DOSSIER DE CONTABILIDAD DE COSTOS

TRABAJO DOSSIER

LAUREN TONCEL 221879 LILIBETH RINCON 221880 ROSALINDA CALDERON 2218

DOCENTE ANNETH MAGRETH MUÑOZ

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PUBLICA 6ª SEMESTRE 2020

ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 1 de septiembre de 2019 se constituye la LKL MUEBLES Y ENSERES S.A, dedicada a la elaboración y comercialización de maletines, con los siguientes socios y aportes: Socio 1. ROSALINDA CALDERON, Aporta 7.500 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 7645235 del Banco Caja Social.

Recibo de Caja No.___001_____

Codigo Descripcion Parcial Debe Haber 1105 CAJA 75.000.000 110505,01 Caja General 75.000.000 3115 APORTES SOCIALES 75.000.000 311505,01 ROSALINDA CALDERON 75.000.000

RECIBO DE CAJA No. 001 CIUDAD: Ocaña FECHA: 01/09/2019 PAGADO A: ROSALINDA CALDERON La suma de (en letras) SETENTA Y CINCO MILLONES Por concepto.

Constitución de empresa CODIGO CONCEPTO

1105 3115

CHEQUE No.7645235 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Caja Aporte social

X

Valor $ 75.OOO.OOO

DÉBITOS CREDITOS

75.000.000 75.000.000

EFECTIV O

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Caja social Ocaña

C.C. x/ N.I.T.

106576543

Socio 2. LILIBETH RINCON , Aporta 7.500 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 0352967 del Banco BBVA. Recibo de Caja No.___002_____ Codigo Descripcion 1105 CAJA 110505,01 Caja General 3115 APORTES SOCIALES 311505,02 LILIBETH RINCON

Parcial

Debe Haber 75.000.000

75.000.000 75.000.000 75.000.000

RECIBO DE CAJA No. 002 CIUDAD: Ocaña FECHA: 01/09/2019 PAGADO A: LILIBETH RINCON La suma de (en letras) SETENTA Y CINCO MILLONES Por concepto.

Constitución de empresa CODIGO CONCEPTO

1105 3115

CHEQUE No.0352967 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Caja Aporte social

X

Valor $ 75.OOO.OOO

DÉBITOS CREDITOS

75.000.000 75.000.000

EFECTIV O

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BBVA Ocaña

C.C. x/ N.I.T.

1091679227

Socio 3. LAUREN TONCEL Aporta 7.500 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 310047 Banco Colombia. Recibo de Caja No.__003________ Codigo Descripcion 1105 CAJA 110505,01 Caja General 3115 APORTES SOCIALES 311505,02 LAUREN TONCEL

Parcial

Debe Haber 75.000.000

75.000.000 75.000.000 75.000.000

RECIBO DE CAJA No. 003 CIUDAD: Ocaña FECHA: 01/09/2019 PAGADO A: LAUREN TONCEL La suma de (en letras) SETENTA Y CINCO MILLONES Por concepto.

Constitución de empresa CODIGO CONCEPTO

1105 3115

Caja Aporte social

CHEQUE No.310047 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

X

DÉBITOS CREDITOS

75.000.000 75.000.000

EFECTIV O

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

C.C. x/ N.I.T.

REALIZAR:   

Valor $ 75.OOO.OOO

Documentos Soporte.

Comprobante de Apertura.

Traslado a Libros Mayores

1003122549

ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 2 AL 15 DE SEPTIEMBRE DE 2019 1. El 4 de septiembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44618320-7 en el Banco De Colombia por $180.000.000, Según Nota de contabilidad No. 001 y Recibo de Consignación.

Código 1110 111005.01 1105 110501.01

Cuenta Bancos Bancolombis Caja Caja General

Parcial

Debe 180.000.000

180.000.000 180.000.000 180.000.000

NOTA N.001 Dia. 04

DETALLE:

Haber

DE

CONTABILIDAD

Mes. 09

Año. 2019

Se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44618320-7 en el Banco De Colombia por $180.000.000

CODIGO 1110 111005,01 1105

110505,01

PREPARADO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTA PARCIALES DEBITOS CREDITOS 180.000.000 BANCO Bancolombia 180.000.000 180.000.000 CAJA Caja General 180.000.000

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

REGISTRO DE OPERACIÓN

Consignacion Cta Cte Sucursal: OCAÑA

No. 924567890

COD, SUCURSAL: 318 CUIDAD: OCAÑA

FECHA: 9/04/2019

HORA 10:24:50 USUARIO: BC1

SECUENCIA: 3070 CUENTA BENEFICIARIO 44618320-7 FORMA DE PAGO EFEC: $ 180.000.000,00 COSTO: $ 12.139,00 DEPOSITANTE44618320-7

2. El Banco De Colombia entrega una chequera a la empresa por valor de $ 480.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. ___002____ Código 5305 530501.01 1110 111001.01

Cuenta Gastos Financieros chequera Bancos Bancolombia

Parcial

Debe 480.000

Haber

480.000 480.000 480.000

NOTA N.002

DE

DETALLE: Banco De Colombia entrega una chequera Dia. 04

CONTABILIDAD

Mes. 09

Año. 2019

DEBITOS 480.000

CREDITOS

por valor de $ 480.000

CODIGO

CUENTA

5305 530501.01

Gastos bancarios

1110

Banco

111005.01

Bancolombia

PARCIALES

Bancarios

PREPARADO

480.000 480.000

REVISADO

480.000

APROBADO

CONTABILIZADO

3. El 4 de septiembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 22045931 en CREDISERVIR por $8.000.000, Según Nota de contabilidad No. 003 y Recibo de Consignación.

Código 1120 112010.01 1105 110501.01

Cuenta Cuenta de ahorro Crediservir Caja Caja General

Parcial

Debe 8.000.000

Haber

8.000.000 8.000.000 8.000.000

NOTA N.003

DE

Dia. 04

DETALLE:

CONTABILIDAD

Mes. 09

Año. 2019

Se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 22045931 en CREDISERVIR por $8.000.000

CODIGO

1120 112010.01 1105 110501.01

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTA PARCIALES DEBITOS

Cuenta de ahorro Crediservir Caja Caja General

PREPARADO

8.000.000 8.000.000 8.000.000 8.000.000

REVISADO

Consignacion Cta Cte Sucursal: OCAÑA

APROBADO

REGISTRO DE OPERACIÓN No. 92442475

CUIDAD: OCAÑA

FECHA: 9/04/2019 SECUENCIA: 3080 CUENTA BENEFICIARIO 44618320-7 FORMA DE PAGO EFEC: $ 8.000.000,00 DEPOSITANTE:

22045931

CREDITOS

HORA 10:46:43 USUARIO: C00

CONTABILIZADO

4. El 5 de septiembre se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 1.200.000, girando cheque No. 001 Del Banco De Colombia y CE ____001___ Código 5240 524001.01 1110 111001.01

Cuenta Gastos Legales Notariales Bancos Banco Colombia

Parcial

Debe 1.200.000

Haber

1.200.000 1.200.000 1.200.000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 001 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 05/09/2019

Valor $ 1.200.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: NOTARIA MUNICIPAL CLL 12 N°15-36 DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Un millón doscientos mil pesos m/l…………….

Por concepto. Pago de gastos notariales CODIGO CONCEPTO

5240 524001.01 1110

GASTOS LEGALES NOTARIALES BANCOS BANCO COLOMBIA

111001.01

CHEQUE No.001 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

PREPARADO ROSALINDA CALDERON

X

DÉBITOS CREDITOS

1200000 1200000 1200000 1200000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

REVISADO

LILIBETH RINCON

800.842.32-1 C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: 05/09/2019 APROBADO CONTABILIZADO LAUREN TONCEL

FREDERICK PEREZ

Trama original del cheque: CHEQUE N°

001 $ 1.200.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

NOTARIA PRIMERA

LA SUMA DE UN MILLON DOCIENTOS MIL PESOS M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------------------------------------------------------------------PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 5 de septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

78458422-1

5. El 6 de septiembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.600.000. Según cheque No. 002 del Banco De Colombia y CE __002_____

Código 5240 524002.01 1110 111001.01

Cuenta Gastos Legales Registro Mercantiles Bancos Banco de Bogotá

Parcial

Debe 1.600.000

Haber

1.600.000 1.600.000 1.600.000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 002 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 06/09/2019

Valor $ 1.600.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: CAMARA DE COMERCIO CLL 12 N°25-76 DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Un millón seiscientos mil pesos m/l Por concepto.

Pago de registro mercantil CODIGO CONCEPTO

5240 524002.01 1110

GASTOS LEGALES REGISTROS MERCANTILES BANCOS BANCO BOGOTA

111001.01

CHEQUE No.002 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

X

DÉBITOS CREDITOS

1600000 1600000 1600000 1600000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

PREPARADO

REVISADO

LILIBETH RINCON

ROSALINDA CALDERON

801.882.52-2 C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: 06/09/2019 APROBADO CONTABILIZADO LAUREN TONCEL

FREDERICK PEREZ

Trama original del cheque: CHEQUE N°

002 $ 1.600.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

CAMARA DE COMERIO

LA SUMA DE UN MILLON SEIS CIENTOS MIL PESOS M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ------------------------------------------------------------------PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 6 de Septiembre NUMERO DE CUENTA78458422-1

DE L10

2019

6. El 8 de septiembre se compra a Multimuebles Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 2 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 560.000, cada uno.

4 Sillas giratorias por valor de $ 141.000 Cada una.

1 Archivadores por valor de $ 330.000 cada uno.

2 Computadores marca Lenovo por valor de $ 1.960.000 cada uno.

El pago se realizó girando cheque del Banco De Colombia No___003____ y CE_____003___, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF__2.5%_______

Compra IVA 19% R.f 2.5% valor

Codigo

5.934.000 1.127.460 (148.350) $6.913.110

Descripcion 1524 EQUIPO DE OFICINA 152405,01 Escritorios Tipo Ejecutivo 152405,02 Sillas Giratorias 152405,03 Archivadores 1528 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 152805,01 Computadores Marca Lenovo 2365 RETENCION EN LA FUENTE DE RENTA 236540,01 Compras 1110 BANCO 111005,01 Bancolombia

Parcial

Debe Haber 2.396.660

1.332.800 671.160 392.700 4.664.800 4.664.800 148.350 148.350 6.913.110 6.913.110

COMPROBANTE DE EGRESO No. 003 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 08/09/2019

PAGADO A: MULTIMUEBLES LTDA EL CENTRO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Siete millones sesenta y un mil cuatrocientos secenta pesos m/l Por concepto.

Compra de equipos de oficina CODIGO CONCEPTO

1524 1528

Valor $ 7.061.460 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

DÉBITOS

EQUIPOS DE OFICINA Equipo de computación y comunicación RETENCION EN LA FUENTE BANCOS

2365 1110

X

CHEQUE No.003 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CREDITOS

2.396.660 4.664.800 148.350 6.913.110

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

PREPARADO ROSALINDA CALDERON

REVISADO

LILIETH RINCON

800.842.32-1 C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: 08/09/2019 APROBADO CONTABILIZADO LAUREN TONCEL

FREDERICK PEREZ

Trama original del cheque: CHEQUE N°

003 $ 6.913.110

PAGUESE A LA ORDEN DE

MULTIMUEBLES LTDA

LA SUMA DE SEIS MILLONES NOVECIENTOS TRECE MIL CIENTO DIEZ PESOS M/L - - - - - - - -------------------------------------------------------------------------PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 8 de Septiembre NUMERO DE CUENTA 78458422-1

DE L10

2019

7. El 8 de septiembre la empresa compra a Su Oficina S.A papelería por valor de $410.000 IVA 19% y RF___4%____, gira cheque del Banco De Colombia No.__004____ y CE___004___

Codigo

Descripcion 5195 DIVERSOS 519530,01 Papeleria 1110 BANCO 111005,01 Bancolombia

Parcial

Debe Haber 487.900

487.900 487.900 487.900

COMPROBANTE DE EGRESO No. 004 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 08/09/2019

PAGADO A: SU OFICINA S.A EL CENTRO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Cuatrocientos ocehnta y siete novesientos Por concepto.

Compra de papelería CODIGO CONCEPTO

519530.01 11105.01

Papeleria bancolombia

CHEQUE No.004 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

X

DÉBITOS CREDITOS

487900 487900

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

PREPARADO ROSALINDA CALDERON

Valor $ 487.900 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

REVISADO

LILIBETH RINCON

800.842.32-1 C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: 08/09/2019 APROBADO CONTABILIZADO LAUREN TONCEL

FREDERICK PEREZ

Trama original del cheque: CHEQUE N°

004 $ 487.900

PAGUESE A LA ORDEN DE

SU OFICINA S.A.

LA SUMA DE CUATRO CIENTOS OCHENTA Y SIETE MIL NOVECIENTOS PESOS M/L - - - - ------------------------------------------------------------------PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 8 de Septiembre

DE L10

2019

NUMERO DE CUENTA78458422-1

8. El 11 de septiembre se compra a Maquinas y Max Ltda. la siguiente maquinaria:  Mesa de Corte (1) a $ 1.100.000.  Máquina Cortadora (1) $ 1.580,000  Máquina Plana ( 2) $ 2.320.000 cada una.  Máquina Plana Dobleaguja (1) $ 3.122.000.  Máquina Fileteadora (1) a $2.050.000.

El pago se realizó girando cheque del Banco De Colombia No_005______ y CE___005_____, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF_____2.5%____ Compra IVA 19% R.F 2.5% valor

12.492.000 2.373.480 (312.300) $ 14.553.180

Código 1512 151201.01 151201.02 151201.03 151201.04 151201.05 2365 236508.01

Cuenta Maquinaria y Equipo de Montaje Mesa de Corte Maquina Cortadora Maquina Plana Maquina Doble aguja Maquina Fileteadora Retención en la Fuente Compras

1110

Banco

111001.01

Bancolombia

Parcial

Debe 14.865.480

Haber

1.100.000 1.580.000 4.640.000 3.122.000 2.050.000 312.300 312.300 14.553.180 14.553.180

COMPROBANTE DE EGRESO No. 005 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 11/09/2019

Valor $ 14.865.480 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: MAQUINA Y MAX LTDA EL CENTRO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Catorce millones ochocientos sesenta y cinco mil cuatrocientos ochenta pesos m/l Por concepto. Compra de maquinaria CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS

1512 151201.01

MAQUINARIA Y EQUIPO DE MONTAJE MESA DE CORTE 110000 MAQUINA CORTODORA 1580000 MAQUINA PLANA 4640000 MAQUINA DOBLE AGUJA 3122000 MAQUINA FILETEADORA 2050000 RETENCIO EN LA FUENTE BANCO

151201.02 151201.03 151201.04 151201.05 2365 1110 CHEQUE No.005 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

X

312300 14.553.180

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

PREPARADO ROSALINDA CALDERON

14865480

REVISADO

LILIBETH RINCON

800.842.32-1 C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: 11/09/2019 APROBADO CONTABILIZADO LAUREN TONCEL

FREDERICK PEREZ

Trama original del cheque: CHEQUE N°

005 $ 14.553.180

PAGUESE A LA ORDEN DE

MAQUINAS Y MAX LTDA

LA SUMA DE CATORCE MILLONES QUINIENTOS CIENCUENTA Y TRES MIL CIENTO OCHENTA PESOS M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 11 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

9.

Septiembre 12. Compra materiales, a crédito a CUEROS Y MAS S.A. (AUTORRETENEDOR). IVA 19%. RF 2.5%. FV 4520.

1.480 yardas de tela blanca 60% algodón y 40% polliester a $5.340 cada una.

290 yardas Tela amarilla a $4.280 cada una.

12 rollos de Hilo Blanco a $3.400 cada uno.

2 Rollos Hilo amarrillo a $2.400 cada uno.

4000 Botones Blancos No 18 a $330 cada uno.

1000 Botones amarrillos No 18 a $150 cada uno Codigo

Descripcion 1405 MATERIAS PRIMAS 140510,01 Tela Blanca Algodón 140510,02 Tela Blanca Poliester 140510,03 Tela Amarilla 140510,04 Hilo Blanco 140510,05 Hilo Amarillo 140510,06 Bonotes Blancos 140510,07 Botones Amarillos 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 240801,01 IVA 2205 NACIONALES

Parcial

Debe Haber 3.698.200

576.720 384.480 1.241.200 40.800 5.000 1.320.000 130.000 702.658 702.658 4.400.858

220505,01 CUEROS Y MAS S.A.

4.400.858

FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 4520

VENDIDO A: lkl muebles y enseres s.a

FECHA: 21/09/2019 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: CUEROS Y MAS S.A.

C.C. / N.I.T. 800.842.32-1

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE CONTA CRÉDIT PAGO: DO OX VALOR CUOTA INICIAL: $ FINAN PERIODO DE LA No. CIAC. CUOTA: Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERE DESCRIPCIÓN NC.

CANTIDAD

Tela Blanca Algodón 108 Yardas 01 Tela Blanca Poliester 72 Yardas 02 Tela Amarilla 290 Yardas 03 Hilo Blanco 12 Rollos 04 05 Hilo Amarillo 2 Rollos 06 Bonotes Blancos No 18 4000 UND Botones Amarillos No 18 1000 UND 07 SON (En letras): CUATROS MILLONES DOCIENTOS CUARENTA Y SEIS MIL CIENTO CINCUENTA Y OCHO PESOS M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - ---------- OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

V/R UNITARI O 5.340 5.340 4.280 3.400 2.500 330 130 SUBTOTAL: IVA: TOTAL:

VEN DIDO

V/R TOTAL 576.720 384.480 1.241.200 40.800 5.000 1.320.000 130.000 $ 3.698.200 $ 702.658 $ 4.400.858

10.Septiembre 12, Cancela la factura 4520, según CE__006___, CH___006____ Codigo

Descripcion 2205 NACIONALES 220505,01 CUEROS Y MAS S.A. 1110 BANCO 111005,01 Bancolombia

Parcial

Debe Haber 4.400.858

4.400.858 4.400.858 4.400.858

COMPROBANTE DE EGRESO No. 006 CIUDAD: Ocaña PAGADO A: DIRECCIÓN:

FECHA: 12/09/2019

Valor $ C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

CUEROS Y MAS S. A El centro

La suma de (en letras) doce millones seiscientos ochenta y cinco mil cuatrocientos pesos m/c

Por concepto. Cancelación de factura 4520 CODIGO

2205 2200501.02 1110 111005.01 CHEQUE No.006 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CONCEPTO

Nacionales Cueros y Mas S.A. Bancos Banco de Colombia X

DÉBITOS CREDITOS

4.400.858 4.400.858 4.400.858 4.400.858

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO ROSALINDA CALDERON

REVISADO

Lilibeth rincon

FECHA RECIBIDO: 12/09/2019 APROBADO

Lauren toncel

CONTABILIZADO federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

006 $ 4.400.858

PAGUESE A LA ORDEN DE

CUEROS Y MAS S.A.

LA SUMA DE CUATRO MILLONES CUATROCIENTOS MIL OCHOCIENTOS CINCUENTA Y OCHO PESOS M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 12 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

11. septiembre 15, El Departamento de Producción mediante REQUISICION No 0001 solicita al Departamento de compras los siguientes materiales con la finalidad de dar inicio a la Orden de Producción de 4.000 Maletines EJECUTIVO Grande Ref 2244

DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

UND A PRODUCIR 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000

CANTIDAD A COMPRAR 800 3200 8500 6200 3000 1000 2200 530 700 1600

LKL MUEBLES Y ENSERES S.A Orden de producción Requisición: No. 0001

Orden de producción: Ref: 2244

Descripción

Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

4.000 maletines Ejecutivos

Und Medida

Und a producir

Cantidad a compras

Mts

4.000

800

Mts

4.000

3.200

Mts

4.000

8.500

Und

4.000

6.200

Und

4.000

3.000

Mts

4.000

1.000

Mts

4.000

2.200

Mts

4.000

530

Mts

4.000

700

Mts

4.000

1.600

CODIGO

CUENTA

DEBE

HABER

140505.07

belcro 2 pulgadas

$568.000

140505.08

cierre n° 6

$960.000

140505.09

falla de 1 pulgada

$1.742.500

140505.10

hebilla 1 pulgada

$1.426.000

140505.11

hombrera

$1.440.000

240805.01

IVA descontable

$1.165.935

236540.03

Todo para zapateria s.a.

$153.413

220505.02

todo para zapatería s.a

$7.149.022

12. septiembre 15, Compra materiales a crédito a ALMACEN “TODO PARA ZAPATERIA” S.A (GRAN CONTRIBUYENTE). IVA 19%. RF 2.5%. FV 3100 así:

DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und

CANTIDAD A COMPRAR 800 3200 8500 6200 3000

PRECIO $710 $300 $205 $230 $480

FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 3100

VENDIDO A: lkl muebles y enseres s.a

FECHA: CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: Todo para zapateria s.a.s

C.C. / N.I.T. 800.842.32-1

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE CONTA CRÉDIT PAGO: DO OX VALOR CUOTA INICIAL: $ FINAN PERIODO DE LA No. CIAC. CUOTA: Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERE DESCRIPCIÓN NC. 01 02 03

CANTIDAD

V/R UNITARI O

V/R TOTAL

04 05 06 07 SON (En letras):

SUBTOTAL: IVA: TOTAL:

OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VEN DIDO

13. septiembre 15, Compra materiales a TODO PARA FABRICAS LTDA (AUTORRETENEDOR), según CH_____CE_____. IVA 19%. RF 2.5%. FV 13866, así:

UND MEDIDA Mts Mts Mts Mts Mts

DESCRIPCION Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

CODIGO

CUENTA

CANTIDAD A COMPRAR 1000 2200 530 700 1600

DEBE

140505.12

lona guayera

$3.500.000

140505.13

lona reebag

$21.780.000

140505.14

malla sandwich

$10.494.000

140505.15

resorte 1 pulgada

$910.000

PRECIO $3.500 $9.900 $19.800 $1.300 $500

HABER

140505.16

riata 1 pulgada

240805.01

IVA descontable

111005.01

banco Colombia

$800.000 $7.121.960 $44.605.960

Trama original del cheque: CHEQUE N°

007 $ 44.605.960

PAGUESE A LA ORDEN DE

TODO PARA FABRICAS LTDA

LA SUMA DE CUARENTA Y CUATRO MILLONES SEICIENTOS CINCO MIL NOVECIENTOS SESEN TA PESOS M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 15 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

COMPROBANTE DE EGRESO No. 007 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 15/09/2019

Valor $ C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras)

Por concepto. Cancelación de factura 13866 CODIGO CONCEPTO

140505.12 140505.13 140505.14 140505.15 140505.16 240805.01 111005.01 CHEQUE No.007

lona guayera lona reebag malla sandwich resorte 1 pulgada riata 1 pulgada IVA descontable banco Colombia X

DEBITOS

CREDITOS

$3.500.000 $21.780.000 $10.494.000 $910.000 $800.000 $7.121.960

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

$44.605.960

BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO ROSALINDA CALDERON

REVISADO

Lilibeth rincon

FECHA RECIBIDO: 15/09/2019 APROBADO

Lauren toncel

CONTABILIZADO federick

FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 13866

VENDIDO A: lkl muebles y enseres s.a

FECHA: CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: A todo para fabricas ltda

C.C. / N.I.T. 800.842.32-1

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE CONTA CRÉDIT PAGO: DO OX VALOR CUOTA INICIAL: $ FINAN PERIODO DE LA No. CIAC. CUOTA: Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERE DESCRIPCIÓN NC.

V/R UNITARI O LONA GUAYABERA 1000 3.500 01 LONA REEBAG 2200 9.900 02 MALLA SANDWICH 530 19.800 03 RESORTE 1 PULG 700 1.300 04 RIETA 1 PULG 1600 5.00 05 SUBTOTAL: SON (En letras): CUARENTA Y CUATRO MILLONES IVA: SEICIENTOS CINCO MIL NOVECIENTOS SESENTA M/L TOTAL: -------------- - - - - - - - - - ---------- OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

CANTIDAD

VEN DIDO

V/R TOTAL 3.500.000 21.780.000 10.494.000 910.00 800 $ 37.484.00 $ 7.121.960 $ 44.605.960

14. septiembre 15, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No 0001, Salida de Almacén No 0001, los materiales requeridos.

EJECUTIVO GRANDE DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulG Riata 1 pulg

CANT UND 0,2 1,2 2 1 1 0,2 0,6 0,2 0,2 0,3

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

CÓDIGO

CUENTA

DEBE

HABER

141005.01

BELCRO 2 PULG

141005.02

CIERRE No.6

141005.03

FALLA DE 1 PULG

141005.04

HEBILLA DE 1 PULG

141005.05

HOMBRERA

1.440.000

141005.06

LONA GUAYERA

2.100.000

141005.07

LONA REEBAG

17.820.000

141005.08

MALLA SANDWICH

11.880.000

141005.09

RESORTE 1 PULG

780.000

141005.10

RIATA 1 PULG

450.000

140505.07

BELCRO 2 PULG

140505.08

CIERRE No.6

140505.09

FALLA DE 1 PULG

140505.10

HEBILLA DE 1 PULG

140505.11

HOMBRERA

1.440.000

140505.12

LONA GUAYERA

2.100.000

140505.13

LONA REEBAG

17.820.000

140505.14

MALLA SANDWICH

11.880.000

140505.15

RESORTE 1 PULG

780.000

140505.16

RIATA 1 PULG

450.000

SUMAS IGUALES

426.000 1.080.000 1.230.000 690.000

426.000 1.080.000 1.230.000 690.000

37.896.000

37.896.000

ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2019 1. El 25 de septiembre la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción: ENERGIA ELECTRICA $560.000, según CE CHE ENERGIA ELECTRICA $560.000 CODIGO 730505.01 111005.01

CUENTA ENERGIA ELECTRICA BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE $ 560,000

HABER $

$

560,000

$

560,000 560,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 008 CIUDAD: Ocaña PAGADO A:CENTARLES ELECENTRICAS DIRECCIÓN:

FECHA: 25/09/2019

Valor $ 560.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

La suma de (en letras) PAGO DE ENERGIA ELECTRICA

Por concepto.

CODIGO

730505.01 110505.01

CONCEPTO

DEBITOS

ENERGIA ELECTRICA BANCO COLOMBIA

CHEQUE No.008 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

X

CREDITOS

560.000 560.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO ROSALINDA CALDERON

REVISADO

Lilibeth rincon

FECHA RECIBIDO: 25/09/2019 APROBADO

Lauren toncel

CONTABILIZADO federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

008 $ 560.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

CENTRALES ELECTRICAS

LA SUMA DE QUINIENTO SESENTA M IL PESOS--------------M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 25 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $360.000 SEGÚN,CHEQUE,CE ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $360.000.

CODIGO

CUENTA

730505.02 111005.01

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE $

HABER

360,000 $ $

360,000

$

360,000 360,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 009 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 25/09/2019

Valor $ 360.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras) PAGO DE ACUEDUCTO HY ALCANTARRILLADO

Por concepto.

CODIGO

730505.02

CONCEPTO

DEBITOS

ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO BANCO COLOMBIA

110505.01 CHEQUE No.009 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CREDITOS

360.000 360.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

X Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T.

800.842.32-1 PREPARADO ROSALINDA CALDERON

REVISADO

Lilibeth rincon

FECHA RECIBIDO: 25/09/2019 APROBADO

Lauren toncel

CONTABILIZADO federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

009 $ 360.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

AAA

LA SUMA DE TRECIENTOS SESENTA M IL PESOS--------------M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 25 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

44618320-7

DE L10

2019

SERVICIO DE TELEFONO $370.000, SEGÚN CH, CE

SERVICIO DE TELEFONO $370.000.

CODIGO 730505.03 111005.01

CUENTA TELEFONO BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE $ 370,000 $

370,000

HABER $ $

370,000 370,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 010 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 25/09/2019

Valor $ 370.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: CLARO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

Por concepto.

CODIGO

730505.03 110505.01 CHEQUE No.010 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CONCEPTO

DEBITOS

TELEFONO BANCO COLOMBIA X

CREDITOS

370.000 370.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 FECHA RECIBIDO: 25/09/2019

Trama original del cheque: CHEQUE N°

010 $ 370.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

CLARO

LA SUMA DE

TRECIENTOS SETENTA M IL PESOS---------------

M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 25 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $2.800.000 SGUN CH,CE ARRENDADORA MI CASITA RF ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $2.800.000.

CODIGO 730505.04 240805.01 236530.01 111005.01

CUENTA ARRENDAMIENTOS IMPUESTO DESCONTABLE GRAVADO RETENCION EN LA FUENTA BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE $ 2,800,000 $ 532,000

HABER

$ $ $ 3,332,000

98,000 3,234,000 $ 3,332,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 011 CIUDAD: Ocaña PAGADO A: MI CASITA DIRECCIÓN:

FECHA: 25/09/2019

Valor $ C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

La suma de (en letras) PAGO DE ARRIENDO

Por concepto.

CODIGO

CONCEPTO

730505.04 240805.01

DEBITOS

ARRENDAMIENTOS IMPUESTO DESCONTABLE GRAVADO RETENCION EN LA FUENTE BANCOLOMBIA

236530.01 111005.01

98.000 3.234.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

X

CHEQUE No.011 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CREDITOS

2.800.000 532.000

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO

REVISADO

Lilibeth rincon

ROSALINDA CALDERON

FECHA RECIBIDO: 25/09/2019 APROBADO

CONTABILIZADO

Lauren toncel

federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

011 $ 3.234.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

MI CASITA

LA SUMA DE

TRES MILLONES DOCIENTOS TREINTA Y CUATRO MIL --------------

M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 25 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

44618320-7

DE L10

2019

2. El 26 de septiembre la empresa realiza los siguientes pagos del Área administrativa: ENERGIA ELECTRICA $170.000, según CE_________ y cheque_______.

CODIGO 513530.01 111005.01

CUENTA ENERGIA ELECTRICA BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE 170,000

$

HABER $

$

170,000

$

170,000 170,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 012 CIUDAD: Ocaña PAGADO A:CENTARLES ELECENTRICAS DIRECCIÓN:

FECHA: 26/09/2019

Valor $ C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

La suma de (en letras) PAGO DE ENERGIA ELECTRICA

Por concepto.

CODIGO

730505.01 110505.01

CONCEPTO

DEBITOS

ENERGIA ELECTRICA BANCO COLOMBIA

CHEQUE No.012 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

X

CREDITOS

1700.000 170.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO ROSALINDA CALDERON

REVISADO

Lilibeth rincon

FECHA RECIBIDO: 26/09/2019 APROBADO

Lauren toncel

CONTABILIZADO federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

012 $ 170.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

CENTRALES ELECTRICAS

LA SUMA DE CIENTO SETENTA M IL PESOS--------------M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 26 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $150.000, según CE_________ y cheque_______ ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $150.000.

CODIGO 513525.01 111005.01

CUENTA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE 150,000

$

HABER $

$

150,000

$

150,000 150,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 013 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 26/09/2019

Valor $ 150.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras) PAGO DE ACUEDUCTO HY ALCANTARRILLADO

Por concepto.

CODIGO

730505.02 110505.01 CHEQUE No.013 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CONCEPTO

DEBITOS

ACUEDUCTO Y ALCANTARRILLADO BANCO COLOMBIA X

CREDITOS

150.000 150.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1

PREPARADO

REVISADO

Lilibeth rincon

ROSALINDA CALDERON

FECHA RECIBIDO: 26/09/2019 APROBADO

CONTABILIZADO

Lauren toncel

federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

013 $ 150.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

AAA

LA SUMA DE CIENTO CINCUENTA M IL PESOS--------------M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 26 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

DE L10

2019

44618320-7

SERVICIO DE TELEFONO $150.000, según CE_________ y cheque_______.

SERVICIO DE TELEFONO $150.000.

CODIGO 513535.01 111005.01

CUENTA TELEFONO BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE 150,000

$

HABER $

$

150,000

$

150,000 150,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 014 CIUDAD: Ocaña

FECHA: 26/09/2019

Valor $ 150.000 C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

PAGADO A: CLARO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) PAGO DE SERVICIO TELEFONICO

Por concepto.

CODIGO

CONCEPTO

513535.01 110505.01

DEBITOS

TELEFONO BANCO COLOMBIA

150.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

X

CHEQUE No.014 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CREDITOS

150.000

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO

REVISADO

Lilibeth rincon

ROSALINDA CALDERON

FECHA RECIBIDO: 26/09/2019 APROBADO

CONTABILIZADO

Lauren toncel

federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

014 $ 150.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

CLARO

LA SUMA DE CIENTO CINCUENTA M IL PESOS--------------M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 26 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

44618320-7

DE L10

2019

ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA POR $1.400.000, SEGÚN CH, CE _____ ARRENDADORA BUENA CASA. RF______ ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA POR $1.460.000, ARRENDADORA BUENA CASA. RF 3.5% CODIGO 512090.01 240805.01 236530.01 111005.01

CUENTA ARRENDAMIENTOS IMPUESTO DESCONTABLE RETENCION EN LA FUENTE BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE $ 1,400,000 $ 266,000

HABER

$

$ 1,666,000

49,000 $ 1,617,000 $ 1,666,000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 015 CIUDAD: Ocaña PAGADO A: BUENA CASA DIRECCIÓN:

FECHA: 26/09/2019

Valor $ C.C./ 800.842.32-1 N.I.T.

La suma de (en letras) PAGO DE ARRIENDO

Por concepto.

CODIGO

CONCEPTO

512090.01 240805.01

DEBITOS

ARRENDAMIENTOS IMPUESTO DESCONTABLE GRAVADO RETENCION EN LA FUENTE BANCOLOMBIA

236530.01 111005.01

49.000 1.617.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

X

CHEQUE No.015 BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

CREDITOS

1.400.000 266.000

Colombia Ocaña

C.C. / N.I.T. 800.842.32-

1 PREPARADO

REVISADO

Lilibeth rincon

ROSALINDA CALDERON

FECHA RECIBIDO: 26/09/2019 APROBADO

CONTABILIZADO

Lauren toncel

federick

Trama original del cheque: CHEQUE N°

015 $ 1.617.000

PAGUESE A LA ORDEN DE

BUENA CASA

LA SUMA DE

UN MILLON SEISIENTOS DIECISIETE MIL PESOS --------------

M/L - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - PESOS MONEDA CORRIENTE Ocaña, 26 de Septiembre NUMERO DE CUENTA

44618320-7

DE L10

2019

3. El 30 de septiembre la empresa cancela la nómina:

PLANTA DE PRODUCCIÓN: MOD -OPERARIO 1. Salario Básico $ 2.250.000, TRABAJÓ 12 HORAS EXTRAS DIURNAS ORDINARIAS -OPERARIO 2. $1.480.000, 15 HORAS DE RECARGO NOCTURNO. -(3) AYUDANTES CON SMMLV

2.250.000 / 240 =9375,

9375*1.25= 11.718,75,

1.480.000/240 =6166,666667, = 32.375

11.718,75*12=140.625

6166,666667*35%= 2158,333333, 2158,333333*15

MOI: -SUPERVISORES $1.820.000 -SECRETARIA PLANTA DE PRODUCCION $ SALARIO MINIMO

CÓDIGO 7205 720505.01 720505.02 720505.03 720505.04 720505.05 720505.06 720505.07 720505.08 720505.09 720505.10 7305 730510.01 730510.02 730510.03 730510.04 730510.05 730510.06 730510.07 730510.08 730510.09 2370 237005.01 237006.01 237010.01 2380 238030.01 2610 261005.01 261010.01 261015.01

CUENTA MANO DE OBRA DIRECTA SUELDOS AUX TRANSPORTE HORAS EXTRAS CESANTIAS INT. CESANTIAS PRIMAS VACACIONES RIESGOS PROFESIONALES PENSIONES CAJA DE COMP FAMILIAR CIF (M.O.I) SUELDOS AUX TRANSPORTE CESANTIAS INT. CESANTIAS PRIMAS VACACIONES RIESGOS PROFESIONALES PENSIONES CAJA DE COMP FAMILIAR RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A EPS RIESGOS PROFESIONALES CAJA DE COMP FAMILIAR ACREEDORES VARIOS FONDO DE PENSIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES CESANTIAS INT. CESANTIAS VACACIONES

DEBE

HABER

6,214,348 388,328 173,000 564,397 67,755 564,397 266,352 66,684 766,482 255,494 2´648,116 97,082 228,671 27,451 228,671 110,426 27,646 317,774 105,925

361,420 94,330 361,419 1´445,676

793,068 95,206 376,778

261020.01 PRIMAS 1110 BANCOS 111005.01 BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

793,068

13´118,803

8´797,838 13´118,803

NOMINA PERSONAL ADMINISTRATIVO: GERENTE: SB $3.400.000 AUXILIAR SB MINIMO. TRABAJO 4 HORAS EXTRAS DOMINICALES y 8 HORAS EXTRAS DIURNAS ORDINARIAS

828.116/240= 3450,483333,

3450,483333*200%=6900,966667 6900,966667

*4= 27.603,86667 828.116/240=3450,483333,

3450,483333*1,25= 4313,104166 4313,104166

*8=34.504,83333 62.109

CÓDIGO 5105 510505.01 510505.02 510505.03 510505.04 510505.05 510505.06 510505.07 510505.08 510505.09 510505.10 2370

261005.01

CUENTA NOMINA SUELDOS AUX TRANSPORTE HORAS EXTRAS CESANTIAS INT. CESANTIAS PRIMAS VACACIONES RIESGOS PROFESIONALES PENSIONES CAJA DE COMP FAMILIAR RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A EPS RIESGOS PROFESIONALES CAJA DE COMP FAMILIAR FONDO DE SOLIDARIDAD ACREEDORES VARIOS FONDO DE PENSIONES PARA OBLIGACIONES LABORALES CESANTIAS

261010.01

INT. CESANTIAS

43,873

261015.01

VACACIONES

178,902

261020.01

PRIMAS

365,463

1110

BANCOS

111005.01

BANCO COLOMBIA

238005.01 237006.01 237010.01 238045.01 2380 238030.01 2610

SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

4´228,116 97,082 62,109 365,463 43,873 365,463 178,902 44,790 514,827 171,609

171,609 44,790 171,609 34,000 686,436

365,463

4,010,089 6’072,234

6’072,234

4. El 30 de septiembre se causa la depreciación de la Propiedad Planta y Equipo por el mes de septiembre de 20

PLANTA Y EQUIPO (Valor a depreciar 10 años)

TIPO DE BIEN

Mesa de Corte Maquina Cortadora Maquina Plana Maqui Plana Doble aguja Maquina Filete adora

COSTO HISTORICO

VD. UTIL

DEP. DIA

1.309.000 1.880.200 5.521.600 3.715.180 2.439.500

3600 3600 3600 3600 3600

$ 364 $ 522 $ 1.534 $ 1.032 $ 678

# DIAS ADEPR ECIAR 20 20 20 20 20

VALOR DEPRECIACIO N $7.280 $ 10.440 $ 30.680 $ 20.640 $ 13.560

$82.600

CÓDIGO

CUENTA

730510.10 MESA DE CORTE 730510.11 730510.12 730510.13 730510.14 159210.01 159210.02 159210.03 159210.04

MAQUINA CORTADORA MAQUINA PLANA MAQUINA PLANA DOBLE AGUJA MAQUINA FILETE ADORA DEPRECIACIÓN MESA DE CORTE DEPRECIACIÓN MAQUINA CORTADORA DEPRECIACIÓN MAQUINA PLANA DEPRECIACIÓN MAQUINA PLANA DOBLE AGUJA 159210.05 DEPRECIACIÓN FILETE ADORA SUMAS IGUALES MUEBLES Y ENSERES (Valor a depreciar 10 años)

DEB E $7.28 0 $ 10.440 $ 30.680 $ 20.640 $ 13.560

HABER

$7.280 $ 10.440 $ 30.680 $ 20.640

82.600

$ 13.560 82.600

TIPO DE BIEN ESCRITORIOS

COSTO HISTORICO

VD. UTIL

DEP. DIA

N. DIAS A DEPRECIAR

VALOR DEPRECIACIO N

1.332.800

3600

370

23

$8.510

SILLAS

671.160

3600

186

23

$4.278

ARCHIVADOR

392.700

3600

109

23

$2.507

CÓDIGO CUENTA 516015.01 ESCRITORIOS 516015.02 SILLAS 516015.03 ARCHIVADOR 159215.01 DEPRECIACIÓN ESCRITORIOS 159215.02 DEPRECIACIÓN SILLAS 159215.03 DEPRECIACIÓN ARCHIVADOR SUMAS IGUALES

DEBE 8.510 4.278 2.507

15.295

HABER

8.510 4.278 2.507 15.295

Depreciación del Equipo de Oficina y Cómputo.

EQUIPOS Y OFICINA (Valor a depreciar 5 años)

CUENTA CÓDIGO 516020.01 159220.01 TIPO DE BIEN

DEBE

COMPUTADOR 59.616 DEPRECIACIÓN COMPUTADOR VD. UTIL DEP. DIA N. DIAS A COSTO HISTORICO DEPRECIAR 4.664.800 1800 2.592 23 COMPUTADOR

HABER

59.616 VALOR DEPRECIACION $59.616

HOJA DE COSTO DE PRODUCCION DISTRIBUIDORA BOLSOS Y MALETINES ORDEN DE LTDA PRODUCCION CANTI MALETINES GRANDE DAD COSTO UNITA 55.187.599,00 RIO

CLIENTE ARTICULO

COSTO TOTAL PRECIO DE VENTA

ooo1 3000

18.395,87

VENTA 29.433,39 TOTAL FECHA 15/09/2019 FINAL

FECHA INICIO

DESCRIPCION BELCRO 2 PULGADAS

MATERIAS PRIMAS

CIERRE No. 6

MANO DE OBRA

FALLA 1 PULGADA HEBILLA DE 1PULGADA

30/09/2019 PREC IO UND UNIDA CANT UNIT PROD COSTO D IDAD ARIO UCIDA TOTAL 0,2 Metros 710 3.000 426.000 1.080.0 1,2 Metros 300 3.000 00 1.230.0 2 Metros 205 3.000 00 1 Metros

230

1 Metros

480

LONA GUAYERA

0,2 Metros

3.500

LONA REEBAG

0,6 Metros

9.900

MALLA SANDIWCH RESORTE 1 PULGADA RIATA 1 PULGADA TOTAL COSTO MATERIA PRIMA

0,2 Metros 19.800 0,2 Metros 1.300 0,3 Metros 500

HOMBRERA

2331,7 6425

OPERARIOS TOTAL COSTO MANO DE OBRA

DESCRIPCION COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

88.300.158,40

DEPRECIACION MANO DE OBRA INDIRECTA

UNIDA D

3.000 690.000 1.440.0 3.000 00 2.100.0 3.000 00 17.820.

3.000 000 11.880.

3.000 000 3.000 780.000 3.000 450.000 37.896.

000 9.327.2 3000 37 9.327.2 37

PREC IO UND CANT UNIT PROD COSTO IDAD ARIO UCIDA TOTAL 27,533 3333 1263,9 2067

3.000

82.600 3.791.7 3.000 62

OTROS CIF (Agua, Luz, 1363,3 4.090.0 Energia y Arrendamiento 3333 3.000 00 TOTAL COSTO INDIRECTOS 7.964.3 FABRICACION 62 TOTAL COSTO DE PRODUCCION (Costo Materia Prima + Costo Mano de 55.187.

Obra + CIF) 599,00 18.395, COSTO UNITARIO 87 29.433, PRECIO DE VENTA 39 MARGEN DE CONTRIBUCION MARGEN DE UTILIDAD 0,6 11.037, MARGEN DE CONTRIBUCION EN PESOS 52

El proceso de producciรณn se elabora en (2) dos Departamentos (A y B), los cuales presentan la siguiente informaciรณn:

DEPARTAMENTO A

DEPARTAMENTO B

Unidades : Iniciaron el proceso

3.000

Recibidas del departamento A Transferidas al departamento B

2.500 2.500

Transferidas al inventario de productos terminados

2.300

Unidades finales en proceso: Departamento A (materiales directos 100% terminados; mano de obra directa y Cif 30% terminados) Departamento B (materiales directos 100% terminados; mano de obra directa y Cif 40% terminados)

Costos:

500

200

Materiales directos

100% del consumo

$0

Mano de obra directa

75% del consumo

25% del consumo

Costos Indirectos de fabricaciรณn

55% del consumo

45% del consumo

Dpto 1 Materiales Directos ($37.896.000) MOD (9.327.237) CIF (7.964.362) TOTAL COSTO QUE LLEGAN $5.915.772,15

Dpto 2

$37.896.000 0 $ 6.995.427,75 $2.331.809,25 $ 4.380.399,1 $3.583.962,9 $49.271.826,85

COSTOS DPTO 1 37.896.000/(2500+500*100%) = $12.632 6.995.427,75/(2500+500*30%) =$2.639,784057 4.380.399,1/(2500+500*30%)=$1.652,980792 TOTAL COSTO UNITARIO = $16.924,76485 2500*16.924,76485= $42.311.912,12 UDS PROCESO Materiales Directos: (500*100%) * 12.632= $ 6.316.000 MOD (500*30%) * 2.639,784057 $ 395.967,6086 CIF (500*30%) * 1.652,980792 $ 247.947,1188 TOTAL COSTO QUE SALEN $49.271.826,85

COSTO DPTO 2 Costo del dpto anterior Costos del periodo MD Costos del periodo MOD Costos del periodo CIF 1.505,866765 TOTAL COSTO UNITARIO =19.410,3834 TOTAL COSTO QUE LLEGAN MD DPTO 2 MOD DPTO 2 CIF DPTO 2 TOTAL COSTO QUE LLEGAN

COSTOS QUE SALEN

42.311.912,12/2500 0/2300+200 2.331.809,25/(2300+200*40%) 3.583.962,9(2300+200*40%)

(2500*16.924,76485)= 0

= 16.924,76485 =0 = 979,7517857 =

42.311.912,13

2.331.809,25 3.583.962,9 48.227.684,28

Costo uds terminadas y transferidas (2300* 19.410,3834) UDS PROCESO Por Dpto anterior: 200*16.924,76485 MD MOD (200*40%)*979,7517857

= 44.643.881,82

CIF (200*40%)*1.505,866765) TOTAL COSTO QUE SALEN

=

= 3.384.952,97 0 = 78.380,14286 120.469,3412 = 48.227.684,27

5. Las unidades terminadas fueron vendidas con un margen de utilidad sobre el costo del 60% a Distribuidora Bolsos y Maletines Ltda (GC) al contado FV 0001.

CODIGO

CUENTA

110505.01 135515.01 413524,01 240805,02

CAJA GENERAL RETENCION EN LA FUENTE VENTA PRODUCTOS TEXTILES IVA GENERADO SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

102.869.698 2.207.504

$ 105.077.202

88.300.170 16.777.032 $105.077.202

FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 0001

VENDIDO A: lkl muebles y enseres s.a

FECHA: CIUDAD: Ocaña VENDEDOR:

C.C. / N.I.T. 800.842.32-1

LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE CONTA CRÉDIT PAGO: DO OX VALOR CUOTA INICIAL: $ FINAN PERIODO DE LA No. CIAC. CUOTA: Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERE DESCRIPCIÓN NC. 01 02 03 04 05

CANTIDAD

V/R UNITARI O

V/R TOTAL

06 07 SON (En letras):

SUBTOTAL: IVA: TOTAL:

OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VEN DIDO

6. SE CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0001, NC_________

CODIGO CUENTA 111005.01 BANCO COLOMBIA 110505.01 CAJA GENERAL SUMAS IGUALES

DEBE 102.869.698 $ 102.869.698

NOTA N.0004

DE

HABER 102.869.698 $ 102.869.698

CONTABILIDAD

Dia. Mes. Año. 2019 DETALLE:CONSIGNACION EN EL BANVO DE LA FACTURA Nº0001 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTA PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1110 102.869.000 BANCO 111005,01 Bancolombia 102.869.000 102.869.000 1105 CAJA 110505,01 Caja General 102.869.000 PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

LKL MUEBLES Y ENSERES S.A NIT: 800.842.32-1 ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION DE VENTA

Mas: 0 Menos:

COMPRAS NETA MATERIA PRIMA 54.280.500 INVENTARIO INICIAL MATERIA PRIMA INVENTARIO FINAL MATERIA PRIMA

16.384.500

Igual:

MATERIA PRIMA UTILIZADA 37.896.000 Mas: MANO DE OBRA DIRECTA 9.327.237 Igual: Mas: 7.964.362

COSTO PRIMO COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

47.223.237

Igual:

COSTO TOTAL DE MANUFACTURA 55.187.599 Mas: INVENTARIO INICIAL PRODUCCION EN PROCESO 0 Menos: INVENTARIO FINAL PRODUCCION EN PROCESO 3.583.802 Igual:

COSTO TOTAL DE ARTICULOS PRODUCIDOS 51.603.797 Mas: INVENTARIO INICIAL PRODUCTOS TERMINADOS 0 Menos: INVENTARIO FINAL PRODUCTOS TERMINADOS 0 Igual:

COSTO DE VENTA

51.603.802

LKL MUBLES Y ENSERES S.A NIT:800.842.32-1 ESTADO DE RESULTADO

INGRESOS OPERACIONALES 88.300.170 Ventas Menos: COSTO DE PRODUCCION 51.603.802 Textil

Igual:

88.300.170

51.603.802

UTILIDAD BRUTA 36.696.368

Menos: GASTOS OPERACIONALES 11.305.045 Gastos de personal Gastos arrendamientos Gastos servicios Gastos legales Gastos depreciaciรณn Gastos Diversos Menos: 480.000

6.072.234 1.400.000 470.000 2.800.000 74.911 487.900

GASTOS NO OPERACIONALES Gastos Bancarios

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO 24.911.323 Menos: Impuesto 33%

480.000

Igual:

Igual:

UTILIDAD NETA 16.690.586 Menos: Reserva Legal 10% 1.669.059 UTILIDAD DEL EJERCICIO 15.021.527 LKL MUBLES Y ENSERES S.A NIT:800.842.32-1

8.220.737

BALANCE GENERAL