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GESTION DE COSTOS

Autores: Stefania Arévalo Villarreal, 231047 Karen Dayana Necón Sierra, 231040

Docente: Msc. WILDER QUINTERO QUINTERO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS PLAN DE ESTUDIOS DE CONTADURIA PÚBLICA Ocaña, Colombia

Diciembre de 2020

ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 1 de Noviembre de 2020 se constituye la SASTEKA SAS dedicada a la elaboración y comercialización de zapatos, con los siguientes socios y aportes: Socio 1. Stefania Arevalo Villarreal Aporta 20.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 15.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 467895 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No. 001 CODIGO 1101 110101.01 3115 311501.01

CUENTA Caja Caja general Aportes sociales Stefania Arevalo

PARCIAL

DEBE $300.000.000

HABER

$300.000.000 $300,000,000 $300.000.000

SASTEKA SAS NIT: 800.758.458-7

RECIBO DE CAJA No.

001

Recibido de: Stefania Arevalo Villarreal Ciudad y fecha: Ocaña, 8 de Diciembre 2020 Dirección: Calle 6 #02-15 La suma (en letras): trescientos millones de pesos Por concepto de: aporte sociales Cheque No. CODIGO 1101

Banco CUENTAS Caja

110101.01 Caja general 3115 Aportes sociales 311501.01 Stefanía Arévalo

Sucursal: PARCIAL

Efectivo x DEBITOS CREDITOS $300.000.000

Bauchers Cajero:

$300.000.000 $300.000.000 $300.000.000

Firma y sello: Stefania Arevalo

Cedula: No:

Nit:

CHEQUE No. 467895

CHEQUE No. 467895 $300.000.000

FECHA:01/11/2020

FECHA:01/11/2020 CONCEPTO: Aportes sociales

Pร GUESE A LA ORDEN DE: SASTEKA SAS ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: trescientos millones de pesos _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: SASTEKA SAS Saldo anterior Consignaciรณn Suma -este cheque

$ 300.000.000

Stefania Arevalo

Saldo que pasa

Socio 2. Karen Dayana Necon Sierra 20.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 15.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 67845 del Banco Colombia. Recibo de Caja No. 002 CODIGO

CUENTA

1101

Caja

110101.02

Caja general

3115

Aportes sociales

311501.01

Karen Dayana Necon

PARCIAL

DEBE

HABER

$300.000.000 $300.000.000 $300,000,000 $300.000.000

SASTEKA SAS NIT: 800.758.458-7

RECIBO DE CAJA No.

002

Recibido de: Karen Dayana Necon Ciudad y fecha: Ocaña, 8 de Diciembre 2020 Dirección: Calle 6 #02-15 La suma (en letras): trescientos millones de pesos Por concepto de: aporte sociales Cheque

Banco

No. CODIGO 1101

CUENTAS Caja

110101.02 Caja general 3115 Aportes sociales Karen Dayana 311501.02 Necon

Sucursal: PARCIAL

Efectivo x DEBITOS CREDITOS $300.000.000

Bauchers Cajero:

$300.000.000 $300.000.000 $300.000.000

Firma y sello: Karen Dayana Necon

Cedula:

Nit:

No:

CHEQUE No. 67845

CHEQUE No. 67845 FECHA:01/11/2020

FECHA:01/11/2020 CONCEPTO: Aportes sociales

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SASTEKA SAS ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: trescientos millones de pesos _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: SASTEKA SAS Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

$ 300.000.000

Karen Dayana Necon Saldo que pasa

$300.000.000

Socio 3. Marian Lopez Aporta 20.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 15.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 56478 Banco Bogotá Recibo de Caja No. 003

CODIGO 1101 110101.03

CUENTA Caja Caja general

3115

Aportes sociales Marian Lopez

311501.01

PARCIAL

DEBE $300.000.000

HABER

$300.000.000 $300,000,000 $300.000.000

SASTEKA SAS NIT: 800.758.458-7

RECIBO DE CAJA No.

003

Recibido de: Marian Lopez Ciudad y fecha: Ocaña, 8 de Diciembre 2020 Dirección: Calle 6 #02-15 La suma (en letras): trescientos millones de pesos Por concepto de: aporte sociales Cheque No. CODIGO 1101

Banco CUENTAS Caja

110101.03 Caja general 3115 Aportes sociales 311501.03 Marian Lopez

Firma y sello: Marian Lopez

Sucursal: PARCIAL

Efectivo x DEBITOS CREDITOS $300.000.000

Bauchers Cajero:

$300.000.000 $300.000.000 $300.000.000

Cedula: No:

Nit:

CHEQUE No. 67845

CHEQUE No. 56478 FECHA:01/11/2020

FECHA:01/11/2020

$300.000.000

CONCEPTO: Aportes sociales

Pร GUESE A LA ORDEN DE: SASTEKA SAS ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: trescientos millones de pesos _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: SASTEKA SAS Saldo anterior Consignaciรณn Suma -este cheque

$ 300.000.000

Marian Lopez Saldo que pasa

REALIZAR: COMPROBANTE DE APERTURA FECHA: CPDIGO 1101 110101.01 110101.02 110101.03 3115 311501.01

1 de Noviembre 2020 CUENTAS CAJA GENERAL Aportes RC 001 Aportes RC 002 Aportes RC 003 APORTES SOCIALES Stefania Arevalo Aportes RC 001 311501.02 Karen Necon Aportes RC 002 311501.03 Marian Lopez Aportes RC 003

No

PARCIALES

No. 001 DEBITOS CREDITOS $900.000.000

$300.000.000 $300.000.000 $300.000.000 $900.000.000 $300.000.000 $300.000.000 $300.000.000

Constituciรณn de la empresa SASTEKA SAS Nit: 800.758.458-7

SUMAS IGUALES: $900.000.000 $900.000.000

ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 3 AL 15 DE NOVIEMBRE DE 2020 1. El 3 de Noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 128790 en el Banco Colombia con el 90% del dinero recibido.

Según Nota de contabilidad No. 001 y Recibo de Consignación.

CODIGO

CUENTA

PARCIAL

MONEDA NACIONAL

110201

DEBE

HABER

$810.000.000

110201.01

Bancolombia

$810.000.000

1101 110101.01

Caja Caja general

$810.000.000

$810.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 001

DETALLE:

FECHA:

DIA: 03

MES: 11

AÑO: 2020

Apertura de Cuenta Corriente No. 128790en el Banco de Colombia ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO:

CUENTAS

No

PARCIALES

DEBITOS

CREDITOS

.

110201 110201.01 1101 110101.01

$810.000.000

MONEDA NACIONAL

Bancolombia Caja Caja general

PREPARADO Andrea Prado

$810.000.000 $810.000.000 $810.000.000

REVISADO Stefania Arevalo

APROBADO Karen Necon

CONTABILIZADO Marian Lopez

CONSIGNACION No. 001 MARQUE UNA X SI ES CUENTA CORRIENTE

X

CUENTA AHORROS

NUMERO DE LA CUENTA 128790

PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER

NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA

SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO

Karen Necon

DE CUENTA EN EL PAIS

NOMBRE DEL DEPOSITANTE Karen Necon CIUDAD

FECHA

TOTAL EFECTIVO

OCAร A

03/11/2020

$810.000.000

2. El Banco Colombia entrega una chequera a la empresa por valor de $ 420.000, el cual serรก descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 002

CODIGO 530501 530501.01 110201 110201.01

CUENTA FINANCIEROS Gastos de chequera MONEDA NACIONAL Banco Colombia

PARCIAL

DEBE $420.000

HABER

$420.000 $420.000 $420.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 002

DETALLE:

FECHA:

DIA: 03

MES: 11

AÑO: 2020

ENTREGA CHEQUERA BANCOLOMBIA ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO:

CUENTAS

No

PARCIALES

DEBITOS

CREDITOS

.

530501 530501.01 110201 110201.01

FINANCIEROS Gastos de chequera

$420.000 $420.000 $420.000

MONEDA NACIONAL

Banco Colombia

PREPARADO Andrea Prado

$420.000

REVISADO Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIZADO

Karen Necon

Marian Lopez

3. El 4 de Noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 238901 en CREDISERVIR con el dinero existente en caja, Según Nota de contabilidad No. 003 y Recibo de Consignación 002

CODIGO

CUENTA

110403

CUENTA AHORRO

110403.01

CREDISERVIR

110101

CAJA

110101.01

CAJA GENERAL

PARCIAL

DEBE

HABER

$810.000.000 $810.000.000 $810.000.000 $810.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 003

DETALLE:

FECHA:

DIA: 04

MES: 11

AÑO: 2020

Apertura de Cuenta Ahorros No. 238901 en CREDISERVIR ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO:

CUENTAS

No

PARCIALES

DEBITOS

CREDITOS

.

110403 110403.01 110101 110101.01

$810.000.000

CUENTA AHORRO

$810.000.000

CREDISERVIR

$810.000.000

CAJA

$810.000.000

CAJA GENERAL

PREPARADO

REVISADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIZADO

Karen Necon

Marian Lopez

CONSIGNACION No. 001 MARQUE UNA X SI ES CUENTA AHORROS

CUENTA CORRIENTE

X

NUMERO DE LA CUENTA 238901

PUEDE CONSIGNAR EN CUALQUIER

NOMBRE DEL TITULAR DE LA CUENTA

SUCURSAL Y PARA CUALQUIER TIPO

Karen Necon

DE CUENTA EN EL PAIS

NOMBRE DEL DEPOSITANTE Karen Necon CIUDAD

FECHA

TOTAL EFECTIVO

OCAÑA

04/11/2020

$810.000.000

4. El 5 de Noviembre se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 2.760.000, girando cheque No. 001 Del Banco Colombia y CE __001_____ CODIGO

CUENTA

PARCIAL

DEBE

HABER

$2.760.000

520701

NOTARIALES

520701.01

$2.760.000

110201

Notaria primera de Ocaña MONEDA NACIONAL

110201.01

Banco Colombia

$2.760.000

$2.760.000

CHEQUE No. 001

CHEQUE No. 001 FECHA:05/11/2020

FECHA:05/11/2020 CONCEPTO: pago de gastos notariales A FAVOR DE: Notaria Ocaña Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$ 2.760.000

$2.760.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: NOTARIA DE OCAÑA ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: dos millones setecientos sesenta mil pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 001 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 05/11/2020

VALOT

PAGADO A: Notaria de Ocaña DIRECCION: Carrera 15 #7

$2760.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): dos millones setecientos sesenta mil pesos Por concepto: gastos notariales CODIGO CONCEPTO 520701 NOTARIALES 520701.01 110201 110201.01

PARCIAL

NOTARIA DE OCAÑA MONEDA NACIONAL

$2.760.000

BANCO COLOMBIA

$2.760.000

CHEQUE No.

DEBITOS $2.760.000

CREDITOS

$2.760.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

NOTARIA DE OCAÑA N.S

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

Karen Necon

CONTABILIXZADO

Marian Lopez

5. El 5 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.850.000. Según cheque No. 002 del Banco Davivienda y CE ___002____

CODIGO

CUENTA

520702

REGISTRO MERCANTIL

520702.01

Cรกmara de comercio

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

Banco Colombia

PARCIAL

DEBE

HABER

$1.850.000 $1.850.000 $1.850.000 $1.850.000

CHEQUE No. 002

CHEQUE No. 002 FECHA:05/11/2020

FECHA:05/11/2020 CONCEPTO: registro mercantil A FAVOR DE: cรกmara de comercio Saldo anterior Consignaciรณn Suma -este cheque Saldo que pasa

$ 1.850.000

$1.850.000

Pร GUESE A LA ORDEN DE: CAMARA DE COMERCIO ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: millรณn ochocientos cincuenta mil pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 002 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 05/11/2020

VALOT

PAGADO A: CAMARA Y COMERCIO DIRECCION: Carrera 15 #7

$1.850.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): millón ochocientos cincuenta mil pesos Por concepto: gastos de registro mercantil CODIGO CONCEPTO 520702 REGISTRO MERCANTIL 520702.01 110201 110201.01

PARCIAL

Cámara y comercio MONEDA NACIONAL

$1.850.000

BANCO COLOMBIA

$1.850.000

CHEQUE No.

DEBITOS $1.850.000

CREDITOS

$1.850.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

NOTARIA DE OCAÑA N.S

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

Karen Necon

CONTABILIXZADO

Marian Lopez

6. El 8 de Noviembre se compra a PLUS OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 4 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 420.000 Cada uno.

4 Sillas giratorias por valor de $ 220.000 Cada una.

7 Archivadores por valor de $ 280.000 cada uno.

3 Computadores marca Apple por valor de $ 2.750.000 cada uno.

El pago se realizó girando cheque del Banco Davivienda No__003_____ y CE_____003___, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF 2.5%

CODIGO

CUENTA

150801

EQUIPO DE OFICINA

150801.01

Escritorios

$1.680.000

150801.02

Sillas giratorias

$880.000

150801.03

Archivadores

$1.960.000

150901 150901.01 242208

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN Computador marca Apple

PARCIAL

PLUS OFFICE LTDA

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

Banco Davivienda

HABER

$4.520.000

$8.250.000 $8.250.000

COMPRAS

242208.01

DEBE

$319.250 $319.250 $12.450.750 $12.450.750

CHEQUE No. 003

CHEQUE No. 003 FECHA:08/11/2020

FECHA:08/11/2020 CONCEPTO: COMPRA MUEBLES Y ENSERES A FAVOR DE: CREACIONES LTDA

Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$12.450.750

$12.450.750

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CREACIONES LTDA ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOCE MILLONES CUATROCIENTOS CINCUENTA MIL SETECIENTOS CINCUENTA PEOSOS _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 003 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 08/11//2020

VALOT

PAGADO A: PLUS OFFICE LTDA DIRECCION: Carrera 12#02

$1.850.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): doce millones cuatrocientos cincuenta mil doscientos cincuenta pesos Por concepto: compra de mobiliario para la oficina CODIGO 150801 150801.01 150801.02 150801.03

CONCEPTO

150901 150901.01 242208 242208.01 110201 110201.01 CHEQUE No.

PARCIAL

EQUIPO DE OFICINA Sillas giratorias

$1.680.000 $880.000

Archivadores

$1.960.000

Escritorios

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN Computador marca Apple

DEBITOS CREDITOS $4.520.000

$8.250.000 $8.250.000

COMPRAS

$319.250 $319.250

PLUS OFFICE LTDA

$12.450.750

MONEDA NACIONAL

$12.450.750

Banco Davivienda EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

PLUS OFFICE LTDA

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Marian Lopez Karen Necon

7. El 9 de Noviembre se compra a SURTI MAQUINAS LTDA. la siguientes maquinaria: Mesa de Corte (2) a $ 890,000 cada una.

Máquina Cortadora (1) $ 1. 350,000 cada una Máquina Plana (3) $1.270,000 cada una.

Máquina Plana Doble aguja (2) $ 1.650,000 cada una.

Máquina Fileteadora (2) a $1.240.000 cada una.

Prensa Hidráulica para calzado (1) $ 2.080.000 c/u Máquina de coser strobel (1) $890.000 c/u Máquina de centrar y montar puntas (1) $1.190.000 c/u Máquina pegadora de suelas (1) $2.120.000 El pago se realizó girando cheque del Banco Davivienda No___004____ y CE_____004___, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF_____2.5%____

CODIGO

CUENTA

150705

MAQUINARIA Y EQUIPO

PARCIAL

Mesa de corte

$1.780.000

150705.02

Maquina cortadora

$1.350.000

150705.03

Maquina plana

$3.810.000

150705.04

Maquina plana doble aguja

$3.300.000

150705.05

Maquina Fileteadora

$2.480.000

150705.06

Prensa hidráulica para calzado

$2.080.000

150705.07

Maquina coser strobel

$890.000

Maquina centrar y montar puntas Maquina pegadora de suelas

$1.190.000

150705.09 242208

COMPRAS

242208.02

SURTI MAQUINAS LTDA

110201 110201.01

$2.120.000 $475.000 $475.000 $18.525.000

MONEDA NACIONAL BANCO DAVICIENDA

HABER

$19.000.000

150705.01

150705.08

DEBE

$18.525.000

CHEQUE No. 004

CHEQUE No. 004 FECHA:09/11/2020

FECHA: 09/11/2020 CONCEPTO: COMPRA DE MAQUINARIA A FAVOR DE: SURTI MAQUINAS LTDA Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

$18.525.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SURTI MAQUINAS LTDA ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DIECIOCHO MILLONES QUINIENTOS VEINTICINCO MIL PESOS _________________________________________________________________________________

$18.525.000

Saldo que pasa

COMPROBANTE DE EGRESO No. 004 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 09/11/2020

PAGADO A: DIRECCION: Carrera 13#04

VALOT

$18.525.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): Por concepto: compra de maquinaria CODIGO CONCEPTO

PARCIAL

150705 150705.01 150705.02

MAQUINARIA Y EQUIPO

Mesa de corte Maquina cortadora

$1.780.000 $1.350.000

150705.03

Maquina plana

$3.810.000

150705.04 150705.05

Maquina plana doble aguja Maquina Fileteadora

$3.300.000 $2.480.000

150705.06

Prensa hidráulica para calzado

$2.080.000

150705.07 150705.08 150705.09

Maquina coser strobel Maquina centrar y montar puntas Maquina pegadora de suelas

$890.000 $1.190.000 $2.120.000

DEBITOS $19.000.000

CREDITOS

242208 242208.02 110201 110201.01 CHEQUE No.

$475.000

COMPRAS SURTI MAQUINAS LTDA

$475.000 $18.525.000

MONEDA NACIONAL BANCO DAVICIENDA EFECTIVO

$18.525.000 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

SURTI MAQUINAS LTDA

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Necon

Marian Lopez

8. Noviembre 15. Compra materiales, a crédito a DISTRI CALZADO LTDA. IVA 19%. RF 2.5%. FC 1280

DESCRIPCION Cuero sintético negro Tela Blanca Hilo Blanco plantillas velcro adhesivos suela de goma IVA 19%. RF 2.5%

UND MEDIDA mts mts rollos par mts par

CANT. A COMPRAR 1.800.

650 150 150 2.500 150

PRECIO $5.600 $4.980 $5.200 $2.800 $850 $5.300

CODIGO

CUENTA

140101

MATERIA PRIMA

140101.01

Cuero sintético

$10.080.000

140101.02

Tela blanca

$3.237.000

140101.03

Hilo blanco

$780.000

140101.04

Plantillas

$420.000

140101.05

Velcro adhesivos

$2.125.000

140101.06

Suela de goma

$795.000

240401

COMPRAS

240401.01

IVA DESCONTABLE

2422

RETENCION EN LA FUENTE Retención fuente compras

242208.01 220101

NACIONALES

220101.01

DISTRI CALZADO LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$17.437.000

$3.313.030 $3.313.030 $435.925 $435.925 $20.314.105 $20.314.105

FACTURA DE COMPRA

No. 1280 FECHA: 15/11/2020 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: DISTRI CALZADO LTDA DESPACHADO A: SASTEKA SAS

VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C/NIT CONDICION DEL CREDITO VALOR CUOTA INICIAL: FINANCIAC SALDO

VALOR CUOTA:

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO:CREDITO:X

PERIODO DE LA CUOTA:

REF

ARTICULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

C01

Cuero sintético

1800

5600

$10.080.000

T02

Tela blanca

650

4980

$3.237.000

H03

Hilo blanco

150

5200

$780.000

P04

Plantillas

150

2800

$420.000

VA05

Velcro adhesivos

2500

850

$2.125.000

SG06

Suela de goma

150

5300

$795.000

SUBTOTAL:$ 17.437.000 IVA: $ 3.313.030 TOTAL: $ 20.750.030 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

9. Noviembre 14, Cancela la factura 1280, según CE 005 , CH 005 CODIGO

CUENTA

220101 220101.01

NACIONALES DISTRI CALZADO LTDA

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

PARCIAL

DEBE

HABER

$20.750.030 $20.750.030 $20.750.030 $20.750.030

CHEQUE No. 005

CHEQUE No. 005 FECHA:14/11/2020

FECHA:14/11/2020 CONCEPTO: cancelación factura 1280 A FAVOR DE: DISTRI CALZADO LTDA Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$ 20.750.030

$20.750.030

PÁGUESE A LA ORDEN DE: DISTRI CALZADO LTDA ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: veinte millones setecientos cincuenta mil treinta pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 005 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 14/11/2020

VALOT

PAGADO A: DISTRI CALZADO LTDA DIRECCION: Carrera 15#02-3

$20.750.030

C.C/NIT

La suma de (en letras): veinte millones setecientos cincuenta mil treinta pesos Por concepto: Cancelación factura 1280 CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

220101 220101.01 110201

NACIONALES DISTRI CALZADO LTDA MONEDA NACIONAL

$20.750.030

110201.01

BANCO COLOMBIA

$20.750.030

CHEQUE No.

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$20.750.030 $20.750.030

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

DISTRI CALZADO LTDA

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

Karen Necon

CONTABILIXZADO

Marian Lopez

10. Noviembre 15, Compra materiales a crédito a COSMOS LTDAD, IVA 19%. RF 2.5%. FC 2509 así:

DESCRIPCION Velcro Adhesivo sintético negro Tela Blanca Hebilla de 1 pulg

UND MEDIDA mts mts mts und

CANT. A COMPRAR 280 200 300 2500

PRECIO $820 $5.670 $4.950 $550

CODIGO

CUENTA

140101

MATERIA PRIMA

140101.01

Velcro adhesivo

$229.600

140101.02

Sintético negro

$1.134.000

140101.03

Tela blanca

$1.845.000

140101.04

Hebilla de 1 pulg

$1.375.000

240401

COMPRAS

240401.01

IVA DESCONTABLE

2422

RETENCION EN LA FUENTE Retención fuente compras

242208.01 110201

NACIONALES

220101.01

COSMOS LTDA

PARCIAL

DEBE

HABER

$4.583.600

$870.884 $870.884 $114.590 $114.590 $5.339.894 $5.339.894

FACTURA DE COMPRA

No. 2509 FECHA: 15/11/2020 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: COSMOS LTDA DESPACHADO A: SASTEKA SAS

VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C/NIT CONDICION DEL CREDITO VALOR CUOTA INICIAL: FINANCIAC SALDO

VALOR CUOTA:

ARTICULO Y/O SERVICIO

VA01

Velcro Adhesivo sintético negro Tela Blanca Hebilla de 1 pulg

TB03 HP04

FORMA DE PAGO: CONTADO:CREDITO:X

PERIODO DE LA CUOTA:

REF

SN02

No. Cuotas

CANTIDAD

V/R UNITARIO

280 200 300 2500

V/R TOTAL

$820 $229.600 $5.670 $1.134.000 $4.950 $1.845.000 $550 $1.375.000

SUBTOTAL:$ 4.583.600 IVA: $ 870.884 TOTAL: $ 5.454.484 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

11. Noviembre 15, repuestos a LA MÁQUINA LTDA, según CH 006 CE 006 IVA 19%. RF 2.5%. FC 3456 así:

DESPCRIPCIÓN Agujas para máquina Aceite para máquina de coser

UND DE MEDIDAD caja und

CODIGO

CUENTA

1410

MATERIAL, REPUESTO Y ACCE

141001.01

Agujas para maquinas

$125.000

141001.02

$38.000

240401

Aceite para máquina de coser IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

240401.01

IVA DESCONTABLE

$30.970

2422

$4.075

1102

RETENCION EN LA FUENTE Retención fuente compras MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

$189.895

242208.01

PARCIAL

CANT. A COMPRAR 50 10 DEBE

PRECIO $2.500 $3.800 HABER

$163.000

$30.970

$4.075

$189.895

CHEQUE No. 006

CHEQUE No. 006 FECHA:15/11/2020

FECHA: 15/11/2020 CONCEPTO: REPUESTOS

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ MAQUINA LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ciento ochenta y nueve mil ochocientos noventa y cinco pesos _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: MAQUINA LTDA Saldo anterior Consignación Suma

$189.895

$ 189.895

-este cheque Saldo que pasa

COMPROBANTE DE EGRESO No. 006 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 15/11/2020

VALOT

PAGADO A: MAQUINA LTDA DIRECCION: Carrera 15#04-5

$189.895

C.C/NIT

La suma de (en letras): ciento ochenta y nueve mil ochocientos noventa y cinco pesos Por concepto: repuestos CODIGO CONCEPTO 1410 MATERIAL, REPUESTO Y ACCE 141001.01 Agujas para maquinas 141001.02 Aceite para máquina de coser

PARCIAL

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

240401.01

IVA DESCONTABLE

2422

RETENCION EN LA FUENTE

242208.01 1102 110201.01

Retención fuente compras

$4.075

MONEDA NACIONAL BANCO COLOMBIA

$189.895

BANCO CUENTA No.

EFECTIVO

CREDITOS

$125.000 $38.000

240401

CHEQUE No.

DEBITOS $163.000

$30.970 $30.970 $4.075 $189.895 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

SUCURSAL

MAQUINARIA LTDA

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

REVISADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Necon

Marian Lopez

FACTURA DE COMPRA

No.

3456

FECHA: 15/11/2020 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: MAQUINA LTDA DESPACHADO A: SASTEKA SAS

VENDIDO A: SASTEKA SAS C.C/NIT CONDICION DEL CREDITO VALOR CUOTA INICIAL: FINANCIAC SALDO

VALOR CUOTA:

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO:CREDITO:X

PERIODO DE LA CUOTA:

REF

ARTICULO Y/O SERVICIO

AM01 AC02

Agujas para máquina Aceite para máquina de coser

CANTIDAD

V/R UNITARIO

50 10

$2.500 $3.800

V/R TOTAL

$125.000 $38.000

SUBTOTAL:$ 163.000 IVA: $ 30.970 TOTAL: $ 193.970 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

12. Noviembre 15, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No 0001, Salida de Almacén No 0001, los materiales requeridos.

DESCRIPCION Cuero sintético negro Tela Blanca Hilo Blanco plantillas velcro adhesivos suela de goma Hebilla

CANT UND 650 280 50 100 200 100 200

UND MEDIDA Mts Mts Rollos Pares Mts Pares und

ARTICULO CURSO SINTETICO NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

ENTRADAS

DETALLE

CANT

15/11/2020

15/11/2020

VALOR

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT

VALOR

Costo unitario

Compra a crédito cuero sintético negro a DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280 Compra a crédito cuero sintético negro a COSMOS LTDA según FC 2509

1800

10.800.000

1800

10.800.000

5.600

200

1.134.000

2000

11.214.000

5.670

TOTAL

2.000

11.214.000

ARTICULO TELA BLANCA NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

ENTRADAS

DETALLE

CANT 15/11/2020 15/11/2020

VALOR

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT

VALOR

Costo unitario

Compra a crédito tela blanca DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280 Compra a crédito tela blanca a COSMOS LTDA según FC 2509

650

3.237.000

650

3.237.000

4.980

300

1.485.000

950

4.722.000

4.971

TOTAL

950

4.722.000

ARTICULO HILO BLANCO NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

ENTRADAS

DETALLE

CANT 15/11/2020

VALOR

Compra a crédito hilo blanco DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280

150

780.000

TOTAL

150

780.000

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT 150

VALOR 780.000

Costo unitario 5.200

ARTICULO PLANTILLAS NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

ENTRADAS

DETALLE

CANT 15/11/2020

VALOR

Compra a crédito plantillas DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280

150

420.000

TOTAL

150

420.000

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT 150

VALOR 420.000

Costo unitario 2.800

ARTICULO VELCRO ADHESIVOS NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

ENTRADAS

DETALLE

CANT 15/11/2020

15/11/2020

VALOR

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT

VALOR

Costo unitario

Compra a crédito velcro adhesivos DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280 Compra a crédito velcro adhesivos a COSMOS LTDA según FC 2509

2.500

2.125.000

2.500

2.125.000

850

280

229.600

2.780

2.354.600

847

TOTAL

2.780

2.354.600

ARTICULO SUELA DE GOMA NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

ENTRADAS

DETALLE

CANT 15/11/2020

VALOR

Compra a crédito suela de goma DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280

150

795.000

TOTAL

150

795.000

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT 150

VALOR 420.000

Costo unitario 5.300

ARTICULO HEBILLAS NEGRO REF____________P.P CONTROL DE EXISTENCIAS FECHA

DETALLE

ENTRADAS CANT

15/11/2020

VALOR

Compra a crédito hebillas DISTRI CALZADO LTDA según FC 1280

2.500

1.375.000

TOTAL

2.500

1.375.000

SALIDAS CANT

VALOR

SALDOS CANT 2.500

VALOR 1.375.000

Costo unitario 550

MATERIALES DIRECTOS PRODUCTO

FACTOR

VALOR MONETARIO

Cuero sintético negro

650*5.607

$3.644.550

Tela blanca

280*4.971

$1.391.880

Plantillas

100*2.800

$280.000

Suela de goma

100*5.300

$530.000

Vr. De la compra

$5.846.430

CODIGO

CUENTA

PARCIAL

1402 140201.01

MATERIALES EN PROCESO Materiales en proceso

$5.826.430

1401

MATERIA PRIMA

140101.01

Materia prima

DEBE

HABER

$5.826.430 $5.826.430 $5.826.430

MATERIALES INDIRECTOS PRODUCTO

FACTOR

VALOR MONETARIO

Hilo blanco

50*550

$260.000

Velcro adhesivos

200*847

$169.400

Hebilla

200*550

$110.000

Vr. De la compra

CODIGO

$539.400

CUENTA

730101.01

COSTOS INDIRECTS DE FABRICACION Costos indirectos de fabricación

1401

MATERIA PRIMA

140101.01

Materia prima

7301

PARCIAL

DEBE

HABER

$539.400 $539.400 $539.400 $539.400

ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 20AL 30 DE NOVIEMBRE DE 2020 1. El 20 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción: ENERGIA ELECTRICA $650.000, según CE 007 y cheque 007.

CODIGO

CUENTA

730505 730505.01

ENERGIA ELECTRICA ENERGIA ELECTRICA

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER

$650.000 $650.000 $650.000 $650.000 $650.000

$650.000

CHEQUE No. 007

CHEQUE No. 007 FECHA:20/11/2020

FECHA:20/11/2020 CONCEPTO: PAGO ENERGIA ELECTRICA A FAVOR DE: CENTRALES ELECTRICAS Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$ 650.000

$650.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ CENTRALES ELECTRICAS ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: seiscientos cincuenta mil pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 007 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 20/11/2020

VALOT

PAGADO A: CENTRALES ELECTRICAS DIRECCION: Carrera 15#06-7

$650.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): seiscientos cincuenta mil pesos Por concepto: pago energía eléctrica CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

730505 730505.01 110201

ENERGIA ELECTRICA ENERGIA ELECTRICA MONEDA NACIONAL

$650.000

110201.01

BANCO COLOMBIA

$650.000

CHEQUE No.

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$650.000 $650.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

CENTRALES ELECTRICAS

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

REVISADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Necon

Marian Lopez

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $280.000, según CE 008 y cheque 008 CODIGO 730505 730505.02

CUENTA ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

PARCIAL

DEBE $280.000

$280.000

HABER

CHEQUE No. 008

CHEQUE No. 008 FECHA:20/11/2020

FECHA:20/11/2020 CONCEPTO: PAGO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ ESPO S.A ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: doscientos ochenta mil pesos _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: ESPO S.A Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

$280.000

$ 650.000

Saldo que pasa

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

$280.000 $280.000 $280.000

SUMAS IGUALES

$280.000

COMPROBANTE DE EGRESO No. 008 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 20/11/2020

PAGADO A: ESPO S.A DIRECCION: Carrera 15#15-7 La suma de (en letras): doscientos ochenta mil pesos

VALOT

$280.000

C.C/NIT

Por concepto: pago de acueducto y alcantarillado de la planta de produccion CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

730505 730505.02 110201

ENERGIA ELECTRICA ENERGIA ELECTRICA MONEDA NACIONAL

$280.000

110201.01

BANCO COLOMBIA

$280.000

CHEQUE No. BANCO

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$280.000 $280.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL

ESPO S.A

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

REVISADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Necon

Marian Lopez

SERVICIO DE TELEFONO $150.500, según CE 009 y cheque 009 CODIGO

CUENTA

PARCIAL

730505 730505.03

TELEFONO TELEFONO

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

$150.500 $150.500 $150.500 $150.500 $150.500

$150.500

CHEQUE No. 009

CHEQUE No. 009 FECHA:20/11/2020

FECHA:20/11/2020 CONCEPTO: PAGO DE TELEFONI A FAVOR DE: MOVISTAR Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$ 150.500

$150.500

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ MOVISTAR ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ciento cincuenta mil quinientos pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 009 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 20/11/2020

VALOT

PAGADO A: MOVISTAR DIRECCION: Carrera 15#8

$150.500

C.C/NIT

La suma de (en letras): ciento cincuenta mil quinientos pesos Por concepto: pago de teléfono de la planta de producción CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

730505 730505.03 110201

TELEFONO TELEFONO MONEDA NACIONAL

$150.500

110201.01

BANCO COLOMBIA

$150.500

CHEQUE No.

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$150.500 $150.500

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

MOVISTAR

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

Karen Necon

CONTABILIXZADO

Marian Lopez

ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $4.500.000 SEGร N CH 010, CE 010 ARRENDADORA BUENA CASA. RF______

CODIGO

CUENTA

730505

ARRENDAMIENTO

730505.04

ARRENDAMIENTO

240401

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

240401.01

IVA DESCONTABLE

2422

$157.500

1102

RETENCION EN LA FUENTE Retenciรณn fuente compras MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

$5.197.500

242208.01

SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER

$4.500.000 $4.500.000 $855.000 $855.000 $157.500

$5.197.500

$5.355.000

$5.355.000

CHEQUE No. 010

CHEQUE No. 010 FECHA:20/11/2020

FECHA:20/11/2020 CONCEPTO: PAGO DE ARRENDAMIENTO A FAVOR DE: LOS VILLACOB Saldo anterior Consignación Suma -este cheque

$5.197.500

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ LOS VILLACOB ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: cinco millones ciento noventa y siete mil pesos _________________________________________________________________________________

$ 5.197.500

Saldo que pasa

COMPROBANTE DE EGRESO No. 010 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 20/11/2020

PAGADO A: LOS VILLACOB DIRECCION: Carrera 15#4

VALOT

$5.197.500

C.C/NIT

La suma de (en letras): cinco millones ciento noventa y siete mil quinientos pesos Por concepto: pago de arrendamiento de la planta de producción CODIGO CONCEPTO PARCIAL 730505 730505.04

ARRENDAMIENTO ARRENDAMIENTO

240401 240401.01 2422 242208.01

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS IVA DESCONTABLE RETENCION EN LA FUENTE Retención fuente compras

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

DEBITOS

CREDITOS

$4.500.000 $4.500.000

$855.000 $855.000 $157.500 $157.500 $5.197.500 $5.197.500

CHEQUE No.

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

LOS VILLACOB

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

REVISADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Dayana

Marian Lopez

2. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos del Área administrativa: ENERGIA ELECTRICA $180.000, según CE 011 y cheque 011

CODIGO

CUENTA

730505 730505.01

ENERGIA ELECTRICA ENERGIA ELECTRICA

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER

$180.000 $180.000 $180.000 $180.000 $180.000

$180.000

CHEQUE No. 011

CHEQUE No. 011 FECHA:30/11/2020

FECHA: 30/11/2020 CONCEPTO: PAGO ENERGIA ELECTRICA A FAVOR DE: CENTRALES ELECTRICAS Saldo anterior Consignación Suma

$180.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ CENTRALES ELECTRICAS ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ciento ochenta mil pesos _________________________________________________________________________________

$ 180.000

-este cheque Saldo que pasa

COMPROBANTE DE EGRESO No. 011 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 30/11/2020

VALOT

PAGADO A: CENTRALES ELECTRICAS DIRECCION: Carrera 15#06-7

$180.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): ciento ochenta mil pesos Por concepto: pago energía eléctrica de la parte administrativa CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

730505 730505.01 110201

ENERGIA ELECTRICA ENERGIA ELECTRICA MONEDA NACIONAL

$180.000

110201.01

BANCO COLOMBIA

$180.000

CHEQUE No.

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$180.000 $180.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

CENTRALES ELECTRICAS

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIXZADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

Karen Necon

Marian Lopez

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $165.000, según CE 012 y cheque 012

CODIGO

CUENTA

PARCIAL

$165.000

110201

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

$165.000

730505 730505.02

SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

$165.000

$165.000

$165.000

$165.000

CHEQUE No. 011 FECHA:30/11/2020 CONCEPTO: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO A FAVOR DE: ESPO S.A Saldo anterior Consignación $ 165.000 Suma -este cheque Saldo que pasa

CHEQUE No. 012 FECHA:30/11/2020

$165.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ ESPO S.A ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ciento sesenta y cinco mil pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 012 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 30/11/2020

VALOT

PAGADO A: ESPO S.A DIRECCION: Carrera 15#15-6

$165.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): ciento sesenta y cinco mil pesos Por concepto: pago de acueducto y alcantarillado del área administrativa CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

730505 730505.02 110201

ENERGIA ELECTRICA ENERGIA ELECTRICA MONEDA NACIONAL

$165.000

110201.01

BANCO COLOMBIA

$165.000

CHEQUE No.

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$165.000 $165.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

ESPO S.A

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

Karen Necon

CONTABILIXZADO

Marian Lopez

SERVICIO DE TELEFONO $120.000, según CE 013 y cheque 013

CODIGO

CUENTA

PARCIAL

730505 730505.03

TELEFONO TELEFONO

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA SUMAS IGUALES

DEBE

HABER

$120.000 $120.000 $120.000 $120.000 $120.000

$120.000

CHEQUE No. 013

CHEQUE No. 013 FECHA:30/11/2020

FECHA:30/11/2020 CONCEPTO: PAGO DE TELEFONO A FAVOR DE: MOVISTAR Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

$ 120.000

$120.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ MOVISTAR ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ciento veinte mil pesos _________________________________________________________________________________

COMPROBANTE DE EGRESO No. 013 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 30/11/2020

VALOT

PAGADO A: MOVISTAR DIRECCION: Carrera 15#8

$120.000

C.C/NIT

La suma de (en letras): ciento veinte mil pesos Por concepto: pago de teléfono de la área administrativa CODIGO

CONCEPTO

PARCIAL

730505 730505.03 110201

TELEFONO TELEFONO MONEDA NACIONAL

$120.000

110201.01

BANCO COLOMBIA

$120.000

CHEQUE No.

EFECTIVO

DEBITOS

CREDITOS

$120.000 $120.000

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO CUENTA No. SUCURSAL

MOVISTAR

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

Andrea Prado

REVISADO

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Necon

Marian Lopez

ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA POR $1.350.000, SEGร N CH 014, CE 014 ARRENDADORA DEL ORIENTE. RF 2.5%

CODIGO

CUENTA

730505

ARRENDAMIENTO

730505.04

ARRENDAMIENTO

240401

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

240401.01

IVA DESCONTABLE

2422

1102

RETENCION EN LA FUENTE Retenciรณn fuente compras MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

242208.01

SUMAS IGUALES

PARCIAL

DEBE

HABER

$1.350.000 $1.350.000 $256.500 $256.500 $33.750 $33.750 $1.572.750 $1.572.750 $1.606.500

$1.606.500

CHEQUE No. 014

CHEQUE No. 014 FECHA:30/11/2020

FECHA:30/11/2020 CONCEPTO: PAGO DE ARRENDAMIENTO

PÁGUESE A LA ORDEN DE: ____ LOS VILLACOB ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: millón quinientos setenta y dos mil setecientos cincuenta pesos _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: LOS VILLACOB Saldo anterior Consignación Suma

$1.572.750

$ 1.572.750

-este cheque Saldo que pasa

COMPROBANTE DE EGRESO No. 014 CIUDAD: Ocaña norte de Santander

FECHA: 30/11/2020

PAGADO A: LOS VILLACOB DIRECCION: Carrera 15#4

VALOT

$1.572.500

C.C/NIT

La suma de (en letras): millón quinientos setenta y dos mil quinientos pesos Por concepto: pago de arrendamiento de la parte administrativa CODIGO CONCEPTO PARCIAL 730505 730505.04

ARRENDAMIENTO ARRENDAMIENTO

240401 240401.01 2422 242208.01

IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS IVA DESCONTABLE RETENCION EN LA FUENTE Retención fuente compras

110201

MONEDA NACIONAL

110201.01

BANCO COLOMBIA

CHEQUE No. BANCO

EFECTIVO

DEBITOS $1.350.000

CREDITOS

$1.350.000 $256.500 $256.500 $33.750 $33.750 $1.572.750 $1.572.750 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL

LOS VILLACOB

OBSERVACIONES

C.C/NIT FECHA RECIBIDO PREPARADO

REVISADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

APROBADO

CONTABILIXZADO

Karen Necon

Marian Lopez

3. Cancela la nómina: PLANTA DE PRODUCCIÓN: MOD OPERARIO 1.

SB$ 2.850.000, TRABAJO 5 HORAS EXTRADIURNAS. OPERARIO 2.

SB SALARIO MINIMO, TRABAJO 15 DIAS EN JORNADA NOCTURNA.

NOMINA MOD CORRESPONDIENTE AL PAGO DEL MES DE NOVIEMBRE DEVENGADO EMPLEADO

FABIAN ASCANIO KATERINE OVALLOS TOTALES

BASICO 2.850.000 877.803 3.727.803

DIAS LABORADOS 30 30

HORAS EXTRAS 74.219 0 74.219

AUX. TRANSP 0 102.854 102.854

RECARGO NOCTURNO 0 153.616 153.616

OBSERVACIONES FABIAN ASCANIO Trabajo 5 horas extraordinarias $ 74.219,00 KATERINE OVALLOS trabajo 15 días en jornada nocturna $ 153,62 ELABORADO POR MARIAN LOPEZ REVISADO Contador publico POR

SONIA CONTRERAS Coordinadora técnica

TOTAL DEVENGADO 2.924.219 1.134.273 4.058.492

SALUD 4% 116.969 41.257 158.226

PARAFISCALES SALUD (8.5%) PENSION (12%) RIESGOS PROFESIONALES (1,044%) CAJA COMPENSACION (4%) ICBF (3%) SENA (2%) TOTALES

DEDUCIDO RETENCION PENSION FONDO DE EN LA OTRAS TOTAL 4% SOLIDARIDAD FUENTE DEDUCCIONES DEDUCIDO 116.969 0 0 0 233.938 41.257 0 0 0 82.514 158.226 0 0 0 316.452

474.677 41.297 158.226

674.199

PROVISIONES CESANTIAS (8.33%) INT/CESANTIAS (1%) PRIMA SERVICIOS (8.33%) VACACIONES (4.17%)

TOTALES TOTAL APROPIACIONES $1.552.784

NETO PAGADO

2.690.281 1.051.759 3.742.040

338.072 40.585 338.072 161.855

878.585

MOI SUPERVISORES 1.850.000 SECRETARIA PLANTA DE PRODUCCION SALARIO MINIMO NOMINA MOI CORRESPONDIENTE AL PAGO DEL MES DE NOVIEMBRE DEVENGADO

DEDUCIDO

EMPLEADO BASICO ANGIE PEREZ LUCIA RANGEL

DIAS LABORADOS

HORAS EXTRAS

AUX. TRANSP

RECARGO TOTAL NOCTURNO DEVENGADO

SALUD 4%

PENSION FONDO DE 4% SOLIDARIDAD

RETENCION EN LA FUENTE

OTRAS TOTAL DEDUCCIONES DEDUCIDO

NETO PAGADO

1.850.000

30

0

0

0

1.850.000

74.000

74.000

0

0

0

148.000

1.702.000

877.803

30

0

102.854

0

980.657

35.112

35.112

0

0

0

70.224

910.433

0

102.854

0

2.830.657

109.112

109.112

0

0

0

218.224

2.612.433

2.727.803

PARAFISCALES

PROVISIONES

SALUD (8.5%) OBSERVACIONES

CESANTIAS (8.33%)

235.794

PENSION (12%) RIESGOS PROFESIONALES (1,044%)

327.336

INT/CESANTIAS (1%)

28.307

28.478

PRIMA SERVICIOS (8.33%)

235.794

CAJA COMPENSACION (4%)

109.112

VACACIONES (4.17%)

113.749

464.927

TOTALES

613.643

ICBF (3%) SENA (2%) ELABORADO POR

MARIAN LOPEZ Contador publico

REVISADO

SONIA CONTRERAS

POR

Coordinadora tecnica

TOTALES

TOTAL APROPIACIONES $1.078.570

NOMINA PERSONAL ADMINISTRATIVO GERENTE SB: 3.200.000 AUXILIAR SB MINIMO TRABAJO 3 Horas extra diurnas NOMINA ADMI CORRESPONDIENTE AL PAGO DEL MES DE NOVIEMBRE EMPLEADO

DEVENGADO

BASICO

NETO PAGADO

DEDUCIDO DIAS

HORAS

LABORADOS

EXTRAS

RECARGO TOTAL NOCTURN O DEVENGADO

AUX. TRANSP

SALUD 4%

PENSION

FONDO DE

RETENCION EN LA

OTRAS

TOTAL

4%

SOLIDARIDAD

FUENTE

DEDUCCIONES

DEDUCIDO

CRISTIAN TELLES

3.200.000

30

0

0

0

3.200.000

128.000

128.000

0

0

0

256.000

2.944.000

OSCAR SANCHEZ

877.803

30

13.716

102.854

0

980.667

35.112

35.112

0

0

0

70.224

910.433

13.716

102.854

0

4.180.667

163.112

163.112

0

0

0

326.224

3.854.433

4.077.803

OBSERVACIONES

Oscar sanchez trabajo 3 horas esxtra diruna

valor 13716

PARAFISCALES

PROVISIONES

SALUD (8.5%)

CESANTIAS (8.33%)

348.250

PENSION (12%) RIESGOS PROFESIONALES (1,044%)

489.338

INT/CESANTIAS (1%)

41.807

42.572

PRIMA SERVICIOS (8.33%)

348.250

CAJA COMPENSACION (4%)

163.113

VACACIONES (4.17%)

170.044

ICBF (3%) SENA (2%)

ELABORADO POR

MARIAN LOPEZ Contador publico

REVISADO POR

SONIA CONTRERAS Coordinadora tecnica

TOTALES

695.022

TOTALES

TOTAL APROPIACIONES $1.603,372

908.350

REGISTRO DEL PAGO DE LA NOMINA (MOD) (MOI) DEL MES DE NOVIEMBRE PAGO DE LA NOMINA CUENTA 7205 720501.01 720501.02 2510 251001.01 2511 251101.01 1102 110201.01

CONCEPTO

PARCIAL

NOMINA DE OBRA DIRECTA SUELDOS AUX DE TRANSPORTE RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA APORTES A ENTIDADES PROMOTORAS DE SALUD FONDOS DE CUANTIAS Y PENDIONES FONDO DE CESANTIAS Y PENSIONES BANCOS BANCO COLOMBIA

DEBE $6.661.314

HABER

$6.455.606 $205.708 $267.338 $267.338 $267.338 $267.338 $3.126.638 $6.126.638

REGISTRO DE DISTRIBUCION DE LA MANO DE LA NOMINA

CUENTA 1402

CONCEPTO

PARCIAL

INVENTARIOS DE PRODUCTOS EN PROCESO

140201.01 7305

MOD COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

$4.058.492

730501.01 7205 720501.01

MOI NOMINA DE FABRICA

$2.830.657

NOMINA DE FABRICA

$6.889.149

DEBE $4.058.492

HABER

$2.830.657 $6.889.149

CONTABILIZACION DE LAS PRESTACIONES OSCIALES , SEGURIDAD SOCIAL, PARAFISCALES CUENTA 1402

CONCEPTO

PARCIAL

INVENTARIO DE PRODUCTOS EN PROCESO

140201.01 7305

MOD COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

1.552.784

730501.01 2510 251002.01

MOI RETENCIONES Y APORTES NOMINA

1.078.570

251003.01 2511

APORTES ADMINISTRATIVOS DE RIESGOS PROFESIONALES CAJAS DE COMPENSACION FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES

DEBE $1.552.784

HABER

$1.078.570 $337.113 69.775 267.338 $802.013

251101.01 2502 250202.01 2503 250301.01 2504 250401.01 2505 250501.01

FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES CESANTIAS CONSOLIDADAS CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS INTERESE SOBRE CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS PRIMA DE SERVICIOS VACACIONES CONSOLIDADAS VACACIONES

802.013 $573.866 573.866 $68.892 68.892 $802.013 802.013 $275.604 275.604

REGISTRO DEL PAGO DE LA NOMINA (ADMINISTRATIVA)

CUENTA 5101 510101.01 2510 251001.01 251001.02 1102 110201.01

CONCEPTO

PARCIAL

NOMINA DE OBRA DIRECTA SUELDOS RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

$4.077.803

SALUD PENSION

$163.112 $136.112

BANCOS BANCO COLOMBIA

DEBE $4.077.803

HABER

$326.224

$3.751.579 $3.751.579

CONTABILIZACION DE LAS PRESTACIONES OSCIALES , SEGURIDAD SOCIAL, PARAFISCALES CUENTA 5101 510101.01 2510

CONCEPTO

PARCIAL

GASTOS DE ADM. ORDINARIOS SUELDOS RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA

1.603.369

251001.01 251001.02

RIESGOS PROFESIONALES CAJAS DE COMPENSACION

42.572 163.112

2511

FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES PENSIONES

251101.01 2502 250201.01 2503 250301.01 2504 250401.01 2505 250501.01

489.336

489.336 348.249 348.249

INTERESES SOBRE CESANTIAS INTERESES SOBRE CESANTIAS

41.807

VACACIONES VACACIONES

HABER

205.684

CESANTIAS CONSOLIDADAS CESANTIAS CONSOLIDADAS

PRIMA DE SERVICIOS PRIMA DE SERVICIOS

DEBE 1.603.369

41.807 348.249 348.249 170.044 170.044

4. TODAS LAS UNIDADES FUERON TERMINADAS Y VENDIDAS CON UN MARGEN DE UTILIDAD SOBRE EL COSTO DETERMINADA EN LA HOJA DE COSTOS No 0001 DEL 60% AL ALMACÉN EL VIAJERO TDA AL CONTADO FV 0001.

MATERIAL DIRECTO CUERO SINTETICO NEGRO TELA BLANCA PLANTILLAS SUELA DE GOMA TOTAL MD

PRECIO $3.644.550 $1.391.880 $280.000 $530.000 $5.846.430

MATERIAL INDIRECTO HILO BLANCO VELCRO ADHESIVO HEBIILAS TOTAL MI

PRECIO $260.000 $169.400 $110.000 $539.400

MATERIAL DE OBRA DIRECTA OPERARIO 1 OPERARIO 2 TOTAL MOD

PRECIO $2.690.281 $1.051.759 $3.742.040

MATERIAL DE OBRA INDIRECTA OPERARIO 1 OPERARIO 2 TOTAL MOI

PRECIO $1.702.000 $910.433 $2.612.433

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION OBLIGACIONES LABORALES ENERGIA ELECTRICA ACUEDUCTO Y ALACANTARILLADO TELEFONIA ARRENDAMIENTO TOTAL MD

PRECIO $2.631.354 $650.000 $280.000 $150.500 $4.500.000 $8.211.854

SASTEKA SAS Orden de producción N°0001 Cliente : El VIAJERO LTDA Articulo: ZAPATOS Costo unitario: 209.552

PERIDODO DE NOVIEMBRE

Cantidad: Costo total:

100 UND 20.952.157

Fecha inicial: fecha final: Precio de venta:

15/11/2020 30/11/2020 523.804

MATERIAL DIRECTO

MANO DE OBRA DIRECTA

GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

$5.846.430

$3.742.040

$11.363.687

CTP

$20.952.157

CUP

$209.522

PV

$523.804

5. SE CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0001, NC 004 VENTA IVA 195 RF 2.5% TOTAL CUENTA 1101 110101.01 1355 135515.01 2404 240401.01 4107 410701.01

52.380.400 9.952.276 1.309.510 61.023.166 CONCEPTO CAJA Caja general ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTIBUCIONES Retención en la fuente IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR IVA generado COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Venta de calzado

PARCIAL

DEBE

HABER

61.023.166 61.023.166 1.309.510 1.309.510 9.952.276 9.952.276 52.380.400 52.380.400

FACTURA DE VENTA

No. 001 FECHA: 30/11/2020 CIUDAD: Ocaña Norte de Santander VENDEDOR: SASTEKA SAS DESPACHADO A: EL VIAJERO LTDA

VENDIDO A: EL VIAJERO LTDA C.C/NIT CONDICION DEL CREDITO VALOR CUOTA INICIAL: FINANCIAC SALDO

VALOR CUOTA:

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO: X

CREDITO:

PERIODO DE LA CUOTA:

UNIDAD DE MEDIDA

ARTICULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

PAR

ZAPATOS

100

523.804

$52.380.400

SUBTOTAL:$

52.380.400

IVA: $ TOTAL: $ FIRMA Y SELLO CLIENTE

9.952.276 63.332.676

VENDIDO

EL VIAJERO LTDA

CONSIGNACION

CUENTA 1102 110201.01 1101 110101.01

CONCEPTO BANCO Bancolombia CAJA Caja general

PARCIAL

DEBE

HABER

61.023.166 61.023.166 61.023.166 61.023.166

NOTA DE CONTABILIDAD No. 004

DETALLE:

FECHA:

DIA: 30

MES: 11

AÑO: 2020

Para contabilizar la consignación del banco de la venta de zapatos a el viajero ltda ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA

CODIGO:

CUENTAS

No

PARCIALES

DEBITOS

CREDITOS

.

1102 110201.01

Bancolombia

1101 110101.01

Caja general

BANCO

61.023.166 61.023.166

CAJA

61.023.166 61.023.166

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

Andrea Prado

Stefania Arevalo

Karen Necon

SASTEKA SAS NIT:

CONTABILIZADO Marian Lopez

RECIBO DE CAJA No.

004

Recibido de: Marian Lopez Ciudad y fecha: Ocaña, 8 de Diciembre 2020 Dirección: Calle 6 #02-16 La suma (en letras): sesenta y un millones veintitrés mil ciento y seis pesos Por concepto de: venta de mercancía al contado Cheque Banco Sucursal: Efectivo x Bauchers No. CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS Cajero: 1101 Caja 61.023.166 1355 2404 4107

Anticipo de imp Imp sobre ventas Comercio mayor y menor

1.309.510 9.952.276 52.380.400

Firma y sello: Marian Lopez

Cedula: No:

Nit: