ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE ACTIVOS - CONTABILIDAD DE INVERSIÓN II SEMESTRE DE 2021
NOMBRES DE ESTUDIANTES ROSY ISELA SANCHEZ GOMEZ COD.231212 MAGDA LORENA CASTRO MARQUEZ COD. 231214 LAURA KARINA ASCANIO BARBOSA COD. 231221
MATERIA CONTABILIDAD DE INVERSIONES PROGRAMAS CONTABLES SISTEMATIZADOS
PRESENTADO A ALEIXI FELIZZOLA SANCHEZ ISAI DURAN LEON DOCENTE UNIVERSITARIA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PUBLICA OCAÑA N.S.
2021 1
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Introducción
Teniendo en cuenta que los estados financieros son esenciales para evaluar la capacidad y el desempeño que la empresa tiene, para mostrar el resultado de la gestión que se ha realizado y el buen manejo de los recursos, y de esta forma poder tomar las mejores decisiones a futuro. Además, el manejo del sistema es indispensable, ya que facilita el control y elaboración de documentos, de operaciones y de informes financieros. Por medio de este trabajo daremos a conocer la importancia que merecen los dos puntos anteriormente mencionados, en cuanto a la facilidad, agilidad, precisión del trabajo, el conocimiento de la situación financiera de la empresa con exactitud en cuanto a pérdidas y ganancias para poder tener claridad en la toma de decisiones. El trabajo Dossier nos ha permitido ampliar nuestros conocimientos trabajando con una empresa legalmente constituida que requiere la atención necesaria para no cometer errores y poder así generar unos estados financieros transparentes que como grupo de estudio y socias de la empresa hemos podido realizar.
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ACTIVIDAD 1 A continuación usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico. BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2020
CODIGO
110101.01 310101.01 310102.01 310103.01 110201.01 110401.01 110401.02 150801.01 150801.02 150801.03 150801.04 150901.01 150801.05 150802.01 220101.02 242203.01 242205.01 242206.01 242208.01 510206.01 510402.01 510704.01 510706.01 510707.01 500901.01 510802.01 510903.01 511406.01 530505.01 130101.01 135515.01 240401.01 240401.02 410727.01 410799.01 620101.01 620501.01
CUENTA
Caja Capital autorizado Capital por suscribir Capital suscrito por cobrar Banco Bogotá Cuenta de ahorros Banco Colombia Cuenta de ahorros Crediservir Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Computadores marca Apple Base mesa soporte monitor Impresoras HP Nacionales Honorarios Servicios Arrendamientos Compras Honorarios Construcciones y Edificaciones Acueducto y Alcantarillado Energía Eléctrica Teléfono Boleta Fiscal Registro Mercantil Mantenimiento Equipo de oficina Útiles, papelería y fotocopias Gastos Bancarios Clientes varios Retención en ventas Impuesto descontable Impuesto Generado Muebles y Enseres de Oficina Devoluciones en ventas Compra de mercancías Devolución en compras SUMAS IGUALES
DEBE
1.200.000.000 504.000.000 88.811.345 25.000.000 18.200.000 7.378.000 2.975.000 3.760.400 7.021.000 29.393.000 618.800 5.664.400
HABER
0 1.200.000.000 720.000.000
70.976.344 575.300 23.200 168.000 3.816.747 5.230.000 4.800.000 157.900 485.000 130.000 4.459.000 2.120.000 580.000 2.796.500 450.000 27.931.574 1.469.365 20.281.740 11.958.733 60.780.600 2.606.000 104.140.000 2.069.859.024
1.560.100 2.069.859.024
REALIZAR: a. Crear la empresa b. Trasladar los saldos al software contable SIIGO c. Las anteriores actividades las debe realizar bajo el direccionamiento del docente de la asignatura Taller contable sistematizado.
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ACTIVIDAD 2. La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad Ajuste contable No. CC-1-3 CUENTA
DEBE
CODIGO 620501.01
Devoluciones en compras
140801.01
Mercancías No Fab Empresa
61.401.800
610727.01
Comercio al por mayor y menor (Costo)
41.178.100
620101.01
De mercancías
HABER
1.560.100
104.140.000
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ACTIVIDAD 3. Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales. ARTICULO Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12 TOTAL
CANTIDAD
VALOR UNITARIO 680.000
COSTO TOTAL $6.120.000
60 41 143 38 25
90.900 105.000 34.300 112.500 198.000
5.454.000 4.305.000 4.904.900 4.275.000 4.950.000
23 11 58 100 40 48
98.000 405.900 180.000 23.500 207.800 72.000
2.254.000 4.464.900 10.556.000 2.350.000 8.312.000 3.456.000 $61.401.800
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ACTIVIDAD 4. La empresa realiza las siguientes transacciones durante el mes de diciembre de 2020. DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.000.000, a cargo del empleado Esperanza Angarita Melo, Según cheque del Banco Bogotá CE CC-9-4, CH No. 454512. CODIGO 1101 110102 1101 110101
CUENTA CAJA CAJA MENORES CAJA CAJA GENERAL
DEBE
HABER
1.000.000 1.000.000
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DICIEMBRE 5, la empresa compra una camioneta a la empresa Ford S.A para uso de la empresa por valor de $ 120.000.000, cancelando el $20.000.000 en efectivo, girando cheque del Banco Bogotá CE CC-9-5, CH 454513 y el resto a crédito CODIGO 1512 151201 1102 110201 2101 210104
CUENTA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOS, CAMIONES Y CAMIONETAS BANCOS MONEDA NACIONAL BANCOS NACIONALES ACEPTACIONES BANCARIAS
DEBE
HABER
120.000.000 20.000.000 100.000.000
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DICIEMBRE 4, La empresa vende de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa DEPORTES LTDA, la siguiente mercancía: CODIGO 4107 410718 2402 240402 1101 110101 1801 180101
Costeo CODIGO 1408 140801 6201 620101
CUENTA DEBE HABER COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS 23.440.000 IMPUESTO A LA GANANCIAS DIFERIDO IVA GENERADO 4.453.600 CAJA CAJA GENERAL 27.307.600 ANTICIPO DE RENTA ANTICIPO DE RENTA 586.000 SUMAS IGUALES 27.893.600 27.893.600 VALOR UNITARIO
ARTICULO
CANTIDAD
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training TOTAL VENTA
4
1.660.000
6.640.000
30
190.000
5.700.000
15
280.000
4.200.000
50
90.000
4.500.000
10
240.000
2.400.000
CUENTA MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA DE MERCANCIA DE MERCANCIA SUMAS IGUALES
COSTO TOTAL
23.440.000
DEBE
HABER 9.862.000 9.862.000 9.862.000
ARTICULO
CANTIDAD
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training TOTAL VENTA
4 30 15 50 10
9.862.000 VALOR UNITARIO 680.000 90.900 105.000 34.300 112.500
COSTO TOTAL 2.720.000 2.727.000 1.575.000 1.715.000 1.125.000 9.862.000
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DICIEMBRE 5, La empresa vende a crédito, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa RUNING LTDA, la siguiente mercancía: CODIGO 4107 410718 2402 240402 1301 130101 1801 180101
CUENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS IMPUESTO A LA GANANCIAS DIFERIDO IVA GENERADO CLIENTES NACIONALES ANTICIPO DE RENTA ANTICIPO DE RENTA
DEBE
30.170.000 5.732.300 35.148.050 754.250
SUMAS IGUALES
35.902.300 ARTICULO
CANTIDAD
Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12 TOTAL VENTA Costeo CODIGO 1408 140801 6201 620101
HABER
CUENTA MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA DE MERCANCIA DE MERCANCIA SUMAS IGUALES
Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12 TOTAL VENTA
VALOR UNITARIO
10
COSTO TOTAL
350.000
3.500.000
8
185.000
1.480.000
3
1.500.000
4.500.000
20
340.000
6.800.000
50
95.000
4.750.000
15
360.000
5.400.000
17
220.000
3.740.000 30.170.000
DEBE
HABER 13.097.700 13.097.700 13.097.700
ARTICULO
35.902.300
CANTIDAD
13.097.700 VALOR UNITARIO
COSTO TOTAL
10
198.000
8
98.000
1.980.000 784.000
3
405.900
1.217.700
20
180.000
3.600.000
50
23.500
1.175.000
15
207.800
3.117.000
17
72.000
1.224.000 13.097.700
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DICIEMBRE 10, La empresa compra a ATLETICOS LTDA, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9096, a crédito. CODIGO 1408 140801 2402 240401 2201 220101 2422 242208
CUENTA MERCNCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA MERCNCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA IMPUESTO A LA GANANCIAS DIFERIDO IVA DESCONTABLE PROVEEDORES NACIONALES NACIONALES RETENCIONES EN LA FUENTE COMPRAS SUMAS IGUALES ARTICULO
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12 TOTAL COMPRA
DEBE
HABER 34.443.000 6.544.170 40.126.095
40.987.170 CANTIDAD
861.075 40.987.170 VALOR UNITARIO
COSTO TOTAL
10
710.000
7.100.000
12
100.000
1.200.000
20
120.000
2.400.000
20
42.000
840.000
30
140.500
4.215.000
15
210.000
3.150.000
20
105.000
2.100.000
15
450.000
6.750.000
15
180.000
2.700.000
20
23.500
470.000
10
207.800
2.078.000
20
72.000
1.440.000 34.443.000
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DICIEMBRE 12, La empresa vende mercancías al contado, con IVA 19% RF 2.5%, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura ST-8 a NITRO LTDA. CODIGO 4107 410718 2402 240402 1101 110101 1801 180101
CUENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR VENTA DE PRODUCTOS EN ALMACENES NO ESPECIALIZADOS IMPUESTO A LA GANANCIAS DIFERIDO IVA GENERADO CAJA CAJA GENERAL ANTICIPO DE RENTA ANTICIPO DE RENTA SUMAS IGUALES ARTICULO
DEBE
15.304.900 2.907.931 17.830.209 382.623 18.212.831 CANTIDAD
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian TOTAL VENTA Costeo CODIGO 1408 140801 6201 620101
CUENTA MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA DE MERCANCIA DE MERCANCIA SUMAS IGUALES
HABER
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian TOTAL VENTA
VALOR UNITARIO
COSTO TOTAL
4
1.660.000
6.640.000
10
190.000
1.900.000
8
280.000
2.240.000
12
105.000
1.260.000
3
450.000
1.350.000
6
180.000
1.080.000
9
23.500
211.500
3
207.800
623.400 15.304.900
DEBE
HABER 9.070.059 9.070.059 9.070.059
ARTICULO
18.212.831
CANTIDAD
9.070.059 VALOR UNITARIO
COSTO TOTAL
4
700.000
2.800.000
10
93.500
935.000
8
111.522
892.176
12
102.000
1.224.000
3
434.661
1.303.983
6
180.000
1.080.000
9
23.500
211.500
3
207.800
623.400 9.070.059
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
DICIEMBRE 16, La empresa recibe una devolución de NITRO LTDA por no corresponder al pedido. 16
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN CODIGO 1101 110101 1801 180101 4107 410799 2402 240402
CUENTA CAJA CAJA GENERAL ANTICIPO DE RENTA ANTICIPO DE RENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR DEVOLUCIONES, REBAJAS Y DESCUENTOS IMPUESTO A LA GANANCIAS DIFERIDO IVA GENERADO SUMAS IGUALES ARTICULO
DEBE
7.735.600 166.000 6.640.000 1.261.600 7.901.600 CANTIDAD
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas TOTAL VENTA Devolucion de Costeo CODIGO CUENTA 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 140801 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 6201 DE MERCANCIA 620101 DE MERCANCIA SUMAS IGUALES ARTICULO
Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas TOTAL VENTA
HABER
7.901.600 VALOR UNITARIO
4
COSTO TOTAL
1.660.000
6.640.000 6.640.000
DEBE
HABER 2.800.000 2.800.000 2.800.000
CANTIDAD 4
2.800.000 VALOR UNITARIO
COSTO TOTAL
700.000
2.800.000 2.800.000
DICIEMBRE 17. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá. ENERGIA ELECTRICA $410.000, según CE CC-9-6 17
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $310.000, según CE CC-9-6 SERVICIO DE TELEFONO $220.000, según CE CC-9-6 CODIGO 5107 510704 510706 510707 1102 110201
CUENTA SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO ENERGIA ELECTRICA TELEFONO BANCOS MONEDA NACIONALES SUMAS IGUALES
DEBE
HABER 310.000 410.000 220.000
940.000
940.000 940.000
DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE CC-9-7, CH 454514, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: 18
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $320.000 A SUPERMAX LTDA. DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $250.000, CENTRAL LTDA. DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $250.000, PAPELERIA MUNDO. DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $50.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN. CODIGO 5114 511405 511405 511406 511406 1102 110201
CUENTA DIVERSOS ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA ELEMENTOS DE ASEO Y CAFETERIA UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS BANCOS MONEDA NACIONAL SUMAS IGUALES
DEBE
HABER 320.000 250.000 250.000 50.000
870.000
870.000 870.000
DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $500.000 BANCO BOGOTÁ 19
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
ND COMISIÓN DE CHEQUES $110.000 ND 4 X 1000 $ 90.000 CODIGO
CUENTA
5305 530505 530505.01 530505.02 530505.03 1102 110201
FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS COSTO CHEQUERA COMISION DE CHEQUES 4 X 1000 BANCOS MONEDA NACIONAL SUMAS IGUALES
DEBE
HABER
500.000 110.000 90.000
700.000
700.000 700.000
DICIEMBRE 30. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el método de línea recta con las siguientes características así: 1. La siguiente Propiedad planta y equipo fue comprada el primero de noviembre de 2020, datos tomados de los saldos iniciales. 20
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
150801.01 150801.02 150801.03 150801.04 150901.01 150801.05 150802.01
Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Computadores marca Apple Base mesa soporte monitor Impresoras HP
7.378.000 2.975.000 3.760.400 7.021.000 29.393.000 618.800 5.664.400
La vida útil de los muebles y enseres es de 10 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo. La vida útil de los equipos de tecnología es de 5 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo. Realice la depreciación de los activos por los meses de noviembre y diciembre de 2020. CUENTA 150801.01 150801.02 150801.03 150801.04 150801.05
ARTICULO Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Base mesa soporte monitor
V. ARTICULO V. SALVAMENTO V. ACTIVO A DEPR DEPR. NOV. DEPR. DIC. V. TOTAL DEPR 7.378.000 737.800 6.640.200 55.335 55.335 110.670 2.975.000 297.500 2.677.500 22.313 22.313 44.625 3.760.400 376.040 3.384.360 28.203 28.203 56.406 7.021.000 702.100 6.318.900 52.658 52.658 105.315 618.800 61.880 556.920 4.641 4.641 9.282
DEPRECIACION MENSUAL CODIGO 5112 511203 1508 150801
CUENTA DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS DE OFICINA MUEBLES Y ENSERES
150801.01 150801.02 150801.03 150801.04 150801.05
Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Base mesa soporte monitor
SUMAS IGUALES
VIDA UTIL X 12 MESES DEBE
TOTAL
326.298
HABER 326.298
326.298
110.670 44.625 56.406 105.315 9.282 326.298
21
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN CUENTA 150901.01 150901.02
ARTICULO Computadores marca Apple Impresora Hp
V. ARTICULO V. SALVAMENTO V. ACTIVO A DEPR DEPR. NOV. DEPR. DIC. V. TOTAL DEPR 29.393.000 2.939.300 26.453.700 440.895 440.895 881.790 5.664.400 566.440 5.097.960 84.966 84.966 169.932
DEPRECIACION MENSUAL
CODIGO 5112 511203 1509 150901
CUENTA DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA EQUIPOS DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN EQUIPOS DE PROCESAMIENTO DE DATOS
150901.01 150901.02
Computadores marca Apple impresora HP
SUMAS IGUALES
VIDA UTIL X 12 MESES
DEBE
TOTAL
1.051.722
HABER 881.790
881.790
881.790 169.932 1.051.722
22
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
2. El 5 de diciembre de 2020 se compró una camioneta por $120.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo. Realice el ajuste de depreciación. CUENTA 151201.01
ARTICULO CAMIONETA
V. ARTICULO V. SALVAMENTO V. ACTIVO A DEPR DEPR. DIC. V. TOTAL DEPR 120.000.000 12.000.000 108.000.000 1.500.000 1.500.000
DEPRECIACION MENSUAL
CODIGO 5112 511203 1512 151201
CUENTA DEPRECIACION EQUIPOS DE OFICINA FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE AUTOS, CAMIONES Y CAMIONETAS
151201.01
Camioneta
SUMAS IGUALES
VIDA UTIL X 12 MESES
DEBE
HABER 1.500.000
1.500.000
1.500.000 1.500.000
23
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
A 31 DE DICIEMBRE DE 2020, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE. 1. COSTEO
Contabilización CC-3-4 2020/12/31 Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1
Código contable 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 61350501 14350101 61350501 61350501 61350501 61350501 14350101 14350101 61350501 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101 14350101
Cuenta contable
Nombre del tercero
Detalle
Descripción
Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Comercio al por mayor y al por menor Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas
SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR SPORT SHOP LAMAR
Prod: DO1012 Cant: 0 Prod: DO1005 Cant: 0 Prod: DO1010 Cant: 0 Prod: DO1004 Cant: 0 Prod: DO1006 Cant: 0 Prod: DO1007 Cant: 0 Prod: DO1003 Cant: 0 Prod: DO1008 Cant: 0 Prod: DO1001 Cant: 0 Prod: DO1002 Cant: 0 Prod: DO1011 Cant: 0 Prod: DO1009 Cant: 0 Prod: DO1001 Cant: 0 Prod: DO1001 Cant: 0 Prod: DO1002 Cant: 0 Prod: DO1001 Cant: 0 Prod: DO1003 Cant: 0 Prod: DO1004 Cant: 0 Prod: DO1005 Cant: 0 Prod: DO1006 Cant: 0 Prod: DO1007 Cant: 0 Prod: DO1008 Cant: 0 Prod: DO1009 Cant: 0 Prod: DO1010 Cant: 0 Prod: DO1011 Cant: 0 Prod: DO1012 Cant: 0
Balones de fútbol Golty FT12 Set malla de fútbol power training Casco patinaje chicos Skate Aros de Baloncesto Regal Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Guantes de Boxeo UFC Bicicletas Titán GW Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Patines Magic Pro Canarian Kit de patinaje plus Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12
Total general
Centro de costo
Débito
Crédito
1.224.000 1.248.529 1.386.500 1.762.239 2.025.000 2.025.116 2.528.115 2.588.054 2.783.158 3.696.667 3.740.400 4.721.315 5.566.316 5.566.316 3.696.667 2.783.158 2.528.115 1.762.239 1.248.529 2.025.000 2.025.116 2.588.054 4.721.315 1.386.500 3.740.400 1.224.000 35.295.409
35.295.409
Procesado en: Diciembre 04 2021 18:44
24
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
2. CIERRE AÑO
Contabilización CC-998-1 2020/12/31 Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1
Código Cuenta contable Nombre del tercero Descripción contable 51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 41350101 Comercio al por mayor y al detal Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 41350101 Comercio al por mayor y al detal DEPORTES LTDA Cierre anual cuentas de resultado 41350101 Comercio al por mayor y al detal RUNING LTDA Cierre anual cuentas de resultado 41350101 Comercio al por mayor y al detal NITRO LTDA Cierre anual cuentas de resultado 61350501 Comercio al por mayor y al por menor Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 41750501 Devolución en ventas Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 41750501 Devolución en ventas NITRO LTDA Cierre anual cuentas de resultado 51601501 Equipo de oficina Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51602001 Equipo de computación y comunicación Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51603501 Flota y equipo de transporte Ford S.A Cierre anual cuentas de resultado 51952501 Elementos de aseo y cafetería SUPERMAX LTDA Cierre anual cuentas de resultado 51952501 Elementos de aseo y cafetería CENTRAL LTDA Cierre anual cuentas de resultado 53050501 Gastos bancarios Banco de bogotá Cierre anual cuentas de resultado 360505 Utilidad del ejercicio SPORT SHOP LAMAR Utilidad del ejercicio 51102501 Honorarios - Asesoría jurídica Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado EMPRES DE SERVICIOS PÚBLICOS DE OCAÑA ESPO SACierre anual cuentas de resultado 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica CENTRALES ELÉCTRICAS DE NORTE DE SANTANDER Cierre anual cuentas de resultado 51353501 Servicios públicos - Teléfono Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51353501 Servicios públicos - Teléfono movistar Cierre anual cuentas de resultado 51400501 Notariales Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51401001 Registro mercantil Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51452501 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51953001 Útiles papelería y fotocopias Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado 51953001 Útiles papelería y fotocopias PAPELERIA MUNDO Cierre anual cuentas de resultado 51953001 Útiles papelería y fotocopias FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN Cierre anual cuentas de resultado 53050501 Gastos bancarios Consumidor Final Cierre anual cuentas de resultado Total general
Débito
Crédito 4.800.000
60.780.600 23.440.000 30.170.000 15.304.900 40.578.100 2.606.000 6.640.000 326.298 1.051.722 1.500.000 320.000 250.000 700.000 53.274.980 5.230.000 157.900 310.000 485.000 410.000 130.000 220.000 4.459.000 2.120.000 580.000 2.796.500 250.000 50.000 450.000 129.695.500 129.695.500
Procesado en: Diciembre 04 2021 18:41
25
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
ACTIVIDAD 5. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA A. REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES EN SOFTWARE SIIGO B. REALIZAR LAS TARJETAS DE KARDEX PARA CADA UNO DE LOS ARTÍCULOS Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDADES
MINIMO: 5
MAXIMO: 20
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
UNITARIO 680.000
5
12
2020
VENTA A CREDITO RUNING LTDA
680.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
700.000
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
700.000
16
12
2020
DEVOLUCION DE NITRO
ENTRADAS CANTIDAD
SALIDAS
VALOR
CANTIDAD
9
6.120.000
10
7.100.000
VALOR
CANTIDAD
VALOR 9
-
4
-
SALDO
-
2.720.000
6.120.000
5
3.400.000
15
10.500.000
4
2.800.000
11
7.700.000
4 -
2.800.000
15
10.500.000
-
26
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Set de Elásticos Power Training REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDADES
MINIMO: 10
MAXIMO: 100
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
ENTRADAS
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
90.900
4
12
2020
VENTAS DEPORTES LTDA
90.900
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
93.500
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
93.500
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR 60
SALIDAS CANTIDAD
CANTIDAD
VALOR
5.454.000 30
12
SALDO
VALOR
2.727.000
1.200.000 10
935.000
60
5.454.000
30
2.727.000
42
3.927.000
32
2.992.000
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Guantes de Boxeo UFC REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 50
PROVEEDORES
FECHA D
M
A
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR UNITARIO
30
11
2020
SALDOS INICIALES
105.000
4
12
2020
VENTAS DEPORTES LTDA
105.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
111.522
VENTA A NITRO LTDA
111.522
12
12
2020
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR 41
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
CANTIDAD
4.305.000 15
20
SALDO
1.575.000
2.400.000 8
892.176
VALOR 41
4.305.000
26
2.730.000
46
5.130.000
38
4.237.824
27
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Aros de Baloncesto Regal REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 200
PROVEEDORES
FECHA D
M
A
NTO UME DOC
DETALLE
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
30
11
2020
SALDOS INICIALES
34.300
4
12
2020
VENTAS DEPORTES LTDA
34.300
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
35.663
CANTIDAD
SALIDAS
VALOR 143
CANTIDAD
SALDO
VALOR
CANTIDAD
4.904.900 50
20
1.715.000
840.000
VALOR 143
4.904.900
93
3.189.900
113
4.029.900
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Set malla de fútbol power training REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION:
UNIDAD: UNIDADES
MINIMO: 20
MAXIMO: 100
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
UNITARIO 112.500
4
12
2020
VENTAS DEPORTES LTDA
112.500
10
12
2020
COMPRA ATLETICO LTDA
126.983
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR 38
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
4.275.000 10
30
SALDO
4.215.000
1.125.000
CANTIDAD
VALOR 38
4.275.000
28
3.150.000
58
7.365.000
28
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Balones de Baloncesto Molten B7G4500 REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDADES
MINIMO: 10
MAXIMO: 50
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
ENTRADAS
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
198.000
5
12
2020
VENTAS RUNING LTDA
198.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
204.000
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR 25
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
CANTIDAD
VALOR
4.950.000 10
15
SALDO
1.980.000
3.150.000
25
4.950.000
15
2.970.000
30
6.120.000
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Balón Voleibol Molten V4M3500 REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 50
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR
D
M
A
UNITARIO
30
11
2020
SALDOS INICIALES
98.000
5
12
2020
VENTAS RUNING LTDA
98.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
102.000
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
102.000
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR 23
SALIDAS CANTIDAD
CANTIDAD
2.254.000 8
20
SALDO
VALOR
784.000
2.100.000 12
1.224.000
VALOR 23
2.254.000
15
1.470.000
35
3.570.000
23
2.346.000
29
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Bicicletas Titán GW REFERENCIA
MARCA: Jeep
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 30
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
ENTRADAS
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
405.900
5
12
2020
VENTA RUNING LTDA
405.900
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
434.661
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
434.661
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR 11
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
CANTIDAD
4.464.900 3
15
SALDO VALOR 11
4.464.900
8
3.247.200
23
9.997.200
20
8.693.217
1.217.700
6.750.000 3
1.303.983
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Kit de patinaje plus REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 100
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR
D
M
A
UNITARIO
30
11
2020
SALDOS INICIALES
180.000
5
12
2020
VENTA RUNING LTDA
180.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
180.000
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
180.000
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR 58
SALIDAS CANTIDAD
10.440.000 20
15
SALDO
VALOR
3.600.000
2.700.000 6
1.080.000
CANTIDAD
VALOR 58
10.440.000
38
6.840.000
53
9.540.000
47
8.460.000
30
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Casco patinaje chicos Skate REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 100
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
ENTRADAS
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
23.500
5
12
2020
VENTA RUNING LTDA
23.500
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
23.500
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
23.500
UNITARIO
CANTIDAD
SALIDAS
VALOR 100
CANTIDAD
SALDO
VALOR
CANTIDAD
2.350.000 50
20
VALOR 100
2.350.000
50
1.175.000
70
1.645.000
61
1.433.500
1.175.000
470.000 9
211.500
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Patines Magic Pro Canarian REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 10
MAXIMO: 50
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR
D
M
A
UNITARIO
30
11
2020
SALDOS INICIALES
207.800
5
12
2020
VENTA RUNING LTDA
207.800
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
207.800
12
12
2020
VENTA A NITRO LTDA
207.800
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR 40
SALIDAS CANTIDAD
CANTIDAD
8.312.000 15
10
SALDO
VALOR
3.117.000
2.078.000 3
623.400
VALOR 40
8.312.000
25
5.195.000
35
7.273.000
32
6.649.600
31
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Calle 14 No. 14 - 59 Ocaña - N. de S. Celular y Whatsapp 31879660011 sportshoplamar@gmail.com ARTICULO: Balones de fútbol Golty FT12 REFERENCIA
MARCA:
LOCALIZACION: ALMACEN
UNIDAD: UNIDAD
MINIMO: 20
MAXIMO: 50
PROVEEDORES
FECHA
NTO UME DOC
DETALLE
VALOR
D
M
A
30
11
2020
SALDOS INICIALES
72.000
5
12
2020
VENTA RUNING
72.000
10
12
2020
COMPRA ATLETICOS LTDA
72.000
UNITARIO
ENTRADAS CANTIDAD
VALOR 48
SALIDAS CANTIDAD
3.456.000 17
20
SALDO
VALOR
1.440.000
1.224.000
CANTIDAD
VALOR 48
3.456.000
31
2.232.000
51
3.672.000
32
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
C. BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (SOFTWARE CONTABLE) DOCUMENTO ANEXO 1 D. LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). (SOFTWARE CONTABLE)
Libro Diario Sport shop Lamar S.A.S 901897441 Desde el 01 de enero 2020 al 31 de diciembre 2020 Comprobante Comprobante: CC-1-3 Comprobante: CC-2-1 Comprobante: CC-2-2 Comprobante: CC-2-3 Comprobante: CC-3-4 Comprobante: CC-9-4 Comprobante: CC-9-5 Comprobante: CC-9-6 Comprobante: CC-9-7 Comprobante: CC-9-8 Comprobante: CC-998-1 Comprobante: CC-999-2 Comprobante: FC-1-7 Comprobante: FV-2-6 Comprobante: FV-2-7 Comprobante: FV-2-8 Comprobante: NC-1-1 Total general
Fecha
Código cuenta contable
Nombre cuenta contable
Débito
Crédito
103.540.000,00 103.540.000,00 326.298,00 326.298,00 1.051.722,00 1.051.722,00 1.500.000,00 1.500.000,00 35.295.408,97 35.295.408,97 1.000.000,00 1.000.000,00 120.000.000,00 120.000.000,00 940.000,00 940.000,00 870.000,00 870.000,00 700.000,00 700.000,00 129.695.500 129.695.500 2.069.859.024,00 2.069.859.024,00 40.987.170,00 40.987.170,00 27.893.600,00 27.893.600,00 35.902.300,00 35.902.300,00 18.212.831,00 18.212.831,00 7.901.600,00 7.901.600,00 2.595.675.453,97 2.595.675.453,97 Procesado en diciembre 04 2021 20:34
33
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Libro Mayor y Balance Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1 Diciembre 2020
Código 11050501 11051001 11100502 11100503 11200501 11200502 13050501 13551501 13551502 14350101 15240501 15240502 15240503 15240504 15240505 15280501 15280502 15400501 15922001 15923501 21052001 22050501 23651501 23652503 23653001 23654001 24080601 24081001 24082001 31050504 31051001 41350101 41750501 51101001 51201001 51352501 51353001 51353501 51400501 51401001 51452001 51602001 51952501 51953001 53050501 53050502 53050503 61350501 62050501 62250501
Nombre cuenta contable Saldo Mes Caja general 0 Cajas menores 0 Banco de Bogotá 88.811.345 Moneda Nacional 0 Cuenta de Ahorros Bancolombia 25.000.000 Crediservir 18.200.000 Clientes nacionales 27.931.574 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 1.469.365 Devolución Retención en la fuente 2,5% 0 Mercancías no fabricadas 61.401.800 Escritorio Tipo Ejecutivo 7.378.000 Silla Giratoria 2.975.000 Archivadores 3.760.400 Silla de Recibo 7.021.000 Base Mesa Soporte Monitor 618.800 Computador marca apple 28.511.210 Impresora HP 5.664.400 Chevrolet NKR 0 Equipo de computación y comunicación 881.790 Flota y equipo de transporte 0 Aceptaciones Bancarias Banco de Bogotá 0 Proveedores nacionales 0 Honorarios 0 Servicios 4% 0 Arrendamientos 0 Retención por compras 2,5% 0 Iva generado 0 Iva descontable por compras 19% 20.281.740 Descontable por devoluciones 19% 0 Capital Autorizado 0 Capital por suscribir (db) 480.000.000 Comercio al por mayor y al detal 0 Devolución en ventas 2.606.000 Honorarios - Revisoría fiscal 5.230.000 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones4.800.000 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado 157.900 Servicios públicos - Energía eléctrica 485.000 Servicios públicos - Teléfono 130.000 Boleta Fiscal 4.459.000 Registro mercantil 2.120.000 Equipo de oficina 580.000 Equipo de computación y comunicación 0 Elementos de aseo y cafetería 0 Útiles papelería y fotocopias 2.796.500 costo chequera 0 Comisión por cheques 450.000 cuatro*mil 0 Comercio al por mayor y al por menor 40.578.100 Compra de Mercancias 0 Devoluciones en Compras 0
Total general
844.298.924
Saldo mes 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 70.976.344 575.300 23.200 168.000 3.816.747 11.958.733 0 0 696.000.000 0 60.780.600 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Movimiento del mes Movimiento del mes Saldo Débito Saldo Crédito 45.137.809 8.735.600 36.402.209 0 1.000.000 0 1.000.000 0 0 20.940.000 67.871.345 0 0 1.570.000 0 1.570.000 0 0 25.000.000 0 0 0 18.200.000 0 35.148.050 0 63.079.624 0 1.722.873 0 3.192.238 0 0 166.000 0 166.000 37.226.158 32.512.251 66.115.707 0 0 110.670 7.267.330 0 0 44.625 2.930.375 0 0 56.406 3.703.994 0 0 105.315 6.915.685 0 0 9.282 609.518 0 0 0 28.511.210 0 0 84.966 5.579.434 0 0 1.500.000 0 1.500.000 0 0 881.790 0 121.500.000 0 121.500.000 0 0 100.000.000 0 100.000.000 0 40.126.095 0 111.102.439 0 0 0 575.300 0 0 0 23.200 0 0 0 168.000 0 861.075 0 4.677.822 0 13.093.831 0 25.052.564 6.544.170 0 26.825.910 0 1.261.600 0 1.261.600 0 0 0 0 696.000.000 0 0 480.000.000 0 0 68.914.900 0 129.695.500 6.640.000 0 9.246.000 0 0 0 5.230.000 0 0 0 4.800.000 0 310.000 0 467.900 0 410.000 0 895.000 0 220.000 0 350.000 0 0 0 4.459.000 0 0 0 2.120.000 0 0 0 580.000 0 411.264 0 411.264 0 570.000 0 570.000 0 300.000 0 3.096.500 0 500.000 0 500.000 0 110.000 0 560.000 0 90.000 0 90.000 0 32.512.251 2.783.158 70.307.193 0 0 0 0 0 0 0 0 0
844.298.924
291.614.174
291.614.174 1.070.530.825 1.070.530.825
Procesado en: Diciembre 04 2021
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Libro oficial de compras Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1 De Diciembre 01 2020 a Diciembre 31 2020
Comprobante Fecha elaboración Identificación Suc Nombre tercero Factura proveedor Base gravada Base exenta IVA Total FC-1-7 10/12/2020 802414034 ATLETICOS LTDA FC-9096 34.443.000,00 0,00 6.544.170,00 40.987.170,00 Total general
34.443.000,00
0,00 6.544.170,00 40.987.170,00
Procesado en: Diciembre 04 2021 22:09
E. LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. (SOFTWARE CONTABLE)
Auxiliar cuenta contable Sport shop Lamar S.A.S 901897441 De enero 01 2020 a diciembre 31 2020 Código cuenta contable Cuenta contable Saldo inicial 11050501 11051001 11100502 11200501 11200502
Total General
Caja general Cajas menores Banco Bogota Bancolombia Crediservir
Débito
Crédito
0 0 0 0 0
27.307.600 1.000.000 106.641.553 25.000.000 18.200.000
1.000.000 0 30.245.600 0 0
26.307.600 1.000.000 76.395.953 25.000.000 18.200.000
0
178.149.153
31.245.600
146.903.553
Nuevo saldo
Procesado en diciembre 04 2021 22:15
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
F. ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2020. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA). (SOFTWARE CONTABLE)
Estado de resultado integral Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1 De Enero 2020 a Diciembre 2020 Valor expresado en Peso colombiano
Código cuenta contable Nombre cuenta contable Año actual 4 Ingresos 120.449.500,00 41 Ingresos de actividades ordinarias 120.449.500,00 4135 Comercio al por mayor y al detal 129.695.500,00 413501 Comercio al por mayor y al detal 129.695.500,00 41350101 Comercio al por mayor y al detal 129.695.500,00 4175 Devolución en ventas -9.246.000,00 417505 Devolución -9.246.000,00 41750501 Devolución en ventas -9.246.000,00 5 Gasto -26.596.420,00 51 Administrativos -25.446.420,00 5110 Honorarios -5.230.000,00 511025 Asesoría jurídica -5.230.000,00 51102501 Honorarios - Asesoría jurídica -5.230.000,00 5120 Arrendamientos -4.800.000,00 512010 Construcciones y edificaciones -4.800.000,00 51201001 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones -4.800.000,00 5135 Servicios -1.712.900,00 513525 Acueducto y alcantarillado -467.900,00 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado -467.900,00 513530 Energía eléctrica -895.000,00 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica -895.000,00 513535 Teléfono -350.000,00 51353501 Servicios públicos - Teléfono -350.000,00 5140 Gastos legales -6.579.000,00 514005 Notariales -4.459.000,00 51400501 Notariales -4.459.000,00 514010 Registro mercantil -2.120.000,00 51401001 Registro mercantil -2.120.000,00 5145 Mantenimiento y reparaciones -580.000,00 514525 Equipo de computación y comunicación -580.000,00 51452501 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación -580.000,00 5160 Depreciaciones -2.878.020,00 516015 Equipo de oficina -326.298,00 51601501 Equipo de oficina -326.298,00 516020 Equipo de computación y comunicación -1.051.722,00 51602001 Equipo de computación y comunicación -1.051.722,00 516035 Flota y equipo de transporte -1.500.000,00 51603501 Flota y equipo de transporte -1.500.000,00 5195 Diversos -3.666.500,00 519525 Elementos de aseo y cafetería -570.000,00 51952501 Elementos de aseo y cafetería -570.000,00 519530 Útiles papelería y fotocopias -3.096.500,00 51953001 Útiles papelería y fotocopias -3.096.500,00 53 Otros gastos de actividades ordinarias -1.150.000,00 5305 Financieros -1.150.000,00 530505 Gastos bancarios -1.150.000,00 53050501 Gastos bancarios -1.150.000,00 6 Costos de venta -68.257.454,54 61 Costo de ventas y de prestación de servicios -68.257.454,54 6135 Comercio al por mayor y al por menor -68.257.454,54 613505 Comercio al por mayor y al por menor -68.257.454,54 61350501 Comercio al por mayor y al por menor -68.257.454,54 Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) 25.595.625,46 Procesado en: Diciembre 04 2021 22:34
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
ACTIVIDAD 6. PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PARA LA OBTENCIÓN DEL 80% DE LA TERCERA NOTA. A. Los reportes realizados en la Actividad 5 deben ser organizados y presentar el trabajo en Word al docente de la asignatura Contabilidad de Activos, el cual debe ser enviado al correo electrónico mmpenarandap@ufpso.edu.co B. El grupo de estudiantes debe recopilar todos los trabajos de aula de las asignaturas vistas en el semestre académico incluyendo el trabajo de la asignatura Contabilidad de Activos y subirlo a la plataforma ISSU y enviar el link al correo del docente de la asignatura Contabilidad de Activos. mmpenarandap@ufpso.edu.co ACTIVIDAD 7. RÚBRICA DE EVALUACIÓN PARA LA OBTENCIÓN DE LA TERCERA NOTA
1 2 3 4 5 6 7 4 6
ITEM A EVALUAR Presentación del Trabajo que debe incluir introducción y conclusiones. Registros contables pantallazos del software siigo Kárdex Balance de comprobación a 31 de diciembre 2020 Libros principales Libro auxiliar de caja y bancos Estados financieros Participación en el congreso de investigación y espíritu empresarial. Envío Link Recopilación de trabajos en el issuu
VALOR 0.5
OBSERVACIONES
0.5 0.5 0.5 0.5 0.5 1.0 0.5 0.5
https://issuu.com/magdalorenacastro/docs/contrato_confirming_sport_shop_lamar_magda_castro_ https://issuu.com/home/published
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN
Conclusiones
Actualmente podemos ver que hay muchos usuarios que incursionan en el mundo contable que desconocen el manejo de programas con Siigo. Muchas veces no se llevan con exactitud precisión y transparencia los movimientos financieros de una empresa por lo que tienden a dejar de existir por las pérdidas que tienen y de las cuales no se dieron cuenta o por la mala toma de decisiones.
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Balance de prueba general Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1 De Enero 2020 a Diciembre 2020
Nivel Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar
Transaccional No No No Sí No Sí No No Sí Sí No No Sí Sí No No No Sí No No Sí
Código cuenta contable 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100502 11100503 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501
Nombre cuenta contable Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco de Bogotá Moneda Nacional Cuentas de ahorro Bancos Cuenta de Ahorros Bancolombia Crediservir Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5%
Saldo inicial Movimiento débito Movimiento crédito 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
178.149.154 46.137.809 45.137.809 45.137.809 1.000.000 1.000.000 88.811.345 88.811.345 88.811.345 0 43.200.000 43.200.000 25.000.000 18.200.000 66.271.862 63.079.624 63.079.624 63.079.624 3.192.238 3.192.238 3.192.238
Saldo final
31.245.600 146.903.554 8.735.600 37.402.209 8.735.600 36.402.209 8.735.600 36.402.209 0 1.000.000 0 1.000.000 22.510.000 66.301.345 22.510.000 66.301.345 20.940.000 67.871.345 1.570.000 -1.570.000 0 43.200.000 0 43.200.000 0 25.000.000 0 18.200.000 166.000 66.105.862 0 63.079.624 0 63.079.624 0 63.079.624 166.000 3.026.238 166.000 3.026.238 0 3.192.238
Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Auxiliar Auxiliar Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar
Sí No No No Sí No No No Sí Sí Sí Sí Sí No No Sí Sí No No Sí No No Sí No Sí No No No Sí No No No Sí
13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 15240502 15240503 15240504 15240505 1528 152805 15280501 15280502 1540 154005 15400501 1592 159220 15922001 159235 15923501 21 2105 210520 21052001 22 2205 220505 22050501
Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Escritorio Tipo Ejecutivo Silla Giratoria Archivadores Silla de Recibo Base Mesa Soporte Monitor Equipo de computación y comunicación Equipos de procesamiento de datos Computador marca apple Impresora HP Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Chevrolet NKR Depreciación acumulada Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Flota y equipo de transporte Flota y equipo de transporte Pasivos financieros Bancos nacionales Aceptaciones Bancarias Aceptaciones Bancarias Banco de Bogotá Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0 98.627.958 98.627.958 98.627.958 98.627.958 179.192.390 21.753.200 21.753.200 7.378.000 2.975.000 3.760.400 7.021.000 618.800 35.057.400 35.057.400 29.393.000 5.664.400 0 0 0 122.381.790 881.790 881.790 121.500.000 121.500.000 0 0 0 0 0 0 0 0
166.000 32.512.251 32.512.251 32.512.251 32.512.251 2.793.054 326.298 326.298 110.670 44.625 56.406 105.315 9.282 966.756 966.756 881.790 84.966 1.500.000 1.500.000 1.500.000 0 0 0 0 0 100.000.000 100.000.000 100.000.000 100.000.000 111.102.439 111.102.439 111.102.439 111.102.439
-166.000 66.115.707 66.115.707 66.115.707 66.115.707 176.399.336 21.426.902 21.426.902 7.267.330 2.930.375 3.703.994 6.915.685 609.518 34.090.644 34.090.644 28.511.210 5.579.434 -1.500.000 -1.500.000 -1.500.000 122.381.790 881.790 881.790 121.500.000 121.500.000 -100.000.000 -100.000.000 -100.000.000 -100.000.000 -111.102.439 -111.102.439 -111.102.439 -111.102.439
Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta
No No No Sí No Sí No Sí No Sí No No No Sí No Sí No Sí No No No Sí No Sí No No No Sí No No Sí No No
23 2365 236515 23651501 236525 23652503 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240806 24080601 240810 24081001 240820 24082001 31 3105 310505 31050504 310510 31051001 41 4135 413501 41350101 4175 417505 41750501 51 5110
Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Servicios Servicios 4% Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Capital social Capital suscrito y pagado Capital suscrito y pagado Capital Autorizado Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Ingresos de actividades ordinarias Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Comercio al por mayor y al detal Devolución en ventas Devolución Devolución en ventas Administrativos Honorarios
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 28.087.510 28.087.510 0 0 26.825.910 26.825.910 1.261.600 1.261.600 1.704.000.000 1.704.000.000 504.000.000 504.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 9.246.000 0 0 0 9.246.000 9.246.000 9.246.000 22.979.664 5.230.000
5.444.322 5.444.322 575.300 575.300 23.200 23.200 168.000 168.000 4.677.822 4.677.822 25.052.564 25.052.564 25.052.564 25.052.564 0 0 0 0 1.920.000.000 1.920.000.000 1.200.000.000 1.200.000.000 720.000.000 720.000.000 129.695.500 129.695.500 129.695.500 129.695.500 0 0 0 0 0
-5.444.322 -5.444.322 -575.300 -575.300 -23.200 -23.200 -168.000 -168.000 -4.677.822 -4.677.822 3.034.946 3.034.946 -25.052.564 -25.052.564 26.825.910 26.825.910 1.261.600 1.261.600 -216.000.000 -216.000.000 -696.000.000 -696.000.000 480.000.000 480.000.000 -120.449.500 -129.695.500 -129.695.500 -129.695.500 9.246.000 9.246.000 9.246.000 22.979.664 5.230.000
Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Auxiliar
No Sí No No Sí No No Sí No Sí No Sí No No Sí No Sí No No Sí No No Sí No No Sí No Sí No No No Sí Sí
511010 51101001 5120 512010 51201001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514005 51400501 514010 51401001 5145 514520 51452001 5160 516020 51602001 5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 53050502
Revisoría fiscal Honorarios - Revisoría fiscal Arrendamientos Construcciones y edificaciones Arrendamientos - Construcciones y edificaciones Servicios Acueducto y alcantarillado Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado Energía eléctrica Servicios públicos - Energía eléctrica Teléfono Servicios públicos - Teléfono Gastos legales Notariales Boleta Fiscal Registro mercantil Registro mercantil Mantenimiento y reparaciones Equipo de oficina Equipo de oficina Depreciaciones Equipo de computación y comunicación Equipo de computación y comunicación Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios costo chequera Comisión por cheques
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
5.230.000 5.230.000 4.800.000 4.800.000 4.800.000 1.712.900 467.900 467.900 895.000 895.000 350.000 350.000 6.579.000 4.459.000 4.459.000 2.120.000 2.120.000 580.000 580.000 580.000 411.264 411.264 411.264 3.666.500 570.000 570.000 3.096.500 3.096.500 1.150.000 1.150.000 1.150.000 500.000 560.000
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
5.230.000 5.230.000 4.800.000 4.800.000 4.800.000 1.712.900 467.900 467.900 895.000 895.000 350.000 350.000 6.579.000 4.459.000 4.459.000 2.120.000 2.120.000 580.000 580.000 580.000 411.264 411.264 411.264 3.666.500 570.000 570.000 3.096.500 3.096.500 1.150.000 1.150.000 1.150.000 500.000 560.000
Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Grupo Cuenta Subcuenta Auxiliar Cuenta Subcuenta Auxiliar
Sí No No No Sí No No No Sí No No Sí
53050503 61 6135 613505 61350501 62 6205 620505 62050501 6225 622505 62250501
cuatro*mil Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Compras Compra De Mercancías Compra De Mercancías Compra de Mercancias Devoluciones en Compras Devoluciones en Compras Devoluciones en Compras
Total general Procesado en: Diciembre 04 2021 20:02
0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00
90.000 73.090.351 73.090.351 73.090.351 73.090.351 105.100.100 103.540.000 103.540.000 103.540.000 1.560.100 1.560.100 1.560.100
0 2.783.158 2.783.158 2.783.158 2.783.158 105.100.100 103.540.000 103.540.000 103.540.000 1.560.100 1.560.100 1.560.100
2.465.894.988
2.465.894.988
90.000 70.307.193 70.307.193 70.307.193 70.307.193 0 0 0 0 0 0 0
Estado de situación financiera Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1 De Enero 2020 a Diciembre 2020 Valor expresado en Peso colombiano
Código cuenta contable 1 11 1105 110505 11050501 110510 11051001 1110 111005 11100502 1120 112005 11200501 11200502 13 1305 130505 13050501 1355 135515 13551501 13551502 14 1435 143501 14350101 15 1524 152405 15240501 15240502 15240503 15240504 15240505 152410 15241001 15241002 1528
Nombre cuenta contable Activo Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja general Caja general Cajas menores Cajas menores Bancos Moneda nacional Banco Bogota Cuentas de ahorro Bancos Bancolombia Crediservir Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar Clientes nacionales Clientes nacionales Clientes nacionales Anticipo de impuestos y contribuciones o Anticipo Retención en la fuente Anticipo Retención en la fuente 2,5% Devolución Retención en la fuente 2,5% Inventarios Mercancías no fabricadas por la empresa Mercancías no fabricadas Mercancías no fabricadas Propiedad planta y equipo Equipo de oficina Muebles y enseres Escritorio tipo Ejecutivo Silla giratoria Archivadores Sillas de recibo Base mesa soporte monitor Equipos Computadora marca Apple Impresora Hp Equipo de computación y comunicación
Año actual 455.107.440,46 146.903.553,00 27.307.600,00 26.307.600,00 26.307.600,00 1.000.000,00 1.000.000,00 76.395.953,00 76.395.953,00 76.395.953,00 43.200.000,00 43.200.000,00 25.000.000,00 18.200.000,00 66.105.862,00 63.079.624,00 63.079.624,00 63.079.624,00 3.026.238,00 3.026.238,00 3.192.238,00 -166.000,00 68.165.445,46 68.165.445,46 68.165.445,46 68.165.445,46 173.932.580,00 56.484.302,00 21.426.902,00 7.267.330,00 2.930.375,00 3.703.994,00 6.915.685,00 609.518,00 35.057.400,00 29.393.000,00 5.664.400,00 -1.051.722,00
152805 15280501 1540 154005 15400501 2 21 2105 210520 21052001 22 2205 220505 22050501 23 2365 236515 23651501 236525 23652503 236530 23653001 236540 23654001 24 2408 240805 24080501 240806 24080601 240810 24081001 240820 24082001 3 31 3105 310505 31050501 31050502 31050503 310510 31051001 310515 31051501
Equipos de procesamiento de datos Equipos de procesamiento de datos Flota y equipo de transporte Vehículos en leasing Ford S.A. Pasivo Pasivos financieros Bancos nacionales Aceptación bancaria Aceptación bancaria Banco Bogotá Proveedores Proveedores nacionales Proveedores nacionales Proveedores nacionales Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar Retenciones en la fuente Honorarios Honorarios Servicios Servicios 4% Arrendamientos Arrendamientos Retención por compras Retención por compras 2,5% Pasivos por impuestos Impuesto sobre las ventas por pagar Iva generado en ventas Iva generado en ventas Iva generado Iva generado Iva descontable por compras Iva descontable por compras 19% Descontable por devoluciones Descontable por devoluciones 19% Patrimonio Capital social Capital suscrito y pagado Capital autorizado ROSY ISELA SANCHEZ GOMEZ MAGDA LORENA CASTRO MARQUEZ LAURA KARINA ASCANIO BARBOSA Capital por suscribir (db) Capital por suscribir (db) Capital suscrito por cobrar (DB) Capital suscrito por cobrar (DB) Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) Procesado en: Diciembre 04 2021 22:25
-1.051.722,00 -1.051.722,00 118.500.000,00 118.500.000,00 118.500.000,00 -213.511.815,00 -100.000.000,00 -100.000.000,00 -100.000.000,00 -100.000.000,00 -111.102.439,00 -111.102.439,00 -111.102.439,00 -111.102.439,00 -5.444.322,00 -5.444.322,00 -575.300,00 -575.300,00 -23.200,00 -23.200,00 -168.000,00 -168.000,00 -4.677.822,00 -4.677.822,00 3.034.946,00 3.034.946,00 -11.958.733,00 -11.958.733,00 -13.093.831,00 -13.093.831,00 26.825.910,00 26.825.910,00 1.261.600,00 1.261.600,00 -241.595.625,46 -216.000.000,00 -216.000.000,00 -1.200.000.000,00 -400.000.000,00 -400.000.000,00 -400.000.000,00 480.000.000,00 480.000.000,00 504.000.000,00 504.000.000,00 -25.595.625,46
Estado de resultado integral Sport shop Lamar S.A.S 901897441-1 De Enero 2020 a Diciembre 2020 Valor expresado en Peso colombiano
Código cuenta contable 4 41 4135 413501 41350101 4175 417505 41750501 5 51 5110 511025 51102501 5120 512010 51201001 5135 513525 51352501 513530 51353001 513535 51353501 5140 514005 51400501 514010 51401001 5145 514525 51452501 5160 516015 51601501 516020 51602001 516035 51603501
Nombre cuenta contable
Año actual Ingresos 120.449.500,00 Ingresos de actividades ordinarias 120.449.500,00 Comercio al por mayor y al detal 129.695.500,00 Comercio al por mayor y al detal 129.695.500,00 Comercio al por mayor y al detal 129.695.500,00 Devolución en ventas -9.246.000,00 Devolución -9.246.000,00 Devolución en ventas -9.246.000,00 Gasto -26.596.420,00 Administrativos -25.446.420,00 Honorarios -5.230.000,00 Asesoría jurídica -5.230.000,00 Honorarios - Asesoría jurídica -5.230.000,00 Arrendamientos -4.800.000,00 Construcciones y edificaciones -4.800.000,00 Arrendamientos - Construcciones y edificaciones -4.800.000,00 Servicios -1.712.900,00 Acueducto y alcantarillado -467.900,00 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado -467.900,00 Energía eléctrica -895.000,00 Servicios públicos - Energía eléctrica -895.000,00 Teléfono -350.000,00 Servicios públicos - Teléfono -350.000,00 Gastos legales -6.579.000,00 Notariales -4.459.000,00 Notariales -4.459.000,00 Registro mercantil -2.120.000,00 Registro mercantil -2.120.000,00 Mantenimiento y reparaciones -580.000,00 Equipo de computación y comunicación -580.000,00 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación -580.000,00 Depreciaciones -2.878.020,00 Equipo de oficina -326.298,00 Equipo de oficina -326.298,00 Equipo de computación y comunicación -1.051.722,00 Equipo de computación y comunicación -1.051.722,00 Flota y equipo de transporte -1.500.000,00 Flota y equipo de transporte -1.500.000,00
5195 519525 51952501 519530 51953001 53 5305 530505 53050501 6 61 6135 613505 61350501
Diversos Elementos de aseo y cafetería Elementos de aseo y cafetería Útiles papelería y fotocopias Útiles papelería y fotocopias Otros gastos de actividades ordinarias Financieros Gastos bancarios Gastos bancarios Costos de venta Costo de ventas y de prestación de servicios Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Comercio al por mayor y al por menor Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) Procesado en: Diciembre 04 2021 22:34
-3.666.500,00 -570.000,00 -570.000,00 -3.096.500,00 -3.096.500,00 -1.150.000,00 -1.150.000,00 -1.150.000,00 -1.150.000,00 -68.257.454,54 -68.257.454,54 -68.257.454,54 -68.257.454,54 -68.257.454,54 25.595.625,46