DOSSIER DE LABORATORIO DE COSTOS
Presentado por: CAMILA ANDREA JAIMES CHIMBACO - 222004 JHONY FERNANDO PAÉZ GALVÁN - 222006 DANIELA CARRASCAL ORTEGA – 222016
Presentado a YORMAN JOSÉ MARQUEZ FUENTES Docente
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER SECCIONAL OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA Ocaña, Colombia…..............................…....................................................Junio de 2022
PRIMERA PARTE DEL DOSSIER
ACTA DE CONSTITUCIÓN LA EMPRESA DANFER LIMITADA A los 02 días del mes de noviembre del año 2018, en la ciudad de Ocaña, norte de Santander compareció: JHONY FERNANDO PÁEZ GALVÁN, menor de edad, identificado con tarjeta de identidad número 1004863026, expedida en Ocaña N.S, de estado civil soltero, residente en la ciudad de Ocaña, de nacionalidad colombiana, DANIELA CARRASCAL ORTEGA, mayor de edad, identificada con cedula de ciudadanía número 1007539488, expedida en Ocaña N.S, mayor de edad, de estado civil soltera, residente en la ciudad de Ocaña, de nacionalidad colombiana, CAMILA ANDREA JAIMES CHIMBACO, identificada con cédula de ciudadanía número 1005462339, expedida en San Alberto cesar, mayor de edad, de estado civil soltera, residente en la ciudad de Ocaña, de nacionalidad colombiana, los cuales manifestaron su voluntad de constituir una sociedad de responsabilidad limitada la cual se regirá por los siguientes estatutos. PRIMERO. - RAZÓN SOCIAL, la sociedad se denominará DANFER LTDA. SEGUNDO - DOMICILIO será en la ciudad de Ocaña-N. S, identificada con el NIT 800.123.356-1, TELÉFONO 32066745168, CORREO ELECTRÓNICO. Danferlimitada@gmail.com. TERCERO. - OBJETO SOCIAL: El objeto principal de la sociedad será la compra y venta de muebles y enseres para oficina dirigidos al público en general. CUARTO. - CAPITAL: El capital social de la empresa es de 1.050.000.000, representado en cuotas. Este capital ha sido suscrito y pagado íntegramente por los socios fundadores así: CUOTAS. (1) Una. El socio Jhony Fernando Páez Galván aporta dinero en efectivo el valor de Trescientos Cincuenta mil Millones de pesos ($350.000.000). La socia Daniela carrascal ortega aporta dinero en efectivo el valor de Trescientos cincuenta Mil millones de pesos ($350.000.000). La socia Camila Andrea Jaimes Chimbaco aporta dinero en efectivo el valor de Trescientos Cincuenta Mil Millones de pesos ($350.000.000). QUINTO. -RESPONSABILIDAD. La responsabilidad de los socios queda limitada al valor de sus aportes. SEXTO. – DURACIÓN, La duración de la sociedad se fija en (5) cinco años, años contados desde la fecha de la firma del presente contrato de constitución. La junta de socios puede, mediante reforma, prolongar dicho término o disolver extraordinariamente la sociedad, antes de que dicho término expire. SEPTIMO. - FORMALIDAD: La sociedad llevara un libro de registro de socios, registrado en la cámara de comercio, en el que se anotara el nombre, nacionalidad, domicilio, documento de identificación y numero de cuotas que cada uno pasea, así como los embargos, gravámenes y cesiones que se hubieren efectuado, aun por vía de remate. OCTAVO. -ADMINISTRACIÒN: La dirección y administración de la sociedad estarán a cargo de los siguientes órganos: a) junta general de socios, y b) el gerente. La junta general de socios la integraran los socios reunidos en el quórum y las demás condiciones establecidas por estos estatutos, la cual se reunirá por lo menos dos veces en el transcurso del año, en las épocas fijadas en los estatutos. Se reunirá también de forma extraordinaria, cada vez que sea convocado por los administradores. NOVENO. - REUNIONES. La junta de socios se reunirá una vez por año, el primer día hábil del mes de febrero a las 9:00 a.m. en las oficinas del domicilio de la compañía. Si no fuere convocada o si habiendo sido convocada no se reuniere, lo hará por derecho propio el primer día hábil del mes de marzo a las 9:00 a.m. en las oficinas del domicilio donde funcione la administración de la sociedad. La convocatoria se hará por lo menos con quince días de anticipación. DÉCIMO. - REPRESENTACIÒN: Todos los socios y cada uno de ellos delega la representación a un gerente, de libre nombramiento y remoción por la junta de socios, para periodos de un año para el ejercicio de sus funciones, contados a partir de la fecha de la firma de la presente acta. El gerente será el representante legal de la sociedad. DECIMO PRIMERO - GERENCIA. La sociedad tendrá un gerente. Será elegido por la junta de socios para periodos de 5 años, pero podrá ser reelegido indefinidamente y removido a voluntad
de los socios en cualquier tiempo. Le corresponde al gerente en forma especial la administración y representación de la sociedad, si como el uso de la razón social con las limitaciones contempladas en los estatutos. En primer particular tendrá las siguientes funciones: 1.Representar a la sociedad judicial y extrajudicialmente; 2. Convocar a la junta de socios cada vez que fuere necesario; 3. Ejecutar las órdenes e instrucciones que le imparta la junta de socios; 4. Presentar las cuentas y balances a la junta de socios; 5. Abrir y manejar cuentas bancarias; 6. Obtener los créditos que requiera la sociedad, previa aprobación de la junta de socios; 7. Contratar, controlar y remover los empleados de la sociedad; 8. Celebrar todos los actos comprendidos dentro del objeto social y relacionados con el mismo.
LOS COMPARECIENTES Daniela Carrascal Ortega DANIELA CARRASCAL ORTEGA C.C.1007539488 GERENTE Jhony Fernando Páez Galván JHONNY FERNANDO PAEZ GALVAN T.I. 1004863026 CONTADOR PÚBLICO Camila Andrea Jaimes Chimbaco CAMILA ANDREA JAIMES CHIMBACO C.C.1005462339 REVISOR FISCAL
Misión
DANFER LTDA comercializa muebles y enseres de oficina que brinden comodidad y satisfacción total a los clientes buscando siempre la calidad del producto y precios asequibles para los clientes.
Visión
DANFER LTDA para el 2024 será una de las mejores empresas de comercialización más efectiva y estar posicionados en la mente de los clientes como la mejor en calidad y ampliar el comercio internacionalmente.
Objetivos Objetivo general
Posicionarse en el mercado de ventas de muebles y enseres de oficina, reconocidos por la alta calidad de los productos.
Objetivos específicos
- Proveer los mejores diseños en muebles, escritorios y todos los enseres para la oficina. - Tener un sistema de entrega eficiente y seguro. - Excelente atención al cliente.
Organigrama
Autores: Realizado por la junta Directiva.
Registro único Tributario (RUT)
Cámara de comercio
Industria y comercio (ICA)
DOSSIER LABORARIO CONTABLE Y DE COSTOS 02 De enero 1.Abre cuenta corriente en el banco AV VILLAS, NIT: 860.035.022-5 por $5.000.000. CODIGO 1102 110201 2215 221501
CUENTAS BANCOS Banco AV Villas DEUDAS CON SOCIOS Camila Andrea Jaimes
PARCIAL
DEBE 5.000.000
$ $
5.000.000
$
5.000.000
SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
$
HABER
$
5.000.000
5.000.000 $
5.000.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0001
CIUDAD:
OCAÑA
FECHA:
2/01/2022 Valor $
5.000.000
PAGADO A: BANCO AV VILLAS C.C./ N.I.T. 860.035.022-5 CRA 5 N°9-45 DIRECCIÓN: La suma de (en letras) CINCO MILLONES DE PESOS M/L ************************************************* Por concepto. Apertura de cuenta corriente Banco AV VILLAS CODIGO
CONCEPTO
1102
BANCOS
2215
DEUDAS A SOCIOS
DÉBITOS
CREDITOS
5.000.000 5.000.000 EFECTIVO: X FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.
BANCO AV VILLAS
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
300.478.897 -1
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
2.Obtuvo un préstamo del Bancolombia NIT: 890.903.938-8 por $60.000.000 lo consigna en cuenta corriente.
CODIGO 1102 110201 2101 210102
CUENTAS BANCOS Banco AV Villas BANCOS NACIONALES Pagarés - Bancolombia
$
DEBE 60.000.000
HABER
$ 60.000.000 $
60.000.000
60.000.000 $
60.000.000
$ 60.000.000 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA. Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander
$
NOTA DE CONTABILIDAD No.001
DETALLE: FECHA DIA: 02 MES: 01 AÑO: 2022 Para registrar prestamo bancario con Bancolombia consignado directamente en la cuenta corriente del Banco AV VILLAS # 1234567890 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
CUENTAS
1102
BANCO
110201
Banco AV VILLAS
2101
BANCOS NACIONALES
210102
Pagarés - Bancolombia
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS $
$
60.000.000
$
60.000.000
CREDITOS
60.000.000 $
60.000.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
3.Compra 150 máquinas cortadoras Mabe a $700.000 c/u más IVA compradas a IMB de Colombia S.A NIT: 860.002.120-7.
Articulo Precio Unid Cortadora Mabe $ 700.000 CODIGO 1507 150701 2422 242208 2201 220101
Cantidad 150
TOTAL $ 105.000.000
CUENTAS MAQUINARIA Y EQUIPO Maquinas cortadoras MABE RETENCION EN LA FUENTE Compras PROVEEDORES IMB de colombia
IVA 19.950.000
$
PARCIAL $
DEBE 124.950.000
HABER
$ 124.950.000 $ $
2.625.000
2.625.000 $ 122.325.000
$ 122.325.000 SUMAS IGUALES
$
124.950.000 $ 124.950.000
IMB DE COLOMBIA S.A NIT.860.002.120-7 Bogotá - Colombia DANFER LTDA 800.123.356-1 Calle 7 #16-65
Teléfono Ciudad
N° 108790
318 754 604
Generación Expedición
Ocaña - Norte de Santander
2-ene-22 2-ene-22 2-ene-22
Vencimiento
Ítem
Descripción Máquinas cortadoras MABE
1
Cantidad 150
Total items:
Total Bruto IVA 19% Rete. Fuente 2,5% Total a Pagar
1 Valor en letras: Ciento cinco millones de pesos m/l ************ Condiciones de pago: Crédito
Vr.Total $ 105.000.000 $ 105.000.000 $ 19.950.000 $ 2.625.000 $ 122.325.000
$ 122.325.000,00
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 31578945588 Banco AV VILLAS - Cta corriente 8795432459 uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc789op
4.Causa factura de Proasistemas Ltda. NIT 860.044.798-8 por concepto de compra de software contable para la empresa por $5.250.000 más IVA es Responsable de IVA.
CODIGO 1607 160701 2422 236540 2206 220601
CUENTAS LICENCIAS Software contable RETENCION EN LA FUENTE Compras ACREEDOR COMERCIAL Proasistemas Ltda
PARCIAL $
SUMAS IGUALES
$
6.247.500
$
183.750
$
6.063.750 $
DEBE 6.247.500
HABER
$
183.750
$
6.063.750
6.247.500 $
6.247.500
Elaborado por software contable interno de la empresa IMB de colombia Nit: 860.002.120-7
Señores NIT Dirección
Factura electrónica de venta
PROASISTEMAS LTDA NIT.860.004.789-8 Medellín - Colombia DANFER LTDA 800.123.356-1 Calle 7 #16-65
Teléfono Ciudad
N° 2458
318 754 604
Generación Expedición
Ocaña - Norte de Santander
Vencimiento
Ítem
Descripción Software contable
1
Cantidad 1
Total items: 1 Valor en letras: Seis millones sesenta y tres mil setencientos cincuneta pesos m/l ************
2-ene-22 2-ene-22 2-ene-22 Vr.Total $ 5.250.000
Total Bruto IVA 19% Rete. Fuente 3,5% Total a Pagar
$ 5.250.000 $ 997.500 $ 183.750 $ 6.063.750
Condiciones de pago: crédito Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03183869963 Banco AV VILLAS - Cta corriente 31838699631
Elaborado por software contable interno de la empresa PROASISTEMAS LTDA NIT.860.004.789-8
Señores NIT Dirección
Factura electrónica de venta
uso netamente académico
Actividad Económica 410727 Venta de programas de computador CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc789op
03 de enero 5. Vende 100 muebles por $85.000.000 más IVA a nuestro cliente constructora Castell Camel Ltda., Nit 800.107.146-1 es responsable de IVA. Le abonan con un cheque $45.625.000 según recibo de caja N° 001, le abonan como parte de pago un vehículo 0 Km marca Chevrolet modelo 2013 por valor de $25.000.000 y le endosan un CDT'S con vencimiento a 60 días por valor de $10.000.000. CODIGO 1301 130101 1205 120501 1512 151201 1101 110101 1355 135515 2404 240402 4107 410718
CUENTAS CLIENTES Castell Camel Ltda. CERTIFICADOS CDT FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Vehiculo Chevrolet 0KM CAJA GENERAL caja
PARCIAL $
18.400.000
$
10.000.000
$
25.000.000
$
45.625.000
Retencion en la fuente $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Muebles $ SUMAS IGUALES
2.125.000
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
$
DEBE 18.400.000
$
10.000.000
$
25.000.000
$
45.625.000
$
2.125.000
HABER
$
16.150.000
$
85.000.000
16.150.000 85.000.000 $
101.150.000 $ 101.150.000
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de santander Castel Camel Ltda 800.107.146-1 Crr 5 # 26-46
Ítem
Teléfono Ciudad
N° 0001
5867895 Ocaña - Norte de Santander
Descripción Muebles
1
3-ene-22 3-ene-22 3-ene-22
Cantidad 100
Total items: 1 Valor en letras:
Vr.Total $ 85.000.000
Total Bruto IVA 19% Ret. Fuente 2,5% Total a Pagar
Noventa y nueve millones veinticinco mil pesos m/l ********* Condiciones de pago: crédito y cheque
Generación Expedición Vencimiento
$ 85.000.000 $ 16.150.000 $ 2.125.000 $ 99.025.000
$ 99.025.000
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03165833598 Banco AV VILLAS - Cta corriente 1234567890 uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc
DANFER LTDA Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander DETALLE:
NOTA DE CONTABILIDAD No.002 FECHA
DIA: 03
MES: 01
AÑO: 2022
Para registrar abono de la F.V 0001 como parte de pago un vehículo 0km marca Chevrolet modelo 2013 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
CUENTAS
1512
Flota y equipo de transporte
151201
Vehiculo chevrolet
4107
Comercio al por mayor y menor
410718
Muebles
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS $
$
25.000.000
$
25.000.000
CREDITOS
25.000.000 $
25.000.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
Elaborado por software contable interno de la empresa DANFER LTA Nit: 800.123.356-1
Señores NIT Dirección
Factura electrónica de venta
DANFER LTDA Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander
NOTA DE CONTABILIDAD No.003
DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 01 AÑO: 2022 Para registrar como abono de la F.V 0001 la empresa Castel Camel Ltda endosan un CDT'S con vencimiento a 60 días. ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
CUENTAS
1205
Certificados
120501
CDT
4107
Comercio al por mayor y menor
410718
Muebles
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
$ 10.000.000 $ 10.000.000 $ 10.000.000 $ 10.000.000 REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
DANFER LTDA NIT. 800.123.356-1 Calle 7 # 1646 Ocaña - N.S
RECIBO DE CAJA No. 001
Recibido de:
Castel Camel Ltda
Ciudad:
Ocaña, Norte de santander
$
45.625.000
Dirección: Crr 5 # 26-46 La suma (en letas): Cuarenta y cindo millones seiscientos veinticinco mil pesos m/l*************** Por concepto de: Abono de F.V 0001
Fecha: Cheque No.
CODIGO
3-ene-22 1254 Banco: CUENTAS
AV VILLAS
1101 CAJA GENERAL 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Firma y Sello.
CASTEL CAMEL LTDA
Sucursal:
Ocaña DEBITOS
Efectivo:
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
45.625.000 45.625.000 Cédula: No:
Nit:800.107.146-1
6. Causa canon de arrendamiento de una bodega por doce (12) meses a partir del primero de enero a la empresa propiedades unidas Ltda. NIT: 800.182.042-1 responsable de IVA $36.000.000+ IVA. CODIGO 1701 170106 2404 240401 2422 242206 2211 221108
CUENTAS GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Bodega IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable RETENCIÓN EN LA FUENTE Arrendamientos COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamiento SUMAS IGUALES
PARCIAL $
DEBE 36.000.000
$
6.840.000
HABER
$ 36.000.000 $
6.840.000
$
1.260.000
$
1.260.000
$
41.580.000
42.840.000 $
42.840.000
$ 41.580.000 $
DANFER LTDA Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander
NOTA DE CONTABILIDAD No.004
DETALLE: FECHA DIA: 03 MES: 01 AÑO: 2022 Cuenta por pagar por concepto de arrendamiento de bodega por doce meses a apartir del 01 de enero PROPIEDADES UNIDAS LTDA NIT.800.182.042-1 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
CUENTAS
No.
PARCIALES
5204
ARRENDAMIENTOS
520402
Bodega
2404
IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
240404
Descontable
2422
RETENCIÓN EN LA FUENTE Arrendamientos COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamiento
242206 2211 221108
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS
CREDITOS
$ 36.000.000 $ 36.000.000 $ 6.840.000 $
6.840.000
$
1.260.000
$ 1.260.000 $ 41.580.000 $ 41.580.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
03 De enero 7.Abre cuenta de ahorros en Bancolombia según recibo de consignación $4.000.000.
CODIGO 1104 110401 1102 110201
CUENTAS CUENTAS DE AHORROS Bancolombia BANCOS AV VILLAS
PARCIAL
DEBE 4.000.000
$ $
4.000.000
$
4.000.000
SUMAS IGUALES
$
DANFER LTDA Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander DETALLE:
HABER
$
4.000.000
4.000.000 $
4.000.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.005 FECHA
DIA: 03
MES: 01
AÑO: 2022
Para registrar abertura de cuenta de ahorros Bancolombia ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
1104 110401 1101 110101
CUENTAS
CUENTAS DE AHORROS Bancolombia CAJA Caja General
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS $
$
4.000.000
$
4.000.000
CREDITOS
4.000.000 $
4.000.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
8.Compra de chequera de la cuenta corriente según nota debito $200.000 CODIGO 5305 530501 1102 110201
CUENTAS FINANCIEROS Gastos Bancarios - Chequera BANCOS AV Villas
PARCIAL $
200.000
$
200.000
SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de Santander Señor(es): BANCOLOMBIA Dirección: CRR 30 # 1-90 Concepto: Compra de chequera
NIT 900.893.123-8
$
Día 4
DESCRIPCIÓ N
--
1
Compra de una chequera del Banco AV VILLAS
CÓDIGO
200.000
200.000 $
200.000
$
Mes ENERO
Año 2022
VR UNITARIO
VR TO TAL
200.000 $
Financieros Bancos
200.000
200.000 IVA TOTAL 200.000 DEBITO CRÉDITO Elaborado Revisado Aprobado $ 200.000 Daniela carrascal Camila Jaimes Jhony Páez $ 200.000 Contabilizado: Valentina Quintero SUBTOTAL
CUENTA
5305 1102
$
N° 001
CANTIDAD
Doscientos mil pesos m/l ********
HABER
NOTA DEBITO
REF
VALOR EN LETRAS:
DEBE 200.000
$
$ $ $
05 de enero 9.Causa honorarios del doctor Benjamín Aguilar cc.80.555.678 no responsable de IVA por elaboración de escritura de la sociedad $2.500.000 rete fuente 10%, actividad Ica 4 x1000
CODIGO 5102 510205 2422 242203 2405 24051 2211 221105
CUENTAS HONORARIOS Asesoria Juridica RETENCION EN LA FUENTE Honorarios
PARCIAL $ $
2.500.000
$
250.000
Actividad ICA $ COSTOS Y GASPOR POR PAGAR Honorarios $ SUMAS IGUALES
12.500
DEBE 2.500.000
HABER
$
250.000
$
12.500
$
2.237.500
2.500.000 $
2.500.000
DE INDUSTRIA Y COMERCIO
2.237.500 $
Autorización Numeracion Facturación DIAN N° 1482950829402 Desde 1MIG 1 AL 500 FECHA 2022/03/10
DANFER LTDA NIT. 800.123.356-1 Calle 7 #16-65 B. CENTRO DE OCAÑA N.S.
Art. 1.6.1.14.12 Decreto Único reglamentario en materia Tributaria 1625 de 2016 - Sustituido por el Decreto 358 de 2020
FECHA: SEÑOR: DIRECCIÓN: CANT. 5102 510205
6/01/2022
DOCUMENTO SOPORTEDE COSTOS Y GASTOS EN OPERACIONES CON NO OBLIGACION A EXPEDIR FACTURA O DOCUMENTO EQUIVALENTE
Benjamin Aguilar Cra. 8 # 35 - 135 B. La Primavera DESCRIPCIÓN
NIT o C.C.: 80.555.678 TEL: 3189532836 VLR. UNITARIO $
VLR. TOTAL 2.500.000
SUBTOTAL RETEFUENTE RETEICA
$ $ $
2.500.000 250.000 12.500
TOTAL
$
2.237.500
HONORARIOS Asesoria Juridica
CONCEPTO QUE NO SOY RESPONSABLE DE IVA
.BENJAMIN AGUILAR NIT. ó C.C. 80.555.678
Enero 06 10.Causa y paga matricula de registro mercantil por inscripción de libros a la cámara de comercio $242.700 se gira cheque cuenta corriente Causación CODIGO 5108 510802 2211 221102
CUENTAS GASTOS LEGALES Registro Mercantil $ COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Registro Mercantil $ SUMAS IGUALES
PARCIAL $
DEBE 242.700
HABER
242.700 $
242.700
$
242.700
242.700 $
242.700
Pago CODIGO 2211 221102 1102 110201
CUENTAS PARCIAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Registro Mercantil $ 242.700 BANCOS AV Villas $ 242.700 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
DEBE 242.700
$
$
242.700
HABER
$
242.700
$
242.700
COMPROBANTE DE EGRESO No. 002
CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
9/01/2022 Valor $
PAGADO A: Camara de Comercio
C.C./ N.I.T.
242.700 890.324.567-1
DIRECCIÓN: Cl 10N° 11-15 La suma de (en letras) DOSCIENTOS CUARENTA Y DOS MIL SETECIENTOS PESOS**************************************************** Por concepto. De Registro mercantil CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
5108 GASTOS LEGALES
CREDITOS
242.700
510802 Registro Mercantil 2211 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
242.700
221102 Registro Mercantil EFECTIVO: BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
camara de comercio
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
890.324.567-1
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Cheque N°
0001
Mes
Año
Día 6
07
1
2022
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de $ $ 242.700,00 La camara de Comercio La suma de Docientos cuarenta y dos mil setecientos pesos m/n *************************** 905846
DANFER LTDA Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
07 e enero 11.Causa arrendamiento de un local para almacén $500.000 +IVA a la inmobiliaria central Ltda. NIT 900.050.320-7 responsable de iva.
CODIGO 5204 520402 2404 240401 2211 221108
CUENTAS PARCIAL ARRENDAMIENTOS Local para almacen $ 500.000 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable $ 95.000 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamiento $ 595.000 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander DETALLE:
$
DEBE 500.000
$
95.000
$
595.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.006 FECHA
DIA: 07
MES: 01
AÑO: 2022
Causación arrendamiento de un local para almacen a la inmobiliaria Central Ltda. NIT 900.050.320-7 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5204 520402 2404 240401 2211 221108
CUENTAS
No.
PARCIALES
ARRENDAMIENTOS Local para almacen $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable $ COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Arrendamiento $
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS $
500.000
$
95.000
CREDITOS
500.000 95.000 $
595.000
595.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
HABER
$
595.000
$
595.000
Enero 08 12.Causa y paga compra de papelería $870.000+ IVA a Maro Arcila S.A NIT.79.751.3051, cuenta ahorros.
Causación CODIGO 5114 511406 2211 221195
CUENTAS PARCIAL DIVERSOS Útiles, Papeleria y Fotocopias $ 1.035.300 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papeleria $ 1.035.300 SUMAS IGUALES
$
DEBE 1.035.300
$
1.035.300
$
DEBE 1.035.300
HABER
$
1.035.300
$
1.035.300
Pago CODIGO 2211 221195 1104 110401
CUENTAS PARCIAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papeleria $ 1.035.300 CUENTAS DE AHORROS Bancolombia $ 1.035.300 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
$
1.035.300
COMPROBANTE DE EGRESO No. 003
CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
8/01/2022 Valor $
PAGADO A: Mario Arcila S.A.
1.035.300
C.C./ N.I.T.
79.751.305-1
DIRECCIÓN: Cl 8 N° 32-92 La Primavera La suma de (en letras) UN MILLON TREINTA Y CINCO MIL TRECIENTOS PESOS************************************************* Por concepto. Gastos de papelería CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
5114 DIVERSOS
CREDITOS
1.035.300
511406 Útiles, Papeleria y Fotocopias 2211 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
1.035.300
221195 Papeleria EFECTIVO: BANCO.
Bancolombia
CUENTA No.
03165833598
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
MARIO ARCILA S.A.
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
79.751.305-1
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
HABER
$
1.035.300
$
1.035.300
Enero 09 13. Causa y paga adecuación y decoración de instalaciones locativas a Iván Paz, responsable de iva CC 79.751.310 por $1.000.000 retención en la fuente 6%, ret-ica 4x1000, gira cheque cuenta corriente.
Causación CODIGO 5110 511001 2404 240402 2422 236525 2424 242401 2212 221201
CUENTAS ADECUACIÓN E INSTALACIÓN Reparaciones locativas - IVÁN PAZ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable RETENCION EN LA FUENTE Servicion
PARCIAL $
1.000.000
$
190.000
$
60.000
Reteica $ INSTALAMENTOS POR PAGAR Adecuación y decoración de instalamentos $ SUMAS IGUALES
5.000
$
DEBE 1.000.000
$
190.000
IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETEN
HABER
$
60.000
$
5.000
$
1.125.000
$
1.190.000
1.125.000 $
1.190.000
Pago CODIGO 2212 221201 1102 110201
CUENTAS PARCIAL INSTALAMENTOS POR PAGAR Adecuación y decoración de instalamentos $ 1.125.000 BANCOS AV VILLAS $ 1.125.000 SUMAS IGUALES
DEBE 1.125.000
$
$
1.125.000
HABER
$
1.125.000
$
1.125.000
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 004 CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
9/01/2022 Valor $
PAGADO A: Ivan Paz
1.125.000
C.C./ N.I.T.
79.751.310
DIRECCIÓN: Cl 13N° 13-30 La Luz La suma de (en letras) UN MILLON CIENTO VEINTICINCO MIL PESOS ************************************************************* Se cancela por concepto de adecuación y decoración de instalamentos locativas a IVAN PAZ CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
5110 ADECUACIÓN E INSTALACIÓN
CREDITOS
1.000.000
511001 Reparaciones locativas - IVÁN PAZ 2404 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
190.000
240402 Descontable 2422 RETENCION EN LA FUENTE
60.000
242205 ServicioS 2424 IMPUESTOS DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETEN
5.000
242401 Reteica 1102 BANCOS
1.125.000
110201 Banco AV VILLAS EFECTIVO: BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
ivan paz
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
79.751.310
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
14. Abona 50% de la cuenta por pagar al doctor Benjamin Aguilar, cuenta corriente.
CODIGO 2211 221195 1102 110201
CUENTAS PARCIAL COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papeleria $ 1.118.750 BANCOS AV VILLAS $ 1.118.750 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
$
$
DEBE 1.118.750
1.118.750
COMPROBANTE DE EGRESO No. 005
CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
9/01/2022 Valor $
PAGADO A: Benjamín Aguilar
1.118.750
C.C./ N.I.T.
37.878.475
DIRECCIÓN: Cl 1N° 13-30 El llano La suma de (en letras) CIENTO DIECIOCHO MIL SETECIENTOS CINCUENTA PESOS ************************************************************* Por concepto de pago del 50% del saldo de la cuenta por pagar CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
2211 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR
CREDITOS
1.118.750
221195 Papeleria 1102 BANCOS
1.118.750
110201 AV VILLAS EFECTIVO: BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BENJAMÍN AGUILAR
SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.
37.878.475
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
8/01/2022 CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
HABER
$
1.118.750
$
1.118.750
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Cheque N° 0003
Día
Mes
07
Año
9
1
2022
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de $ $ 1.118.750,00 BENJAMIN AGUILAR La suma de Un millon ciento dieciocho mil setecientos cincuenta pesos m/n************************ 905846
DANFER LTDA Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
Enero 10 15. Compra 2 neveras challenger ref 1520a Districol Ltda. NIT: 830.920.705-3, por $500.000 c/u + IVA.
Articulo Nevera Challenger ref 1520
CODIGO 1508 150801 2201 220101
Precio Unid Cantidad $ 500.000
CUENTAS EQUIPO DE OFICINA Nevera Challenger ref 1520 PROVEEDORES NACIONALES Districol Ltda.
TOTAL 2 $ 1.000.000
PARCIAL $ $ $ SUMAS IGUALES
DEBE 1.190.000
HABER
1.190.000 $
1.190.000
$
1.190.000
1.190.000 $
1.190.000
Factura electrónica de venta
DISTRICOL LTDA NIT.830.920.705-3 Bogotá - Colombia DANFER LTDA 800.123.356-1 Calle 7 #16-65
Teléfono Ciudad
318 754 604 Ocaña - Norte de Santander
Generación Expedición Vencimiento
Ítem
Descripción neveras challenger ref 1520
1 Total items:
1 Valor en letras: Un millon ciento noventa mil pesos m/l ************************* Condiciones de pago: Banco Av villas - Consignación
Cantidad 2
11-ene-22 11-ene-22 11-ene-22 Vr.Total $ 1.000.000
Total Bruto IVA 19% Rete. Fuente Total a Pagar
$ 1.000.000 $ 190.000 $ 1.190.000
$ 1.190.000,00
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 31578945588 Banco AV VILLAS - Cta corriente 8795432459
Elaborado por compra de neveras para la empresa DANFER LTDA de colombia Nit:800.123.356-1
Señores NIT Dirección
N° 142935
uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc789op
16. Causa la factura de compra N° 777 de la PREVISORA SA-GCA NIT: 830.999.001 7 por la adquisición de seguro contra incendio terremoto y sustracción (vigencia junio-julio) por valor de $ 10.800.000 + IVA.
CODIGO 5106 510605 510606 510607 2404 240402 2211 221111
CUENTAS
PARCIAL
SEGUROS Incendios Terremotos Sustracción y hurto IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Descontable $ 2.052.000 COSTOS Y GASPOR POR PAGAR Seguros $ 12.852.000 SUMAS IGUALES
DEBE $
10.800.000
$
2.052.000
$
12.852.000
HABER
$
12.852.000
$
12.852.000
Señores NIT Dirección
DANFER LTDA 800.123.356-1 Calle 7 #16-65
Teléfono Ciudad
Factura electrónica de venta
N° 777
318 754 604
Generación Expedición
Ocaña - Norte de Santander
10-ene-22 10-ene-22 10-ene-22
Vencimiento
Ítem 1
Descripción Seguro Incendio, Terremoto y Sustracción
Cantidad 1
Total items: 1 Valor en letras: Doce millones ochocientos cincuenta y dos mil pesos m/l ************
Vr.Total $ 10.800.000
Total Bruto IVA 19% Rete. Fuente 3,5% Total a Pagar
$ 10.800.000 $ 2.052.000 $0 $ 12.852.000
Condiciones de pago: crédito Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03183869963 Banco AV VILLAS - Cta corriente 31838699631 uso netamente académico
Actividad Económica 470520 Venta de Seguros CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc789op
Elaborado por software contable interno de la empresa PREVISORA S.A-GCS de colombia Nit: 830.999.001-7
PREVISORA SA-GCA NIT.830.999.001 - 7 Bogotá - Colombia
11 de enero 17. Compra 2 lavadoras Mabe al almacén San José Ltda. Del RC NIT: 830.001.753 4 por $750.000 c/u + IVA.
Articulo lavadoras Mabe CODIGO 1508 1500802 2422 242240 2201 220101
Precio Unid Cantidad $ 750.000
TOTAL 2 $ 1.500.000
CUENTAS EQUIPO DE OFICINA lavadoras Mabe RETENCION EN LA FUENTE Compras PROVEEDORES NACIONALES Almacen San José
PARCIAL $
SUMAS IGUALES
$
1.785.000
$
37.500
$
1.747.500 $
DEBE 1.785.000
1.785.000
HABER
$
37.500
$
1.747.500
$
1.785.000
SAN JOSÉ LTDA NIT. 830.001.753 - 4 Bogotá - Colombia DANFER LTDA 800.123.356-1 Calle 7 #16-65
Teléfono Ciudad
N° 130201 318 754 604
Generación Expedición
Ocaña - Norte de Santander
Vencimiento
Ítem
Descripción Lavadora Mabe
1
Cantidad 2
Total items: 1 Valor en letras: Un millon setescientos cuarenta y siete mil quinientos pesos m/l ************ Condiciones de pago: Banco Av villas - Consignación
11-ene-22 11-ene-22 11-ene-22 Vr.Total $ 1.500.000
Total Bruto IVA 19% Rete. Fuente 2,5% Total a Pagar
$ 1.500.000 $ 285.000 $ 37.500 $ 1.747.500
$ 1.747.500,00
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 31578945588 Banco AV VILLAS - Cta corriente 8795432459
Elaborado por software contable interno de la empresa SAN JOSÉ LTDA Nit: 830.001.753-1
Señores NIT Dirección
Factura electrónica de venta
uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc789op
Enero 12 18. Vende a crédito 12 muebles al almacén La Industria LA Ltda por $950.000c/u +IVA, retención en la fuente 2,5%.
Articulo Precio Unid Cantidad Almacen La Industria LA Ltda. $ 950.000 CODIGO 1301 130101 1355 135515 2404 240401 4107 410718
CUENTAS CLIENTES Almacen La Industria LA Ltda.
TOTAL 12 $ 11.400.000 PARCIAL $
DEBE 13.281.000
$
285.000
HABER
$ 13.281.000
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
Retencion en la fuente $ 285.000 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ 2.166.000 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Muebles $ 11.400.000 SUMAS IGUALES
$
13.566.000
$
2.166.000
$
11.400.000
$
13.566.000
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de santander Industria LA Ltda 800.701.786-1 Crr 20 # 6-40
Ítem
Teléfono Ciudad
N° 002
5693748 Ocaña - Norte de Santander
Descripción Muebles
1
12-ene-22 12-ene-22 12-ene-22
Cantidad 12
Total items: 1 Valor en letras: Cinco millones trescientos cincuenta y pcho mil pesos m/l ********* Condiciones de pago: crédito
Generación Expedición Vencimiento
Vr.Total $ 11.400.000
Total Bruto IVA 19% Ret. Fuente 2,5% Subtotal a pagar
$ 11.400.000 $ 2.166.000 $ 285.000 $ 13.281.000
$ 13.281.000,00
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03165833598 Banco AV VILLAS - Cta corriente 1234567890
Elaborado por software contable interno de la empresa DANFER LTA Nit: 800.123.356-1
Señores NIT Dirección
Factura electrónica de venta
uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc
19. Consigna cheque de la constructora Castell Camel Ltda a la cuenta corriente.
CODIGO 1102 110201 1101 110101
CUENTAS
PARCIAL
BANCO Banco AV VILLAS CAJA GENERAL Caja
$
DEBE 45.625.000
HABER
$ 45.625.000 $
45.625.000
$
45.625.000
$ 45.625.000 SUMAS IGUALES
$
45.625.000
DANFER LTDA Nit. 800.123.356 -1 Ocaña - Norte de Santander DETALLE:
NOTA DE CONTABILIDAD No. 007 FECHA
DIA: 12
MES: 01
AÑO: 2022
Para registrar compra consignacion del cheque de la constructora castel camel ltda ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
1102 110201 1101 110101
CUENTAS
No.
PARCIALES
BANCO Banco AV VILLAS CAJA GENERAL Caja
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS $
$
45.625.000
$
45.625.000
CREDITOS
45.625.000 $
45.625.000
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
13 de Enero 20. El cliente del almacén La Industria LA Ltda nos cancela la factura pendiente se le otorga un descuento por pronto pago del 2% cancela cheque. CODIGO 1101 110101 5305 530535 1301 130101
CUENTAS PARCIAL CAJA Caja General $ 13.053.000 FINANCIEROS Descuentos Comerciales Condicionados $ 228.000 CLIENTES Almacen La Industria LA Ltda. $ 13.281.000 SUMAS IGUALES
$
DEBE 13.053.000
$
228.000
$
13.281.000
HABER
$
13.281.000
$
13.281.000
CODIGO 1104 110401 1101 110101
CUENTAS CUENTAS DE AHORROS Banco Bancolombia CAJA Caja General
PARCIAL $
DEBE 13.053.000
HABER
$ 13.053.000 $
13.053.000
$
13.053.000
$ 13.053.000 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
$
13.053.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. 006
CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
13/01/2022 Valor $
PAGADO A: LA INDUSTRIA LTDA
C.C./ N.I.T.
13.053.000 800.701.786-1
DIRECCIÓN: Crr 3 N° 2-2 Cuesta Nueva Blanca españa La suma de (en letras) TRECE MILLONES CINCUNTA Y TRES MIL PESOS M/L *********** Por concepto: Consignación de cheque N° 12354 a BANCOLOMBIA CODIGO
1104 110401 1101 110101
CONCEPTO
DÉBITOS
CUENTAS DE AHORROS Banco Bancolombia CAJA Caja General EFECTIVO:
BANCO.
BANCOLOMBIA
CUENTA No.
031658335
CREDITOS
13.035.000 13.035.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
BANCOLOMBIA
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
800.701.786-1
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
14 de Enero 21. Vende 8 sillas a crédito al almacén La Industria LA Ltda a $650.000 c/u+ IVA, abona $700.000 en efectivo.
Articulo Sillas CODIGO 1301 130101 1101 110101 1355 135515 2404 240402 4107 410718
Precio Unid Cantidad $ 650.000
TOTAL 8 $ 5.200.000
CUENTAS CLIENTES Sillas CAJA Caja General
PARCIAL $
5.358.000
$
700.000
Retencion en la fuente $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Muebles $ SUMAS IGUALES
130.000
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
$
DEBE 5.358.000
$
700.000
$
130.000
HABER
$
988.000
$
5.200.000
$
6.188.000
988.000 5.200.000 $
6.188.000
Enero 15 22. Cancelamos saldo CXP de Benjamín Aguilar, y se hace transferencia de la cuenta de ahorros. CODIGO 2211 221195 1104 110401
CUENTAS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papeleria $ CUENTAS DE AHORROS Bancolombia $ SUMAS IGUALES
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
DEBE 1.118.750
$
HABER
1.118.750 $
1.118.750
$
1.118.750
1.118.750 $
1.118.750
COMPROBANTE DE EGRESO No. 007
CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
15/01/2022 Valor $
PAGADO A: Benjamin Aguilar
1.118.750
C.C./ N.I.T.
37456920
DIRECCIÓN: Cl 12 N°10 - 23 Buenos Aires La suma de (en letras) UN MILLON CIENTO DIECIOCHO MIL SETESCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L ************************************************* Por concepto. Se cancela saldo de cuneta por pagar a Benjamín Aguilar CODIGO
2211 221195 1104 110401
CONCEPTO
DÉBITOS
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Papeleria CUENTAS DE AHORRO Bancolombia EFECTIVO:
CREDITOS
1.118.750 1.118.750 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.
Benjamin Aguilar
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
37456920
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
23. Cancelamos la factura de Districol Ltda, nos otorgan el descuento por pronto pago del 4%, se gira cheque de la cuenta corriente. CODIGO 2201 220101 4210 421040 1102 110201
CUENTAS PROVEEDORES NACIONALES Districol Ltda. $ FINANCIEROS Descuentos Comerciales Condicionados $ BANCOS AV Villas $ SUMAS IGUALES
DANFER LTDA
NIT. 800 123 356-1
DEBE 1.190.000
$
HABER
1.190.000 $
40.000
$
1.150.000
$
1.190.000
40.000 1.150.000 $
1.190.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. 008
CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
15/01/2022 Valor $
PAGADO A: Districol Ltda
1.150.000
C.C./ N.I.T.
37456920
DIRECCIÓN: Crr 6 # 16-26 La suma de (en letras) MILLÓN CIENTO CINCUENTA MIL PESOS M/L ************************************************* Por concepto. Se cancela saldo de cuneta por pagar a Benjamín Aguilar CODIGO
2201 220101 4210 421040 1102 110201
CONCEPTO
DÉBITOS
PROVEEDORES NACIONALES Districol Ltda. FINANCIEROS Descuentos Comerciales Condicionados BANCOS AV Villas EFECTIVO:
BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
CREDITOS
1.190.000 40.000 1.150.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
DISTRICOL LTDA
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
37456920
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
24. Efectúa apertura del fondo de caja menor $500.000 responsable (cada estudiante), acredita la caja general CODIGO 1101 110102 1101 110101
CUENTAS
PARCIAL
CAJA Caja Menor CAJA Caja General
$ $
500.000
$
500.000
SUMAS IGUALES
$
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
DEBE 500.000
500.000
Cheque N°
0004
Mes 01
Año 2022
Día 15
HABER
$
500.000
$
500.000
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de Districol Ltda La suma de Millón ciento cincuenta mil pesos m/n *******************
$ 1.150.000
905846
Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
DANFER LTDA NIT.
RECIBO DE CAJA
800.123.356-1 Calle 7 # 16-46 Ocaña - N.S
No. 003
Recibido de:
Daniela CARRASCAL
Ciudad:
Ocaña, Norte de santander
$
500.000
Dirección: Kdx 038 - 300 Camino Real La suma (en letas): Quinientos mil pesos m/l*************** Por concepto de: Apertura fondo de caja menor
Fecha:
15-ene-22
Cheque No.
Banco:
CODIGO
CUENTAS
Sucursal:
Efectivo:
DEBITOS
1101 CAJA
Bauchers:
CREDITOS
Cajero:
500.000
110102 Caja menor 1101 CAJA
500.000
110101 Caja General Firma y Sello.
DANFER LTDA
Cédula: No:
Nit:800.107.146-1
SEGUNDA PARTE DEL DOSSIER
16 de enero de 2022
25.Causa nómina de la empresa para los siguientes empleados con sus respectivas deducciones obligatorias y voluntaria. Los sueldos son dados en forma mensual.
NOMBRE: Carolina Díaz CÉDULA: CARGO: Gerente SUELDO: FONDO DE EMPLEADOS $ 100.000 EXEQUIAL
47.833.002 $ 1.925.000 $ 8.500
NOMBRE:
79.138.302
Pedro pablo pérez CÉDULA:
CARGO: Mensajero SUELDO: FONDO DE EMPLEADOS $ 100.000 EXEQUIAL
NOMBRE: CARGO: FONDO DE EMPLEADOS
Dolores Fuertes de Barriga Vendedor
$
600.000
$
7.000
CÉDULA:
52.833.000
SUELDO:
$
850.000
$
8.500
$ 100.000 EXEQUIAL COMISIÓN POR VENTA: 1%
CODIGO 510101 510108 510109 510110 510111 510112 510126 510127 510128 510129 510130 510131 520102 520105 520108 520109 520110 520111 520112 520126 520127 520128 520129 520130 520131 2501 2502 2503 2504 2505 251001 251002 251003 251009 251010 251101
CUENTAS SUELDOS AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTÍAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES APORTES ARL APORTES A ENTIDADES PROM OTORAS DE SALUD EPS APORTES A FONDOS DE PENSIONES APORTES A CAJA DE COM PENSACIÓN FAM ILIAR
APORTES ICBF SENA SUELDOS COMISIONES AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTÍAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES APORTES ARL APORTES A ENTIDADES PROM OTORAS DE SALUD EPS APORTES A FONDOS DE PENSIONES APORTES A CAJA DE COM PENSACIÓN FAM ILIAR
APORTES ICBF SENA SALARIOS POR PAGAR CESANTÍAS CONSOLIDADAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
APORTES A ENTIDADES PROM OTORAS DE SALUD EPS
APORTES ADMON DE RIESGOS PROFESIONALES APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COM PENSACIÓN
FONDO DE EMPLEADOS EXEQUIAL FONDO DE PENSIONES SUMAS IGUALES $
DEBE 1.262.500 117.172 114.927 13.797 114.927 52.646 6.590 107.313 151.500 50.500 37.875 25.250 425.000 4.250 58.586 40.637 4.878 40.637 17.900 2.241 36.486 51.510 17.170 12.878 8.585 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2.775.753 $
HABER
1.458.168 155.563 18.675 155.563 70.546 211.469 8.831 152.258 250.000 24.000 270.680 2.775.753
DANFER LTDA NÓMINA
01 de enero al 15 de enero 2022
Periodo:
DEVENGADO CARGO Vendedor Gerente Mensajero
EMPLEADO Dolores fuertes de barriga Carolina Díaz Pedro Pablo Pérez TOTALES
SUELDO DÍAS BÁSICO LABORADOS MENSUAL $ 850.000 15 $ 1.925.000 15 $ 600.000 15 $ 3.375.000
SUELDO 425.000 962.500 300.000 1.687.500
COMISION AUX. TRANSP 4.250 0 0 4.250
58.586 58.586 58.586 175.758
DEDUCIDO TOTAL SALUD DEVENGADO 4% 487.836 1.021.086 358.586 1.867.508
17.170 38.500 12.000 67.670
PENSION 4% 17.170 38.500 12.000 67.670
PLANILLA PARAFISCALES SALUD (8.5%) 143.799 PENSION (12%) 203.010 ARL (0.522%) 8.831 CAJA COMPENSACION 67.670 (4%) ICBF (3%) 50.753 SENA (2%) 33.835 TOTALES 507.897 Elaborado: Camila Andrea Jaimes Chimbaco
Revisado por: Daniela Carrascal Ortega
PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%) VACACIONES (4.17%) TOTALES
Aprobado por: Jhony Fernando Paez Galván
155.563 18.675 155.563 70.546 400.348
Fondo de empleados 100.000 100.000 50.000 250.000
EXEQUIAL 8.500 8.500 7.000 24.000
TOTAL DEDUCIDO 142.840 185.500 81.000 409.340
NETO PAGADO 344.996 835.586 277.586 1.458.168
Comprobante de nómina
DANFER LTDA Nit 800.123.356-1 INGRESOS Cantidad Concepto 15 días Salario 15 días Auxilio de transporte
Total Ingresos
Periodo de pago: Comprobante N°:
2022-01-01 -- 2022-01-15 001
Nombre:
Carolina Díaz
Identificación:
47.833.002
Gerente 1.925.000 DEDUCCIONES Cantidad Concepto Valor 15 días 962.500 Salud $ 15 días 58.586 Pensión $ 15 días Fondo de empleados 15 días Seguro Exequial Total Deducciones $ 1.021.086 Cargo: Salario básico:
$
NETO A PAGAR
$ $ $ $
Valor 38.500 38.500 100.000 8.500 185.500 835.586,00
Es te c omproba nte de nómina fue e la bora do y e nvia do a tra vé s de l s oftwa re c onta ble inte rno de la e mpre s a DANFER LTDA
CUNE: nvf5vdfv26d1fv5fvfv5565d2cv6cv2xcv2d6fv6d2cv6df2v6fdv2v2d56s666s6ss6c2
Comprobante de nómina
DANFER LTDA Nit 800.123.356-1 INGRESOS Concepto Cantidad Salario 15 días Auxilio de transporte 15 días
Total Ingresos
Periodo de pago: Comprobante N°:
2022-01-01 -- 2022-01-15 002
Nombre:
Pedro Pablo Pérez
Identificación:
79.138.302
Cargo: Salario básico:
Mensajero $600.000 DEDUCCIONES Valor Concepto Cantidad 300.000 Salud 15 días 58.586 Pensión 15 días Fondo de empleados 15 días Seguro Exequial 15 días 358.586 Total Deducciones NETO A PAGAR
$
Valor 12.000 12.000 50.000 7.000 81.000 277.586,00
Es te c omproba nte de nómina fue e la bora do y e nvia do a tra vé s de l s oftwa re c onta ble inte rno de la e mpre s a DANFER LTDA
CUNE: nvf5vdfv26d1fv5fvfv5565d2cv6cv2xcv2d6fv6d2cv6df2v6fdv2v2d56s666s6ss6c2
Comprobante de nómina
DANFER LTDA Nit 800.123.356-1 INGRESOS Concepto Cantidad Salario 15 días Comisión 15 días Auxilio de transporte 15 días
Periodo de pago: Comprobante N°:
2022-01-01 -- 2022-01-15 003
Nombre:
Dolores Fuertes de Barriga
Identificación:
52.833.000
Cargo: Salario básico: Valor 425.000 4.250 58.586
Total Ingresos
487.836
Vendedor $850.000 DEDUCCIONES Concepto Cantidad Salud 15 días Pensión 15 días Fondo de empleados 15 días Seguro Exequial 15 días Total Deducciones
Valor 17.170 17.170 100.000 8.500 142.840
NETO A PAGAR
344.996,00
$
Es te c omproba nte de nómina fue e la bora do y e nvia do a tra vé s de l s oftwa re c onta ble inte rno de la e mpre s a DANFER LTDA
CUNE: nvf5vdfv26d1fv5fvfv5565d2cv6cv2xcv2d6fv6d2cv6df2v6fdv2v2d56s666s6ss6c2
17 de enero de 2022 26. Vende 5 muebles a Fabrix Ltda NIT: 890.999.051-2 RC, a $ 720.000 c/u +IVA, el cliente nos cancela de contado y consignamos este cheque a la cuenta de ahorros.
Articulo muebles CODIGO 1104 110401 1355 135515 2404 240402 4107 410718
Precio Unid Cantidad $ 720.000
TOTAL 5 $ 3.600.000
CUENTAS Cuenta de ahorros Bancolombia
$
4.194.000
Retencion en la fuente $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Muebles $ SUMAS IGUALES
90.000
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
$
DEBE 4.194.000
$
90.000
HABER
$
684.000
$
3.600.000
$
4.284.000
684.000 3.600.000 $
4.284.000
Factura electrónica de venta
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de santander FABRIX LTDA 890999051-2 Crr 2 # 6-14
Ítem 1
Teléfono Ciudad
5693748 Ocaña - Norte de Santander
Descripción Muebles
Cantidad 5
Total items: 1 Valor en letras: Cuatro millones ciento noventa y cuatro mil pesos m/n ******************* Condiciones de pago: Contado
Generación Expedición Vencimiento
Total Bruto IVA 19% Ret. Fuente 2,5% Subtotal a pagar
$ 4.194.000
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03165833598 Banco AV VILLAS - Cta corriente 1234567890
17-ene-22 17-ene-22 17-ene-22 Vr.Total $ 3.600.000 $ 3.600.000 $ 684.000 $ 90.000 $ 4.194.000
Elaborado por software contable interno de la empresa DANFER LTA Nit: 800.123.356-1
Señores NIT Dirección
N° 004
uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc
18 de enero de 2022 27. La empresa gira los cheques de la cuenta corriente por concepto de cancelación primera quincena de julio a cada empleado.
CODIGO 2501 250101 250102 250103 1102 110201
CUENTAS SALARIOS POR PAGAR
$
Dolores fuertes de barriga Carolina Díaz Pedro Pablo Pérez
344.996 835.586 277.586
BANCOS AV VILLAS
1.458.168 SUMAS IGUALES
$
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
DEBE 1.458.168
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Día 18
1.458.168
Cheque N°
0005
Mes 01
Año 2022
HABER
$
1.458.168
$
1.458.168
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de $ 835.586 Carolina Dias La suma de Ochocientos treinta y cinco mil quinientos ochenta y seis mil pesos m/l************************* 905846
DANFER LTDA Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
COMPROBANTE DE EGRESO DANFER LTDA
CIUDAD:
NIT. 800 123 356-1
Ocaña
No. 009
FECHA:
18/01/2022 Valor $
PAGADO A: Carolina Dias
C.C./ N.I.T.
835.586 47.833.002
DIRECCIÓN: Crr 8 # 33-65 La suma de (en letras) OCHOCIENTOS TREINTA Y CINCO MIL QUINIENTOS OCHENTA Y SEIS PESOS M/L ******************************************************** Por concepto. De cancelacion de la primera quincena de nomina CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
2501 SUELDOS POR PAGAR 1102 BANCOS
835.586 EFECTIVO:
BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
CREDITOS
835.586 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
carolina díaz
OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.
47833002
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Día 18
Cheque N°
0006
Mes 01
Año 2022
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de $ 277.586 Pedro Pablo Pérez La suma de Docientos setenta y siete mil quinietos ochenta y seis mil pesos m/l **************************** 905846
DANFER LTDA Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
COMPROBANTE DE EGRESO DANFER LTDA
CIUDAD:
NIT. 800 123 356-1
Ocaña
No. 0010
FECHA:
18/01/2022 Valor $
PAGADO A: Pedro Pablo Pérez
C.C./ N.I.T.
277.586 79.138.302
DIRECCIÓN: Crr 10 # 13-07 La suma de (en letras) DOCIENTOS SETENTA Y SIETE MIL QUINIENTOS OCHENTA Y SEIS PESOS M/L ***************************************************************** Por concepto. De cancelacion de la primera quincena de nomina CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
2501 SUELDOS POR PAGAR 1102 BANCOS
277.586 EFECTIVO:
BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
CREDITOS
277.586 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
PEDRO PABLO PÉREZ
OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.
79138302
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Día 18
Cheque N°
0007
Mes 01
Año 2022
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de $ 344.996 Dolores Fuertes de Barriga La suma de Trecientos cuarenta y cuatro mil novecientos noventa y seis mil pesos m/l ********************** 905846
DANFER LTDA Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
COMPROBANTE DE EGRESO DANFER LTDA
CIUDAD:
NIT. 800 123 356-1
Ocaña
No. 0010
FECHA:
18/01/2022 Valor $
PAGADO A: Dolores Fuertes de Barriga
344.996
C.C./ N.I.T.
52.833.000
DIRECCIÓN: Crr 5 # 12-56 La suma de (en letras) TRECIENTOS CUARENTA Y CUATRO MIL NOVECIENTOS NOVENTA Y SEIS PESOS M/L ****************************************************** Por concepto. De cancelacion de la primera quincena de nomina CODIGO
CONCEPTO
DÉBITOS
2501 SUELDOS POR PAGAR 1102 BANCOS
344.996 EFECTIVO:
BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
CREDITOS
344.996 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
DOLORES FUERTES DE BARRIGA
OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.
52833000
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
19 de enero de 2022 28.El almacén La Industria LA Ltda nos cancela el saldo de las facturas pendientes de cobro, cheque posfechado a cinco días. CODIGO 1101 110101 1301 130101
CUENTAS CAJA Caja General CLIENTES Sillas
$
SUMAS IGUALES
$
5.358.000
$
5.358.000 $
DEBE 5.358.000
5.358.000
HABER
$
5.358.000
$
5.358.000
DANFER LTDA
RECIBO DE CAJA
NIT. 800.123.356-1 Calle 7 # 16-46 Ocaña - N.S
No. 003
$
5.398.000
Recibido de: La industria ltda Ciudad:
Ocaña, Norte de santander
Dirección: Crr 20 # 6-40 La suma (en letas): Cinco millones trescientos noventa y ocho mil pesos m/n ********************************** Por concepto de: Cancelación con cheque de cuenta por cobrar de la FV-003
Fecha: CODIGO
19-ene-22 4789 Banco: CUENTAS
1101 110101 1301 130101
CAJA Caja General CLIENTES Sillas
Cheque No.
Sucursal:
Bancolombia
Efectivo:
DEBITOS
Bauchers: Cajero:
CREDITOS
5.358.000 5.358.000
Firma y Sello.
Cédula: No:
La industria ltda
Nit:800.701.786-1
21 de enero de 2022 29.Se efectúa a un préstamo a la funcionaria Carolina Díaz; para descontar en la segunda quincena de Enero, por valor de $100.000 se gira cheque de la cuenta corriente.
CODIGO 1314 131405 1102 110201
CUENTAS Cuentas por cobrar a trabajadores Responsabilidades BANCOS AV VILLAS
$ $ $
DETALLE:
$
100.000
$
100.000
100.000 $
Nit. Ocaña Norte de Santander
HABER
100.000
SUMAS IGUALES
DANFER LTDA 800.123.356 -1
DEBE 100.000
100.000
NOTA DE CONTABILIDAD No. 008 FECHA
DIA: 12
MES: 01
AÑO: 2022
Registro de un préstamo a la funcionaria Carolina Díaz, se descuenta de la segunda quincena de enero ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
1314 131405 1102 110201
CUENTAS
Cuentas por cobrar a trabajadores Responsabilidades BANCOS AV VILLAS
No.
PARCIALES
DEBITOS
$ $
100.000
$
100.000
CREDITOS
100.000 $
100.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Cheque N°
0008
Mes 01
Año 2022
Día 21
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de CAROLINA DÍAZ La suma de Cien mil pesos m/n ***************************************
$
100.000
905846
Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
22 de enero de 2022 30.Vende 3 SILLAS a $820.000 IVA incluido a inducol Ltda. NIT: 830.001.999-8, crédito a 30 días. Articulo Precio IVA INCLUIDO Sillas $ 820.000 Cantidad Valor del la silla Sin IVA incluido $ 689.076 3 CODIGO 1301 130101 1355 135515 2404 240402 4107 410718
TOTAL $ 2.067.227
CUENTAS CLIENTES Inducol Ltda
$
2.408.319
Retencion en la fuente $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Sillas $ SUMAS IGUALES
51.681
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
$
DEBE 2.408.319
$
51.681
HABER
$
392.773
$
2.067.227
$
2.460.000
392.773 2.067.227 $
2.460.000
Factura electrónica de venta
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de santander INDUCOL LTDA 830.001.999-8 Cll 1 # 78- 45
Ítem
Teléfono Ciudad
58478959 Ocaña - Norte de Santander
Generación Expedición Vencimiento
Descripción Sillas
1
Cantidad 3
Total items:
Vr.Total $ 2.067.227
Total Bruto IVA 19% Ret. Fuente 2,5% Subtotal a pagar
1 Valor en letras: Dos millones ochocientos sesenta y cinco mil pesos m/n ******************* Condiciones de pago: Crédito 30 días
22-ene-22 22-ene-22 22-ene-22
$ 2.067.227 $ 392.773 $ 51.681 $ 2.408.319
$ 2.408.319
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03165833598 Banco AV VILLAS - Cta corriente 1234567890 uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc
23 de enero de 2022 31.Compra 5 tv LG de 42” a razón cada uno de $750.000 + IVA, al almacén lo mejor SA, NIT:899.987.900-4, crédito a 30 días. Articulo Tv LG de 42" CODIGO 1508 150801 2422 242208 2201 220101
$
Precio Unid 750.000
Cantidad 5
CUENTAS EQUIPO DE OFICINA Tv LG de 42" RETENCION EN LA FUENTE Compras PROVEEDORES IMB de colombia SUMAS IGUALES
$
TOTAL 3.750.000
$
4.462.500
$
93.750
$
4.368.750
$
IVA 712.500
$
DEBE 4.462.500
$
4.462.500
HABER
$
93.750
$
4.368.750
$
4.462.500
Elaborado por software contable interno de la empresa DANFER LTA Nit: 800.123.356-1
Señores NIT Dirección
N° 005
Señores NIT Dirección
DANFER LTDA 800.123.356-1 Cll 7 # 16-65
Ítem
ALMACÉN LO MEJOR S.A NIT.899.987.900-4 Ocaña - Norte de santander
Teléfono Ciudad
Factura electrónica de venta
N° 1247
58478959 Ocaña - Norte de Santander
Generación Expedición Vencimiento
Descripción TV LG de 42"
1
23-ene-22 23-ene-22 23-ene-22
Cantidad 5
Vr.Total $ 3.750.000
Total items:
Total Bruto IVA 19% Valor en letras: Ret. Fuente 2,5% Subtotal a pagar Cuatro millones trescientos sesenta y ocho mil setecientos cincuenta pesos m/n *******************
$ 3.750.000 $ 712.500 $ 93.750 $ 4.368.750
1
Condiciones de pago: Crédito 30 días
$ 4.368.750
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03185833548 Banco AV VILLAS - Cta corriente 7894561230 uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788lkkjh
24 de enero de 2022
32. Consigna a la cuenta corriente el valor existente en caja general, es decir que quede ajustada en $0.
CODIGO 1102 110201 1101 110101
CUENTAS BANCOS AV VILLAS CAJA Caja General
$
SUMAS IGUALES
$
5.558.000
$
5.558.000 $
DEBE 5.558.000
5.558.000
HABER
$
5.558.000
$
5.558.000
Elaborado por software contable interno de la empresa LO MEJOR S.A Nit.899.987.900-4
LO MEJOR S.A
26 de enero de 2022 33. Vende 10 Sofás a $880.000 + IVA a Inducol Ltda. Nit: 830.001.999 - 8, a crédito.
Articulo Sofas CODIGO 1301 130101 1355 135515 2404 240402 4107 410718
$
Precio Unid 880.000
Cantidad 10
$
TOTAL 8.800.000
CUENTAS CLIENTES Sillas
$
DEBE 10.252.000
$
220.000
HABER
$ 10.252.000
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
Retencion en la fuente $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Muebles $ SUMAS IGUALES
220.000 $
1.672.000
$
8.800.000
$
10.472.000
1.672.000 8.800.000 $
10.472.000
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de santander Inducol Ltda 830.001.999-8 Cll 3 # 22 - 10
Ítem
Teléfono Ciudad
N° 006
5693748 Ocaña - Norte de Santander
Generación Expedición Vencimiento
26-jul-22 26-jul-22 26-jul-22
Descripción
Cantidad
Vr.Total
Sofas
10
$ 8.800.000
1 Total items:
Total Bruto 1
IVA 19% Ret. Fuente 2,5% Subtotal a pagar
Valor en letras: Dies millones doscientos cincuenta y dos mil pesos m/l ********* Condiciones de pago: crédito
$ 8.800.000 $ 1.672.000 $ 220.000 $ 10.252.000
$ 10.252.000,00
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03165833598 Banco AV VILLAS - Cta corriente 1234567890 uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc
27 de enero de 2022
34. Vende 8 Camas a 800.000 + IVA a Fabrix Ltda. RC, nos cancelan de contado haciendo transferencia a nuestra cuenta corriente.
Articulo Camas CODIGO 1102 110201 1355 135515 2404 240402 4107 410718
$
Precio Unid 800.000
Cantidad 8
$
TOTAL 6.400.000
CUENTAS BANCOS AV VILLAS
$
7.456.000
Retencion en la fuente $ IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR Generado $ COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR Muebles $ SUMAS IGUALES
160.000
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
$
DEBE 7.456.000
$
160.000
HABER
$
1.216.000
$
6.400.000
$
7.616.000
1.216.000 6.400.000 $
7.616.000
Elaborado por software contable interno de la empresa DANFER LTA Nit: 800.123.356-1
Señores NIT Dirección
Factura electrónica de venta
DANFER LTDA NIT.800.123.356-1 Ocaña - Norte de santander
Fabrix Ltda
NIT Dirección
890.999.051-2 Cll 22 # 3 - 13
Teléfono Ciudad
Ítem
N° 007
56937478 Ocaña - Norte de Santander
Generación Expedición Vencimiento
Descripción Camas
1
Cantidad 8
Total items:
Vr.Total $ 6.400.000
Total Bruto IVA 19% Ret. Fuente 2,5% Subtotal a pagar
1 Valor en letras: Siete millones cuatrocientos cincuenta y seis mil pesos m/l ********* Condiciones de pago: Contado con transferencia bancaria
27-ene-22 27-ene-22 27-ene-22
$ 6.400.000 $ 1.216.000 $ 160.000 $ 7.456.000
$ 7.456.000,00
Observaciones: Para pagos por transferencia, por favor consignar a la cuenta Bancolombia - Cta de ahorros 03165833598 Banco AV VILLAS - Cta corriente 1234567890
Elaborado por software contable interno de la empresa DANFER LTA Nit: 800.123.356-1
Señores
Factura electrónica de venta
uso netamente académico
Actividad Económica 410718 Venta de eléctrodomésticos y muebles CUFE:79c789c8789cba897c8456cv897833ee45678eee7899555yy7788cc
DANFER LTDA 800.123.356 -1
Nit. Ocaña - Norte de Santander
NOTA DE CONTABILIDAD No. 009
DETALLE: FECHA DIA: 27 MES: 01 Para registrar tranferencia de la empresa Fabrix a la cuenta corriente por pago de factura N°_007
AÑO: 2022
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
1102 110201 1301 130101
CUENTAS
No.
BANCO Banco AV VILLAS CLIENTES Fabrix Ltda.
PARCIALES
DEBITOS $
$
7.456.000
$
7.456.000
CREDITOS
7.456.000 $ 7.456.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
VALENTINA QUINTERO
28 de enero de 2022 35. Causa honorarios de contador público al señor Castro CC 79.751.329 por valor de $800.000 retención en la fuente 10% reteica 4x1000
CODIGO 5102 510205 2422 242203 2424 242401 2211 221105
CUENTAS HONORARIOS Asesoria Juridica RETENCION EN LA FUENTE Honorarios
DEBE 800.000
$ $
800.000
$
80.000
Retención ICA 5*1000 $ COSTOS Y GASPOR POR PAGAR Honorarios $ SUMAS IGUALES
4.000
HABER
$
80.000
$
4.000
$
716.000
800.000 $
800.000
DE INDUSTRIA Y COMERCIO
716.000 $
Autorización Numeracion Facturación DIAN N° 1482950829402 Desde 1MIG 1 AL 500 FECHA 2022/03/10
DANFER LTDA NIT. 800.123.356-1 Calle 7 #16-65 B. CENTRO DE OCAÑA N.S.
FECHA: SEÑOR: DIRECCIÓN: CANT. 5102 510205
22/01/2005
Art. 1.6.1.14.12 Decreto Único reglamentario en materia Tributaria 1625 de 2016 - Sustituido por el Decreto 358 de 2020 DOCUMENTO SOPORTEDE COSTOS Y GASTOS EN OPERACIONES CON NO OBLIGACION A EXPEDIR FACTURA O DOCUMENTO EQUIVALENTE
Juan Pablo Castro Cll 2 # 12 - 11 Buenos Aires
NIT o C.C.: 79.751.329 TEL: 3124403116 VLR. UNITARIO
DESCRIPCIÓN HONORARIOS Asesoria Juridica
CONCEPTO QUE NO SOY RESPONSABLE DE IVA
Juan Pablo Castro NIT. ó C.C. 79.751.329
$
VLR. TOTAL 800.000
SUBTOTAL
$
800.000
RETEFUENTE RETEICA
$ $
80.000 4.000
TOTAL
$
716.000
29 de enero de 2022
36. Gira cheque de la cuenta corriente de la CxP al contador de la empresa por sus honorarios del mes CODIGO 2211 221105 1102 110201
CUENTAS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios $ BANCOS AV VILLAS $ SUMAS IGUALES
DEBE $
HABER 716.000
HABER
716.000 $
716.000
716.000 $
716.000
716.000 $
PAGADO EL IMPUESTO DE TIMBRE
Paguese Únicamenre al Primer Beneficiario
Ocaña - Norte de Santander Carrera 56 N° 76-156
Cheque N°
0009
Mes
Año
Día 29
7
2022
Cuenta 12347567890
Páguese a la orden de JUAN PABLO CASTRO La suma de Setecientos dieciseis mil pesos m/l *****************
$
716.000
905846
Firma Us o ne ta m e nte a c á de m ic o
COMPROBANTE DE EGRESO
DANFER LTDA NIT. 800 123 356-1
No. 010 CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
29/07/2022 Valor $
PAGADO A: Juan Pablo Castro
C.C./ N.I.T.
716.000 79.751.329
DIRECCIÓN: Cll 2 # 12 - 11 Buenos Aires La suma de (en letras) Setecientos dieciseis mil pesos m/l ************************************************* Por concepto. Se cancela saldo por CXP al contador de la empresa por concepto de honorarios CODIGO
2111 211105 1102 110201
CONCEPTO
DÉBITOS
COSTOS Y GASTOS POR PAGAR Honorarios BANCOS AV VILLAS EFECTIVO:
BANCO.
AV VILLAS
CUENTA No.
1234567890
CREDITOS
716.000 716.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
SUCURSAL.
juan pablo castro
OBSERVACIONES.
C.C. / N.I.T.
79751329
FECHA RECIBIDO: PREPARADO
REVISADO
APROBADO
DANIELA CARRASCAL
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
30 de enero de 2022
37. Causa nómina de la empresa para los siguientes empleados con sus respectivas deducciones obligatorias y voluntaria. Los sueldos son dados en forma mensual.
NOMBRE: CARGO: FONDO DE
Carolina Díaz CÉDULA: Gerente SUELDO: $ 100.000 EXEQUIAL
47.833.002 $ 1.925.000 $ 8.500
NOMBRE:
Pedro pablo pérez CÉDULA:
79.138.302
CARGO: Mensajero SUELDO: FONDO DE EMPLEADOS $ 100.000 EXEQUIAL
NOMBRE: CARGO: FONDO DE EMPLEADOS
Dolores Fuertes de Barriga Vendedor $
$
600.000
$
7.000
CÉDULA:
52.833.000
SUELDO:
$
850.000
$
8.500
100.000 EXEQUIAL
DANFER LTDA NÓMINA CARGO Vendedor Gerente Mensajero
EMPLEADO Dolores fuertes de barriga Carolina Díaz Pedro Pablo Pérez TOTALES
Periodo: SUELDO BÁSICO MENSUAL $ $ $ $
DÍAS LABORADOS
850.000 1.925.000 600.000 3.375.000
15 15 15
Del 16 de enero al 31 de enero del 2022 BASICO 425.000 962.500 300.000 1.687.500
DEVENGADO AUX. TOTAL TRANSP DEVENGADO 58.586 58.586 58.586 175.758
483.586 1.021.086 358.586 1.863.258
SALUD 4%
DEDUCIDO PENSIO Fondo de Exequial N 4% empleados
17.000 38.500 12.000 67.500
17.000 38.500 12.000 67.500
100.000 100.000 50.000 250.000
PLANILLA PARAFISCALES SALUD (8.5%) 143.438 PENSION (12%) 202.500 ARL (0.522%) 8.809 CAJA COMPENSACION 67.500 (4%) ICBF (3%) 50.625 SENA (2%) 33.750 TOTALES 506.621 Elaborado: Camila Andrea Jaimes Chimbaco
Revisado por: Daniela Carrascal Ortega
PRESTACIONES SOCIALES CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%) VACACIONES (4.17%) TOTALES
Aprobado por: Jhony Fernando Paez Galván
155.209 18.633 155.209 70.369 399.420
8.500 8.500 7.000 24.000
Préstamos 0 100.000 0 100.000
TOTAL DEDUCIDO 142.500 285.500 81.000 509.000
NETO PAGADO 341.086 735.586 277.586 1.354.258
CODIGO 510101 510108 510109 510110 510111 510112 510126 510127 510128 510129 510130 510131 520102 520108 520109 520110 520111 520112 520126 520127 520128 520129 520130 520131 2501 2502 2503 2504 2505 251010 251001 251002 251003 251009 251101 1314
CUENTAS SUELDOS AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTÍAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES APORTES ARL APORTES A ENTIDADES PROM OTORAS DE SALUD EPS APORTES A FONDOS DE PENSIONES APORTES A CAJA DE COM PENSACIÓN FAM ILIAR
APORTES ICBF SENA SUELDOS AUXILIO DE TRANSPORTE CESANTÍAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES APORTES ARL APORTES A ENTIDADES PROM OTORAS DE SALUD EPS APORTES A FONDOS DE PENSIONES APORTES A CAJA DE COM PENSACIÓN FAM ILIAR
APORTES ICBF SENA SALARIOS POR PAGAR CESANTÍAS CONSOLIDADAS INTERESES SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS EXEQUIAL
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
APORTES A ENTIDADES PROM OTORAS DE SALUD EPS
APORTES ADMON DE RIESGOS PROFESIONALES APORTES AL ICBF, SENA Y CAJAS DE COM PENSACIÓN
FONDO DE EMPLEADOS FONDO DE PENSIONES CUENTAS POR COBRAR A TRABAJADORES SUMAS IGUALES
$
DEBE 1.262.500 117.172 114.927 13.797 114.927 52.646 6.590 107.313 151.500 50.500 37.875 25.250 425.000 58.586 40.283 4.836 40.283 17.723 2.219 36.125 51.000 17.000 12.750 8.500 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 2.769.299 $
HABER
1.354.258 155.209 18.633 155.209 70.369 24.000 210.938 8.809 151.875 250.000 270.000 100.000 2.769.299
Comprobante de nómina
DANFER LTDA Nit 800.123.356-1 INGRESOS Concepto Cantidad Salario 15 días Auxilio de transporte 15 días
Total Ingresos
Periodo de pago: Comprobante N°:
2022-01-16 -- 2022-01-31 004
Nombre:
Carolina Díaz
Identificación:
47.833.002
Cargo: Salario básico:
Gerente 1.925.000 DEDUCCIONES Valor Concepto Cantidad $ 962.500 Salud 15 días $ 58.586 Pensión 15 días Fondo de empleados 15 días Seguro Exequial 15 días Prestamo 30 días $ 1.021.086 Total Deducciones NETO A PAGAR
$
$ $ $ $ $ $
Valor 38.500 38.500 100.000 8.500 100.000 285.500 735.586,00
Es te c omproba nte de nómina fue e la bora do y e nvia do a tra vé s de l s oftwa re c onta ble inte rno de la e mpre s a DANFER LTDA
CUNE: nvf5vdfv26d1fv5fvfv5565d2cv6cv2xcv2d6fv6d2cv6df2v6fdv2v2d56s666s6ss6c2
Comprobante de nómina
DANFER LTDA Nit 800.123.356-1 INGRESOS Concepto Cantidad Salario 15 días Auxilio de transporte 15 días
Total Ingresos
Periodo de pago: Comprobante N°:
2022-01-16 -- 2022-01-31 005
Nombre:
Pedro Pablo Pérez
Identificación:
79.138.302
Cargo: Salario básico:
Mensajero $600.000 DEDUCCIONES Valor Concepto Cantidad 300.000 Salud 15 días 58.586 Pensión 15 días Fondo de empleados 15 días Seguro Exequial 15 días 358.586 Total Deducciones NETO A PAGAR
$
Valor 12.000 12.000 50.000 7.000 81.000 277.586,00
Es te c omproba nte de nómina fue e la bora do y e nvia do a tra vé s de l s oftwa re c onta ble inte rno de la e mpre s a DANFER LTDA
CUNE: nvf5vdfv26d1fv5fvfv5565d2cv6cv2xcv2d6fv6d2cv6df2v6fdv2v2d56s666s6ss6c2
Comprobante de nómina
DANFER LTDA Nit 800.123.356-1 INGRESOS Concepto Cantidad Salario 15 días Auxilio de transporte 15 días
Total Ingresos
Periodo de pago: Comprobante N°:
2022-01-16 -- 2022-01-31 006
Nombre:
Dolores Fuertes de Barriga
Identificación:
52.833.000
Cargo: Salario básico:
Vendedor $850.000 DEDUCCIONES Valor Concepto Cantidad 425.000 Salud 15 días 58.586 Pensión 15 días Fondo de empleados 15 días Seguro Exequial 15 días 483.586 Total Deducciones NETO A PAGAR
Valor 17.000 17.000 100.000 8.500 142.500
$
341.086,00
Es te c omproba nte de nómina fue e la bora do y e nvia do a tra vé s de l s oftwa re c onta ble inte rno de la e mpre s a DANFER LTDA
CUNE: nvf5vdfv26d1fv5fvfv5565d2cv6cv2xcv2d6fv6d2cv6df2v6fdv2v2d56s666s6ss6c2
30 de enero de 2022 *Efectúe la contabilización de la amortización de los diferidos para el mes de enero
CODIGO 5204 520402 1701 170105
CUENTAS ARRENDAMIENTOS Bodega $ GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arrendamientos $ SUMAS IGUALES
DANFER LTDA 800.123.356 -1
Nit. Ocaña - Norte de Santander
DETALLE:
DEBE $
HABER 3.000.000
HABER
3.000.000 $
3.000.000
3.000.000 $
3.000.000
3.000.000 $
NOTA DE CONTABILIDAD No. 010 FECHA
DIA: 30
MES: 01
AÑO: 2022
Por concepto de Amortizacion del arriendo de la bodega en el mes de enero ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5204 520402 1701 170105
CUENTAS
ARRENDAMIENTOS Bodega GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO Arrendamientos
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
$ 3.000.000 $
3.000.000
$
3.000.000
$ 3.000.000
REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
*Efectúe la contabilización de la depreciación de los activos fijos para el mes de Enero DEPRECIACIÓN DE MAQUINAS CORTADORAS VR DE LA MAQUINAS $ 700.000
Cantidad 150 $
Depreciación mensual 2022
Tiempo D COMPRA Enero - 30 días
$
CODIGO 5112 511201 1507 150798
Depreación acumulada
0 1.041.250 $
105.000.000
$
Iva 19.950.000
124.950.000
$
HABER 1.041.250
Valor en libros
0 $ 1.041.250 $
124.950.000 123.908.750
CUENTAS DEPRECIACIONES Maquinaria y equipo MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación acumulada
DEBE $
1.041.250
$
1.041.250
SUMAS IGUALES
DANFER LTDA 800.123.356 -1
$
Nit. Ocaña - Norte de Santander
DETALLE:
$
HABER
$
1.041.250
1.041.250 $
1.041.250
NOTA DE CONTABILIDAD No. 011 FECHA
DIA: 30
MES: 01
AÑO: 2022
Por concepto de depreciación de 30 días de las maquinas cortadoras ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5112 511201 1507 150798
CUENTAS
No.
PARCIALES
DEPRECIACIONES Maquinaria y equipo MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación acumulada
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS
CREDITOS
$ 1.041.250 $
1.041.250
$
1.041.250
$ 1.041.250
REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
DEPRECIACIÓN DEL VEHICULO VR DEL VEHICULO $ 25.000.000 Tiempo D COMPRA Enero - 27 días CODIGO 5112 511207 1512 151298
Depreciación mensual 2022 $
0 187.500 $
Cantidad 1 $ Depreación acumulada
25.000.000
Vr en libros $ 25.000.000
Valor en libros
0 $ 187.500 $
25.000.000 24.812.500
CUENTAS DEPRECIACIONES Flota y equipo de transporte $ FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE Depreciación acumulada $ SUMAS IGUALES
DEBE $
HABER 187.500
HABER
187.500 $
187.500
187.500 $
187.500
187.500 $
DANFER LTDA 800.123.356 -1
Nit. Ocaña - Norte de Santander
NOTA DE CONTABILIDAD No. 012
DETALLE:
FECHA
DIA: 30
MES: 01
AÑO: 2022
Por concepto de depreciación de 27 días del vehiculo ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5112 511201 1507 150798
CUENTAS
No.
PARCIALES
DEPRECIACIONES Maquinaria y equipo MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación acumulada
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS
$ $
187.500
$
187.500
CREDITOS
187.500 $
REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
187.500
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
DEPRECIACIÓN NEVERA CHALLEGER VR DE LAS NEVERAS $ 500.000 Tiempo D COMPRA Enero - 20 días CODIGO 5112 511203 1508 150898
Depreciación mensual 2022 0 6.611 $
$
Cantidad 2 $ Depreación acumulada
1.000.000
$
Iva 190.000
1.190.000
$
HABER 6.611
Valor en libros
0 $ 6.611 $
1.190.000 1.183.389
CUENTAS DEPRECIACIONES Equipo de oficina EQUIPO DE OFICINA Depreciación acumulada
DEBE $
6.611
$
6.611
SUMAS IGUALES
DANFER LTDA 800.123.356 -1
$
Nit. Ocaña - Norte de Santander
DETALLE:
$
HABER
$
6.611
6.611 $
6.611
NOTA DE CONTABILIDAD No. 013 FECHA
DIA: 30
MES: 01
AÑO: 2022
Por concepto de depreciación de 20 días de la nevera challeger ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5112 511201 1507 150798
CUENTAS
DEPRECIACIONES Maquinaria y equipo MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación acumulada
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS
$ $
6.611
$
6.611
CREDITOS
6.611 $
REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
6.611
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
DEPRECIACIÓN LAVADORAS MABE VR DE LAS LAVADORAS $ 750.000
Cantidad 2 $
Depreciación mensual 2022
Tiempo D COMPRA Enero - 19 días
0 9.421 $
$
CODIGO 5112 511203 1508 150898
Depreación acumulada
1.500.000
Iva 285.000
$
1.785.000
$
HABER 9.421
Valor en libros
0 $ 9.421 $
1.785.000 1.775.579
CUENTAS DEPRECIACIONES Equipo de oficina EQUIPO DE OFICINA Depreciación acumulada
DEBE $
9.421
$
9.421
SUMAS IGUALES
DANFER LTDA 800.123.356 -1
$
Nit. Ocaña - Norte de Santander
DETALLE:
$
HABER
$
9.421
9.421 $
9.421
NOTA DE CONTABILIDAD No. 014 FECHA
DIA: 30
MES: 01
AÑO: 2022
Por concepto de depreciación de 19 días de las lavadoras MABE ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5112 511201 1507 150798
CUENTAS
No.
PARCIALES
DEPRECIACIONES Maquinaria y equipo MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación acumulada
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS
$ $
9.421
$
9.421
CREDITOS
9.421 $
REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
9.421
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
DEPRECIACIÓN TELEVISORES LG 42" VR DE LOS TELEVISORES $ 750.000 Tiempo D COMPRA Enero - 7 días
CODIGO 5112 511203 1508 150898
Depreciación mensual 2022 $
0 8.677 $
Cantidad 5 $ Depreación acumulada
3.750.000
$
Iva 712.500
$
4.462.500
$
HABER 8.677
Valor en libros
0 $ 8.677 $
4.462.500 4.453.823
CUENTAS DEPRECIACIONES Equipo de oficina EQUIPO DE OFICINA Depreciación acumulada
DEBE
SUMAS IGUALES
$
8.677
$
8.677 $
HABER
$
8.677
8.677 $
8.677
DANFER LTDA 800.123.356 -1
Nit. Ocaña - Norte de Santander
DETALLE:
NOTA DE CONTABILIDAD No. 015 FECHA
DIA: 30
MES: 01
AÑO: 2022
Por concepto de depreciación de 7 días de los televisores ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5112 511201 1507 150798
CUENTAS
No.
PARCIALES
DEPRECIACIONES Maquinaria y equipo MAQUINARIA Y EQUIPO Depreciación acumulada
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
DEBITOS
$ $
8.677
$
8.677
CREDITOS
8.677 $
REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
8.677
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
*Efectue la contabilización de la provisión/cartera con el saldo a 31 de enero (método individual) CARTERA A 31 DE ENERO Porcentaje de provisión Provisión/cartera
CODIGO 1323 132301 1301 130101
CODIGO 5215 521502 1324 132401
$ 31.060.319 100% $ 31.060.319
CUENTAS DEUDAS DE DIFICIL COBRO cartera de dificil cobro CLIENTES cartera SUMAS IGUALES
CUENTAS PROVISIONES Deudores PROVISIONES Clientes
DEBE $ $
31.060.319
$
31.060.319
$
DEBE $
HABER
$
31.060.319
31.060.319 $
31.060.319
HABER 31.060.319
HABER
$ 31.060.319 $
31.060.319
31.060.319 $
31.060.319
$ 31.060.319 SUMAS IGUALES
DANFER LTDA 800.123.356 -1
HABER 31.060.319
Nit. Ocaña Norte de Santander
$
NOTA DE CONTABILIDAD No. 016
DETALLE: FECHA DIA: 30 MES: 01 AÑO: 2022 Por concepto de provisionar la cartera con el saldo a 31 de enero, de provisiona le 100% que deben los clientes ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
5215 521502 1324 132401
CUENTAS
PROVISIONES Deudores PROVISIONES Clientes
PREPARADO DANIELA CARRASCAL
No.
PARCIALES
DEBITOS
CREDITOS
$ 31.060.319 $ 31.060.319 $
31.060.319
$ 31.060.319 REVISADO
APROBADO
CAMILA JAIMES
JHONY PAEZ
CONTABILIZADO VALENTINA QUINTERO
ESTADOS FINANCIEROS
DANFER LTDA BALANCE DE COMPROBACIÓN 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2022 (DADO EN PESOS COLOMBIANOS) CODIGO 1101 1102 1104 1205 1301 1314 1323 1324 1355 1507 1508 1512 1607 1701 2101 2201 2206 2211 2212 2215 2404 2405 2422 2424 2501 2502 2503 2504 2505 2510 2511 4107 4210 5101 5102 5106 5108 5110 5112 5114 5201 5204 5215 5305
CUENTA Caja Bancos Ahorros Bancolombia Certificados Clientes Cuentas por cobrar a trabajadores Deudas de dificil cobro Provisiones Anticipo de Impuestos y contribuciones Maquinaria y equipo Equipo de oficina Flota y equipo de transporte Licencias Gastos pagados por anticipado Bancos Nacionales Proveedores Nacionales Acreedor comercial Costos y gastos por pagar Instalamentos por pagar Deudas con socios Impuestos en las ventas por pagar De industría y comercio Retención en la fuente Impuesto de industria y comercio Sueldos por pagar Cesantias consolidadas Intereses sobre cesantias Prima de Servicios Vacaciones consolidadas Retenciones y aportes de Nómina Fondo de cesantias y pensiones Comercio al por mayor y menor Financieros Salarios y Sueldos Honorarios Seguros Gastos legales Adecuación e instalación Depreciaciones Diversos Salarios y Sueldos Arrendamientos Provisiones Financieros SUMAS IGUALES
Daniela Carrascal Ortega Representante Legal Camila Andrea Jaimes Chimbaco Revisor Fiscal
DEBE $ $ $ $ $ $ $
500.000 113.528.382 19.092.950 10.000.000 31.060.319
$ $ $ $ $ $
3.061.681 123.908.750 7.412.791 24.812.500 6.247.500 33.000.000
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
HABER
$
31.060.319
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
60.000.000 128.441.250 6.063.750 55.027.000 5.000.000 14.091.773 16.500 4.590.000 5.000 1.354.258 310.773 37.308 310.773 140.915 1.292.178 540.680 122.467.227 40.000
4.109.992 3.300.000 10.800.000 242.700 1.000.000 1.253.459 1.035.300 1.435.060 3.500.000 31.060.319 428.000 430.789.704 $
430.789.704
Jhony Fernando Páez Galvan Contador Público
DANFER LTDA ESTADO DE RESULTADOS INTEGRAL DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DE 2022 (Dado en pesos colombianos) INGRESOS POR ACTIVIDAD ORDINARIA $ Ingresos por actividades en ventas $ 122.467.227 Costos de venta $ UTILIDAD BRUTA $ GASTOS DE ADMINISTRACION $ Salarios y Sueldos $ 4.109.992 Honorarios $ 3.300.000 Seguros $ 10.800.000 Gastos legales $ 242.700 Adecuación e instalación $ 1.000.000 Depreciaciones $ 1.253.459 Diversos $ 1.035.300 GASTOS DE DISTRIBUCIÓN $ Salarios y Sueldos $ 1.435.060 Arrendamientos Provisiones UTILIDAD OPERACIONAL OTROS INGRESOS No operacionales OTROS EGRESOS Financieros UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Gastos de Impuestos 35% UTILIDAD LIQUIDA Reserva legal 10%
122.467.227 21.741.451
35.995.380
$ 3.500.000 $ 31.060.319
$ $
$ $
64.730.396 40.000
$
428.000
$ $ $ $
64.342.396 22.519.839 41.822.557 4.182.256
40.000 428.000
UTILIDAD DEL EJERCICIO
Daniela Carrascal Ortega Representante Legal
122.467.227
$ 37.640.302
Jhony Fernando Páez Galvan Contador Público
Camila Andrea Jaimes Chimbaco Revisor Fiscal
DANFER LTDA ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA DEL 01 DE ENERO AL 31 DE ENERO DEL 2022 (Dado en pesos colombianos) ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO Caja $ Bancos $ Cuenta de Ahorros $ $ $ $ $ -$ $
10.000.000
$
3.061.681
31.060.319 31.060.319 3.061.681
$ 146.183.013
$ $ $ $ $
$
156.134.041
$
6.247.500
$
33.000.000
123.908.750 7.412.791 24.812.500 6.247.500 33.000.000
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES TOTAL ACTIVOS PASIVOS PASIVOS CORRIENTES PASIVOS FINANCIEROS Bancos Nacionales PROVEEDORES Proveedores Nacionales Acreedor comercial Costos y gastos por pagar Instalamentos por pagar Deudas con socios IMPUESTOS. GRAVAMENES Y TASAS Impuestos en las ventas por pagar De industría y comercio
$ 10.000.000
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES ACTIVOS NO CORRIENTES ACTIVOS TANGIBLES Maquinaria y equipo Equipo de oficina Flota y equipo de transporte INTANGIBLES Licencias DIFERIDOS Gastos pagados por anticipado
133.121.332
500.000 113.528.382 19.092.950
INVERS IONES DE INS TRUMENTOS DE PATRIMONIO
Certificados CUENTAS POR COBRAR Clientes Cuentas por cobrar a trabajadores Deudas de dificil cobro Provisiones Anticipo de Impuestos y contribuciones
$
$ 195.381.541 $ 341.564.554
$
60.000.000
$ $ $ $ $
128.441.250 6.063.750 55.027.000 5.000.000
$ $
14.091.773 16.500
$
60.000.000
$
194.532.000
$
41.223.112
PROCESO CONTABLE
Identificación y análisis de la transacción
En nuestra empresa DANFER Ltda, manejamos toda la documentación correspondiente y referente a soportes contables, entre estas facturas de compra y de venta, cheques, comprobantes, notas, etc. Documentos que nos permiten soportar y reglamentar todas aquellas transacciones realizadas en la empresa.
Estas transacciones son analizadas para determinar que cuentas intervienen en cada una y las cuales serán registradas, al igual que para determinar el monto a registrar por cada una.
Identificar Cuentas
En nuestra empresa contamos con una base de datos donde se encuentran todas las cuentas y conceptos en los cuales se incluirán las entradas. En esta base de datos encontramos las cuentas bien detalladas y registradas, para que de esta manera se pueda identificar la naturaleza de las transacciones; de allí se escogen las cuentas con que serán registradas las transacciones.
Registro de Transacciones
Las transacciones o entradas van registradas en el libro diario, las cuales se anotadas a medida que van sucediendo, por lo que llevan un orden cronológico, importante para llevar un
orden en el registro. Para realizar dichas anotaciones nuestra empresa hace uso de un software de contabilidad de doble entrada el cual muestra las cuentas debitadas y acreditadas, reflejando la partida doble. Contabilización de Saldos
Dentro de la empresa se realiza un balance preliminar en el cual incluimos todas las cuentas y se calculan sus saltos, totalizándolos en el débito y crédito según la naturaleza de cada una de estas. Esto con el fin de buscar al final que las dos columnas den igual, demostrando que todo está correctamente balanceado.
Asiento de pérdida y ganancia
Este asiento se realizará posterior a la realización del estado de resultado integral, el cual nos ayudara a determinar si la empresa tuvo una pérdida o ganancia en un periodo determinado.
Elaboración del balance de comprobación
Luego de calcular y determinar los saldos de las cuentas que re reflejan en el libro mayor, se procede a realizar este balance de comprobación con el fin de verificar la exactitud de los registros. Es importante la realización de este documento ya que en caso de ser necesario nos permite reubicar los efectos de los ajustes, esto antes de registrarlos en las cuentas.
Análisis de ajustes
Luego de la realización del balance de comprobación y conocer los datos arrojados por este nuestra empresa anotara dichos ajustes en el libro diario. Posterior a esto se pasan dichos ajustes al libro mayor, para que así finalmente las cuentas reflejen unos saldos correctos y actualizados.
Presentación de los estados financieros Teniendo ya todas las cuentas agrupadas en el balance de comprobación, habiendo realizado y anotado los respectivos ajustes; se combinan las sumas de las diversas cuentas registradas y se presentan los estados financieros correspondientes.
Para nuestra empresa tomaremos la información agrupada en el balance de comprobación y se elaborarán: el balance general, el estado de resultados, el estado de situación financiera, el estado de flujo de efectivo y todos aquellos que los directivos soliciten; estos estados serán presentados con sus correspondientes notas.
Cierre de la contabilidad
Cuando haya finalizado el año fiscal, se dará fin al ejercicio económico de la empresa en los libros que servirán de soporte para el siguiente ejercicio fiscal. Contabilizaremos los asientos en el libreo diario cerrando las cuentas temporales de capital. Información que luego pasará al libro mayor donde la utilidad y la pérdida neta pasan a la cuenta de capital. En este registro las cuentas acreedoras y deudoras deberán tener un saldo nulo.
Balance de comprobación posterior al cierre
Al inicio de un nuevo año fiscal se realizará un balance de comprobación en el que se revisara que el libro mayor esté balanceado, lo que permitirá que la empresa pueda arrancar con su actividad tranquilamente en el nuevo año; en este balance se encontraran las cuentas de activos, pasivos y capital.
Balance de situación final
Este balance se realizará llegado el caso en el que la empresa ya no sea sostenible y no pueda cumplir con sus obligaciones, por lo que se procedería a realizar un balance de la situación final de esta para darle un cierre total.