Dossier contabilidad

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YELITZA MONTAGUTHORTEGA COD.221350

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚPLICA OCAÑA 2015

DOSSIER

YELITZA MONTAGUTH ORTEGA COD. 221350 ANNY TATIANA ORTEGAA SARABIA COD.221333 BIBIANA MENESES GUEVARA COD.221288

UNIVERSIDAD FRENCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA CONTADURIA PÚBLICA CONTABILIDAD PASIVOS Y PATRIMONIO 2015

DOSSIER

YELITZA MONTAGUTH ORTEGA COD. 221350 ANNY TATIANA ORTEGAA SARABIA COD.221333 BIBIANA MENESES GUEVARA COD.221288

MAGDA RODRIGUEZ Profesor

UNIVERSIDAD FRENCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA CONTADURIA PÚBLICA CONTABILIDAD PASIVOS Y PATRIMONIO 2015

CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVIDAD 1

UTILIZANDO EL PROGRAMA CONTABLE TNS CREE LA EMPRESA PARA EL PERIODO FISCAL 2015.

ACTIVIDAD 3. ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2015, TOMANDO LOS SALDOS A 31 DE DICIEMBRE DE 2014. VER ANEXOS

ACTIVIDAD 4.

REGISTRE UTILIZANDO EL PROGRAMA CONTABLE TNS “MODULO CONTABILIDAD”, POR EL SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE LAS SIGUIENTES OPERACIONES PERIODO ENERO 2015. DEBE ELABORAR LOS DOCUMENTOS SOPORTES Y LOS LIBROS AUXILIARES DE CLIENTES, PROVEEDORES.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO 2015

1. ENERO 8 La empresa cancela la retención en la fuente del periodo OPERACIONES MES DE DICIEMBRE

VALOR FORMULARIO

% RETENCION

VALOR RETENCION

VALOR A PAGAR

VALOR

COMPRAS

110.700.000

127.700.000

2.5%

2.767.500

2.767.000

ARRENDAMIENTOS

980.000

980.000

3.5%

34.300

34.000

COMPRA EQUIPOS DE OFICINA

6.070.000

6.070.000

2.5%

151.750

151.000

diciembre de 2014, según CH 101 Banco Bogotá, CE OOO1.

Movimiento retención en la fuente Diciembre 2014. FECHA OPORTUNA DE PAGO: 8 ENERO 2015

REGISTRO DEL PAGO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

236540.01

Retención en compras

2.919.250

236525.01

Retención arrendamiento

34.300

429581.01

Ajuste al peso

550

111005.01

Banco de Bogota

2.953.000

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

COMPROBANTE DE EGRESO

No.0001 FECHA:8 DE ENERO 2015

OCAÑA

PAGADOA: DIRECCIÓ:

BANCO DE BOGOTA- DIAN 900.965.489-1 CALLE 9 #20-3 La suma de Dos millones novecientos cincuenta y tres mil pesos m/l Por concepto. De pago de retencion del mes de diciembre CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

CODIGO

236540.01 236525.01 429581.01 111005.01 CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES .

Valor $ 2.953.000 C.C./ N.I.T.

Retención en compras Retención arrendamiento Ajuste al peso Banco Bogotá EFECTIVO

101 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

3.184.000 24.500 500 3.208.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 101 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 08

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Banco de Bogotá – DIAN LA SUMA DE: Tres millones doscientos ocho mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2.ENERO 9 .La empresa recibe préstamo del Banco Bogotá por $ 10’000.000 valor consignado directamente a la cuenta correspondiente a 6 meses de

2015

plazo, tasa de interĂŠs mensual 1.2%. Descuentan $ 100.000 seguro, $10.000 papelerĂ­a. SegĂşn NC 0001. REGISTRO CĂ“DIGO

CUENTA

DEBE

111005.01

Banco BogotĂĄ

9.890.000

530502.01

Seguro

100.000

530595.01

PapelerĂ­a

10.000

210510.01

Pagare Bancolombia

HABER

10'000.000

REGISTRO CĂ LCULO DE LA CUOTA

đ??ś=

(10′ 000.000đ?‘‹ 0.012) (1 − (1 + 0.012)−6 ) đ??ś = 1′ 737.362

PERIODO

CUOTA

INTERES

ABONO CAPITAL

SALDO CREDITO

1

1’737.362

120,000

1’617.362

8’382.638

2

1’737.362

100.592

1’636.770

6’745.868

3

1’737.362

80.950

1’656.412

5’089.456

4

1’737.362

61.073

1’676.289

3’413.167

5

1’737.362

40.958

1’696.404

1’716.763

6

1’737.362

20.601

1’716.761

0

3. ENERO 9. La empresa efectúa apertura cuenta corriente de ahorros en CREDISERVIR por 420.000, Banco Bogotá. Según NC 0002. REGISTRO CÓDIGO 1120 15.01 111005.01

CUENTA Cuentas de ahorro CREDISERVIR Banco Bogotá

DEBE 420.000

HABER

420.000

4. ENERO 9. La empresa elabora y presenta formulario del impuesto sobre las ventas periodo noviembre –Diciembre 2014. Según NC 0003. REGISTRÓ PAGO FORMULARIO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

240805.03

IVA descontable en compras

23.860.300

240805.02

IVA generado en ventas

184.960

240805.01

Impuesto descontable

135530.01

Impuesto a favor

5.540.000

539595.01

Ajuste al peso

160

HABER

29.585.600

5. ENERO 10 La empresa recibe préstamo de CREDISERVIR por 3,000.000, a tres meses de plazo. Intereses mensuales 1.4%, descuentan 30.000 por seguro y 5.000 papelería. NC 0004. REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

112015.01

Cuenta de ahorro CREDISERVIR

2,965.000

530502.01

Seguro

30.000

530595.01

Papelería

5.000

210510.01

pagare CREDISERVIR

HABER

3.000.000

REGISTRO CÁLCULO DE LA CUOTA

𝐶=

(3,000.000𝑋 0.014) (1 − (1 + 0.014)−3 ) 𝐶 = 1.028.130

TABLA DE AMORTIZACION PERIODO

CUOTA

INTERES

ABONO CAPITAL

SALDO

1

1,028.130

42,000

986,130

2,013870

2

1,028.130

28,194

999,936

1,013.934

3

1,028.130

14,195

1,013.935

0

6. ENERO 12. La empresa adquiere en seguros Bolívar una cedula de capitalización por 1’000.000 mensual, según CE 0002, CH 102 Banco Bogotá. REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

122005.01

Cedula de Capitalización

1’000.000

111005.01

Banco Bogotá

1’000.000

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

COMPROBANTE DE EGRESO No.0002

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

HABER

FECHA:12 ENERO 2015

SEGUROS BOLIVAR Carrera 12 #24-21 La suma de un millon de pesos m/l Por concepto. Adquisicion de cedula de capitalizacion

Valor $ 1.000.000 C.C./ N.I.T.

900.965.489-1

CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

122005.01 111005.01

Cedula de Capitalizacion Banco Bogotá

1.000.000

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

102 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

CREDITOS

1.000.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 102 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 12

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Seguros Bolivar LA SUMA DE: un millon de pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

7. ENERO 12. La empresa adquiere de la sociedad Éxito (2000 acciones a 5.000 cada una). Según CE 0003, CH 103 Banco Bogotá. 2000 x 5.000= 10,000.000 REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

120535.01

Acciones Sociedad Éxito

10’000.000

111005.01

Banco Bogotá

HABER

10’000.000

2015

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

No.0003

OCAÑA

FECHA:12 ENERO 2015

Valor $ 10.000.000 C.C./ N.I.T.

sociedad éxito

PAGADO A: DIRECCIÓN:

900.965.489-1

Carrera 15 #24-9 La suma de diez millones de pesos m/l Por concepto. Adquisicion de acciones CONCEPTO

CODIGO

130535.01 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

COMPROBANTE DE EGRESO

Cedula de Capitalizacion Banco Bogotá

EFECTIVO

103 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

DÉBITOS

CREDITOS

10.000.000 10.000.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 103 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 12

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Seguros Bolivar LA SUMA DE: diez millones de pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2015

8. ENERO 13. La empresa vende a crédito FV 0004 a GLOBAL LTDA (GRAN CONTRIBUYENTE) así: -Total de existencia de las Licuadoras a 255.000 c/u -Total de existencia de las Lavadoras a 1,270.000 c/u -Total de existencia de los Hornos a 287.000 c/u -Total de existencia de las Neveras a 1.350.00 c/u Lavadoras= 63x1.270.000=80.010.000 Licuadoras= 60x255.000=15.300.000 Neveras= 30x287.000=14.350.000 Hornos= 50x1.350.000=40.500.000 REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

130505.01

Global Ltda.

166’827.760

135517.01

Impuesto Retenido

3’603.840

413536.01

Retención Ventas

3’754.000

413536.01

Venta Electrodomésticos

150’160.000

240805.01

Impuesto Generado

24’025.600

PRECIO DE COSTO NC 0005 CÓDIGO

DESCRIPCIÓN

DEBE

613536.01

Venta de electrodomésticos

95.568.040

143505.01

Mercancía no fab. x la empresa

HABER

95.568.040

9. ENERO 14. La empresa recibe el pago de la FV 0004 y concede descuento del 4% RC 0001. REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

110505.01

Caja General

165’326.760

530536.01

Descuento condicionado en ventas

6.006.400

130505.01

GLOBAL LTDA

HABER

166.827.760

RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.

1

Recibido de: Ciudad:

Ocaña

Dirección: La suma (en letas):

Calle 12 ·21-12 ciento sesenta millones ochociento veinti un mil trecientos sesenta

Por concepto de:

Pago de la FV0004 y concede descuento del 4%

Cheque No.

Banco:

Sucursal:

CODIGO

CUENTAS

DEBITOS

110505.01

Caja General

160.821.360

530505.01

Descuento Condicionado Ventas

6.006.400

130505.01

Global Ltda

Firma y Sello.

Efectivo: X

Bauchers:

CREDITOS

Cajero:

166.827.760

Cédula: No:

Nit:

10. ENERO 14.La empresa consigna el Banco Bogotรก lo recibido de la venta FV 0004. NC 0006. REGISTRO Cร DIGO

CUENTA

DEBE

111005.01

Banco Bogotรก

160.821.360

110505.01

Caja General

HABER

160.821.360

11. ENERO 14. La empresa cancela transporte, fletes y acarreos por 234.000. Rf___. Según CE 0004. CH 104 Banco Bogotá. REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

523550.01

Transporte Flete y Acarreos

234.000

236525.01

Retención

2.340

111005.01

Banco Bogotá

231.660

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0004 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

Cotransunidos Carrera 15 #24-9 La suma de docientos treinta y cuatro mil pesos m/l Por concepto. Pago transpote fletes y a carreos CONCEPTO

CODIGO

523550.01 236525.01 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

FECHA:14 ENERO 2015

Transporte, Fletes y Acarreos Retencion en Servicios Banco de Bogota

104 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

Valor $ 234.000 C.C./ N.I.T.

900.965.489-1

DÉBITOS CREDITOS

234.000 2.340 231.660

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 104 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 14

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Cotransunidos LA SUMA DE: docientos treinta y cuatro mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

12.ENERO 14. La empresa cancela servicios temporales a Mario Carvajal c.c. 1019076684 por 980.000. Rf____. Según CE 0005, CH 105 Banco Bogotá. REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

513510.01

Servicios Temporales Mario Carvajal Banco Bogotá

980.000

111005.05

HABER

980.000

2015

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0005 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Valor $ 980.000 C.C./ N.I.T.

Mario Carvajal Carrera 15 #24-9 La suma de novecientos ochenta mil pesos m/l Por concepto. Pago de Servicios Temporales CONCEPTO

CODIGO

513510.01 236525.01 111005.01

FECHA:14 ENERO 2015

DÉBITOS CREDITOS

Servicios Temporales Mario Carvajal Retencion en Servicios Banco de Bogota

EFECTIVO

105 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

900.965.489-1

980.000 9.800 970.200

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 105 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 14

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Mario Carvajal LA SUMA DE: Novecientos ochenta mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2015

13 ENERO 14. La empresa compra a CREDIHOGAR Ltda. Según FV 9590 a crédito:  

20 lavadoras de 11 pies a 702.000 c/u 30 licuadoras a 170.000 c/u

20 x 702.000 = 14,040.000 30 x 170.000 = 5.100.000 REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

143505.01

Mercancías

19,140.000

240805.01

Impuesto Descontable

3,062.000

236540.01

Retención en compra

478.500

220505.01

Credihogar Ltda

21,723.900

14.ENERO 15.La empresa cancela la FV 9590. Según CE 0006 CH 106 Banco Bogotá.

REGISTRO CÓDIGO

CUENTA

DEBE

220505.01

Credihogar Ltda

21,723.900

111005.05

Banco Bogotá

HABER

21,723.900

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0006 CIUDAD: PAGADO A: DIRECCIÓN:

OCAÑA

FECHA:15 ENERO 2015 CREDIHOGAR LTDA

Valor $21.723.900 C.C./ N.I.T.

900.965.489-1

Carrera 16 #7-9 La suma veinti un millon seteciento veinti tres mil novecientos pesos m/l Por concepto. Pago de FV 9590

CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

220505.01 111005.01

CREDIHOGAR LTDA Banco de Bogota

21.723.900

CHEQUE No. 106 BANCO. Bogota CUENTA No. 422542 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.

PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

CREDITOS

21.723.900

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE Nﾂｰ 106 CUENTA CORRIENTE Nﾂｺ

442542

DIA MES Aﾃ前 15

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: ELECTRODOMESTICOS MONTAGUTH LTDA LA SUMA DE: veinti un millon setecientos veinti tres mil novecientos pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2015

OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2015

1. ENERO 16. La empresa vende al contado a Márquez LTDA (GC) según FV según 0005 lo siguiente:  

20 LAVADORAS DE 11 PIES A $1.150.000 C/U. 30 LICUADORAS A $205.000 C/U.

IVA 16%, RF 2.5% CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

110505.01

Caja General

32.385.650

135515.01

Retención en venta

728.750

135517.01

IVA Retenido

699600

413536.01

Venta de electrodomésticos

29.150.000

240805.02

Impuesto Generado

4.664.000

PRECIO DE COSTO NC 0007 Código

CUENTA

Debe

613536.01 143505.01

Venta de electrodomésticos Mercancía no fab x la empresa

19.140.000

Haber 19.140.000

RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.

2

Recibido de: Ciudad:

Ocaña

Dirección: La suma (en letas):

Calle 13 # 21-15 diecinueve millones ciento cuarenta mil pesos M/L

Por concepto de:

precio de costo de la FV 0005

Cheque No.

Banco:

CODIGO

CUENTAS

Sucursal:

613536.01

Venta de Electrodomesticos

110505.01

Caja General

Firma y Sello.

DEBITOS

Efectivo: X

Bauchers:

CREDITOS

Cajero:

19.140.000 19.140.000

Cédula: No:

Nit:

2. ENERO 16. La empresa consigna en el banco lo recibido de la venta anterior. Según recibo de consignación y NC 0008 CODIGO

CUENTA

DEBE

111005.01

Banco Bogotá

32.385.650

110505.01

Caja General

HABER

32.385.650

3. ENERO 17. La empresa compra a FIRD LTDA (AUTORRETENEDOR), según FC 9010, a crédito. IVA 16%, RF 2.5%  

25 LAVADORAS de 11 pies a $720.000 c/u 20 LICUADORAS a $140.000 c/u

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

620505.01

Mercancías

20.800.000

240805.01

Impuesto Descontable

3.328.000

220505.01

FIRD LTDA

HABER

24.128.000

4. ENERO 24. La empresa vende a contado a ELECTROMUNDO LTDA (GC AUTORRETENEDOR) según FV 0006 lo siguiente: IVA 16%, RF 2.5%  

10 LAVADORAS DE 11 PIES A $1.150.000 C/U. 15 LICUADORAS A $205.000 C/U.

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

130505.01

ELECTROMUNDO LTDA

16.192.825

135515.01

Retención en venta

364.375

135517.01

IVA Retenido

349.800

413536.01

Venta de electrodomésticos

14.575.000

240805.02

Impuesto Generado

2.332.000

PRECIO DE COSTO NC 0009 Código

CUENTA

Debe

613536.01 143505.01

Venta de electrodomésticos Mercancía no fab x la empresa

9.300.000

Haber 9.300.000

5. ENERO 25 La empresa cancela la deuda pendiente a FIRD y recibe descuento del 2% por pronto pago, según CE 0007 CH 107 banco de Bogotá. CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

220505.03

FIRD LTDA

24.128.8000

421040.01

Descuento condicionado compras

416.000

111005.01

Banco Bogotá

23.712.000

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0007 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:26 ENERO 2015 FIRD LTDA

Valor $ 23.712.000 C.C./ N.I.T.

674.945.489-1

Carrera 16 #4-2 La suma veinti tres moillones setecientos doce mil pesos m/l Por concepto. Pago de FV 9010

CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

220505.01 421040.01 111005.01

FIRD LTDA Descuento Condicionado Compras Banco Bogota

24.128.000

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

107 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

CREDITOS

416.000 23.712.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 107 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 25

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: ELECTRODOMESTICOS MONTAGUTH LTDA LA SUMA DE: veinti tres mil setecientos doce pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

6. ENERO 26 LA empresa recibe el pago de la FV 0006 y concede descuento del 1% por pronto pago. NC 0009.

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

110505.01

Caja General

16.047.075

530535.01

Descuento condicionado en ventas

145.750

130505.02

ELECTROMUNDO LTDA

HABER

16.192.825

2015

RECIBO DE CAJA

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.

4

Recibido de: ELECTROMUNDO LTDA Ciudad:

Ocaña

Dirección: La suma (en letas):

Calle 12 # 6-15 diesiseis millones cuarenta y siete milsetenta y cinco pesos M/L

Por concepto de:

Pago de la FV 0006

Cheque No.

Banco:

CODIGO

CUENTAS

Sucursal:

DEBITOS

110505.01

Caja General

16.047.075

530530.01

Descuento Condicionado Ventas

145.750

130505.01

Electromundo Ltda

Firma y Sello.

Efectivo: X

Bauchers:

CREDITOS

Cajero:

16.192.825

Cédula: No:

Nit:

7. ENERO 26 La empresa consigna en el banco lo recibido de la venta anterior. Según recibo de consignación y NC 0010. CÓDIGO

CUENTA

DEBE

111005.01

Banco Bogotá

16.047.075

110505.01

Caja General

HABER

16.047.075

8. ENERO 29. La empresa efectúa los siguientes pagos:  CÓDIGO 513530.01 111005.05

ENERGIA ELECTRICA $210.000, según CE 0008 y cheque 108. CUENTA Energía Eléctrica Banco Bogotá

DEBE 210.000

HABER 210.000

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0008 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:29 ENERO 2015 Centrales Ocaña

700.785.489-2

Carrera 11 #8-24 La suma docientos diez mil pesos m/l Por concepto. Pago de Energia Electrica CONCEPTO

CODIGO

513536.01 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Valor $ 210.000 C.C./ N.I.T.

DÉBITOS CREDITOS

Energia Electrica Banco Bogota

EFECTIVO

108 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

210.000 210.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 108 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 29

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: CENTRALES ELECTRICAS LA SUMA DE: docientos diez mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2015

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $90.000, según CE0009 y cheque 109.

CÓDIGO 513525.01 111005.05

CUENTA Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá

DEBE 90.000

HABER 90.000

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0009 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

ESPO S.A Carrera 21 #6-24 La suma noventa mil pesos m/l Por concepto. Pago de Acueducto y Alcantarillado CONCEPTO

CODIGO

513520.01 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

FECHA:29 ENERO 2015

Acueducto y Alcantarillado Banco Bogota

109 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

Valor $ 90.000 C.C./ N.I.T.

700.785.489-2

DÉBITOS CREDITOS

90.000 90.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 109 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 29

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A LA SUMA DE: Noventa mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

CÓDIGO 513535.01 111005.05

94992001839 922

SERVICIO DE TELÉFONO $174.000, SEGÚN CE 0010 Y CHEQUE 110. CUENTA Servicio de teléfono Banco Bogotá

DEBE 174.000

HABER 174.000

2015

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0010 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:29 ENERO 2015 MOVISTAR Carrera 6 #6-3 La suma ciento setenta y cuatro mil pesos m/l Por concepto. Pago de Servicio de Telefono CONCEPTO

CODIGO

513535.01 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Valor $ 174.000 C.C./ N.I.T.

DÉBITOS CREDITOS

Servicio Telefono Banco Bogota

EFECTIVO

110 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

700.785.489-2

174.000 174.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 110 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 29

01

PAGUESE A LA ORDEN E: MOVISTAR LA SUMA DE: ciento setenta y cuatro mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2015

9. ENERO 29. La empresa cancela servicio de arrendamiento por $980.000, a la arrendadora BUENA CASA. RF 4% CE 0011, CH 111 CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

512005.01

Arrendamiento

980.000

236525.01

Retención arrendamiento

34.300

111005.01

Banco Bogotá

945.700

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0011 CIUDAD:

OCAÑA

Valor $ 945.700 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:

Arrendadora Buena Casa Carrera 12 #5-35 La suma novecientos cuarenta y cinco mil setecientos pesos m/l Por concepto. Pago de Arrendamiento CONCEPTO

CODIGO

512010.01 636525.01 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

FECHA:29 ENERO 2015

Servicio Arrendamiento Retencion Arendamiento Banco Bogota

111 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

EFECTIVO

REVISADO

900.845.834-2

DÉBITOS CREDITOS

980.000 34.300 945.700

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 111 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 29

01

PAGUESE A LA ORDEN E: ARRENDADORA BUENA CASA LA SUMA DE: novecientos cuarenta y cinco mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

10. ENERO 30. La empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según CE 0012, CH 112 recibo de reembolso de caja menor.

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: ENERO 5, compra de elementos de aseo POR $250.000 A SUPERMAX LTDA. ENERO 15, compra elementos de cafetería POR $200.000, CENTRAL LTDA. ENERO 25, compra utilices de oficina POR $450.000, PAPELERIA MUNDO. ENERO 30, cancelo fotocopias por $100.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

519525.01

Elementos de aseo

250.000

519525.02

Elementos de cafetería

200.000

519530.01

Útiles de oficina

450.000

519530.02

Fotocopias

100.000

111005.01

Banco Bogotá

HABER

1000.000

2015

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0012 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:30 ENERO 2015 Anny Ortega

CONCEPTO

519525.01 319525.02 519530.01 519530.02

Elementos de Aseo Elementos de Cafeteria Utiles de oficina Fotocopias

111005.01

Banco Bogota 112 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

1092754623

Carrera 6 #23-35 La suma un millon cincuenta mil pesos m/l Por concepto. Pago de Fondo de Caja Menor

CODIGO

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Valor $ 1.050.000 C.C./ N.I.T.

EFECTIVO

REVISADO

DÉBITOS CREDITOS

250.000 200.000 450.000 150.000 1.050.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 112 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN E: ANNY ORTEGA LA SUMA DE: un millon cincuenta mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

ENERO 30. LA EMPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO AL BANCO BOGOTA, SEGÚN CE 0013, CH113.

PERIODO

CUOTA

INTERES

ABONO CAPITAL

SALDO CREDITO

1

1.737.362

120.000

1.617.362

8.382.638

2

1.737.362

100.592

1.636.770

6.745.868

3

1.737.362

80.950

1.656.412

5.089.456

4

1.737.362

61.073

1.676.289

3.413.167

5

1.737.362

40.958

1.696.404

1.716.763

6

1.737.362

20.601

1.716.761

0

REGISTRO DEL PAGO PRIMERA CUOTA CÓDIGO

CUENTA

DEBE

210510.01

Pagare Banco Bogotá

1,132.154

530520.01

Interés

84,000

111005.01

Banco Bogotá

HABER

1,216.154

2015

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

No.0013

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:29 ENERO 2015

Valor $ 1.737.360 C.C./ N.I.T.

Banco Bogota

600.3345.867-2

Carrera 34 #55-35 La suma un millon setecientos treinta y siete mil pesos m/l Por concepto. Pago de la Primera Cuota del Prestamo

CODIGO

CONCEPTO

210510.01

Pagare Banco Bogota

1.617.362

530520.01 111005.01

Intereses Banco Bogota

120.000

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

EFECTIVO

113 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

DÉBITOS CREDITOS

1.737.360

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 113 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE : BANCO BOGOTA LA SUMA DE: un millon stecientos treinta y siete mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 922

2015

ACTIVIDAD 5. LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL EMPLEADO

SUELDO BASICO

RECARGOS

JAIRO DIAZ PEÑA

2.500.000

JAVIER LOPEZ CASTRO

1.700.000

TRABAJO UN DOMINCAL

CINDY JOHANA SANCHEZ

644,350

TRABAJO 2 HORAS EXTRADIURNAS DIURNAS

BERNARDO LLANES FLORES

644,350

JUAN ORTEGA GUILLIN

644,350

PABLO ANDRES GONZALES URRUTIA

644,350

PAGO NOMINA: SEGÚN CE 0014 Y CH 114 NOMRE DEL EMLEADO: JAIRO DIAZ PEÑA CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

510506.01

Sueldos

2.500.000

237005.01

Aportes EPS

100.000

238030.01

Aporte pensión

100.000

111005.01

Banco de Bogotá

2.300.000

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

No.0014

FECHA:30 ENERO 2015 Jairo Diaz Peña

CONCEPTO

510506.01

Sueldos

237005.01 238030.01 111005.01

Aportes EPS Aportes Pennsion Banco Bogota EFECTIVO

114 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

1937583454

Carrera 3 #34-5 La suma dos millones quinientos mil pesos m/l Por concepto. Pago de Sueldo mes de enero

CODIGO

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Valor $ 2.500.000 C.C./ N.I.T.

REVISADO

DÉBITOS CREDITOS

2.500.000 100.000 100.000 2.300.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 114 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Jairo Diaz Peña LA SUMA DE: Dos millones trecientos mil pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 92

2015

PAGO NOMINA: SEGÚN CE 0015 Y CH 115 NOMBRE DEL EMPLEADO: JAVIER LOPEZ CASTRO CODIGO

CUENTA

DEBE

510506.01

Sueldos

1.700.000

510515.15

Horas extras y recargos

99.162

510527.01

Auxilio transporte

74.000

237005.01

Aportes EPS

26.043

238030.01

Aportes Pensión

26.043

111005.01

Banco de Bogotá

1.655.230

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

COMPROBANTE DE EGRESO

No.0015 FECHA:30 ENERO 2015

Javier Lopez Castro Carrera 4 #44-52 La suma un millon setecientos mil pesos m/l Por concepto. Pago de Sueldo mes de enero

CODIGO

CONCEPTO

510506.01 510515.15 237005.01 238030.01

Sueldos Horas Extra y Recargos Nocturnos Aportes EPS Aportes Pension

111005.01

Banco Bogota

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

115 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

HABER

EFECTIVO

REVISADO

Valor $ 1.700.000 C.C./ N.I.T.

12748845

DÉBITOS CREDITOS

1.700.000 99.162 71.966 71.966 1.655.230

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 115 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Javier Lopez Castro LA SUMA DE: un millon seicientos cincuenta y cinco mil docientos treinta pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 92

PAGO NOMINA: SEGÚN CE 0016 Y CH 116 NOMBRE DEL EMPLEADO:CINDY JOHANA SANCHEZ CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

510506.01

sueldos

644.350

510515.15

Horas extras y recargos

6.712

510527.01

Auxilio transporte

74.000

237005.01

Aportes EPS

26.042

238030.01

Aportes Pensión

26.042

111005.01

Banco de Bogotá

672.977

2015

COMPROBANTE DE EGRESO

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S

No.0016 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:30 ENERO 2015

Cindy Johana Sanchez Carrera 3 #12-22 La suma seicientos cuareta y cuatro mil treciento cincuenta pesos m/l Por concepto. Pago de Sueldo mes de enero

CODIGO

CONCEPTO

510506.01 510515.15 510527.01 237005.01 238030.01

Sueldos Horas Extra y Recargos Nocturnos Auxilio Transporte Aportes EPS Aportes Pension

111005.01

Banco Bogota

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

116 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

Valor $ 644.350 C.C./ N.I.T.

EFECTIVO

REVISADO

10945623745

DÉBITOS CREDITOS

644.350 6.713 74.000 26.043 26.043 672.977

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 116 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Cindy Johana Sanchez LA SUMA DE: seicientos setenta y dos mil novecientos setenta y sietes pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 92

PAGO NOMINA: SEGÚN CE 0017 Y CH 117 NOMBRE DEL EMPLEADO: BERNARDO LLANES FLORES CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

510506.01

Sueldos

644.350

510527.01

Auxilio Transp.

74.000

237005.01

Aportes EPS

25.774

238030.01

Aporte pensión

25.774

111005.01

Banco de Bogotá

666.802

2015

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

OCAÑA

No.0017 FECHA:30 ENERO 2015

Valor $ 644.350 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:

Bernardo Llanes Flores Carrera 3 #134-12 La suma seicientos cuareta y cuatro mil treciento cincuenta pesos m/l Por concepto. Pago de Sueldo mes de enero CONCEPTO

CODIGO

510506.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01 CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

COMPROBANTE DE EGRESO

10936547234

DÉBITOS CREDITOS

Sueldos Auxilio Transporte Aportes EPS Aportes Pension Banco Bogota EFECTIVO

117 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

644.350 74.000 25.774 25.774 666.802

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 117 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Bernardo Llanes Flores LA SUMA DE: seicientos setenta y seis mil ochosientos dos pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 92

2015

PAGO NOMINA: SEGÚN CE 0018 Y CH 118 NOMBRE DEL EMPLEADO: JUAN ORTEGA GUILLIN CODIGO

CUENTA

DEBE

510506.01

Sueldos

644.350

510527.01

Auxilio Transp.

74.000

237005.01

Aportes EPS

25.774

238030.01

Aporte pensión

25.774

111005.01

Banco de Bogotá

666.802

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

COMPROBANTE DE EGRESO

No.0018

OCAÑA

PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA:30 ENERO 2015 Juan Ortega Guillin

CODIGO

CONCEPTO

Sueldos Auxilio Transporte Aportes EPS Aportes Pension

111005.01

Banco Bogota 118 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

Valor $ 644.350 C.C./ N.I.T.

10983647582

Carrera 2 #13-23 La suma seicientos cuareta y cuatro mil treciento cincuenta pesos m/l Por concepto. Pago de Sueldo mes de enero

510506.01 510527.01 237005.01 238030.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

HABER

EFECTIVO

REVISADO

DÉBITOS CREDITOS

644.350 74.000 25.774 25.774 666.802

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 118 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Juan Ortega Guillin LA SUMA DE: seicientos setenta y seis ochosientos dos pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 92

PAGO NOMINA: SEGÚN CE 0019 Y CH 119 NOMBRE DEL EMPLEADO: PABLO ANDRES GONZALES URRUTIA CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

510506.01

Sueldos

644.350

510527.01

Auxilio Transp.

74.000

237005.01

Aportes EPS

25.774

238030.01

Aporte pensión

25.774

111005.01

Banco de Bogotá

666.802

2015

ELECTRODOMÉSTICOS MONTAGUTH LTDA NIT: 00965489-28 DIR: Calle 15 #01-11 OCAÑA N. de .S CIUDAD:

OCAÑA

COMPROBANTE DE EGRESO

No.0019

FECHA:30 ENERO 2015

PAGADO A: DIRECCIÓN:

Pablo Andres Gonzales Carrera 2 #33-12 La suma seicientos cuareta y cuatro mil treciento cincuenta pesos m/l Por concepto. Pago de Sueldo mes de enero CONCEPTO

CODIGO

510506.01 510527.01 237005.01 238030.01

Sueldos Auxilio Transporte Aportes EPS Aportes Pension

111005.01

Banco Bogota

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Valor $ 644.350 C.C./ N.I.T.

EFECTIVO

119 Bogota 422542 Ocaña

PREPARADO

REVISADO

108736453

DÉBITOS CREDITOS

644.350 74.000 25.774 25.774 666.802

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CHEQUE N° 1199 CUENTA CORRIENTE Nº

442542

DIA MES AÑO 30

01

PAGUESE A LA ORDEN DE: Pablo Andres Gonzales LA SUMA DE: seicientos setenta y seis ochosientos dos pesos M/L Yelitza Montaguth Ortega

829048430:

94992001839 92

2015

REGISTROS DE LAS PRESTACIONES SOCIALES Y SEGURIDAD SOCIAL (se elabora una nota de contabilidad) código

cuenta

Debe

haber

510530.01

Cesantías

598.034

510533.01

Intereses/cesantías

71.793

510536.01

Prima de Servicios

598.034

510539.01

Vacaciones

282.618

510568.01

Aportes ARP

35.931

510570.01

Aportes Pensión

825.993

510572.01

Aportes Cajas

275.331

237006.01

Aportes ARP

35.931

237010.01

Aportes ICBF,SENA,CAJAS

275.331

338030.01

Aportes Pensión

825.993

261005.01

Cesantías

598.034

261010.01

Intereses/cesantías

71.793

261015.01

Vacaciones

282.618

261020.01

Prima de Servicios

598.034

ACTIVIDAD 6.

INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: ENERO 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

ND COSTO CHEQUERA $300.000 BANCO BOGOTA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $45.000 ND 4 X 1000 $ 83.000 REGISTRÓ NC 0012 CÓDIGO

CUENTA

DEBE

530505.01

Costo chequera

300.000

530505.02

Comisiones de cheque

45.000

530505.03

4x 1000

83.000

111005.01

HABER

428.000

ENERO 30, LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO UTILIZANDO EL MÉTODO DE LINEA RECTA. Equipos de Oficina=7.041.200 Equipos de Computacion=7.018.400

𝑫𝒆𝒑𝒓𝒆𝒄𝒊𝒂𝒄𝒊𝒐𝒏 𝒎𝒆𝒏𝒔𝒖𝒂𝒍 =

𝑐𝑜𝑠𝑡𝑜 𝑑𝑒𝑙 𝑎𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑥 # 𝑚𝑒𝑠𝑒𝑠 𝑎 𝑑𝑒𝑝𝑟𝑒𝑐𝑖𝑎𝑟 𝑣𝑖𝑑𝑎 𝑢𝑡𝑖𝑙 𝑥 12

𝑫𝒆𝒑𝒓𝒆𝒄𝒊𝒂𝒄𝒊𝒐𝒏 𝒎𝒆𝒏𝒔𝒖𝒂𝒍 =

1041.200 𝑥 1 = 58.677 10 𝑥 12

𝑫𝒆𝒑𝒓𝒆𝒄𝒊𝒂𝒄𝒊𝒐𝒏 𝒎𝒆𝒏𝒔𝒖𝒂𝒍 =

2.018.400 𝑥 1 = 33.640 5 𝑥 12

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

516015.01

Gasto Depreciación Equipos de Oficina

58.677

156020.01

Depreciación Equipos de Computacion

33.640

159215.01

Depreciacion Acumulada Equipos de Oficina

58.677

159220.01

Depreciacion Acumulada Equipos de Computacion

33.640

ACTIVIDAD 7. ELABORE EL PROYECTO DE DISTRIBUCION DE UTILIDADES PARA PRESENTAR A LA ASAMBLEA Proyecto de distribución de utilidades o dividendos. SOCIO

APORTES

PORCENTAJE DE PARTICIPACIÓN

VALOR DIVIDENDOS O UTILIDADES

YELITZA MONTAGUTH ORTEGA

50.000.000

33.3333%

5.221.058

ANI TATIANA ORTEGA SARABIA

50.000.000

33.3333%

5.221.058

Bibiana Meneses Guevara

50.000.000

33.3333%

5.221.058

TOTAL

150.000.00 0

99.9999%

15.663.174

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS

23.204.728

PROVISION IMPUESTO DE RENTA (25%)

<5.801.182>

UTILIDAD LIQUIDA

17.403.546=

RESERVA LEGAL (10%)

<1.740.355>

UTILIDAD DEL EJERCICIO

15.663.191=

Para establecer el porcentaje de participación → %P=

Aporte individual × 100 Total de los aportes

%P YELITZA MONTAGUTH ORTEGA =

50.000.000 × 100 = 33.3333% 150.000.000

%P ANI TATIANA ORTEGA SARABIA = %P BIBIANA MENESES GUEVARA =

50.000.000 × 100 = 33.3333% 150.000.000

50.000.000 × 100 = 33.3333% 150.000.000



Para establecer el valor de los dividendos o utilidades. Valor dividendo =Utilidad del ejercicio Ă— %P Valor dividendo YELITZA MONTAGUTH ORTEGA = 15.663.191 Ă— 33.3333%= 5.221.058

Valor dividendo ANNY TATIANA ORTEGA SARABIA = 15.663.191 Ă— 33.3333%= 5.221.058 Valor dividendo đ??ľđ??źđ??ľđ??źđ??´đ?‘ đ??´ đ?‘€đ??¸đ?‘ đ??¸đ?‘†đ??¸đ?‘† đ??şđ?‘ˆđ??¸đ?‘‰đ??´đ?‘…đ??´ = 15.663.191 Ă— 33.3333%= 5.221.058

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