

1.806

5.585

--

--

--

14.022

Altre riserve (totale)

1

2

--

--

--

2

2

-1

Utili (perdite) portati a nuovo

--

--

--

--

--

--

--

--

5.715

--

5.639

--

3.019

--

4.015

4.320

Capitale

Utile (perdita) dell'esercizio

213.472

154.869

Prospetto riguardante origine, utilizzabilità, distribuibilità e utilizzazione effettuata in esercizi precedenti:

Natura/descrizione

Importo

Possibilità di utilizzazione

Quota disponibile

125.588

B; C

125.588

Riserva Legale

10.940

B

10.940

Riserve Statutarie

14.022

B

14.022

-1

B

-1

Capitale

Altre Riserve

24.961

Quota non distribuibile Residua quota distribuibile

--

--

125.588

(A=aumento, B=copertura perdite, C=distribuibile ai soci)

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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v.2.6.3

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Informazioni su azioni di godimento e obbligazioni emesse dalla società.

(Rif. art. 2427, primo comma, n. 18, C.c.)

La società non ha emesso azioni di godimento e obbligazioni convertibili in azioni, né titoli o valori similari.

Fondi per rischi e oneri

B) Fondi per rischi e oneri Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Descrizione

31.12.2016

Incrementi

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

5.771 94.975 -89.204

Decrementi

31.12.2017

Per trattamento di quiescenza

--

--

--

--

Per imposte, anche differite

--

--

--

--

94.975

--

89.204

5.771

94.975

--

89.204

5.771

Altri

Il fondo si riferisce al saldo residuo di accantonamenti precedentemente effettuati ed utilizzi dell'esercizio relativi ad una stima prudenziale dei contenziosi in corso e di altre passività potenziali, come da elenco nella tabella di seguito, avendo riguardo alle indicazioni fornite dai legali della cooperativa in merito ai possibili sviluppi delle singole vertenze.

La voce Altri è così suddivisa:

DESCRIZIONE PROCEDIMENTO BUCCINASCO INPS TOTALE FONDO RISCHI

IMPORTO 4.500 1.271 5.771

Fondo per trattamento di quiescenza e obblighi simili Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio Totale variazioni Valore di fine esercizio

Fondo per imposte anche differite

ANNO DI RIFERIMENTO 2015 2016

Strumenti finanziari derivati passivi

Altri fondi

Totale fondi per rischi e oneri

0

0

0

94.975

94.975

-

-

- (89.204)

(89.204)

0

0

0

5.771

5.771

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato

C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Saldo al 31.12.2017

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Euro (unità)

16.985

Pag. 21 di 32 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2017-07-06

v.2.6.3

OZANAM SOCIETA' COOPERATIVA SOCIALE DI SOLIDARIETA'

Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità)

30.123 -13.138

La variazione è così costituita.

Variazioni

Importo 123.735

Incremento per accantonamento dell'esercizio

-136.873

Decremento per utilizzo dell'esercizio

-13.138

Differenza

Il fondo accantonato rappresenta l'effettivo debito della società al 31.12.2017 verso i dipendenti in forza a tale data, al netto degli anticipi corrisposti e di quanto versato alla tesoreria INPS ed ai fondi previdenziali.

Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 30.123

Valore di inizio esercizio Variazioni nell'esercizio

(13.138)

Totale variazioni

16.985

Valore di fine esercizio

Debiti

D) Debiti Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

1.509.617 1.456.216 53.401

I debiti sono valutati al loro valore nominale e la scadenza degli stessi è così suddivisa.

Descrizione

Entro 12 mesi

Oltre 12 mesi

Oltre 5 anni

Totale

Obbligazioni

--

--

--

--

Obbligazioni convertibili

--

--

--

--

Debiti verso soci per finanziamenti

--

--

--

--

649.686

198.885

--

848.571

Debiti verso altri finanziatori

--

--

--

--

Acconti

--

--

--

--

362.904

--

--

362.904

Debiti costituiti da titoli di credito

--

--

--

--

Debiti verso imprese controllate

--

--

--

--

Debiti verso imprese collegate

--

--

--

--

Debiti verso controllanti

--

--

--

--

25.842

2.929

--

28.771

Debiti verso banche

Debiti verso fornitori

Debiti tributari Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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v.2.6.3

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34.263

4.305

--

38.568

230.803

--

--

230.803

1.303.498

206.119

--

1.509.617

Debiti verso istituti di previdenza Altri debiti

I debiti verso banche oltre i dodici mesi sono così suddivisi: - Euro 54.563 Finanziamento Banca Popolare di Milano (finanziamento chirografario); - Euro 10.137 Finanziamento Banco Popolare Credito Bergamasco (finanziamento chirografario); - Euro 19.097 Finanziamento Banco Popolare Credito Bergamasco (finanziamento chirografario); - Euro 69.019 Mutuo Banca Prossima (finanziamento chirografario); - Euro 16.861 Mutuo Banca Prossima (finanziamento chirografario); - Euro 20.702 Finanziamento UBI (finanziamento chirografario); - Euro 8.506 Mutuo BCC (finanziamento chirografario).

I debiti tributari sono così suddivisi: Euro 17.954 Erario c/Iva; Euro 10.817 Erario c/Sostituito d’imposta.

I debiti verso istituti di previdenza oltre i dodici mesi si riferiscono ad una rateazione in essere per debiti verso INPS. Per quanto riguarda gli altri debiti si rimanda alla seguente tabella: DESCRIZIONE

IMPORTO

STIPENDI DA LIQUIDARE

154.909

DEBITI PER CESSIONE QUINTO

2.765

DEBITO PER AFFITTO DIPENDENTI

610

DEBITO VS. DIPENDENTI CESSATI

10.592

DEBITI VS. DIPENDENTI DA LIQUIDARE

7.576

DEBITI PER CONCILIAZIONI

8.366

ONERI DIFFERITI PERSONALE

39.961

DEBITI PER QUOTE SINDACALI

662

DEBITI PER F.DO INTEGRATIVI

342

DEBITI PER QUOTA CAPITALE SOCIALE

5.020

TOTALE ALTRI DEBITI

230.803

Variazioni e scadenza dei debiti Valore di inizio esercizio

Variazione nell'esercizio

Valore di fine esercizio

Quota scadente entro Quota scadente oltre l'esercizio l'esercizio

Obbligazioni

0

-

0

0

0

Obbligazioni convertibili

0

-

0

0

0

Debiti verso soci per finanziamenti

0

-

0

0

0

781.719

66.852

848.571

649.686

198.885

Debiti verso altri finanziatori

0

-

0

0

0

Acconti

0

-

0

0

0

361.531

1.373

362.904

362.904

0

Debiti rappresentati da titoli di credito

0

-

0

0

0

Debiti verso imprese controllate

0

-

0

0

0

Debiti verso imprese collegate

0

-

0

0

0

Debiti verso controllanti

0

-

0

0

0

Debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti

0

-

0

0

0

78.857

(50.086)

28.771

25.842

2.929

Debiti verso banche

Debiti verso fornitori

Debiti tributari

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Valore di inizio esercizio Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale Altri debiti Totale debiti

Variazione nell'esercizio

Valore di fine esercizio

Quota scadente entro Quota scadente oltre l'esercizio l'esercizio

40.171

(1.603)

38.568

34.263

4.305

193.938

36.865

230.803

230.803

0

1.456.216

53.401

1.509.617

1.303.498

206.119

Ratei e risconti passivi

E) Ratei e risconti Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

24.571 89.734 -65.163

Rappresentano le partite di collegamento dell'esercizio conteggiate col criterio della competenza temporale.

La presente voce è così dettagliata: DESCRIZIONE

IMPORTO

FERROVIE NORD

6.191

TOTALE RISCONTI PASSIVI

6.191

DESCRIZIONE

IMPORTO 4.949

COMUNE DI SARONNO PARCHEGGI

80

PRESTITI INTERESSI E COMPETENZE BANCARIE

9.759

RIMBORSI SPESE

3.527

SANZIONI

65

TOTALE RATEI PASSIVI

18.380

TOTALE RATEI E RISCONTI PASSIVI

24.571

Valore di inizio esercizio Variazione nell'esercizio Valore di fine esercizio Totale ratei e risconti passivi

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

89.734

(65.163)

24.571

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Nota integrativa abbreviata, conto economico Valore della produzione

A) Valore della produzione Saldo al 31.12.2017

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Descrizione

3.291.447 3.074.349 217.098

31.12.2017

31.12.2016

3.155.213

2.958.961

196.252

-21.950

-33.511

11.561

Variazioni lavori in corso su ordinazione

--

--

--

Incrementi immobilizzazioni per lavori interni

--

--

--

158.184

148.899

9.285

3.291.447

3.074.349

217.098

Ricavi vendite e prestazioni Variazioni rimanenze prodotti

Altri ricavi e proventi

Variazioni

Costi della produzione

B) Costi della produzione Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Descrizione

31.12.2017

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

31.12.2016

3.259.568 3.038.187 221.381

Variazioni

Materie prime, sussidiarie e merci

170.587

137.118

33.469

Servizi

809.864

672.101

137.763

95.773

64.138

31.635

1.719.783

1.620.999

98.784

Oneri sociali

223.455

218.330

5.125

Trattamento di fine rapporto

123.735

118.606

5.129

--

--

--

10.756

2.030

8.726

Godimento di beni di terzi Salari e stipendi

Trattamento quiescenza e simili Altri costi del personale

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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v.2.6.3

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Ammortamento immobilizzazioni immateriali

32.559 45.841

15.686 42.899

16.873 2.942

Altre svalutazioni delle immobilizzazioni

--

--

--

Svalutazioni crediti attivo circolante

--

37.277

-37.277

2.589

1.561

1.028

Accantonamento per rischi

--

75.770

-75.770

Altri accantonamenti

--

--

--

24.626

31.672

-7.046

3.259.568

3.038.187

221.381

Ammortamento immobilizzazioni materiali

Variazione rimanenze materie prime

Oneri diversi di gestione

Proventi e oneri finanziari

C) Proventi e oneri finanziari Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Descrizione

31.12.2017

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

31.12.2016

-27.559 -27.827 268

Variazioni

Da partecipazione

--

--

--

Da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

--

--

--

Da titoli iscritti nelle immobilizzazioni

--

--

--

Da titoli iscritti nell'attivo circolante

--

--

--

14

11

3

27.573

27.838

-265

--

--

--

-27.559

-27.827

268

Proventi diversi dai precedenti (Interessi e altri oneri finanziari) Utili (Perdite) su cambi Totale

Tutti gli interessi e gli altri oneri finanziari sono stati interamente spesati nell’esercizio.

Imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate Imposte sul reddito d'esercizio Saldo al 31.12.2017 Saldo al 31.12.2016 Variazioni

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

Euro (unità) Euro (unità) Euro (unità)

----

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v.2.6.3

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La cooperativa non ha computato l’Ires, in quanto ha usufruito del regime fiscale agevolato previsto per le cooperative sociali di lavoro, in base all’art. 1, co. 463, L. 311 del 30/12/2004, ed all’art. 11 del D.P.R. n. 601/1973 e non ha computato l'Irap di competenza regionale in quanto per le cooperative sociali è prevista l'esenzione nella Regione Lombardia.

Fiscalità differita/anticipata Non sono presenti elementi di fiscalità differita/anticipata.

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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v.2.6.3

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Nota integrativa abbreviata, altre informazioni Informazioni relative ai patrimoni destinati ad uno specifico affare e ai finanziamenti destinati ad uno specifico affare Ai sensi dell’art.2427 punto 20 e punto 21, si specifica che alla data di chiusura del bilancio non sussistono patrimoni o finanziamenti destinati ad uno specifico affare.

Operazioni di locazione finanziaria (leasing) Nel bilancio al 31/12/2017 risultano presenti i seguenti contratti di leasing: Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 108374/LA del

16/09/2015

Società di leasing:

Santander Consumer Bank Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 3395

Bene utilizzato Honda CR-v 1,6 Elegance Navi 2wd Euro Valore attuale rate di canone non scadute

18.671

Onere finanziario effettivo

407

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

3.438

Costo sostenuto dalla società concedente

27.500

Fondo ammortamento virtuale

6.875

Valore di bilancio (ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

20.625

Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. V0013429 del

25/03/2013

Società di leasing

BNP Paribas Leasing Solutions Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 350

Bene utilizzato Trattore agricolo Kubota 8540 DTHQ Euro Valore attuale rate di canone non scadute

1.222

Onere finanziario effettivo

123

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

3.500

Costo sostenuto dalla società concedente

35.000

Fondo ammortamento virtuale

17.500

Valore di bilancio (ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

17.500

Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 7088056 del

28/04/2017

Società di leasing

BNP Paribas Leasing Solutions Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 4662,5

Bene utilizzato Fiat LCV Doblo Cargo 1,3 multijet Euro Valore attuale rate di canone non scadute

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

12.354

Pag. 28 di 32 Generato automaticamente - Conforme alla tassonomia itcc-ci-2017-07-06

v.2.6.3

OZANAM SOCIETA' COOPERATIVA SOCIALE DI SOLIDARIETA'

Onere finanziario effettivo

176

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

656

Costo sostenuto dalla società concedente

13.115

Fondo ammortamento virtuale

656

Valore di bilancio (ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

12.459

Prospetto ex art.2427, n.22), C.C. Contratto n. 7088077 del

28/03/2017

Società di leasing

BNP Paribas Leasing Solutions Spa

Durata anni 5 mesi 60

valore riscatto Euro 6980,5

Bene utilizzato Fiat LCV Ducato 35 MH2 Euro Valore attuale rate di canone non scadute

21.039

Onere finanziario effettivo

400

Ammortamenti virtuali e rettifiche di valore inerenti l'esercizio

1.148

Costo sostenuto dalla società concedente

22.951

Fondo ammortamento virtuale

1.148

Valore di bilancio (ammontare complessivo di iscrizione in bilancio dei beni in leasing qualora fossero stati considerati immobilizzazioni)

21.803

Operazioni di compravendita con obbligo di retrocessione La società non ha posto in essere operazioni di finanziamento con obbligo di retrocessione.

Informazioni sugli strumenti finanziari emessi dalla società (Rif. art. 2427, primo comma, n. 19, C.c.)

La società non ha emesso strumenti finanziari.

Informazioni relative alle operazioni realizzate con parti correlate (Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-bis, C.c.)

La società non ha posto in essere operazioni con parti correlate a condizioni economiche tali da richiedere l’informativa prevista dalla sopracitata disposizione.

Informazioni relative agli accordi non risultanti dallo stato patrimoniale (Rif. art. 2427, primo comma, n. 22-ter, C.c.)

La società non ha in essere accordi non risultanti dallo Stato Patrimoniale.

Altre informazioni Ai sensi di legge si evidenziano i compensi complessivi spettanti al Consiglio di Amministrazione ed agli organi di controllo nonché crediti ed anticipazioni (articolo 2427, primo comma, n. 16 e 16-bis, C.c.).

Qualifica Consiglio di Amministrazione Revisore Contabile

Compenso

Crediti

44.000

15.960

8.179

--

Ricavi e costi di entità o incidenza eccezionali

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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v.2.6.3

OZANAM SOCIETA' COOPERATIVA SOCIALE DI SOLIDARIETA'

Nel presente bilancio non risultano verificati i presupposti per l'indicazione delle informazioni previste dall'art. 2427, comma 1 numero 13 del C.C..

Impegni, garanzie e passività potenziali non risultanti dallo stato patrimoniale (N.B.: dal 2016 sostituisce i conti d’ordine) Nel presente bilancio non risulta verificati i presupposti per l'indicazione delle informazioni previste dall'art. 2427, comma 1 numero 9 del codice civile.

Dati sull’occupazione Vengono di seguito riportate le informazioni concernenti il personale, ai sensi dell'art. 2427, comma 1 numero 15 del codice civile: Numero medio Totale Dipendenti

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

107

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v.2.6.3

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Nota integrativa, parte finale Risultato d’esercizio Il Bilancio chiuso al 31 dicembre 2017 presenta un utile d’esercizio di Euro 4.320. Si propone di destinare l’utile di esercizio come segue: 3% (pari ad Euro 130) a fondo mutualistico Legge 59/92; 30% (pari ad Euro 1.296) a riserva legale e statutaria, ed il residuo utile (pari ad Euro 2.894) a riserva indivisibile.

Il presente bilancio, composto da Stato patrimoniale, Conto economico e Nota integrativa, rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria nonché il risultato economico dell'esercizio e corrisponde alle risultanze delle scritture contabili.

Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Telloni Laura

Bilancio di esercizio al 31-12-2017

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Dichiarazione di conformità del bilancio La sottoscritta Telloni Laura Presidente del Consiglio di Amministrazione della Società Ozanam Società Cooperativa Sociale di Solidarietà dichiara, ai sensi degli artt.47 e 76 del DPR 445/2000, che il presente documento informatico è conforme a quello trascritto e sottoscritto sui libri sociali della società; dichiara altresì che il documento informatico in formato Xbrl contenente lo Stato Patrimoniale e il Conto Economico è conforme ai corrispondenti documenti originali depositati presso la società.

Il Presidente del Consiglio di Amministrazione Telloni Laura

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