TRABAJO FINAL
ANALISIS FINANCIERO - DROGUERIA INTI S.A
G. ANÁLISIS DE LOS FLUJOS DE EFECTIVO Con el fin de realizar el análisis de los flujos de efectivo, se realizó el siguiente cuadro resumen elaborado en base a los datos de los Estados de flujos de efectivo de los periodos comprendidos entre el 2017 y 2021:
RESUMEN ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO AL 31 DE MARZO DE 2017, 2018, 2019, 2020 Y 2021 (Expresado en miles de bolivianos) 2017 FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES OPERATIVAS FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE INVERSION FLUJO NETO DE EFECTIVO DE ACTVIDADES DE FINANCIAMIENTO FLUJO DE EFECTIVO AUMENTO/(DISMINUCIÓN)
2018
2019
2020
2021
16,502
76,817
25,388
83,725
136,447
-54,956
-7,925
-38,178
-22,275
-38,360
44,813
-22,169
-32,116
6,781
8,611
6,360
46,724
-44,905
68,231
106,699
En general la empresa a mantenido flujos de efectivo positivos con excepción del periodo marzo 2019 y guarda relación con los demás indicadores y evaluaciones realizadas en los puntos anteriores, el incremento de gastos operativos, compra de activos fijos y almacenes, amortización de deudas financieras
provocaron
un
flujo
de
efectivo negativo el cual fue soportado por los saldos iniciales y financiamientos puentes requeridos, sin embargo a partir del periodo marzo 2020 se muestran flujos de efectivo significativos cerrando a marzo 2021 con un flujo de Bs 106.7 millones
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