DOSSIER CONTABILIDAD DE COSTOS

CONTABILIDAD DE COSTOS

Autores: Stefania Arévalo Villarreal, 231047 Karen Dayana Necón Sierra, 231040 Marian Yiseth Lopez Cabiedes, 231044

Docente: Msc. Yener Fabian Quintana

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS PLAN DE ESTUDIOS DE CONTADURIA PÚBLICA Ocaña, Colombia

Abril 2021

ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 1 de febrero de 2021 se constituye la Fabrica Sasteka SAS, dedicada a la elaboración y comercialización de maletines, con los siguientes socios y aportes: Socio 1. Stefania Arevalo Aporta 7.500 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 7645235 del Banco Caja Social. Recibo de Caja No. 001 Socio 2. Karen Necon Aporta 7.500 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 0352967 del Banco BBVA. Recibo de Caja No.002 Socio 3. Marian Lopez Aporta 7.500 Cuotas de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 310047 Banco Colombia. Recibo de Caja No.003 REALIZAR:   

Documentos Soporte.

Comprobante de Apertura.

Traslado a Libros Mayores

CODIGO CUENTA 111005 CAJA GENERAL 111005.01 CAJA GENERAL CUOTAS O PARTES DE 311505 INTERES SOCIAL 311505.01 STEFANIA AREAVALO CODIGO CUENTA 111005 CAJA GENERAL 111005.01 CAJA GENERAL CUOTAS O PARTES DE 311505 INTERES SOCIAL 311505.02 KAREN NECON CODIGO CUENTA 111005 CAJA GENERAL 111005.01 CAJA GENERAL

PARCIAL $

DEBE $ 75.000.000.000

HABER

75.000.000.000 $ 75.000.000.000

$

75.000.000.000 PARCIAL

$

DEBE $ 75.000.000.000

HABER

75.000.000.000 $ 75.000.000

$

75.000.000 PARCIAL

$

75.000.000

DEBE $ 75.000.000

HABER

CUOTAS O PARTES DE 311505 INTERES SOCIAL 311505.03 MARIAN LOPEZ

$ 75.000.000 $

75.000.000

RECIBO DE CAJA No. 001 Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas): Por concepto de:

Stefania Arevalo Villarreal OCAÑA NORTE DE SANTANDER Cra 28c Nº 9-52 Setenta y cinco millones de peso Aportes Sociales

Cheque No.

Banco:

Sucursal:

CODIGO 111005 311505

CUENTAS Caja General Aportes Sociales

x

Firma y Sello.

Efectivo: X

Bauchers:

DEBITOS CREDITOS $75.000.000 $75.000.000

Cédula: No:

Cajero:

Nit:

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.001 FECHA: CONCEPTO: PAGO APORTES SOCIALES

CHEQUE No.0001 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $75.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _PAGO DE APORTES SOCIALES A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$0 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000

LA SUMA DE: SETENTA Y CINCO MILLONES DE PESOS

FIRMA Y SELLO

RECIBO DE CAJA No. 002 Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas): Por concepto de:

Karen Dayana Necon OCAÑA NORTE DE SANTANDER Setenta y cinco millones de peso Aportes Sociales

Cheque No.

Banco:

Sucursal:

CODIGO 111005 311505

CUENTAS Caja General Aportes Sociales

x

Efectivo: X

Bauchers:

DEBITOS CREDITOS $75.000.000 $75.000.000

Firma y Sello.

Cédula: No:

Cajero:

Nit:

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0002 FECHA: CONCEPTO: PAGO APORTES SOCIALES

CHEQUE No.0002 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $75.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _PAGO DE APORTES SOCIALES A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

LA SUMA DE: SETENTA Y CINCO MILLONES DE PESOS

$0 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000 FIRMA Y SELLO

RECIBO DE CAJA No. 003 Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas): Por concepto de:

Marian Yiseth Lopez OCAÑA NORTE DE SANTANDER Setenta y cinco millones de peso Aportes Sociales

Cheque No.

Banco:

Sucursal:

CODIGO 111005 311505

CUENTAS Caja General Aportes Sociales

x

Efectivo: X

Bauchers:

DEBITOS CREDITOS $75.000.000 $75.000.000

Firma y Sello.

Cédula: No:

Cajero:

Nit:

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0003 FECHA: CONCEPTO: PAGO APORTES SOCIALES

CHEQUE No.0003 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $75.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: _PAGO DE APORTES SOCIALES A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

LA SUMA DE: SETENTA Y CINCO MILLONES DE PESOS

$0 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000 FIRMA Y SELLO

COMPROBANTES DE CONTABILIDAD

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD FECHA: CODIGO

CUENTAS

CAJA GENERAL Recibo de Caja Nª001 Recibo de Caja Nª002 Recibo de Caja Nª003 311505 APORTES SOCIALES 311505.01 Stefania Arevalo RC001 311505.02 Karen Necon RC002 311505.03 Marian Lopez RC003

No. PARCIALES

111005

PREPARADO

REVISADO

No. DEBITOS

01 CREDITOS

$225.000.000 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000 $225.000.000 $75.000.000 $75.000.000 $75.000.000

SUMAS IGUALES APROBADO

$225.000.000 $225.000.000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 2 AL 15 DE FEBRERO DE 2021 1. El 4 de febrero se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44618320-7 en el Banco De Colombia por $180.000.000, Según Nota de contabilidad No. 0001 y Recibo de Consignación.

CODIGO 111005 111005.01 110505 110505.01

CUENTA MONEDA NACIONAL $ BANCO COLOMBIA CAJA GENERAL $ CAJA GENERAL

PARCIAL 180.000.000

DEBE $

HABER

180.000.000

180.000.000 $

180.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No.001 DETALLE:

FECHA DIA: 04

MES: Febrero AÑO: 2021

Apertura de Cuenta Corriente

CODIGO 111005 111005.01 110505 110505.01

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS MONEDA NACIONAL $ 180.000.000 BANCO COLOMBIA $ 180.000.000 CAJA GENERAL $ 180.000.000 CAJA GENERAL

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CREDITOS

$ 180.000.000

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0004 FECHA: CONCEPTO: APERTURA CUENTA CORRIENTE

CHEQUE No.0004 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $180.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: APERTURA CUENTA CORRIENTE A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: CIENTO OCHENTA MILLONES DE PESOS

________________________

$0 $180.000.000 Suma $180.000.000 -este cheque $180.000.000 Saldo que pasa $180.000.000 Saldo anterior

Consignación

FIRMA Y SELLO

2. El Banco De Colombia entrega una chequera a la empresa por valor de $ 480.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 0002 CODIGO 530505 530505.01 110505 110505.01

CUENTA GASTOS BANCARIOS $ COMPRA DE CHEQUERA MONEDA NACIONAL $ BANCO COLOMBIA

PARCIAL 480.000

DEBE $

HABER

480.000

480.000 $

480.000

NOTA DE CONTABILIDAD No.0002 DETALLE:

FECHA DIA: 04

MES: Febrero AÑO: 2021

Banco De Colombia entrega una chequera CODIGO 530505 530505.01 110505 110505.01

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS GASTOS BANCARIOS $ 480.000 COMPRA DE CHEQUERA $480.000 MONEDA NACIONAL $ 480.000 BANCO COLOMBIA

CREDITOS

$ 480.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

3. El 4 de febrero se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 22045931 en CREDISERVIR por $8.000.000, Según Nota de contabilidad No. 0003 y Recibo de Consignación.

CODIGO 112010 112010.01 110505 110505.01

CUENTA CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA CREDISERVIR CAJA GENERAL CAJA GENERAL

PARCIAL $

DEBE

HABER

8.000.000 $ 8.000.000

$

8.000.000 $ 8.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No.003 DETALLE:

FECHA DIA: 04

MES: Febrero AÑO: 2021

Apertura de Cuenta Ahorros No. 22045931 en CREDISERVIR

CODIGO 112010 112010.01 110505 110505.01

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CORPORACIONES DE AHORRO Y VIVIENDA $ 8.000.000 CREDISERVIR $ 8.000.000 CAJA GENERAL $ 8.000.000 CAJA GENERAL

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CREDITOS

$ 8.000.000

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0004 FECHA: CONCEPTO: APERTURA CUENTA AHORROS CREDISERVIR

CHEQUE No.0004 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $8.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: APERTURA CUENTA AHORROS CREDISERVIR A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: OCHO MILLONES DE PESOS

________________________

$0

Saldo anterior

$8.000.000 Suma $8.000.000 -este cheque $8.000.000 Saldo que pasa $8.000.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

4. El 5 de febrero se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 1.200.000, girando cheque No. 0001 Del Banco De Colombia y CE 0001 CODIGO 514005 514005.01 111005 111005.01

CUENTA GASTOS LEGALES $ NOTARIALES MONEDA NACIONAL $ BANCO COLOMBIA

PARCIAL 1.200.000

DEBE $

HABER

1.200.000

1.200.000 $

1.200.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0001 Valor $ 1.200.000

CIUDAD: Ocaña FECHA:

05 de febrero C.C./ N.I.T.

PAGADO A:La notaria segunda DIRECCIÓN:Calle B 12 15-20 La suma de (en letras) Un millón doscientos mil pesos Por concepto.Pago de gastos notariales a la Notaria Segunda CODIGO

CONCEPTO

514005 514005.01 111005 111005.01

GASTOS LEGALES NOTARIALES MONEDA Nacional BANCO COLOMBIA

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0001 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $1.200.000

CREDITOS

$1.200.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0001

CHEQUE No.0001 FECHA:

FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $1.200.000

CONCEPTO: NOTARIA SEGUNDA

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Notaria Segunda A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: UN MILLON DOSCIENTOS MILDE PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$1.200.000 $1.200.000 -este cheque $1.200.000 Saldo que pasa $1.200.000 Consignación Suma

FIRMA Y SELLO

5. El 6 de febrero se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.600.000. Según cheque No.0002 del Banco De Colombia y CE 0002

CODIGO CUENTA 514010 REGISTRO MERCANTIL CAMARA DE COMERCIO 514010.01 OCAÑA 111005 MONEDA NACIONAL 111005.01 BANCO COLOMBIA

$

PARCIAL 1.600.000

$

1.600.000

DEBE

$

HABER

1.600.000 $

1.600.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0002 CIUDAD: Ocaña

Valor $ 1.600.000 FECHA:

02 de febrero C.C./ N.I.T.

PAGADO A: Camara de Comercio DIRECCIÓN:Calle B 12-32 La suma de (en letras) Un millón seiscientos mil pesos Por concepto.Pago de registro mercantil en la Cámara de Comercio CODIGO

CONCEPTO

514010 514010.01 111005 111005.01

REGISTRO MERCANTIL CAMARA DE COMERCIO OCAÑA MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0002 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $1.600.000

CREDITOS

$1.600.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0002

CHEQUE No.0002 FECHA:

FECHA: CONCEPTO: CAMARA Y COMERCIO

CUENTA No. 780915-09066 $1.600.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CAMARA Y COMERCIO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: UN MILLON SEICIENTOS MILDE PESOS

________________________

$0

Saldo anterior

$1.600.000 Suma $1.600.000 -este cheque $1.600.000 Saldo que pasa $1.600.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

6. El 8 de febrero se compra a Multimuebles Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 2 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 560.000, cada uno.

4 Sillas giratorias por valor de $ 141.000 Cada una.

1 Archivadores por valor de $ 330.000 cada uno.

2 Computadores marca Lenovo por valor de $ 1.960.000 cada uno.

El pago se realizó girando cheque del Banco De Colombia No003 y CE 0003, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF 0001 CODIGO 150801 150801.01 150801.02 150801.03 150901 150901.01 242208 242208.01 111001 111001.01

CUENTA EQUIPO DE OFICINA ESCRITORIOS SILLAS GIRATORIAS ARCHIVADORES EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMU. COMPUTADORES RETENCION E LA FUENTE COMPRAS MONEDA NACIONAL BANCOCOLOMBIA

PARCIAL $ $ $

$ $ $

$

DEBE 2.396.660

$

4.664.800

HABER

1.332.800 671.160 392.700

4.664.800 $

148.350

$

6.913.110

148.350 6.913.110

FACTURA DE VENTA

Multimuebles Ltda VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C./N.I.T.:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER F3089 V5678 A4356 Y5487

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

ESCRITORIOS SILLAS GIRATORIAS ARCHIVADORES COMPUTADORES

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE

No. 0001 FECHA: __8 DE FEBRERO____________ CIUDAD: __OCAÑA__________________ VENDEDOR: __ANDREA GUERRA_____ DESPACHADO A: _MONICA FUENTES

FORMA DE PAGO: CONTADO : X

CANTIDAD 2 4 1 2

CRÉDITO

V/R UNITARIO $560.000 $141.000 $330.000 $1.960.000

V/R TOTAL $1.120.000 $564.000 $330.000 $3.920.000

SUBTOTAL: $ IVA: 19% R.F 2.5% TOTAL: $

$5.934.000 $1.127.460 $148.350 $6.913.110

VENDIDO

COMPROBANTE DE EGRESO No.0003 CIUDAD: Ocaña

Valor $ 6.913.110 FECHA:

08 de febrero C.C./ N.I.T.

PAGADO A: Multimuebles DIRECCIÓN:Calle B 12-45 La suma de (en letras) Seis millones novecientos trece mil ciento diez pesos Por concepto: compra de muebles y enseres CODIGO

CONCEPTO

150801 150901

EQUIPO DE OFICINA EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMU.

2422 111005

RETENCION EN LA FUENTE MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0003 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $2.395.660 $4.664.800

CREDITOS

$148.350 $6.913.110

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0003 FECHA:08/Frebrero CONCEPTO: COMPRA DE MUEBLES Y ENSERES

CHEQUE No.0003 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $6.913.110

PÁGUESE A LA ORDEN DE: COMPRA DE MUEBLES Y ENSERE A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: SEIS MILLONES NOVECIENTOS TRECE MIL CIENTO DIEZ PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$6.913.110 Suma $6.913.110 -este cheque $6.913.110 Saldo que pasa $6.913.110 Consignación

FIRMA Y SELLO

7. El 8 de febrero la empresa compra a Su Oficina S.A papelería por valor de $410.000 IVA 19% y RF0002, gira cheque del Banco De Colombia No.0004 y CE0004

CODIGO 511406 511406.01 2404 240401.01 242208 242208.01 111001 111001.01

CUENTA DIVERSOS PAPELERIA $ IMPUESTO A LA VENTA DESCONTABLES $ RETENCION A LA FUENTE COMPRAS MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA $

PARCIAL $

DEBE 410.000

$

77.900

HABER

410.000 77.900 10250 10250 $ 477.650

477.650

COMPROBANTE DE EGRESO No.0004 CIUDAD: Ocaña

Valor $ 447.650 FECHA:

08 de febrero

C.C./ N.I.T. PAGADO A: Su Oficina DIRECCIÓN:Calle B 11-30 La suma de (en letras) Cuatrocientos cuarenta y siete mil seiscientos cincuenta pesos Por concepto: Compra de papelería para la empresa CODIGO

CONCEPTO

511406 2404 242208

DIVERSOS IMPUESTO A LA VENTA RETENCION A LA FUENTE

111005

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0004 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $410.000 $77.900

CREDITOS

$10.250 $447.650

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0004

CHEQUE No.0004 FECHA:

FECHA:08/Frebrero

CUENTA No. 780915-09066 $447.650

CONCEPTO: COMPRA DE PAPELERIA

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SU OFIICINA A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DECUATROCIENTOS CUARENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS CINCUETA PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$447.650 Suma $447.650 -este cheque $447.650 Saldo que pasa $447.650 Consignación

FIRMA Y SELLO

8. El 11 de febrero se compra a Maquinas y Max Ltda. la siguiente maquinaria:     

Mesa de Corte (1) a $ 1.100.000.

Máquina Cortadora (1) $ 1.580,000 Máquina Plana ( 2) $ 2.320.000 cada una.

Máquina Plana Dobleaguja (1) $ 3.122.000.

Máquina Fileteadora (1) a $2.050.000.

El pago se realizó girando cheque del Banco De Colombia No0005 y CE 0005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF0002 CODIGO 150501 150501.01 150501.02 150501.03 150501.04 150501.05 242208 242208.01 111001 111001.01

CUENTA MAQUINARIA MESA DE CORTE MAQUINA CORTADORA MAQUINA PLANTA MAQUINA PLANTA DOBLE AGUJA MAQUINA FILETEADORA RETENCION A LA FUENTE COMPRAS MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $ $ $ $ $ $ $ $

DEBE 14.865.480

HABER

1.309.000 1.880.200 5.521.600 3.715.180 2.439.500 $

312.300

$

14.553.180

312.300 14.553.180

FACTURA DE VENTA No. 0002

Máquinas y Max Ltda VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C./N.I.T.:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER F3089 V5678 A4356 Y5487

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

MESA DE CORTE MAQUINA CORTADORA MAQUINA PLANTA MAQUINA PLANTA DOBLE AGUJA MAQUINA FILETEADORA

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE

FECHA: __11 DE FEBRERO____________ CIUDAD: __OCAÑA__________________ VENDEDOR: __BRENDA QUINTERO_____ DESPACHADO A: _MONICA FUENTES

FORMA DE PAGO: CONTADO : X

CANTIDAD 1 1 2 1 1

CRÉDITO

V/R UNITARIO $1.100.000 $1.580.000 $2.320.000

V/R TOTAL $1.100.000 $1.580.000 $4.640.000

$3.122.000 $2.050.000 SUBTOTAL: $ IVA: 19% R.F 2.5% TOTAL: $

$3.122.000 $2.050.000 $12.492.000 $2.373.480 $312.300 $14.553.180

VENDIDO

COMPROBANTE DE EGRESO No.0005 CIUDAD: Ocaña FECHA:

11 de febrero

Valor $14.553.180 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: Maquina Max Ltda DIRECCIÓN:Calle B 11-45 La suma de (en letras) CATORCE MILLONES MQUINIENTOS CINCUENTA Y TRES MIL CIENTO OCHENTA PESOS Por concepto: Compra de maquinaria para la empresa CODIGO

CONCEPTO

150501 242208 111001

MAQUINARIA RETENCION A LA FUENTE MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0005 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS

CREDITOS

$ 14.865.480 $ $

312.300 14.553.180

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0005 FECHA:11/Frebrero CONCEPTO: COMPRA DE MAQUINARIA

CHEQUE No.0005 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $14.553.180

PÁGUESE A LA ORDEN DE: MAQUINA Y MAX LTDA A FAVOR DE:_____________ ________________________

LA SUMA DE: CATORCE MILLONES MQUINIENTOS CINCUENTA Y TRES MIL CIENTO OCHENTA PESOS

$0 $14.553.180 Suma $14.553.180 -este cheque $14.553.180 Saldo que pasa $$14.553.180 Saldo anterior

Consignación

FIRMA Y SELLO

9. El 12 de septiembre. Compra materiales, a crédito a CUEROS Y MAS S.A. (AUTORRETENEDOR).

IVA 19%. RF 2.5%. FV 4520.

1.480 yardas de tela blanca 60% algodón y 40% polliester a $5.340 cada una.

290 yardas Tela amarilla a $4.280 cada una.

12 rollos de Hilo Blanco a $3.400 cada uno.

2 Rollos Hilo amarrillo a $2.400 cada uno.

4000 Botones Blancos No 18 a $330 cada uno.

1000 Botones amarrillos No 18 a $150 cada uno CODIGO 140101 140101.01 2404 240401.01 2201 220101.01

CUENTA MATERIA PRIMA MATERIAS PRIMAS $ IMPUESTO A LAS VENTAS DESCONTABLE $ NACIONALES DISTRIBUCIONES $

PARCIAL $

DEBE 10.660.000

$

2.025.400

HABER

10.660.000 2.025.400 $ 12.685.400

12.685.400

FACTURA DE VENTA No. 0003

Cueros y Mas S.A.S VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C./N.I.T.:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER F3089 V5678 A4356 Y5487 B5678 C4567

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Tela Blanca Tela Amarilla Hilo Blanco Hilo Amarillo Botones Blancos Botones Amarillos

FECHA: __12 DE FEBRERO____________ CIUDAD: __OCAÑA__________________ VENDEDOR: __ALBERTO CONTRERAS_____ DESPACHADO A: _MONICA FUENTES

FORMA DE PAGO: CONTADO : X

CANTIDAD 1.480 200 12 2 4.000 1.000

CRÉDITO

V/R UNITARIO $5.340 $4.280 $3.400 $2.400 $330 $150

V/R TOTAL $7.903.200 $1.241.200 $40.800 $4.800 $1.320.000 $150.000

SUBTOTAL: $ IVA: 19% R.F 2.5% TOTAL: $

$10.660.000 $2.025.400 $0 $12.685.400

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

10. El 12 de febrero, Cancela la factura 4520, según CE_____, CH_______ CODIGO 2201 220101.01 111001 111001.01

CUENTA NACIONALES DISTRIBICIONES $ MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA $

PARCIAL $

DEBE 12.685.400

HABER

12.685.400 $ 12.685.400

12.685.400

COMPROBANTE DE EGRESO No.0006 CIUDAD: Ocaña FECHA:

12 de febrero

Valor $12.685.400 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: Cueros y Mas Sa DIRECCIÓN:Calle B 11-88 La suma de (en letras) DOCE MILLONES SEICIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL CUATROCIENTOS Por concepto: Compra de materiales para producción CODIGO 2201 1110

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

CONCEPTO NACIONALES MONEDA NACIONAL

0006 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS

CREDITOS

$ 12.685.400 $12.685.400

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0006 FECHA:12Frebrero CONCEPTO: COMPRA DE MATERIASLES DE PRODUCCION

CHEQUE No.0006 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $12.685.400 PÁGUESE A LA ORDEN DE: CUEROS Y MAS SA

A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

LA SUMA DE: DOCE MILLONES SEICIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL CUATROCIENTOS

$0 $12.685.400 $12.685.400 $12.685.400 $$12.685.400 FIRMA Y SELLO

11. Febrero 15, El Departamento de Producción mediante REQUISICION No 0001 solicita al Departamento de compras los siguientes materiales con la finalidad de dar inicio a la Orden de Producción de 4.000 Maletines EJECUTIVO Grande Ref 2244.

DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

UND A PRODUCIR 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000

CANTIDAD A COMPRAR 800 3200 8500 6200 3000 1000 2200 530 700 1600

REQUISICION DE COMPRA Departamento que solicita: producción Fecha de pedido: 15 de febrero Fecha de entrega: 15 de febrero ARTICULO UNIDAD CANTIDAD

Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg PREPARADO

Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts REVISADO

800 3200 8500 6200 3000 1000 2200 530 700 1600

APROBADO

CONTABILIZADO

12. Febrero 15, Compra materiales a crédito a ALMACEN “TODO PARA ZAPATERIA” S.A (GRAN CONTRIBUYENTE). IVA 19%. RF 2.5%. FV 3100, así:

DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera

CODIGO 140101 140101.01 2404 240401.01 242208 242208.01 2201 220101.01

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und

CUENTA MATERIA PRIMA MATERIAS PRIMAS IMPUESTO A LAS VENTAS DESCONTABLE RETENCION A LA FUENTE COMPRAS NACIONALES DISTRIBUCIONES

CANTIDAD A COMPRAR 800 3200 8500 6200 3000

PARCIAL $ $ $ $

PRECIO $710 $300 $205 $230 $480

$

DEBE 6.136.500

$

1.165.935

HABER

6.136.500 1.165.935 $

153.413

$

7.149.023

153.413 7.149.023

FACTURA DE VENTA No. 0004

Todo para zapatería SA

FECHA: __15 DE FEBRERO____________ CIUDAD: __OCAÑA__________________ VENDEDOR: __CARLOS PEREZ_____ DESPACHADO A: _MONICA FUENTES

VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C./N.I.T.:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER F3089 V5678 A4356 Y5487 X4567

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera

FORMA DE PAGO: CONTADO : X

CANTIDAD 800 3200 8500 6200 3000

SON (En letras):

V/R UNITARIO $710 $300 $205 $230 $480

CRÉDITO

V/R TOTAL $568.000 $960.000 $1.742.500 $1.426.000 $1.440.000

SUBTOTAL: $ IVA: 19% R.F 2.5% TOTAL: $

FIRMA Y SELLO CLIENTE

$6.136.500 $1.165.935 $153.413 $7.149.023

VENDIDO

13. Febrero 15, Compra materiales a TODO PARA FABRICAS LTDA (AUTORRETENEDOR), según CH_____CE_____. IVA 19%. RF 2.5%. FV 13866, así: DESCRIPCION Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA Mts Mts Mts Mts Mts

CANTIDAD A COMPRAR 1000 2200 530 700 1600

PRECIO $3.500 $9.900 $19.800 $1.300 $500

CODIGO 140101 140101.01 2404 240401.01 2201 220101.01

CUENTA MATERIA PRIMA MATERIAS PRIMAS $ IMPUESTO A LAS VENTAS DESCONTABLE $ NACIONALES DISTRIBUCIONES $

PARCIAL $

DEBE 37.484.000

$

7.121.960

HABER

37.484.000 7.121.960 $

44.605.960

44.605.960

FACTURA DE VENTA

Todo para Fabricar Ltda VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C./N.I.T.:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER F3089 V5678 A4356 Y5487 X4567

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE

No. 0005 FECHA: __15 DE FEBRERO____________ CIUDAD: __OCAÑA__________________ VENDEDOR: __FABIO TERAN_____ DESPACHADO A: _MONICA FUENTES

FORMA DE PAGO: CONTADO : X

CANTIDAD 1000 2200 530 700 1600

V/R UNITARIO $3.500 $9.900 $19.800 $1.300 $500

CRÉDITO

V/R TOTAL $3.500.000 $21.780.000 $10.494.000 $910.000 $800.000

SUBTOTAL: $ $37.484.000 IVA: 19% $7.121.960 R.F 2.5% $0 TOTAL: $ $44.605.960 VENDIDO

COMPROBANTE DE EGRESO No.0007 CIUDAD: Ocaña FECHA:

15 de febrero

Valor $44.605.960 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: Todo para Fabricar Ltda DIRECCIÓN:Calle B 11-43 La suma de (en letras) CUARENTA Y CUATRO MILLONES SEICIENTOS CINCO MIL NOVECIENTOS SESETNTA PESOS Por concepto: Compra de materiales para producción CODIGO 1401 2404 1110

CONCEPTO MATERIAS PRIMAS IMPUESTO A LAS VENTAS MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0007 x 400567329

PREPARADO

DÉBITOS

CREDITOS

$ 37.484.000 $

7.121.960 $44.605.960

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0007 FECHA:12Frebrero CONCEPTO: COMPRA DE MATERIASLES DE PRODUCCION

CHEQUE No.0007 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $44.605.960

PÁGUESE A LA ORDEN DE: TODO PARA FABRICAR LTDA A FAVOR DE:_____________ ________________________

LA SUMA DE: CUARENTA Y CUATRO MILLONES SEICIENTOS CINCO MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS

$0 $44.605.960 Suma $44.605.960 -este cheque $44.605.960 Saldo que pasa $44.605.960 Saldo anterior

Consignación

FIRMA Y SELLO

14. Febrero 15, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No 0001, Salida de Almacén No 0001, los materiales requeridos.

EJECUTIVO GRANDE DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

CANT UND 0,2 1,2 2 1 1 0,2 0,6 0,2 0,2 0,3

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

REQUISICION DE MATERIALES Y SUMINISTROS Departamento que solicita: producción Cárguese a la orden de: Nº0001 ARTICULO UNIDAD CANTIDAD

Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg PREPARADO

Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

Fecha: PRECIO TOTAL

800

$710

$568.000

4.800

$300

$1.440.000

8.000

$205

$1640.000

4.000

$230

$920.000

4.000

$480

$1.920.000

800

$3500

$2.800.000

2.400

$9.900

$23.760.000

800

$19.800

$15.840.000

800

$1.300

$1.040.000

$500

$600.000

1200

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZ ADO

ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 16 AL 28 DE FEBRERO DE 2021 1. El 25 de febrero la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción:  ENERGIA ELECTRICA $560.000, según CE_________ y cheque_______.

CODIGO 730501 730501.01 111001 111001.01

CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION ENERGIA ELECTRICA MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $ $

DEBE 560.000

HABER

560.000 $

$

560.000

560.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0008 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $560.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras) QUINIENTOS SESENTA MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de energía eléctrica CODIGO

CONCEPTO

730501

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111001

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0008 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $560.000

CREDITOS $560.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0008

CHEQUE No.0008 FECHA:

FECHA:12Frebrero CONCEPTO: PAGO DE ENERGIA ELECTRICA

CUENTA No. 780915-09066 $560.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ENERGIA ELECTRICA A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: QUINIENTOS SESENTA MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$560.000 Suma $560.000 -este cheque $560.000 Saldo que pasa $560.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

 CODIGO 730501 730502.01 111001 111001.01

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $360.000, según CE_________ y cheque_______.

CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $

DEBE 360.000

HABER

$ 360.000 $ $ 360.000

360.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0009 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $360.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras) TRECIENTOS SESENTA MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de acueducto y alcantarillado CODIGO

CONCEPTO

730501

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111001

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0009 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $360.000

CREDITOS $360.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0009 FECHA:25Frebrero CONCEPTO: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

CHEQUE No.0009 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $360.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: TRECIENTOS SESENTA MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$360.000 Suma $360.000 -este cheque $360.000 Saldo que pasa $360.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

 CODIGO 730501 730503.01 111001 111001.01

SERVICIO DE TELEFONO $370.000, según CE_________ y cheque_______.

CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION TELEFONO MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $

DEBE 370.000

HABER

$ 370.000 $ $

370.000

370.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0010 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $370.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras) TRECIENTOS SETENTA MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de teléfono CODIGO

CONCEPTO

730501

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111001

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0010 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $370.000

CREDITOS $370.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0009

CHEQUE No.0010 FECHA:

FECHA:25Frebrero

CUENTA No. 780915-09066 $370.000

CONCEPTO: PAGO DE TELEFONO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: TRECIENTOS SETENTA MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$370.000 Suma $370.000 -este cheque $370.000 Saldo que pasa $370.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

 CODIGO 730501 730504.01 2404 240401.01 242208 242208.01 111001 111001.01

ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $2.800.000, SEGÚN CH, CE _____ ARRENDADORA MI CASITA. RF______ CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION ARRENDADORA IMPUESTO A LAS VENTAS DESCONTABLE RETENCION A LA FUENTE COMPRAS MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $

DEBE 2.800.000

$

532.000

HABER

$ 2.800.000 $ $

532.000 $

98.000

$

3.234.000

98.000

$ 3.234.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0010 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $370.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras: TRES MILLONES DOSCIENTOS TREINTA Y CUATRO MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de arriendo CODIGO

CONCEPTO

730501

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

2404 2422 111001

IMPUESTO A LAS VENTA RETENCION EN LA FUENTE MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0010 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $2.800.000 $532.000

CREDITOS

$98.000 $3.234.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0010

CHEQUE No.0010 FECHA:

FECHA:25Frebrero

CUENTA No. 780915-09066 $3.234.000

CONCEPTO: PAGO DE ARRIENDO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ARRIENDO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: TRES MILLONES DOSCIENTOS TREINTA Y CUATRO MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$3.234.000 Suma $3.234.000 -este cheque $3.234.000 Saldo que pasa $3.234.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

2. El 26 de febrero la empresa realiza los siguientes pagos del Área administrativa:  ENERGIA ELECTRICA $170.000, según CE_________ y cheque_______.

CODIGO 510606 510606.01 111001 111001.01

CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION ENERGIA ELECTRICA MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $ $

DEBE 170.000

HABER

170.000 $

$

170.000

170.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0011 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $170.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras) CIENTO SETENTA MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de energía eléctrica CODIGO

CONCEPTO

510606

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111001

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0011 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $170.000

CREDITOS $170.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0011

CHEQUE No.0011 FECHA:

FECHA:12Frebrero CONCEPTO: PAGO DE ENERGIA ELECTRICA

CUENTA No. 780915-09066 $170.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ENERGIA ELECTRICA A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: CIENTO SETENTA MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$170.000 Suma $170.000 -este cheque $170.000 Saldo que pasa $170.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

 CODIGO 510605 510605.01 111001 111001.01

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $150.000, según CE_________ y cheque_______.

CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $

DEBE 150.000

HABER

$ 150.000 $ $ 150.000

150.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0012 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $150.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras) CIENTO CINCUENTA MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de acueducto y alcantarillado CODIGO

CONCEPTO

510605

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111001

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0012 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $150.000

CREDITOS $150.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0012 FECHA:25Frebrero CONCEPTO: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

CHEQUE No.0012 FECHA:

CUENTA No. 780915-09066 $150.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: CIENTO CINCUENTA MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$150.000 Suma $150.000 -este cheque $150.000 Saldo que pasa $150.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

 CODIGO 510607 510607.01 111001 111001.01

SERVICIO DE TELEFONO $150.000, según CE_________ y cheque_______.

CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION TELEFONO MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $

DEBE 150.000

HABER

$ 150.000 $ $

150.000

150.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0013 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $150.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras) CIENTO CINCUENTA MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de teléfono CODIGO

CONCEPTO

510607

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

111001

MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0013 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $150.000

CREDITOS $150.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0013

CHEQUE No.0013 FECHA:

FECHA:25Frebrero

CUENTA No. 780915-09066 $150.000

CONCEPTO: PAGO DE TELEFONO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: CIENTO CINCUENTA MIL PESOS

________________________ Saldo anterior

$0

$150.000 Suma $150.000 -este cheque $150.000 Saldo que pasa $150.000 Consignación

FIRMA Y SELLO



CODIGO 510402 510401.01 2404 240401.01 242208 242208.01 111001 111001.01

ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA POR $1.400.000, SEGÚN CH, CE _____ ARRENDADORA BUENA CASA. RF______ CUENTA COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION ARRENDADORA IMPUESTO A LAS VENTAS DESCONTABLE RETENCION A LA FUENTE COMPRAS MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

PARCIAL $

DEBE 1.400.000

$

266.000

HABER

$ 1.400.000 $ $

266.000 $

49.000

$

1.617.000

49.000

$ 1.617.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.0014 CIUDAD: Ocaña FECHA:

25 de febrero

Valor $1.617.000 C.C./ N.I.T.

PAGADO A: DIRECCIÓN:Calle B 8 30-21 La suma de (en letras: UN MILLON SEISCIENTOS DIESISIETE MIL PESOS Por concepto: Pago de Servicio de arriendo CODIGO

CONCEPTO

5104

COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

2404 2422 111001

IMPUESTO A LAS VENTA RETENCION EN LA FUENTE MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIO NES.

0014 X 400567329

PREPARADO

DÉBITOS $1.400.000 $266.000

CREDITOS

$49.000 $1.617.000

FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.0014

CHEQUE No.0014 FECHA:

FECHA:25Frebrero

CUENTA No. 780915-09066 $1.617.000

CONCEPTO: PAGO DE ARRIENDO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAGO DE ARRIENDO A FAVOR DE:_____________

LA SUMA DE: UN MILLON SEISCIENTOS DIESISITE MIL PESOS

________________________

$0

Saldo anterior

$1.617.000 Suma $1-617.000 -este cheque $1.617.000 Saldo que pasa $1.617.000 Consignación

FIRMA Y SELLO

3. El 27 de febrero la empresa cancela la nómina: PLANTA DE PRODUCCIÓN: MOD  OPERARIO 1.

Salario Básico $ 2.250.000, TRABAJÓ 26 HORAS EXTRAS DIURNAS ORDINARIAS  OPERARIO 2. $1.480.000, 22 HORAS DE RECARGO NOCTURNO.  (4) AYUDANTES CON SMMLV MOI:  SUPERVISORES $1.730.000  SECRETARIA PLANTA DE PRODUCCION $ SALARIO MINIMO

NOMINA DE PLANTA DE PRODUCCION DEVENGADO EMPLEADO BASICO

HORAS EXTRAS

DEDUCIDO

AUX. TRANSP

TOTAL PENSION DEVENGADO SALUD 4% 4%

TOTAL DEDUCIDO

NETO PAGADO

OPERARIO 1

2.250.000

304.688

0

2.554.688

102.188

102.188

204.375

2.759.063

OPERARIO 2

1.480.000

47.483

0

1.527.483

61.099

61.099

122.199

1.649.682

AYUDANTE 1

908.526

0

106.454

1.014.980

36.341

36.341

72.682

1.087.662

AYUDANTE 2

908.526

0

106.454

1.014.980

36.341

36.341

72.682

1.087.662

AYUDANTE 3

908.526

0

106.454

1.014.980

36.341

36.341

72.682

1.087.662

AYUDANTE 4

908.526

0

106.454

1.014.980

36.341

36.341

72.682

1.087.662

SUPERVISOR

1.730.000

0

0

1.730.000

69.200

69.200

138.400

1.868.400

SECRETARIA

908.526

0

106.454

1.014.980

36.341

36.341

72.682

1.087.662

10.002.630

352.171

532.270

10.887.071

414.192

414.192

828.384

11.715.455

TOTALES

PARAFISCALES SALUD (8.5%) PENCION (12%) ARL (0.522%) CAJA COMPENSACION (4%) ICBF (3%) SENA (2%) TOTALES

DESCRIPCION DE LA HORA

0

0

PROVISIONES 880.158 1.242.57 6 54.052

CESANTIAS (8.33%)

906.893

INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%)

9.069 906.893

414.192 310.644 207.096 3.108.71 8

VACACIONES (4.17%)

431.795

PORCENT AJE

TOTALES

FACTOR

2.254.650

HORA EXTRA DIURNA

25%

1,25

HORA EXTRA NOCTURNA

75%

1,75

RECARGO NOCTURNO

35%

0,35

HORA ORDINARIA DOMINICAL O FESTIVA

75%

1,75

HORA EXTRA DOMINICAL O FESTIVA DIURNA

100%

2

HORA EXTRA DOMINICAL O FESTIVA NOCTURNA

150%

2,5 LIQUIDACION HORAS EXTRAS

NOMBRE DEL EMPLEADO OPERARIO 1 OPERARIO 2

BASICO 2.250.00 0 1.480.00 0

V/R HORA

9.375

HED (1,25)

HEN (1,7 HODF (1,75) 5)

HEDFD (2,0)

HEDFN (2,5)

RCN (0,35)

304.688

TOTAL

304.688 47.48 3

6.167

TOTAL HORAS EXTRAS……………..

47.483

PAGO NOMINA CODIGO 7205 2370 2380 1110

CUENTA NOMINA DE FABRICA RETENCION Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS BANCOS

DEBE 10.887.071

HABER 414.192 414.192 10.058.687

DISTRIBUCION NOMINA CODIGO CUENTA DEBE HABER 1410 INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 7.405.205 7305 COSTOS INDIRECTYOS DE FABRICACION 2.653.482 7205 NOMINA DE FABRICA 10.058.687 CONTABILIZACION PARAFISCALES Y POBRICIONES DE NOMINA CODIGO CUENTA DEBE 1410 INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 3.948.512 7305 COSTOS INDIRECTYOS DE FABRICACION 1.414.857 2370 RETENCION Y APORTES DE NOMINA 2380 ACREEDORES VARIOS 2610 OBLIGACIONES LABORALES

HABER

1.866.142 1.242.576 2.254.650

NOMINA PERSONAL ADMINISTRATIVO: GERENTE: SB $3.400.000 AUXILIAR SB MINIMO. TRABAJO 4 HORAS DOMINICALES y 8 HORAS EXTRAS DIURNAS ORDINARIAS

NOMINA DE PERSONAL ADMINISTRATIVO DEVENGADO EMPLEADO BASICO

GERENTE

AUX. TRANSP

SALUD 4%

PENSION 4%

TOTAL DEDUCID O

NETO PAGADO

0

0

3.400.000

136.000

136.000

272.000 3.672.000

AUXILIAR

908.526 71.925

106.454

1.086.905

39.218

39.218

78.436 1.165.341

TOTALES

4.308.526 71.925

106.454

4.486.905

175.218

175.218

0 350.436 4.837.341

PARAFISCALES SALUD (8.5%) PENCION (12%) ARL (0.522%) CAJA COMPENSACION (4%) ICBF (3%) SENA (2%) TOTALES

3.400.000

HORAS EXTRAS

DEDUCIDO TOTAL DEVENGAD O

0

PROVISIONES 372.338 525.654 22.866

CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%)

373.759 3.738 373.759

175.218 131.414 87.609

VACACIONES (4.17%)

182.665

1.315.099

TOTALES

933.921

PORCENTAJ E

FACTO R

HORA EXTRA DIURNA

25%

1,25

HORA EXTRA NOCTURNA

75%

1,75

RECARGO NOCTURNO

35%

0,35

HORA ORDINARIA DOMINICAL O FESTIVA

75%

1,75

HORA EXTRA DOMINICAL O FESTIVA DIURNA

100%

2

HORA EXTRA DOMINICAL O FESTIVA NOCTURNA

150%

2,5

DESCRIPCION DE LA HORA

LIQUIDACION HORAS EXTRAS

V/R HORA

NOMBRE DEL EMPLEADO

BASICO

GERENTE AUXILIAR

3.400.000 14.167 908.526 3.786

HED (1,25)

18.928

HEN (1,75)

HODF (1,75)

HEDFD (2,0)

HEDFN (2,5)

52.997

TOTAL HORAS EXTRAS……………..

RCN (0,35)

TOTAL 0 71.925

PAGO NOMINA CODIGO 7205 2370 2380 1110

CUENTA NOMINA DE FABRICA RETENCION Y APORTES DE NOMINA ACREEDORES VARIOS BANCOS

DEBE HABER 4.486.905 175.218 175.218 4.136.469

DISTRIBUCION NOMINA CODIGO 1410 7305 7205

CUENTA DEBE HABER INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 3.264.088 COSTOS INDIRECTYOS DE FABRICACION 872.381 NOMINA DE FABRICA 4.136.469

CONTABILIZACION PARAFISCALES Y POBRICIONES DE NOMINA CODIGO 1410 7305 2370 2380 2610

CUENTA DEBE HABER INVENTARIO PRODUCTOS EN PROCESO 1.774.701 COSTOS INDIRECTYOS DE FABRICACION 474.318 RETENCION Y APORTES DE NOMINA 789.445 ACREEDORES VARIOS 525.654 OBLIGACIONES LABORALES 933.921

4. El 30 de septiembre se causa la depreciación de la Propiedad Planta y Equipo por el mes de diciembre de 2020.

El proceso de producción se elabora en (2) dos Departamentos (A y B), los cuales presentan la siguiente información:

NOMBRE DEL BIEN ESCRITORIOS SILLAS ARCHIVADORES

VIDA UTIL EN COSTOS DIAS $1.332.800 3600 $ 671.600 3600 $ 392.700 3600

DEPRECIASION POR DIAS 370 186 109

DIAS A DEPRECIAR 23 23 23

VALOR A DEPRECIAR $ 8.510 $ 4.278 $ 2.507

CODIGO 511203 511203.01 511203.02 511203.03 150898 150898.01 150898.02 150898.03

CUENTA EQUIPO DE OFICINA ESCRITORIOS SILLAS ARCHIVADORES DEPRECIASION ACUMULADA ESCRITORIOS SILLAS ARCHIVADORES

NOMBRE DEL COSTOS BIEN COMPUTADORES $4.664.800 CODIGO 511204 511204.01 150898 150898.01

DEBE $

$ $ $

HABER 15.295

8.510 4.278 2.507 $

$ $ $

15.295

8.510 4.278 2.507

VIDA UTIL EN DIAS 1800

CUENTA EQUIPO DE COMPUTACION COMPUTADORES DEPRECIASION ACUMULADA ESCRITORIOS

NOMBRE DEL BIEN MESA DE CORTE MAQUINA CORTADORA MAQUINA PLANA MAQUINA PLANA DOBLE AGUJA MAQUINA FILETEODORA

PARCIAL

DEPRECIASION POR DIAS $ 2592 PARCIAL

DEBE $

$

DIAS A DEPRECIAR 23

VALOR A DEPRECIAR $ 59.616 HABER

59.616

59.616 $

$

59.616

59.616

COSTOS $1.309.000

VIDA UTIL EN DIAS 3600

DEPRECIASION POR DIAS $364

DIAS A DEPRECIAR 20

VALOR A DEPRECIAR $7.280

$ 1.880.200 $ 5.521.600

3600 3600

$522 $1534

20 20

$10.440 $30.680

$ 3.715.180

3600

$1.032

20

$20.640

$ 2.439.500

3600

$678

20

$13.560

CODIGO 511202 511202.01 511202-02 511202.03 511202.04 511202.05 150798 150798.01 150798.02 150798.03 150798.04 150798.05

CUENTA MAQUINARIA MESA DE CORTE MAQUINA CORTADORA MAQUINA PLANA MAQUINA PLANA DOBLE AGUJA MAQUINA FILETEODORA DEPRECIASION ACUMULADA MESA DE CORTE MAQUINA CORTADORA MAQUINA PLANA MAQUINA PLANA DOBLE AGUJA MAQUINA FILETEODORA

PARCIAL

DEBE

HABER

$82.600 $7.280 $10.440 $30.680 $20.640 $13.560 $82.600 $7.280 $10.440 $30.680 $20.640 $13.560 DPTO A

DPTO B

Unidades : Iniciaron el proceso Recibidas del departamento A Transferidas al departamento B Transferidas al inventario de productos terminados Unidades finales en proceso: Departamento A (materiales directos 100% terminados; mano de obra directa y Cif 30% terminados) Departamento B (mano de obra directa y Cif 40% terminados) Costos: Materiales directos

3.000 2.500 2.500 2.300 500 200

100% del consumo 75% del consumo 55% del consumo

Mano de obra directa Costos Indirectos de fabricación

EMPRESA SASTEKA SAS ESTADO DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Del 1 al 30 de junio 1. UNIDADES POR DISTRIBUIR

PROCESO A

PROCESO B

$0 25% del consumo 45% del consumo

UNIDADES EN PROCESO INICIADAS EN EL PERIODO RECIBIDAS EN EL PROCESO TOTAL

0 3.000 0 3.000

0 0 2.500 2.500

DISTRIBUCION DE UNIDADES UNIDADES TERMINADAS Y TRANSFERIDAS UNIDADES EN PROCESO UNIDADES POR PERDIDA NORMAL TOTAL

2.500 500 1.000 4.000

2.300 200 0 2.500

2.COSTOS POR DISTRIBUIR DEL PROCESO ANTERIOR RECIBIDAS EN EL PROCESO RECIBIDAS EN EL PERIODO DE ESTE PROCESO MATERIAS PRIMAS MANO DE OBRA COSTOS GENERALES DE FABRICACION TOTAL 3. DISTRIBUCION DE COSTOS UNIDADES TERMINADAS Y TRANFERIDAS UNIDADES EN PROCESO MATERIAS PRIMAS MANO DE OBRA COSTOS GENERALES DE FABRICACION UNIDADES DEL PROCESO ANTERIOR COSTO UNIDADES PERDIDAS TOTAL

COSTO TOTAL

COSTO UNITARIO 0

COSTO TOTAL 0

COSTO UNITARIO

0 54.695.000

0 21.876

50.528.000 8.849.805 4.494.224 63.872.029

16.842 0 3.339 2.949.935 1.695 3.677.093 21.876 61.322.028

0 1.239 1.545 24.660

54.695.000

56.722.600

8.421.500 501.000 254.529 0 0 63.872.029

0 99.700 124.128 4.375.600 0 61.322.028

5. Las unidades terminadas fueron vendidas con un margen de utilidad sobre el costo del 60% a Distribuidora Bolsos y Maletines Ltda (GC) al contado FV 0001.

CODIGO CUENTA 111005 CAJA 111005.01 CAJA GENERAL

PARCIAL $ $124.748.004

DEBE 124.748.004

HABER

240401 IMPUESTO A LA VENTA POR PAGAR 240401.01 GENERADO INVENTARIO EN PRODUCTOS 1407 TERMINADOS 140701.01 PRODUCTOS MANOFACTURADOS

$ $ 19.917.749

$ 104.830.255 $104.830.255

CODIGO CUENTA 1435 COMERCIO AL POR MENOR Y MAYOR $ 1407 PRODUCTOR TERMINADOS

DEBE 65.518.910

HABER $

65.518.910

6. SE CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0001, NC_________ ESTADO DE SITUACION FINANCIERA SASTEKA SAS. 01 de enero al 31 de diciembre de 2020 ACTIVO ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTE Cuentas de ahorro Moneda nacional INVENTARIOS Materia prima Produductos en procesos ACTIVOS FIJOS PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Maquinaria y Equipo Equipo de Oficina Equipo computacion y comunicación Depreciacion acumulada TOTAL ACTIVO PASIVO PROVEEDORES Nacionales CUENTAS POR PAGAR Retencion en la Fuente

19.917.749

$ 207.361.917 $ 8.000.000 $ 199.361.917 $ $

$ $ $ $

$

62.388.153

$

21.829.045

3.752.500 58.635.653

14.865.480 2.396.660 4.664.800 97.895 $ 291.579.115

$ $

$

50.817.882

$

1.551.163

50.817.882 1.551.163

IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASA Iva generado Iva descontable OBLIGACIONES LABORALES Aportes Nomina Fondo de cesantias y pensiones TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Capital suscrito y pagado RESERVAS Reservas obligatorias RESULTADO DEL EJERCICIO Utilidad del Ejercicio TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

$ $ $ $

$

9.526.554

$

3.202.256

$

65.097.855

19.917.749 10.391.195 2.016.308 1.185.948

$ 225.000.000 $ 225.000.000 $ $

$

148.126

$

1.333.134

148.126 1.333.134 $ 226.481.260 $ 291.579.115