DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR DE GESTIÓN DE COSTOS
desarrollado por: DANIELA CARRASCAL ORTEGA - 222016 CAMILA ANDREA JAIMES CHIMBACO-222004 JHONY FERNANDO PAEZ GALVAN-222006
Trabajo realizado con el fin de obtener la tercera nota en la asignatura de Gestión de costos
Docente Wilder Quintero Quintero
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER SECCIONAL OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA Ocaña, Colombia…………………………………………………11 de junio de 2021
ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES
El 2 de noviembre de 2020 se constituye la FABRICA DANFER LTDA
Dedicada a la elaboración y comercialización de zapatos, con los siguientes socios y aportes:
Socio 1. Jhony Fernando Páez Galván Aporta 25.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 467895 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No.0001
Socio 2. Camila Andrea Jaimes Aporta 25.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 67845 del Banco Colombia. Recibo de Caja No.0002
Socio 3. Daniela Carrascal Ortega Aporta 25.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 56478 Banco Davivienda Recibo de Caja No.0003
SOCIOS Jhony Fernando Páez según RC. 0001 Camila Andrea Jaimes según RC.0002 Daniela carrascal según RC. 0003
Cuotas $ 25.000
Vlr Nominal $10.000
Total $250.000.000
$25.000
$10.000
$250.000.000
$25.000 TOTAL
$10.000
$250.000.000 $750.000.000
2
CÓDIGO 1101 110101.01
3103 310301.01 310301.02 310301.03
CUENTAS CAJA Caja General Aporte según RC. 0001 Aporte según RC. 0002 Aporte según RC. 0003 Aportes sociales Jhony Fernando Páez según RC. 0001 Camila Andrea Jaimes según RC.0002 Daniela carrascal según RC. 0003
PARCIAL
DEBE
HABER
$750.000.000 $250.000.000 $250.000.000 $250.000.000 $750.000.000 $250.000.000 $250.000.000 $250.000.000
RECIBO DE CAJA
DANFER LTDA NIT. 800123356 - 1
No. 0001
$
250.000.000
Recibido de: JHONY FERNANDO PAEZ GALVÁN Ciudad: OCAÑA - NORTE DE SANTANDER Dirección: KR 16 7.149 BARRIO EL LLANO La suma (en letas): DOSCIENTOS CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/L Por concepto de: APORTES PARA LA CONFORMACIÓN DE LA EMPRESA DANFER LTDA Cheque No.
Banco:
CODIGO
CUENTAS
110101.01 310301.01
Caja General Jhony Fernando Páez Galván
Sucursal:
Efectivo:
DEBITOS
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
250.000.000 250.000.000
Firma y Sello.
Cédula: X No:
JHONY FERNANDO PÁEZ GALVÁN
Nit:
1.004.863.026
RECIBO DE CAJA
DANFER LTDA NIT. 800123356 - 1
No. 0002
$
250.000.000
Recibido de: CAMILA ANDREA JAIMES CHIMBACO Ciudad: SAN ALBERTO - CESAR Dirección: CALLE 3 # 16-26 LA INMACULADA La suma (en letas): DOSCIENTOS CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/L Por concepto de: APORTES PARA LA CONFORMACIÓN DE LA EMPRESA DANFER LTDA Cheque No.
Banco:
CODIGO
CUENTAS
110101.01 310301.02
Caja General Camila Andrea Jaimes Chimbaco
Sucursal:
Efectivo:
DEBITOS
Firma y Sello.
CAMILA ANDREA JAIMES CHIMBACO
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
250.000.000 250.000.000
Cédula: X No:
Nit:
1.005.462.339
3
RECIBO DE CAJA
DANFER LTDA NIT. 800123356 - 1
No. 0003
$
250.000.000
Recibido de: DANIELA CARRASCAL ORTEGA Ciudad: OCAÑA - NORTE DE SANTANDER Dirección: KDX 038 - 300 CAMINO REAL La suma (en letas): DOSCIENTOS CINCUENTA MILLONES DE PESOS M/L Por concepto de: APORTES PARA LA CONFORMACIÓN DE LA EMPRESA DANFER LTDA Cheque No.
Banco:
Sucursal:
CODIGO
CUENTAS
110101.01 310301.03
Caja General Daniela Carrascal Ortega
Efectivo:
DEBITOS
250.000.000
Cédula: X No:
DANIELA CARRASCAL ORTEGA
3103 310301.01 310301.02 310301.03
Nit:
1.007.539.488
COMPROBANTE DE APERTURA
DANFER LTDA -- NIT.800.123.356-1 CRA7 N°16-65 CENTRO
1101 110101.01
Bauchers: Cajero:
250.000.000
Firma y Sello.
FECHA: CODIGO CUENTAS
CREDITOS
02 de Noviembre de 2020 No. No. PARCIALES DEBITOS
CAJA caja general Aportes sociales Aportes sociales Aportes sociales APORTES SOCIALES Jhony Fernando Paez Galvan Aportes sociales Camila Andrea Jaimes Chimbaco Aportes sociales Daniela carrascal Ortega Aportes sociales SUMAS IGUALES
01 CREDITOS
750.000.000 RC0001 RC0002 RC0003
250.000.000 250.000.000 250.000.000 750.000.000
RC0001
250.000.000
RC0002
250.000.000
RC0003
250.000.000 750.000.000
750.000.000
Para registrar constitución de la empresa DANFER LTDA con Nit. 800.123.356-1 Mediante Escritura Pública N° Del 02 de Noviembre de 2020
PREPARADO
REVISADO
CAMILA JAIMES
DANIELA CARRASCAL
SUMAS IGUALES APROBADO
750.000.000 750.000.000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
JHONY PAEZ
4
ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 4 AL 15 DE NOVIEMBRE DE 2020. 1. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 345672 en el Banco Davivienda con el 95% del dinero recibido. Según Nota de contabilidad No. 001 y Recibo de Consignación.
CODIGO CUENTAS 1102 BANCOS 110201.01 Banco Davivienda 1101 CAJA 110101.01 Caja General
DANFER LTDA. Nit. 800123356 -1
PARCIAL
DEBE $712.500.000
HABER
$712.500.000 $712.500.000 $712.500.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.001
DETALLE: FECHA DIA: 04 MES: 11 AÑO: 2020 Para registrar la apertura de la cuenta corriente n°345672 en el Banco Davivienda con el 95% del dinero recibido. ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO 1102 110201.01 1101 110101.01
BANCOS Banco Davivienda CAJA Caja General
CREDITOS
712.500.000 712.500.000 712.500.000 712.500.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
DANIELA CARRASCAL
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
5
.
2. El Banco Davivienda entrega una chequera a la empresa por valor de $ 380.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. _002_ CÓDIGO CUENTAS 5305 FINANCIEROS 530303.01 Gatos Bancarios Chequera 1102 BANCOS 110201.01 Banco Davivienda DANFER LTDA. Nit. 800123356 -1
DETALLE:
PARCIAL
DEBE $380.000
HABER
$380.000 $380.000 $380.000 NOTA DE CONTABILIDAD No.002 FECHA
DIA: 04
MES: 11
AÑO: 2020
Para registrar entrega de chequera por el Banco Davivienda por $380.000 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO 5305 530303.01 1102 110201.01
FINANCIEROS Gastos Bancarios-chequera BANCOS Banco Davivienda
CREDITOS
380.000 380.000 380.000 380.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
DANIELA CARRASCAL
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
6
3. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 129087 en CREDISERVIR con el dinero existente en caja, Según Nota de contabilidad No. 003 y Recibo de Consignación. 750.000.000-712.500.000= 37.500.000 CÓDIGO 1104 110403.01 1101 110101.01
CUENTAS CUENTAS DE AHORROS Crediservir CAJA Caja General DANFER LTDA. Nit. 800123356 -1
PARCIAL
DEBE $ 37.500.000
HABER
$37.500.00 $37.500.000 $37.500.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.003
DETALLE: FECHA DIA: 04 MES: 11 AÑO: 2020 Para registrar la apertura de Cuenta Ahorros N°129087 en CREDISERVIR con el dinero existente en caja. ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS
CODIGO 1104 110201.01 1101 110101.01
CUENTAS DE AHORROS Crediservir CAJA Caja General
CREDITOS
37.500.000 37.500.000 37.500.000 37.500.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
DANIELA CARRASCAL
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
7
4. El 5 de noviembre se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 2.897.000, girando cheque No. 001 Del Banco Davivienda y CE 001 CÓDIGO 5108 510801.01 1102 110201.01
CUENTAS GASTOS LEGALES Notariales BANCOS Banco Davivienda
PARCIAL
DEBE $2.897.000
HABER
$2.897.000 $2.897.000 $2.897.000
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 001
CHEQUE No. 0001 FECHA: 05/11/2020
FECHA: 05-11-2020
CUENTA No. 345672 $2.897.000
CONCEPTO: Gastos notariales
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____NOTARIA SEGUNDA______________________
A FAVOR DE: Notaria segunda
LA SUMA DE: DOS MILLONES OCHOCIENTOS NOVENTA Y SIETE MIL PESOS M/L __________
Saldo anterior Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 001
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 5/11/2020 Valor $ 2.897.000 PAGADO A: NOTARIA SEGUNDA C.C./ N.I.T. 2013564 DIRECCIÓN: CRA 13 N° 25.10 CENTRO La suma de (en letras) DOS MILLONES OCHOCIENTOS NOVENTA Y SIETE MIL PESOS M/L ************************************************* Por concepto. Pago por gastos notariales CODIGO 5108 GASTOS LEGALES 1102 BANCOS
CHEQUE No. 001 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
CONCEPTO
EFECTIVO
DÉBITOS CREDITOS 2.897.000 2.897.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
NOTARIA SEGUNDA PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 2013564 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO
8
5. El 5 de noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.768.000. Según cheque No. 002 del Banco Davivienda y CE 002__ CÓDIGO 5108 510802.01 1102 110201.01
CUENTAS GASTOS LEGALES Registro Mercantil BANCOS Banco Davivienda
PARCIAL
DEBE $1.768.000
HABER
$1.768.000 $1.768.000 $1.768.000
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 002
CHEQUE No. 0002 FECHA: 09/01/2020
FECHA: 05-11-2020
CUENTA No. 345672 $1.768.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _CAMARA DE COMERCIO_______________
CONCEPTO: Pago registro mercantil
LA SUMA DE: MILLÓN SETECIENTOS SESENTA Y OCHO MIL PESOS M/L
A FAVOR DE: Seguros Bolivar Saldo anterior Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 002
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 5/11/2020 Valor $ 1.768.000 PAGADO A: COLECTURIA CAMARA DE COMERCIO DE RENTAS C.C./ N.I.T. 900.265.881-1 DIRECCIÓN: CRA 10 N° 15-30 CENTRO La suma de (en letras) MILLON SETECIENTOS SESENTA Y OCHO MIL PESOS M/L ************************************************* Por concepto. Pago del registro mercantil ante la cámara de comercio CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5108 GASTOS LEGALES 1.768.000 1102 BANCOS 1.768.000
CHEQUE No. 002 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CAMARA DE COMERCIO PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 900.265.881-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
9
6. El 8 de noviembre se compra a OFFICE PLUS Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 5 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 390.000 Cada uno. 5 Sillas giratorias por valor de $ 280.000 Cada una. 7 Archivadores por valor de $ 320.000 cada uno. 3 Computadores marca Apple por valor de $ 2.980.000 cada uno. El pago se realizó girando cheque del Banco Davivienda N°003_ y CE__003__, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF__2.5%___ Muebles y Enseres Escritorios tipo ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Computadores marca Apple
Cant 5 5 7 3
$ $ $ $
Valor c/u 390.000 280.000 320.000 2.980.000
TOTAL
Vlr Compra Iva 19% R/ft 2,5% Vlr Total
$ $ $ $ $
TOTAL 1.950.000 1.400.000 2.240.000 8.940.000 14.530.000
$ 14.530.000 $ 2.760.700 $ 363.250 $ 16.927.450
CÓDIGO CUENTAS 1508 EQUIPO DE OFICINA 150801.01 Muebles y Enseres Escritorios tipo ejecutivos Sillas giratorias Archivadores 1509 EQUIPO DE COMPUTACION
PARCIAL
DEBE $ 6.652.100
HABER
$2.320.500 $1.666.000 $2.665.600 $10.638.600
Y COMUNICACIÓN
150901.01 Equipos de procesamiento de datos Computadores marca Apple 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 242208.01 Compras 1102 BANCOS 110201.01 Banco Davivienda
$10.638.600 $363.250 $363.250 $16.927.450 $16.927.450
10
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 0003
CHEQUE No. 003 FECHA: 08/11/2020
FECHA: 08-11-2020
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____OFFICE PLUS LTDA__________
CONCEPTO: Pago de mercancia A FAVOR DE: OFFICE PLUS LTDA Saldo anterior
CUENTA No. 345672 $16.927.450
LA SUMA DE: DIECISEIS MILLONES NOVECIENTOS VEINTISIETE MIL CUATROCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L
Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 003
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 8/11/2020 Valor $ 16.927.450 PAGADO A: COLECTURIA OFFICE PLUS DE LTDA RENTAS C.C./ N.I.T. 900.825.456-1 DIRECCIÓN: CRA 12 N° 10 - 5 La suma de (en letras) DIECISEIS MILLONES NOVECIENTOS VEINTISIETE MIL CUATROCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L Por concepto. Compra de mercancia CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1508 EQUIPO DE OFICINA 6.652.100 1509 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 10.638.600 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 363.250 1102 BANCOS 16.927.450
CHEQUE No. 0002 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
OFFICE PLUS LTDA PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 900.825.456-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO
7. El 9 de noviembre se compra a SURTI MAQUINAS LTDA. la siguiente maquinaria: • 3 Mesa de Corte a $ 780,000 cada una. • 1 Máquina Cortadora $ 1. 750,000 c/u • 3 Máquina Plana $ 1,650,000 c/u • 3 Máquina Plana Doble aguja $ 1.480,000 c/u. • Máquina Fileteadora (2) a $1.240.000 cada una. 11
• • • •
2 Prensa Hidráulica para calzado $ 1.985.000 c/u 1 Máquina de coser strobel $920.000 c/u 3 Máquina de centrar y montar puntas $1.340.000 c/u 2 Máquina pegadora de suelas $1.870.000
El pago se realizó girando cheque del Banco Davivienda No_004_ y CE_004__, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF_2.5%__ MAQUINARIA Cant Mesa de Corte 3 Maquina Cortadora 1 Maquina Plana 3 Maquina Plana doble Aguja 3 Maquina Fileteadora 2 Prensa Hidráulica para 2 Calzado Máquina de Coser strobel 1 Máquina de Centrar y 3 Montar Puntas Maquina Pegadora de Suelas 2 TOTAL Vlr Compra Iva 19% Rft 2,5% Vlr Total
$ $ $ $ $ $
Valor c/u 780.000 1.750.000 1.650.000 1.480.000 1.240.000 1.985.000
$ $ $ $ $ $
TOTAL 2.340.000 1.750.000 4.950.000 4.440.000 2.480.000 3.970.000
$ $
920.000 1.340.000
$ $
920.000 4.020.000
$
1.870.000
$ $
3.740.000 28.610.000
$ 28.610.000 $ 5.435.900 $ 715.250 $ 33.330.650
CÓDIGO CUENTAS 1707 MAQUINARIA Y EQUIPO 150801.01 Maquinaria Mesa de Corte Maquina Cortadora Maquina Plana Maquina Plana doble Aguja Maquina Fileteadora Prensa Hidráulica para Calzado Máquina de Coser strobel Máquina de Centrar y Montar Puntas
PARCIAL
DEBE $34.045.900
HABER
2.784.000 2.082.500 5.890.000 5.283.600 2.951.200 4.724.300 1.094.800 4.783.800
12
2422 242208.01 1102 110201.01
Maquina Pegadora de Suelas RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras BANCOS Banco Davivienda
4.450.600 $715.250 715.250 $33.330.650 33.330.650
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 004 FECHA: 09-11-2020
CHEQUE No. 004 FECHA: 09/11/2020
CUENTA No. 345672 $33.330.650
CONCEPTO: Pago por compra de
PÁGUESE A LA ORDEN DE: __SURTI MAQUINAS LTDA_________________________
marquinaria A FAVOR DE: SURTI MAQUINAS LTDA Saldo anterior
LA SUMA DE: TREINTA Y TRES MILLONES TRECIENTOS TREINTA MIL SEISCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L
Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 004
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 9/11/2020 Valor $ 33.330.650 PAGADO A: SURTI MAQUINAS LTDA C.C./ N.I.T. 800-783-459-1 DIRECCIÓN: Calle 3 # 12 -9 La suma de (en letras) TREINTA Y TRES MILLONES TRESCIENTOS TREINTA MIL SEISCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L Por concepto. Pago compra de maquinaria CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1707 MAQUINARIA Y EQUIPO 34.045.900 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 715.250 1102 Banco Bogotá 33.330.650
CHEQUE No. 004 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SURTI MAQUINAS LTDA
PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 800.783.459-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO
13
8. Noviembre 12. Compra materiales, a crédito a DISTRIBUIDORA AMÉRICA LTDA. IVA 19%. RF 2.5%. FC 7890 MATERIALES Cuero sintético negro Cuero sintético marrón Tela blanca Hilo blanco Hilo negro Hilo marrón Plantillas Velcro adhesivos Suela de goma
Vlr Compra Iva 19% Rft 2,5% Vlr Total
Und Medida Mts Mts Mts Rollos Rollos Rollos Par Mts Par TOTAL
Cant 2.300 1.500 1.200 250 250 250 200 3.000 200
$ $ $ $ $ $ $ $ $
Valor c/u 5.450 5.800 5.950 4.800 4.800 4.800 3.200 1.200 6.800
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
TOTAL 12.535.000 8.700.000 7.140.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 640.000 3.600.000 1.360.000 37.575.000
$ 37.575.000 $ 7.139.250 $ 939.375 $ 43.774.875
CÓDIGO CUENTAS 1401 MATERIA PRIMA 140101.01 Materias primas Cuero sintético negro Cuero sintético marrón Tela blanca Hilo blanco Hilo negro Hilo marrón Plantillas Velcros adhesivos Suela de goma 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 240401.01 Descontable 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 242208.01 Compras 2201 PROVEEDORES 220101.01 Distribuidora América LTDA
PARCIAL DEBE 37.575.000
HABER
12.535.000 8.700.000 7.140.000 1.200.000 1.200.000 1.200.000 640.000 3.600.000 1.360.000 7.139.250 7.139.250 939.375 939.375 43.774.875 43.774.875
14
FACTURA CAMBIARIA DE VENTA
DISTRIBUIDORA AMÉRICA LTDA
No.
7890
NIT. 678.903.764 -1 VENDIDO A:
FECHA:
DANFER LTDA
CIUDAD:
12 NOVIEMBRE DE 2020 OCAÑA
VENDEDOR:
LUISA ROJAS
C.C./N.I.T.:
800123356 -1
LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)
FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERENC. DESCRIPCIÓN ARTICULO
A-001 A-002 B-001 C-001 C-002 C-003 D-001 E-001 F-001
Cuero sintetico negro cuero sintetico marrón Tela blanca Hilo blanco Hilo negro Hilo marrón Plantillas Velcro adhesivos Suela de goma
V/R UNITARIO
CANTIDAD
2.300 1.500 1.200 250 250 250 200 3.000 200
SON (En letras):
V/R TOTAL
$ 5.450,00 $ 12.535.000
$ $ $ $ $ $ $ $
5.800,00 5.950,00 4.800,00 4.800,00 4.800,00 3.200,00 1.200,00 6.800,00 SUBTOTAL: $ IVA: $
9Cuarenta y tres millones setecientos setenta y cuatro mil ochocientos setenta y cinco pesos m/l
R.F:$ TOTAL: $
$ 8.700.000 $ 7.140.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 1.200.000 $ 640.000 $ 3.600.000 $ 1.360.000 $ 37.575.000 $ 7.139.250 $ 939.375 $ 43.774.875
OBSERVACIONES:
FIRMA Y SELLO CLIENTE
DANFER LTDA
VENDIDO
DISTRIBUIDORA AMÉRICA LTDA
9. noviembre 13, Cancela la factura 7890, según CE_005__, CH__005_____ CÓDIGO 2201 220101.01 1102 110201.01
CUENTAS PROVEEDORES Distribuidora América LTDA BANCOS Banco Davivienda
PARCIAL
DEBE 43.774.875
HABER
43.774.875 43.774.875 43.774.875
15
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 005
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 13/11/2020 Valor $ 43.774.875 PAGADO A: DISTRIBUIDORA AMERICA LTDA C.C./ N.I.T. 900.456.750-1 DIRECCIÓN: Calle 23 # 10 -7 La suma de (en letras) CUARENTA Y TRES MILLONES SETECIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL OCHOCIENTOS SETENTA Y OCHO M/L Por concepto. Pago Factura compra 7890 CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 2201 PROVEEDORES 43.774.875 1102 BANCOS 43.774.875
CHEQUE No. 005 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
DISTRIBUIDORA AMERICA LTDA
PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 900.456.750-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 005
CHEQUE No. 005 FECHA: 13/11/2020
FECHA: 13-11-2020
CUENTA No. 345672 $43.774.875
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____Distribuidora América Ltda Ltda_________________________
CONCEPTO: Pago de la FV 7890 A FAVOR DE: Distribuidora América Ltda Saldo anterior
LA SUMA DE: CUARENTA Y TRES MILLONES SETECIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL OCHOCIENTOS SETENTA Y CINCO PESOS M/L __________
Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
10. noviembre 16, Compra materiales a crédito a CALAMAR LTDAD, IVA 19%. RF 2.5%. FC 6754 así: MATERIALES Velcros adhesivos Sintético negro Tela blanca Hebilla de 1 pulgada
Und Medida Mts Mts Mts Und
Cant 300 100 250 3000
$ $ $ $
Valor c/u 1.580 5.650 5.950 650
$ $ $ $
TOTAL 474.000 565.000 1.487.500 1.950.000
16
TOTAL
Vlr Compra Iva 19% Rft 2,5% Vlr Total
$ $ $ $
$
4.476.500
4.476.500 850.535 111.913 5.215.123
CÓDIGO CUENTAS 1401 MATERIA PRIMA 140101.01 Materias primas Velcros adhesivos Sintético negro Tela blanca Hebilla de 1 pulgada 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS
PARCIAL
DEBE $4.476.500
HABER
$474.000 $565.000 $1.487.500 $1.950.000 $850.535
VENTAS POR PAGAR
240401.01 Descontable 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 242208.01 Compras 2201 PROVEEDORES 220101.01 Calamar LTDA
$850.535 $111.913 $111.913 $5.215.123 $5.215.123 FACTURA CAMBIARIA DE VENTA
CALAMAR LTDA
No.
6754
NIT. 900.983.759 -2 VENDIDO A:
FECHA:
DANFER LTDA
CIUDAD:
16 DE NOVIEMBRE DE 2020 OCAÑA
VENDEDOR:
KAREN JACOME
C.C./N.I.T.:
800123356 -1
LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)
FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERENC. DESCRIPCIÓN ARTICULO
R-0394 R-9203 R-2930 R-0290
Velcros adhesivos sintetico negro tela blanca Hebilla de 1 pulgadas
CANTIDAD
300 100 250 3000
SON (En letras):
V/R UNITARIO
V/R TOTAL
1.580
5.650 5.950 650 SUBTOTAL: $ IVA: $
Cinco millones doscientos quince mil ciento veinti tres pesos m/l
R.F 2,5%:$ TOTAL: $
474.000 565.000 1.487.500 1.950.000 $ 4.476.500 $ 850.535 $ 111.913 $ 5.215.123
OBSERVACIONES: FIRMA Y SELLO CLIENTE
DANFER LTDA
VENDIDO
CALAMAR LTDA
17
11. noviembre 15, compra repuestos a CONDESA LTDA, según CH_006_CE_006_. IVA 19%. RF 2.5%. FC 4512 así: MATERIALES
Und Medida
Cant
Valor c/u
TOTAL
Agujas para máquina
Mts
200
$
6.200
$
1.240.000
Aceite para máquina de coser
Und
25
$
7.250
$
181.250
$
1.421.250
TOTAL
Vlr Compra Iva 19% Rf 2,5% Vlr Total
$ $ $ $
1.421.250 270.038 35.531 1.655.756
CÓDIGO CUENTAS 1401 MATERIA PRIMA
PARCIAL
DEBE
HABER
$1.421.250 140101.01
2404 240401.01 2422 242208.01 1102 110201.01
Materias primas Agujas para máquina Aceite para máquina de coser IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable RETENCIÓN EN LA FUENTE Compras BANCOS Banco Davivienda
$1.240.000 $181.250 $ 270.038 $ 270.038 $35.531 $35.531 $1.655.756 $1.655.756
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 006 FECHA: 15-11-2020
CHEQUE No. 006 FECHA: 15/11/2020
CUENTA No. 345672 $1.655.756
CONCEPTO: Pago Factura de venta
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____CONDESA LTDA__________________________
4512 A FAVOR DE: CONDESA LTDA Saldo anterior
LA SUMA DE: UN MILLÓN SEISCIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y SEIS PESOS M/L __________
Consignación Suma -este cheque
DANFER LTDA
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
18
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 006
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 15/11/2020 Valor $ 1.655.756 PAGADO A: CONDESA LTDA C.C./ N.I.T. 800783009-2 DIRECCIÓN: CRA . 45 # 2 -30 La suma de (en letras) UN MILLÓN SEISCIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y SEIS PESOS M/L Por concepto. Pago de la FV 9590 CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1401 MATERIA PRIMA $ 1.421.250 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR $ 270.038 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTA $ 35.531 1102 BANCOS $ 1.655.756
CHEQUE No. 006 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CONDESA LTDA
PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 800783009-2 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO
FACTURA CAMBIARIA DE VENTA
CONDESA LTDA
No.
4512
NIT. 800.783.009 -2 VENDIDO A:
FECHA:
DANFER LTDA
CIUDAD:
15 DE NOVIEMBRE DE 2020 OCAÑA
VENDEDOR:
KARINA OCHOA
C.C./N.I.T.:
800123356 -1
LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)
FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: No. Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: REFERENC. DESCRIPCIÓN ARTICULO
L-001 L-002
Agujas para máquina Aceite para máquina de coser
CANTIDAD
200 25
SON (En letras):
V/R UNITARIO
V/R TOTAL
6.200
7.250
SUBTOTAL: $ IVA: $
UN MILLÓN SEISCIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL SETECIENTOS CINCUENTA Y SEIS
R.F:$ TOTAL: $
1.240.000 181.250
$ 1.421.250 $ 270.038 $ 35.531 $ 1.655.756
OBSERVACIONES: FIRMA Y SELLO CLIENTE
DANFER LTDA
VENDIDO
CONDESA LTDA
19
12. noviembre 17, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No 0001, Salida de Almacén No 0001, los materiales requeridos. DESCRIPCION
Und Medida Mts Mts Mts Rollos Pares Mts Pares Und TOTAL
Cuero sintético negro (MD) Cuero sintético marrón (MD) Tela Blanca (MD) Hilo Blanco (MI) plantillas (MI) velcros adhesivos (MI) suela de goma (MI) Hebilla (MI)
CANT UND 600 500 300 50 120 200 100 300
Vlr Unidad $ $ $ $ $ $ $ $
5.450 5.800 5.950 4.800 3.200 1.200 6.800 650
KARDEX ARTICULO: cuero sintetico negro REFERENCIA: aaa LOCALIZACION: inventario PROVEEDORES
D
FECHA M A 12-nov-20 16-nov-20
MARCA UNIDAD: mts
NTO DETALLE UME DOC FC 7890 compra a credito a distribuidora américa FC 6754 compra a credito a Calamar Ltda
TOTAL
ARTICULO: CUERO S INTETICO MARRÓN REFERENCIA: BBBB LOCALIZACION PROVEEDORES
D
FECHA M A 12-nov-20
NTO UME DOC FC 7890
DETALLE Compra a credito a distribuidora américa
ARTICULO: TELA BLANCA REFERENCIA LOCALIZACION PROVEEDORES FECHA M A 12-nov-20 16-nov-20
NTO UME DOC FC 7890 FC 6754
2400
13100000
compra a credito a distribuidora américa compra a credito a Calamar Ltda
TOTAL
0
MINIMO
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 5.800,00 1500 8.700.000,00
1500
8.700.000,00
MARCA UNIDAD
DETALLE
MAXIMO
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 5.450,00 2300 12.535.000,00 5.458,33 100 565.000,00
MARCA UNIDAD: mts
TOTAL
D
MINIMO
MINIMO
8.627.500,00
0
2400 13.100.000,00
MAXIMO
S ALDO CANTIDAD VALOR 1500 8.700.000,00
1500
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 5.950,00 1200 7.140.000,00 5.950,00 250 1.487.500,00
1450
S ALDO CANTIDAD VALOR 2300 12.535.000,00 2400 13.100.000,00
8.700.000,00
MAXIMO
S ALDO CANTIDAD VALOR 1200 7.140.000,00 1450 8.627.500,00
1450
20
8.627.500,00
ARTICULO: HILO BLANCO REFERENCIA: HHH1 LOCALIZACION PROVEEDORES
D
FECHA M A 12-nov-20
NTO UME DOC FC 7890
MARCA UNIDAD: mts
DETALLE compra a credito a distribuidora américa
TOTAL ARTICULO: HILO NEGRO REFERENCIA: HHH2 LOCALIZACION PROVEEDORES
D
FECHA M A 12-nov-20
NTO UME DOC FC 7890
DETALLE compra a credito a distribuidora américa
ARTICULO: HILO MARRÓN REFERENCIA: HHH3 LOCALIZACION PROVEEDORES FECHA M A 12-nov-20
NTO UME DOC FC 7890
DETALLE compra a credito a distribuidora américa
ARTICULO: PLANTILLAS REFERENCIA: PPPP1 LOCALIZACION: inventario PROVEEDORES FECHA M A 12-nov-20
NTO UME DOC FC 7890
DETALLE Compra a credito a distribuidora américa
ARTICULO: Velcros adhesivos REFERENCIA: VVVV1 LOCALIZACION PROVEEDORES FECHA M A 12-nov-20 16-nov-20
NTO UME DOC FC 7890 FC 6754
1.200.000,00
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 4.800,00 250 1.200.000,00
250
1.200.000,00
MINIMO
1.200.000,00
MINIMO
640.000,00
MARCA UNIDAD: mts
DETALLE Compra a credito a distribuidora américa compra a credito a Calamar Ltda
TOTAL
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 1.200,00 3000 3.600.000,00 1.234,55 300 474.000,00
3300
4.074.000,00
S ALDO CANTIDAD VALOR 250 1.200.000,00
1.200.000,00
MAXIMO
S ALDO CANTIDAD VALOR 250 1.200.000,00
1.200.000,00
MAXIMO
S ALDO CANTIDAD VALOR 200 640.000,00
200
MINIMO
1.200.000,00
MAXIMO
250
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 3.200,00 200 640.000,00
200
S ALDO CANTIDAD VALOR 250 1.200.000,00
250
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 4.800,00 250 1.200.000,00
250
MAXIMO
250
MINIMO
MARCA UNIDAD: Pares
TOTAL
D
250
MARCA UNIDAD: mts
TOTAL
D
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 4.800,00 250 1.200.000,00
MARCA UNIDAD:mts
TOTAL
D
MINIMO
640.000,00
MAXIMO
S ALDO CANTIDAD VALOR 3000 3.600.000,00 3300 4.074.000,00
3300
21
4.074.000,00
ARTICULO: S UELA DE GOMA REFERENCIA: ALD1 LOCALIZACION: inventario PROVEEDORES
D
FECHA M A 12-nov-20
NTO UME DOC FC 7890
MARCA UNIDAD: PAR
DETALLE Compra a credito a distribuidora américa
ARTICULO: HEBILLAS 1 PULG REFERENCIA: DDD2 LOCALIZACION: inventario PROVEEDORES FECHA M A 16-nov-20
NTO UME DOC FC 6754
compra a credito a Calamar Ltda
DESCRIPCION Cuero sintético negro (MD) Cuero sintético marrón (MD) Tela Blanca (MD) Hilo Blanco (MI) plantillas (MI) velcros adhesivos (MI) suela de goma (MI) Hebilla (MI)
•
200
MINIMO
Und Medida Mts Mts Mts Rollos Pares Mts Pares Und TOTAL
S ALDO CANTIDAD VALOR 3000 1.950.000,00
1.950.000,00
CANT UND 600 500 300 50 120 200 100 300
3000
Vlr Unidad $ $ $ $ $ $ $ $
1.360.000,00
MAXIMO
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 650,00 3000 1.950.000,00
3000
S ALDO CANTIDAD VALOR 200 1.360.000,00
1.360.000,00
MARCA UNIDAD: UND
DETALLE
MAXIMO
VALOR ENTRADAS S ALIDAS UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 6.800,00 200 1.360.000,00
200
D
MINIMO
5.458 5.800 5.950 4.800 3.200 1.235 6.800 650
1.950.000,00
TOTAL $ $ $ $ $ $ $ $ $
3.274.800 2.900.000 1.785.000 240.000 384.000 247.000 680.000 195.000 9.705.800
MD
CODIGO CUENTA 1402 INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO 140201.01 Cuero sintético negro 140201.02 Cuero sintético marrón 140201.03 Tela Blanca 1401 MATERIAS PRIMAS 140101.01 Cuero sintético negro 140101.02 Cuero sintético marrón 140101.03 Tela Blanca
PARCIAL
$ $ $
DEBE $ 7.959.800
HABER
3.274.800 2.900.000 1.785.000
$ 7.959.800 $ $ $
3.274.800 2.900.000 1.785.000
22
•
MI
CODIGO CUENTA 7301 COSTOS INDIRESCTO DE FABRICACION 730101.01 Hilo blanco 730101.02 Plantillas 730101.03 Velcros adhesivos 730101.04 Suela de goma 730101.05 Hebilla 1401 MATERIAS PRIMAS 140101.01 Hilo blanco 140101.02 Plantillas 140101.03 Velcros adhesivos 140101.04 Suela de goma 140101.05 Hebilla
PARCIAL $ $ $ $ $ $
240.000 384.000 247.000 680.000 195.000
$ $ $ $ $
240.000 384.000 247.000 680.000 195.000
DEBE 1.746.000
HABER
$ 1.746.000
DANFER LTDA NIT. 800123356-1
Requisición de materiales N° 0001 CIUDAD: Ocaña DEPTO QUE SOLICITA: FECHA DEL PEDIDO:
Departamento de compras 15/11/2020
ARTICULOS Cuero sintético negro Cuero sintético marrón Tela Blanca Hilo Blanco Plantillas Velcro adhesivos Suela de goma Hebilla Elaborado por: Camila Jaimes Recibido por: Daniela Carrascal
UNIDAD Mts Mts Mts Rollos Pares Mts Pares Und
CANTIDAD 600 500 300 50 120 200 100 300
V/r unitario 5.458,00 5.800,00 5.950,00 4.800,00 3.200,00 1.235,00 6.800,00 650,00
V/r total 3.274.800,00 2.900.000,00 1.785.000,00 240.000,00 384.000,00 247.000,00 680.000,00 195.000,00
Autorizado por: Jhony Paéz
23
ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 20 AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2020 1. El 21 de noviembre la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción: •
ENERGIA ELECTRICA $820.000, según CE___007___ y cheque_007_
CÓDIGO CUENTAS 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 730101.01 Energía eléctrica (C.E.N.S. S.A) 1102 BANCOS 110201.01 Banco Davivienda
PARCIAL
HABER
$820.000 $
820.000
$820.000
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 007
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 21/11/2020 Valor $ PAGADO A: COLECTURIA C.E.N.S DE RENTAS C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: CALLE 1 N° 15-35 La suma de (en letras) OCHOCIENTOS VEINTE MIL PESOS M/L ********** Por concepto. Pago por energia electrica CODIGO CONCEPTO 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 1102 BANCOS
CHEQUE No. 007 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
DEBE $ 820.000
EFECTIVO
820.000 400.785.785-1
DÉBITOS CREDITOS 820.000 820.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.E.N.S PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 400.785.785-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
24
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 0007
CHEQUE No. 0007 FECHA: 21/11/2020
FECHA: 29-01-2020 CONCEPTO: Pago de energia electrica
CUENTA No. 345672 $820.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____C.E.N.S. S.A __________________________ LA SUMA DE: OCHOCIENTOS VEINTE MIL PESOS M/L __________
A FAVOR DE: Centrales S.A Saldo anterior Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
•
ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $250.000, según CE__008__ y cheque__008__
CÓDIGO CUENTAS 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 730101.02 Acueducto y Alcantarillado (E.S.P.O. S.A) 1102 BANCOS 110201.01 Banco Davivienda
PARCIAL $
HABER
$250.000 $
250.000
$250.000
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 008
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 21/11/2020 Valor $ PAGADO A: COLECTURIA E.S.P.O S.A DE RENTAS C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: CRA 11 N° 2-50 La suma de (en letras) DOSCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/L ********** Por concepto. Pago por acueducto y alcantarillado CODIGO CONCEPTO 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 1102 BANCOS
CHEQUE No. 008 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
DEBE 250.000
EFECTIVO
250.000 800.785.785-1
DÉBITOS CREDITOS 250.000 250.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
E.S.P.O S.A PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 800.785.785-1 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO
25
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 0008
CHEQUE No. 0008 FECHA: 21/11/2020
FECHA: 21-11-2020
CUENTA No. 345672 $250.000
CONCEPTO: Pago de acueducto y
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____E.S.P.O S.A.__________________________
alcantarillado
LA SUMA DE: DOSCEINTOS CINCUENTA MIL PESOS M/L __________
A FAVOR DE: ESPO S.A Saldo anterior Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
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SERVICIO DE TELEFONO $100.500, según CE__009___ y cheque__009___.
CÓDIGO CUENTAS 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 730101.03 Servicio de Teléfono (CLARO) 1102 BANCOS 110201.01 Banco Davivienda
PARCIAL
HABER
$100.500 $ $100.500 COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 009
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 21/11/2020 Valor $ PAGADO A: COLECTURIA CLARO DE RENTAS C.C./ N.I.T. DIRECCIÓN: CALLE 7 # 20-01 La suma de (en letras) DOSCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/L ********** Por concepto. Pago por servicio de teléfono CODIGO CONCEPTO 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 1102 BANCOS
CHEQUE No. 009 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
DEBE 100.500
$
EFECTIVO
100.500 900.785.111-2
DÉBITOS CREDITOS 100.500 100.500
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CLARO PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 900.785.111-2 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO CONTABILIZADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ VALENTINA QUINTERO 26
100.500
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 0009
CHEQUE No. 0009 FECHA: 21/11/2020
FECHA: 21-11-2020 CONCEPTO: Servicio de Telefono A FAVOR DE: CLARO
CUENTA No. 345672 $100.500
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _____CLARO__________________________ LA SUMA DE: CIEN MIL QUINIENTOS PESOS M/L __________
Saldo anterior Consignación Suma
DANFER LTDA
-este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
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ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $5.300.000 SEGÚN CH 010, CE _010__ ARRENDADORA PALERMO. RF__3.5%__
CÓDIGO CUENTAS 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 730101.04 Arrendamiento Planta de Producción 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 242206.01 Arredamientos 1102 BANCOS 110201 Banco Davivienda
PARCIAL
DEBE $ 5.300.000
HABER
$5.300.000 $
185.500
$185.500 $ 5.114.500 $5.114.500
CUENTA No. 345672 CHEQUE No. 010 FECHA: 21-11-2020 CONCEPTO: Arrendamiento
CHEQUE No. 010 FECHA: 21/11/2020
CUENTA No. 345672 $5.114.500
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ______ARRENDADORA PALERMO_________________________ LA SUMA DE: CINCO MILLONES CIENTO CATORCE MIL QUINIENTOS PESOS M/L __________
A FAVOR DE: Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
DANFER LTDA
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
27
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 010
CIUDAD: OCAÑA FECHA: 21/11/2020 Valor $ 5.114.500 PAGADO A: COLECTURIA ARRENDADORA DEPALERMO RENTAS C.C./ N.I.T. 800111444-2 DIRECCIÓN: CRA 17 N° 78-12B La suma de (en letras) CINCO MILLONES CIENTO CATORCE MIL QUINIENTOS PESOS M/L ********** Por concepto. Pago por servicio de arrendamiento CODIGO CONCEPTO DÉBITOS 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN 5.114.500 1102 BANCOS
CHEQUE No. 010 BANCO. Davivienda CUENTA No. 345672 SUCURSAL. Ocaña OBSERVACIONES.
EFECTIVO
CREDITOS 5.114.500
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
ARRENDADORA PALERMO PREPARADO CAMILA JAIMES
C.C. / N.I.T. 800111444-2 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO DANIELA CARRASCAL JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
28
2. Cancela la nómina: PLANTA DE PRODUCCIÓN: MOD OPERARIO 1. SB$ 3.250.000, TRABAJO 5 HORAS EXTRADIURNAS. OPERARIO 2. SB SALARIO MINIMO, TRABAJO 8 EXTRADIURNAS. MOI: SUPERVISORES 1.780.000 SECRETARIA PLANTA DE PRODUCCION $SALARIO MINIMO
DEVENGADO
DEDUCIDO
EMPLEADO BASICO
HORAS EXTRAS
AUX. TRANSP
Operario 1
3.250.000
84.635
0
Operario 2
908.526
37.855 106.454
1.052.835
37.855
37.855
Supervisor Secretaria de planta
1.780.000
0 106.454
1.886.454
71.200
71.200
908.526
0 106.454
1.014.980
36.341
36.341
TOTALES
6.847.052 122.491 319.362
7.288.905 278.782
278.782
PARAFISCALES
TOTAL DEVENGADO
SALUD 4%
3.334.635 133.385
0
PENSION 4%
TOTAL DEDUCIDO
133.385
NETO PAGADO
266.771 3.067.865 75.711
977.125
142.400 1.744.054 72.682
0
942.298
557.563 6.731.341
PRESTACIONES SOCIALES
SALUD (8.5%) PENCION (12%) ARL (0.522%) CAJA COMPENSACION (4%) ICBF (3%) SENA (2%)
592.411 836.345 36.381 278.782 209.086 139.391
TOTALES
2.092.396
CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%)
607.166 72.889 607.166
VACACIONES (4.17%)
290.630
TOTALES
1.577.850
29
➢ PAGO DE LA NOMINA CODIGO CUENTA 7201 NOMINA DE FABRICA (Total Devengado) 2365 2370 2380 1110
DEBE 7.288.905
RETENCION EN LA FUENTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (Salud) ACREEDORES VARIOS (Pensión) BANCOS
HABER 0 278.782 278.782 6.731.341
➢ REGISTRO DE DISTRIBUCION DE LA NOMINA: CODIGO CUENTA 1402 INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO (MOD)
DEBE 4.387.471
7301
COSTOS INDIRECTOS DE FAB (MOI)
2.901.434
7201
NOMINA DE FABRICA
HABER
7.288.905
➢ CONTABILIZACION DE LAS PRESTACIONES SOCIALES, SEGURIDAD SOCIAL, PARAFISCALES: CODIGO CUENTA 1402 INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO (MOD) 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FAB (MOI) 2370 RETENCIONES Y APORTES NOMINA 2380
ACREEDORES VARIOS (Pensión)
2610
PRESTACIONES SOCIALES
DEBE 2.202.148
HABER
1.468.098 1.256.051 836.345 1.577.850
NOMINA PERSONAL ADMINISTRATIVO: GERENTE: SB $2.800.000 AUXILIAR SB MINI MO TRABAJO 5 HORAS extra diurnas
30
DEVENGADO
DEDUCIDO NETO PAGADO
EMPLEADO BASICO
HORAS EXTRAS
AUX. TRANSP
Gerente
2.800.000
0
Auxiliar
908.526
23.660
106.454
3.708.526
23.660
106.454
TOTALES
TOTAL DEVENGADO
SALUD 4%
PENSION 4%
TOTAL DEDUCIDO
2.800.000
112.000
112.000
224.000
2.576.000
1.038.640
37.287
37.287
74.575
964.065
3.838.640
149.287
149.287
298.575
3.540.065
0
PARAFISCALES SALUD (8.5%) 317.236 PENCION (12%) 447.862 ARL (0.522%) 19.482 CAJA COMPENSACION (4%) 149.287 ICBF (3%) 111.966 SENA (2%) 74.644 TOTALES 1.120.477
PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%)
319.759 38.386 319.759
VACACIONES (4.17%)
155.632
➢ PAGO DE LA NOMINA CODIGO CUENTA 7201 NOMINA DE FABRICA (Total Devengado) 2365 RETENCION EN LA FUENTE 2370 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA (Salud) 2380 ACREEDORES VARIOS (Pensión) 1110
TOTALES
DEBE
NOMINA DE FABRICA
833.536
HABER
3.838.640 0
149.287 149.287
BANCOS
➢ REGISTRO DE DISTRIBUCION DE LA NOMINA: CODIGO CUENTA 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FAB (MOI) 7201
0
3.540.066
DEBE
HABER
3.838.640 3.838.640
31
➢ CONTABILIZACION DE LAS PRESTACIONES SOCIALES, SEGURIDAD SOCIAL, PARAFISCALES: CODIGO CUENTA 7301 COSTOS INDIRECTOS DE FAB (MOI) 2370 RETENCIONES Y APORTES NOMINA 2380 ACREEDORES VARIOS (Pensión) 2610
DEBE 1.954.012
HABER
672.614 447.862
PRESTACIONES SOCIALES
833.536
3. TODAS LAS UNIDADES FUERON TERMINADAS Y VENDIDAS CON UN MARGEN DE UTILIDAD SOBRE EL COSTO DETERMINADA EN LA HOJA DE COSTOS No 0001 DEL 60% AL ALMACÉN EL VIAJERO LDA AL CONTADO FV 0001.
Cliente: Artículo: Escritorios Costo Unitario:
SEMANAS 1
Totales
CODIGO 1407 1402 7301
FABRICA DANFER LTDA Almacén: Orden de Producción: Cantidad: Fecha de Inicio: Costo Total: 27.210.048 MD 7.959.800
HOJA DE COSTOS N°0001
Fecha Final:
MOD 6.663.701
CIF 1.746.000 4.371.047 820.000 250.000 100.500 5.300.000
7.959.800 6.663.701 Costo de la Orden de Producción Costo Unitario de Producción
12.587.547 27.211.048
CUENTA INVENTARIO PRODUCTOS TERMINADOS INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESOS (MOI) COSTO INDIRECTOS DE FABRICACIÓN
DEBE 27.211.048
MI MOI Energía Acueducto Internet Arriendo
HABER
14.623.501 12.587.547
32
27.211.048 *60% MARGE DE UTILIDAD= 16.326.629 27.211.048 + 16.326.629 = 43.537.677 CODIGO 1101 1355 2404 4104
CODIGO 6104 1407
CUENTA
DEBE 50.721.934 1.088.442
CAJA ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR INGRESOS DE INDUSTRIA MANUFACTURERA
8.272.159 43.537.677
CUENTA COSTOS INDUSTRIA MANUFACTURERA INVENTARIOS PRODUCTOS TERMINADOS
DEBE 27.211.048
ALMACEN VIAJERO LTA
C.C./N.I.T.: 657.356.456 -1
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER A-001
ARTÍCULO Y/O SERVICIO CALZADO
FACTURA DE VENTA No. 0001 FECHA: 06 DE DICIEMBRE DE 2020 CIUDAD: OCAÑA VENDEDOR: CAMILA JAIMES DESPACHADO A: JUAN CASTRO
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD
SON (En letras): CINCUENTA MILLONES SETENCIENTOS VEINTI UN MIL TRESCIENTOS NOVENTA Y CUATRO
FIRMA Y SELLO CLIENTE
ALMACEN EL VIAJERO LTDA
HABER
27.211.048
DANFER LTDA NIT. 800123356 -1 VENDIDO A:
HABER
CONTADO X
CRÉDITO
V/R UNITARIO
SUBTOTAL: $ IVA: $ RF $ TOTAL: $
V/R TOTAL 43.537.677
43.537.677 8.272.159 1.088.442 50.721.394
VENDIDO
DANFER LTDA
33
4. SE CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0001, NC__003___
CODIGO 1102 110201.01 1101 110101.01
CUENTA BANCOS Banco Davivienda CAJA Caja General
DANFER LTDA. Nit. 800123356 -1
PARCIAL
DEBE $50.721.394
HABER
$50.721.394 $50.721.394 $50.721.394
NOTA DE CONTABILIDAD No.003
DETALLE: FECHA DIA: 07 MES: 12 Para registrar consignación en el banco Davivienda ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1102 110201.01
BANCOS Banco Davivienda
1101
CAJA
110101.01
Caja General
AÑO: 2020
CREDITOS
50.721.394 50.721.394 50.721.394 50.721.394
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
DANIELA CARRASCAL
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
34