2 minute read
TULOS 2019
VUODEN 2019 konsernin toimintatuotot olivat 58,7 milj. € ja toimintakulut 50,7 milj. €. Vuoteen 2018 verrattuna toimintatuotot kasvoivat 0,7 milj. € ja toimintakulut vähenivät 0,4 milj. €. Yhtymävaltuuston vuodelle 2019 asettama alkuperäinen tilikauden tulostavoite saavutettiin ja se ylittyi 3,8 milj. €.
Vuoden 2019 alkuperäiseen talousarvioon verrattuna toimintatuloja kertyi noin 3,3 milj. € enemmän kuin ennakoitiin. Tulojen nousu johtui ennakoitua suuremmasta perusrahoituksesta (OKM:n myöntämät lisäopiskelijavuodet), strategiarahoituksesta ja uuden hallituksen ammatilliseen koulutukseen myöntämästä henkilöstön tulevaisuusinvestointirahoituksesta, joista Keuda sai osuutensa (yhteensä 2,2 milj. €).
Toimintakate (toimintatuottojen ja -menojen erotus) muodostui selvästi parempi kuin talousarviossa oli ennakoitu. Toimintakate oli vuoden 2019 tilinpäätöksessä 8,1 milj. €. Alkuperäisen talousarvion ennuste ylittyi 3,9 milj. €. Toimintatuottojen suhde toimintakuluihin oli konsernituloslaskelmassa 116,1 % ja kuntayhtymän tuloslaskelmassa 116,0%. Vuonna 2018 vastaava luku oli 113,4 %. Suhdeluku kertoo sen rahamäärän tuloista, joka jää muiden menojen kuin toimintamenojen kattamiseen. Muita menoja ovat esimerkiksi rahoitusja investointimenot.
Talousarvion sitovuustasoksi käyttötaloudessa oli määritelty tulosaluekohtainen tilikauden tulos. Tilikauden aikana tehtiin syksyllä 2019 muutos työelämäpalvelujen tulostavoitteeseen (-350000 €), koska laajennetun oppisopimustehtävän mukaisen koulutuksen opiskelijavuosimäärä oli arvioitu ylioptimistiseksi.
Vuoden 2019 tilinpäätöksessä kuntayhtymän vuosikatteeksi muodostui 8,1 milj. €. Vuosikate oli 1,3 milj. € parempi kuin vuonna 2018. Alkuperäiseen talousarvioon verrattuna vuosikate oli + 3,9 milj. €. Talouden tasapainon edellytys on pitkällä
MUUT TULOT % 9
% SUORITUSRAHOITUS 4
PERUSRAHOITUS % 85
VUOKRATULOT % % STRATEGIARAHOITUS 1 1
TARVIKKEET INVESTOINNIT MUUT KULUT % % % 11 8 4
PALVELUT % 14
HENKILÖSTÖKULUT % 63
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 MILJ. €
VUOSIKATTEEN RIITTÄVYYS NETTOINVESTOINTEIHIN NETTOINVESTOINNIT VUOSIKATE
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
tähtäimellä, että vuosikate (=tulorahoitus) kattaa sekä nettoinvestoinnit että mahdolliset lainojen lyhennykset. Vuosikate oli 185 % poistoista (v. 2018 166 %).
Suunnitelman mukaiset poistot ovat pysyneet lähes saman suuruisina vuodesta 2013 lähtien. Vuoden 2019 tilinpäätöksessä suunnitelman mukaisten poistojen määrä oli 4,4 milj. €, johon sisältyy Pekka Halosen akatemian koulurakennuksesta ja kuvanveistotiloista tehty lisäpoisto 111 687 € (vuokrasopimus päättynee 31.12.2022). Lisäksi Pekka Halosen akatemian tiloihin vuonna 2008-2009 tehtyihin rakennusinvestointeihin on tehty arvonalennus 132802,69 €, koska investoinnit ovat kohdistuneet vuokrakiinteistöön. Sekä vuoden 2018 että vuoden 2017 poistot olivat 4,1 milj. €. Tilikauden tulos vuonna 2019 oli 3,7 milj. € ollen 1 milj. € parempi kuin vuonna 2018 (2,7 milj. €).
Keudan talous on vakaalla pohjalla. Olemme onnistuneet kasvattamaan opiskelijamäärän rahoituksen turvaamiseksi ja toisaalta pitäneet kustannukset kurissa volyymin kasvusta huolimatta. Kustannustehokkuutemme on kasvanut merkittävästi ja tuottavuutemme sitä kautta noussut.
Opiskelijahankinnassa onnistuttiin hyvin. Yhteishaussa hakijamäärä oli kohtuullinen tuoden noin kolmanneksen opiskelijoista. Kaksi kolmannesta opiskelijoista saatiin uudistetun jatkuvan haun kautta, jolla mahdollistettiin opiskelijoiden joustavan hakeutumisen koulutukseen uuden ammatillisen koulutuksen hengessä.
Keudan painotettu opiskelijavuosikertymä vuonna 2019 oli 6347. OKM:n hallinnoiman Vipunen-järjestelmän mukaan vuoden 2018 vastaava määrä oli 6164.
Keudan OKM:n päätöksellä saama tavoitteellinen painotettu opiskelijavuosimäärä oli 5930. Marraskuussa tehdyllä lisäsuoritepäätöksellä Keuda sai 123 painotettua opiskelijavuotta, jolla koko vuoden painotetuksi opiskelijavuosimääräksi tuli 6053.
Perustutkinnoista kertyneitä painotettuja opiskelijavuosia oli yhteensä 5254. Vastaava määrä ammattitutkinnoista oli 621 ja erikoisammattitutkinnoista 272. Lisäksi työvoimakoulutuksella opiskelevat kerryttivät 115 painotettua opiskelijavuotta. Ammatilliseen koulutukseen valmentavan koulutuksen (VALMA) painotettu opiskelijavuosikertymä oli 85 (v. 2018 63,6). Aikuisten perusopetuksen kursseja kertyi 1843 (v. 2018 796). Erityisen tuen päätöksellä opiskelevia opiskelijoita oli 896, joka on edellisen vuoden tasoa (886). Koska opiskelijamäärä on kasvanut, suhteellinen osuus on pienempi kuin vuonna 2018. Erityisen tuen päätöksellä opiskelevien opiskelijoiden painokertoimien vaikutus opiskelijavuosimäärään oli 259 opiskelijavuotta.
