CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO by Marly Santana

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

“El éxito también se expresa en el buen gusto”

Keila Fabiana García Contreras (221903) Marly Tatiana Santana Guerrero (221870) Oscar David Pino Mier (221896)

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INTRODUCCIร N Este trabajo estรก realizado con el fin de llevar de una manera mรกs ordenada la contabilidad de nuestra empresa, por medio del Dossier que es la estrategia pedagรณgica de nuestra carrera, la cual nos permite aprender a contabilizar y a aplicar todo lo que vimos y aprendimos en nuestra clase de Contabilidad de Pasivos y Patrimonio, al igual que nos lleva a utilizar una herramienta TNS, que nos permite hacer transacciones y una serie de actividades las cuales nos ayudarรก a la hora de estar en el campo laboral.

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ACTIVIDAD 4. โ ข

REGISTRE UTILIZANDO EL PROGRAMA CONTABLE TNS โ MODULO CONTABILIDADโ , POR EL SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE LAS SIGUIENTES OPERACIONES PERIODO ENERO 2019. DEBE ELABORAR LOS DOCUMENTOS SOPORTES Y LOS LIBROS AUXILIARES DE CLIENTES, PROVEEDORES. SALDO FINAL 2018 CANTIDAD VALOR

ARTICULO COMPUTADORES EPSON COMPUTADORES LG COMPUTADORES APPLE IMPRESORAS EPSON ESCRITORIOS ARCHIVADORES IMPRESORAS LG

COSTO PROMEDIO

30 19 20 10 19 5 10

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2018 1. ENERO 9. LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO DEL BANCO BOGOTA POR $40.000.000, VALOR CONSIGNADO DIRECTAMENTE A LA CUENTA CORRIENTE, A 6 MESES DE PLAZO, TASA DE INTERES MENSUAL 1.1%. DESCUENTAN $300.000 SEGURO, $10.000 PAPELERIA. SEGร N NC 0001.

Calculo de la cuota fija ๐ ๐ ฅ๐

CF= 1โ (1+๐ )โ ๐

CF=

0,011 ๐ ฅ 40.000.000 1โ (1+0,011)โ 6

Tabla de amortizaciรณn del capital

CF= 6.925.673

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N° 1 2 3 4 5 6

Capital

Pago de Interés

Cuota

Amortiza capital

Saldo de capital

40.000.000

440.000

6.925.673

6.485.673

33.514.327

368.658

6.925.673

6.557.015

26.957.312

26.957.31

296.530

6.925.673

6.629.143

20.328.169

223.610

6.925.673

6.702.063

13.626.106

149.887

6.925.673

6.775.786

6.850.320

75.354

6.925.673

6.850.319

CÓDIGO 111005.01 513010.01 519530.01 210510.01

CUENTA Banco Bogotá Seguros Papelería Pagares

DEBE 39.690.000 300.000 10.000

HABER

40.000.000

2. ENERO 9. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA CUENTA DE AHORROS EN CREDISERVIR POR $200.000, SEGÚN CE 0002, CH BANCO DE BOGOTA. SEGÚN NC 0002

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Código 112015.01 111005.01

Cuenta Crediservir Banco Bogotá

Debe 200.000

Haber 200.000

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 007 FECHA: 9 Enero 2019 CONCEPTO: DOSCEINTOS MIL PESOS M/L A FAVOR DE: CREDISERVIR Saldo anterior

CHEQUE No. 113 FECHA: 09-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 200.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: CREDISERVIR ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOSCIENTOS MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

3. ENERO 12. LA EMPRESA ADQUIERE EN SEGUROS BOLIVAR UN CEDULA DE CAPITALIZACION POR $500.000 MENSUAL, SEGÚN CE 0003, CH BANCO DE BOGOTA.

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CÓDIGO 122005.01 111005.01

CUENTA Cédula Capitalizaciones Banco Bogotá

DEBE 500.000

HABER

500.000

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 114 FECHA: 12 Enero 2019 CONCEPTO: QUINIENTOS MIL PESOS M/L

CHEQUE No. 114 FECHA: 12-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 500.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SEGUROS BOLIVAR A FAVOR DE:

SEGUROS

BOLIVAR Saldo anterior

______________________________________________________________________ LA SUMA DE: QUINIENTOS MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

4. ENERO 13. ASÍ:

LA EMPRESA VENDE A CREDITO FV 0004 A GLOBAL LTDA

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• • • • • • •

TOTAL DE EXISTENCIA DE LOS COMPUTADORES EPSON A $2.600.000 C/U TOTAL DE EXISTENCIAS DE LOS COMPUTADORES LG A $2.470.000 C/U TOTAL DE EXISTENCIA DE LOS COMPUTADORES APPLE A $2.995.000 C/U TOTAL DE EXISTENCIA DE LAS IMPRESORAS EPSON A $ 840.000 C/U TOTAL DE EXISTENCIA DE LOS IMPRESORAS LG A $ 750.000 C/U TOTAL DE EXISTENCIA DE LOS ESCRITORIOS A $ 454.000 C/U TOTAL DE EXISTENCIA DE LOS ARCHIVADORES A $ 375.000 C/U

Computadores EPSON 300*$2.600.000= $780.000.000 Computadores LG 190*$2.470.000= $46.930.000 Computadores APPLE 200*$2.995.000= $59.900.000 Impresoras EPSON 70*$840.000= $5.880.000 Escritorios 190*$454.000= $8.626.000 Archivadores 5*$375.000= $1.875.000 Impresoras LG 10*$750.000= $7.500.000 Subtotal $208.711.000 IVA $39.655.090 R.F $5.217.775 $243.148.315 Código Cuenta Debe Haber 130505.01 Global Ltda. 243.148.315 135515.01 Retención ventas 5.217.775 240805.02 IVA Generado 39.655.090 413536.01 Comercio por 208.711.000 mayor y menor Costo de venta CÓDIGO 613554.01 143505.01

CUENTA DEBE Comercio por 128.044.770 mayor y menor Mercancías no fabricadas por la empresa

HABER

128.044.770

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5. ENERO 14. LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV 0004 Y CONCEDE DESCUENTO DEL 4%. RC 0001. CÃ&#x201C;DIGO 110505.01 421040.01 130505.01

CUENTA Caja general Descuentos Ventas GLOBAL LTDA

DEBE 243.799.875 8.348.440

HABER

243.148.315

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6. ENERO 14. LA EMPRESA CONSIGNA EL BANCO COLOMBIA LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0004. NC 0006. CÃ&#x201C;DIGO 111005.01 110505.01

CUENTA Bancolombia Caja general

DEBE 234.799.875

HABER 234.799.875

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7. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS POR $434.000. RF______. SEGÚN CE 0005, CH______. CÓDIGO 523550.01 236540.01 111005.01

CUENTA Transporte fletes Retención servicios Banco Bogotá

DEBE 434.000

HABER 4.340 429.660

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 115 FECHA: 14 Enero 2019 CONCEPTO: CUATROCIENTOS VEINTI NUEVE MIL SEISCIENTOS SESENTA PESOS M/L

CHEQUE No. 115 FECHA: 14-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 429.660

PÁGUESE A LA ORDEN DE: COOTRANSHACARITAMA A FAVOR DE:

COOTRANSHACARITAMA Saldo anterior

______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUATROCIENTOS VEINTI NUEVE MIL SEISCIENTOS SESENTA PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

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8. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA SERVICIOS TEMPORALES A MARIO CARVAJAL CC 1019076684 POR $1.980.000. RF______. SEGÚN CE 0006, CH____. CÓDIGO 513510.01 236540.01 111005.01

CUENTA Temporales Retención fuente Bancolombia

DEBE 1.980.000

HABER 19.800 1.690.000

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 116 FECHA: 14 Enero 2019 CONCEPTO: UN MILLON NOVESCIENTO SESENTA MIL DOSCIENTOS PESOS M/L

CHEQUE No. 116 FECHA: 14-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 1.960.200

PÁGUESE A LA ORDEN DE: MARIO CARVAJAL A FAVOR DE:

CARVAJAL

MARIO

Saldo anterior

______________________________________________________________________ LA SUMA DE: UN MILLON NOVESCIENTO SESENTA MIL DOSCIENTOS PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

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9. ENERO 14. LA EMPRESA COMPRA A TECNOLOGIA AVANZADA LTDA SEGÚN FV 9590 A CREDITO: • 80 COMPUTADORES EPSON A $1.442.000 C/U. • 30 COMPUTADORES APPLE A $1.275.000 C/U. CÓDIGO CUENTA DEBE 143536.01 Mercancías 153.610.000 240805.01 Impto Descontable 29.185.900 236540.01 Retención fuente 220505.01 M&K LTDA

HABER

3.840.250 178.955.650

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10. ENERO 15. LA EMPRESA CANCELA LA FV 9590, SEGÚN CE, CH_______ Y RECIBE DESCUENTO DEL 3% POR PRONTO PAGO. 153.610.000*3%= 4.608.300 CÓDIGO 220505.01 421040.01 111005.01

CUENTA Tecnología Avanzada Descuento Banco Bogotá

DEBE 178.955.650

HABER 4.608.300 174.347.350

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CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 117 FECHA: 15 Enero 2019 CONCEPTO: CIENTO SETENTA Y OCHO MILLONES NOVECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL SEISCIENTO CINCUENTA PESOS M/L

TECNOLOGIA AVANZADA LTDA

CHEQUE No. 117 FECHA: 15-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 178.955.650

Pร GUESE A LA ORDEN DE: TECNOLOGIA AVANZADA LTDA

A FAVOR DE:

______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CIENTO SETENTA Y OCHO MILLONES NOVECIENTOS CINCUENTA Y CINCO MIL SEISCIENTO CINCUENTA PESOS M/L

Saldo anterior

_________________________________________________________________________________

Consignaciรณn Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

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OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2018 1. ENERO 16. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DIGITAL LTDA SEGÚN FV 0005 LO SIGUIENTE: • •

50 COMPUTADORES EPSON A $2.705.000 C/U. 10 COMPUTADORES APPLE A $2.170.000 C/U. Total, venta $156.950.000 IVA $29.820.500 R.F $3.923.750 Total a pagar $182.846.750

CÓDIGO 110505.01 135515.01 143505.01 240805.02

CUENTA Caja general Retención ventas Mercancías Impto generado

DEBE 182.846.750 3.923.750

HABER

156.950.000 29.820.500

Costo de venta CÓDIGO 613554.01 143505.01

CUENTA Costo de venta Mercancías

DEBE 84.850.000

HABER 84.850.000

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2. ENERO 16. LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD_______ CÓDIGO 111005.01 110505.01

CUENTA Banco Bogotá Caja General

DEBE 182.846.750

HABER 182.846.750

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3. ENERO 17. LA EMPRESA COMPRA A FIRD LTDA (AUTORRETENEDOR), SEGÚN FC 9010, A CRÉDITO.

• •

20 IMPRESORAS EPSON A $ 305.000 C/U 15 IMPRESORAS LG A $ 345.000 C/U

IMPRESORAS EPSON IMPRESORAS LG Total compra IVA Total compra CÓDIGO 143505.01 240805.01 220505.01

20*$305.000 15*$345.000 $11.275.000 $2.142.250 $13.417.250

CUENTA Mercancías Impto Descontable FIRD LTDA

DEBE 11.275.000 2.142.250

HABER

13.417.250

4. ENERO 24. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DIGITAL LTDA SEGÚN

FV 0006 LO SIGUIENTE: •

15 IMPRESORAS EPSON A $ 370.000 C/U

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•

10 IMPRESORAS LG A $ 478.000 C/U

Total venta $10.330.000 IVA $1.962.700 RF $258.250 Total a pagar $12.034.450 CÓDIGO 110505.01 135515.01 143505.01 240805.01

CUENTA Caja general Retención fuente Mercancías Impto Generado

DEBE 12.034.450 258.250

CUENTA Costo de venta Mercancías

DEBE 8.025.000

HABER

10.330.000 1.962.700

Costo de venta CÓDIGO 613554.01 143505.01

HABER 8.025.000

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5. ENERO 25 LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE A FIRD Y RECIBE DESCUENTO DEL 3% POR PRONTO PAGO, SEGÚN CE 0007 CH ______ 11.275.000*3%= $338.250 CÓDIGO 220505.01 421040.01 111005.01

CUENTA FIRD LTDA Condicionados Banco Bogotá

DEBE 13.417.250

HABER 338.250 13.079.000

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 118 FECHA: 25 Enero 2019 CONCEPTO: TRECE MILLONES CUATROCIENTOS DIECISIETE MIL DOSCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L A FAVOR DE:

FIRD LTDA

Saldo anterior

CHEQUE No. 118 FECHA: 25-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 13.417.250

PÁGUESE A LA ORDEN DE: FIRD LTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TRECE MILLONES CUATROCIENTOS DIECISIETE MIL DOSCIENTOS CINCUENTA PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

M&K LTDA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

6. ENERO 26 LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV 0006 Y CONCEDE DESCUENTO DEL 1% POR PRONTO PAGO. RC_______ 10.330.000*1%= $103.300 CÓDIGO 220505.01 530535.01 111005.01

CUENTA FIRD LTDA Descuentos comerciales Banco Bogotá

DEBE 11.931.150 103.300

HABER

12.034.450

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

7. ENERO 26 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD______ CÓDIGO 111005.01 110505.01

CUENTA Banco Bogotá Caja general

DEBE 11.931.150

HABER 11.931.150

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

9. ENERO 29. La EMPRESA EFECTÚA LOS SIGUIENTES PAGOS: ENERGIA ELECTRICA $205.000, según CE 0008 y cheque. CÓDIGO 513530.01 111005.01

CUENTA Energía eléctrica Banco Bogotá

DEBE 205.000

HABER 205.000

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 119 FECHA: 29 Enero 2019 CONCEPTO: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS M/L A FAVOR DE:

C.E.N.S S.A

Saldo anterior

CHEQUE No. 119 FECHA: 29-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 205.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: C.E.N.S S. A ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $108.000, según CE0009 y cheque. CÓDIGO 513525.01 111005.01

CUENTA Acueducto y alcantarillado Banco Bogotá

DEBE 108.000

HABER

108.000

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 120 FECHA: 29 Enero 2019 CONCEPTO: CIENTO OCHO MIL PESOS M/L A FAVOR DE: Saldo anterior

E.S.P.O S. A

CHEQUE No. 120 FECHA: 29-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 108.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: E.S.P.O S. A ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CIENTO OCHO MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

SERVICIO DE TELEFONO $97.000, según CE 0010 y cheque. CÓDIGO 513535.01 111005.01

CUENTA Teléfono Banco Bogotá

DEBE 97.000

HABER 97.000

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 121 FECHA: 29 Enero 2019 CONCEPTO: NOVENTA Y SIETE MIL PESOS M/L A FAVOR DE:

MOVISTAR

Saldo anterior

CHEQUE No. 121 FECHA: 29-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 97.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: MOVISTAR ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: NOVENTA Y SIETE MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

10. ENERO 30. LA EMPRESA EFECTÚA EL REEMBOLSO DEL FONDO DE CAJA MENOR, SEGÚN CE 0011, CH RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: ENERO 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $45.000 A SUPERMAX LTDA. ENERO 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $180.000, CENTRAL LTDA. ENERO 25, COMPRA UTILIES DE OFICINA POR $105.000, PAPELERIA MUNDO. ENERO 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $178.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN. CÓDIGO 519525.01 519525.02 519530.01 519530.02 111005.01

CUENTA Aseo Cafetería Útiles Fotocopias Banco Bogotá

DEBE 45.000 180.000 105.000 178.000

HABER

508.000

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 122 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: QUINIENTOS OCHO MIL PESOS M/L A FAVOR DE: SANTIAGO

RODRIGUEZ Saldo anterior

CHEQUE No. 122 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 508.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SANTIAGO RODRIGUEZ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: QUINIENTOS OCHO MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque

M&K LTDA

Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

11. ENERO 30. LA EMPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO AL BANCO BOGOTA, SEGÚN CE 0012, CH. CÓDIGO 210510.01 530520.01 111005.01

CUENTA Pagares Intereses Banco Bogotá

DEBE 6.485.673 440.000

HABER

6.925.673

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 123 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: SEIS MILLONES NOVESCIENTOS VEINTICINCO MIL PESOS M/L A FAVOR DE:

BANCO

BOGOTÁ Saldo anterior

CHEQUE No. 123 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 6.925.673

PÁGUESE A LA ORDEN DE: BANCO BOGOTÁ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: SEIS MILLONES NOVESCIENTOS VEINTICINCO MIL PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVIDAD 5 LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI: NOMBRE DEL EMPLEADO

SUELDO BASICO

EMPLEADO 1

2.700.000

EMPLEADO 2 EMPLEADO 3

1.450.000 SALARIO MINIMO

EMPLEADO 4

SALARIO MINIMO

EMPLEADO 5

SALARIO MINIMO

EMPLEADO 6

SALARIO MINIMO

RECARGOS TRABAJO JORNADA NOCTURNA TRABAJO UN DOMINCAL TRABAJO 2 HORAS EXTRADIURNAS DIURNAS TRABAJO 4 HORAS EXTRADIURNAS DIURNAS TRABAJO 4 HORAS EN FESTIVO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CÓDIGO 510506.01 510515.01 237005.01 238030.01 238030.02 111005.01

CUENTA Salarios Horas extras Aporte salud Aporte pensión Aporte fondo soli. Banco Bogotá

DEBE 2.700.0000 945.000

HABER

145.800 145.800 36.450 3.316.950

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 124 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: TRES MILLONES TRESCIENTOS DIECISEIS MIL NOVECIENTOS CINCUENTA PESOS M/L

CHEQUE No. 124 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 3.316.950

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SAMUEL ARENILLA A FAVOR DE:

ARENILLA

SAMUEL

Saldo anterior

______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TRES MILLONES TRESCIENTOS DIECISEIS MIL NOVECIENTOS CINCUENTA PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CÓDIGO 510506.01 510515.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Salarios Horas extras Auxilio transp. Aporte salud Aporte pensión Banco Bogotá

DEBE 11.450.000 84.583 97.032

HABER

61.383 61.383 1.508.849

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 125 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: UN MILLON QUINIENTOS OCHO MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y NUEVE PESOS M/L A FAVOR DE OSCAR JIMENEZ Saldo anterior

CHEQUE No. 125 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 1.508.849

PÁGUESE A LA ORDEN DE: OSCAR JIMENEZ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: UN MILLON QUINIENTOS OCHO MIL OCHOCIENTOS CUARENTA Y NUEVE PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CÓDIGO 510506.01 510515.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Salarios Horas extras Auxilio transp. Aporte salud Aporte pensión Banco Bogotá

DEBE 828.116 8.625 97.032

HABER

33.470 33.470 866.833

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 126 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: OCHOCIENTOS SESENTA Y SEIS MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y TRES PESOS M/L

CHEQUE No. 126 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 866.833

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PEDRO SANCHEZ A FAVOR DE : PEDRO

SANCHEZ Saldo anterior

______________________________________________________________________ LA SUMA DE: OCHOCIENTOS SESENTA Y SEIS MIL OCHOCIENTOS TREINTA Y TRES PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CÓDIGO 510506.01 510515.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Salarios Horas extras Auxilio transp. Aporte salud Aporte pensión Banco Bogotá

DEBE 828.116 17.250 97.032

HABER

33.815 33.815 874.768

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 127 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: OCHOCIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL SETESIENTOS SESENTA Y OCHO PESOS M/ A FAVOR DE:

SAMIRA PEREZ

Saldo anterior

CHEQUE No. 127 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 874.768

PÁGUESE A LA ORDEN DE: SAMIRA PEREZ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: OCHOCIENTOS SETENTA Y CUATRO MIL SETESIENTOS SESENTA Y OCHO PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CÓDIGO 510506.01 510515.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Salarios Horas extras Auxilio transp. Aporte salud Aporte pensión Banco Bogotá

DEBE 828.116 24.150 97.032

HABER

34.091 34.091 881.116

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 128 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: OCHOCIENTOS OCHENTA Y UN MIL CIENTO DIECISEIS PESOS M/L A FAVOR DE JUAN VERGEL Saldo anterior

CHEQUE No. 128 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 881.116

PÁGUESE A LA ORDEN DE: JUAN VERGEL ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: OCHOCIENTOS OCHENTA Y UN MIL CIENTO DIECISEIS PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

CÓDIGO 510506.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

CUENTA Salarios Auxilio transp. Aporte salud Aporte pensión Banco Bogotá

DEBE 828.116 97.032

HABER

33.125 33.125 858.898

CUENTA No. 100 - 888999 CHEQUE No. 129 FECHA: 30 Enero 2019 CONCEPTO: OCHOCIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y OCHO PESOS M/L A FAVOR DE

PAOLA ALSINA

Saldo anterior

CHEQUE No. 129 FECHA: 30-01-2019

CUENTA No. 100- 888999 $ 858.898

PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAOLA ALSINA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: OCHOCIENTOS CINCUENTA Y OCHO MIL OCHOCIENTOS NOVENTA Y OCHO PESOS M/L _________________________________________________________________________________

Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

M&K LTDA FIRMA Y SELLO

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVIDAD 6. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES: ENERO 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $485.000 BANCO BOGOTA. CÓDIGO

CUENTA

DEBE

530505.01

Gastos bancarios

485.000

111005.01

Banco Bogotá

HABER 485.000

ND COMISIÓN DE CHEQUES $175.000 CÓDIGO

CUENTA

DEBE

530515.01

Comisiones

175.000

111005.01

Banco Bogotá

HABER 175.000

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ND 4 X 1000 $ 207.000 Cร DIGO

CUENTA

DEBE

530505.01

Gastos bancarios

207.000

111005.01

Banco Bogotรก

HABER 207.000

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ENERO 30, LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO UTILIZANDO EL MÉTODO DE LINEA RECTA.

Equipo de oficina $5.173.600 Vida útil 10 años Depreciación mensual= Costo del activo*#meses Vida útil*12 Depreciación mensual= 5.173.600*1 =43.113 10*12 CÓDIGO CUENTA DEBE 516015.01 43.113 Equipo de oficina 159215.01

HABER

43.113

Equipo de oficina

Equipo de computación y comunicación $11.312.000 Vida útil 5 años Depreciación mensual= 11.312.000*1= 188.588 5*12 CÓDIGO 516020.01

CUENTA Equipo computación comunicación

DEBE de 188.588 y

HABER

159220.01

Equipo computación comunicación

de y

188.588

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ACTIVIDAD 8. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES: KARDEX Artículo: Computadores REFERENCIA:EPSON

MARCA

LOCALIZACION

UNIDAD

MINIMO:5

MAXIMO: 100

PROVEEDORES: Tecnología mundo FECHA D

DETALLE

2019

saldo a la fecha

2019

Venta FV 003

2019

Compra tc avanzada Venta digital ltda

VALOR

ENTRADAS

UNITARIO

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

VALOR

SALDO CANTIDAD

1490542 0

1490542,44

44716278

115360000

43260000

44716000

115360000

1490542,44

VALOR

72100000

ARTICULO: COMPUTADORES MESA MARCA LG REFERENCIA: JFH-12

MARCA: LG

LOCALIZACION: Bodega

UNIDAD: UND

MINIMO: 5

MAXIMO: 80

PROVEEDORES FECHA

DETALLE

VALOR

UNITARIO

Saldo a la fecha

1438889

Venta fv 003

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD 19

VALOR

SALDO CANTIDAD

VALOR

24338908

27338908

ARTICULO: COMPUTADORES MARCA APPLE REFERENCIA: VGJ-5

MARCA: APPLE

LOCALIZACION: Bodega

UNIDAD: UND

MINIMO: 5

MAXIMO: 80

PROVEEDORES FECHA

DETALLE

VALOR

UNITARIO

Saldo a la fecha

1699089

Venta fv 004

Compra

1275000

Venta digital

1.275000

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

VALOR

33980768

12750000

38250.000

SALDO CANTIDAD

VALOR

33980780

38250000

33.980.768

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO ARTICULO: IMPRESORAS EPSON REFERENCIA: IUT-12

MARCA:EPSON

LOCALIZACION: Bodega

UNIDAD: UND

MINIMO: 5

MAXIMO: 80

PROVEEDORES FECHA

DETALLE

VALOR

ENTRADAS

UNITARIO

649231

Venta fv 004

Compra fird ltda

305000

Venta digital ltda

305000

Saldo a la fecha

CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD 7

VALOR

SALDO CANTIDAD

VALOR

7277828

6100000

1525000

4544620

6100000 15

4575000

ARTICULO: IMPRESORAS LG REFERENCIA:RTH-04

MARCA:lg

LOCALIZACION: Bodega

UNIDAD: UND

MINIMO: 5

MAXIMO: 80

SALIDAS

SALDO

PROVEEDORES FECHA

DETALLE

VALOR

UNITARIO

Saldo a la fecha

868636

Venta F.V 0103

Compra digital ltda

345000

Venta 0006

345000

Total

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR

CANTIDAD

10 15

VALOR

8686368

5175000

1725000

8686368

51750000 10

CANTIDAD

3450000

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO ARTICULO: ARCHIVADORES REFERENCIA: NK-6

MARCA:

LOCALIZACION: Bodega

UNIDAD: UND

MINIMO: 5

MAXIMO: 80

PROVEEDORES FECHA

DETALLE

VALOR

UNITARIO

Saldo a la fecha

300.000

Venta fv 0004

Total

ENTRADAS CANTIDAD

VALOR

SALIDAS CANTIDAD

VALOR

1500000

SALDO CANTIDAD

VALOR

1500000

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

BALANCE DE COMPROBACION

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR CAJA

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR BANCOS

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR DE CLIENTES

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR DE PROVEEDORES NACIONALES

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR DE RETENCIÃ&#x201C;N EN LA FUENTE

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR DE IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

LIBRO AUXILIAR DE ANTICIPO DE IMPUESTOS

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

MAYOR Y BALANCES

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

BALANCE GENERAL

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO

ESTADO DE RESULTADOS A 31 DE ENERO DEL 2019.

DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO