Ă…rsrapport 2012
skap Hovedtall fra regn T
PE RESULTATREGNSKA
16 2011
2012
3 088 280 550 83 179 832
2 886 044 390 98 289 351
Inntekter Driftsresultat
96 047 190 68 579 790
103 364 372 72 800 217
Resultat før skatt Årsresultat
36 836 133 937 930 989
29 609 222 1 162 438 542
BALANSEN Anleggsmidler Omløpsmidler
183 923 437 14 010 745
235 812 804 20 346 596
Egenkapital Langsiktig gjeld
776 832 940 974 767 122
935 888 364 1 192 047 764
Kortsiktig gjeld Totalbalanse
397
431
PERSONALE nomsnitt) Antall ansatte (gjen ader stn ko Lønn og sosiale
302 964 095
349 552 111
2,7 %
3,4 %
LØNNSOMHET ) v til omsetning (DG Driftsresultat relati tabilitet Totalkapitalens ren
7%
20 %
SOLIDITET
6
t Egenkapitalprosen
LIKVIDITET ften inkl. byggelån
Kontantstrøm fra dri Arbeidskapital
241 229 896 226 550 178 586 680 441
8%
19 %
4 641 383 161 098 049 369 410 128
Frie likvidier
Innhold
6
2
Året 2012
4
Hovedtall fra regnskap
6
Etablering Bergen
8
port 2012 - Nore Neset ungdomsskole Prosjektpresentasjon HENT AS / Årsrap
9
Markedssituasjon
10
Prosjektpresentasjon - Aker Solutions Stavanger
12
Teknisk avdeling
14
Prosjektpresentasjon - Norsk maritimt kompetansesenter
15
Prosjektpresentasjon - Lerkendal
16
HMS og miljø i HENT 2012
18
HENT AS / Årsrapport 2012
8
15 12
Prosjektpresentasjon - Svolvær skole
19
Prosjektpresentasjon - Statoil Stjørdal
20
Årsberetning 2012
22
Resultatregnskap
25
Balanse
26
Kontantstrøm
28
Regnskapsprinsipper
29
Noter til regnskap
31
Revisors beretning
38
HENT AS / Årsrapport 2012
3
Året 2012 HENT sine medarbeidere har lagt ned solid arbeid i 2012. Vi har gjennom året opparbeidet oss en ordrereserve NOK 7,2 milliarder. Dette er over 2 årsomsetninger for HENT. Ordrereserven er et resultat av at hele vår organisasjon, og våre samarbeidspartnere i prosjektene, har vært arbeidsomme og dyktige til å jobbe sammen mot felles mål. Fra 2010 til 2011 økte HENT omsetningen med 51 %. For å møte denne omsetningsøkningen ble det i 2011 påbegynt et aktivt rekrutteringsprogram, som også er videreført gjennom 2012. Resultatet av dette arbeidet er at det i 2012 er ansatt over 90 nye medarbeidere; hovedsakelig i produksjon i form av prosjektsjefer, prosjektledere og anleggsledere. Også i kalkulasjons- og innkjøpsavdelingen og i stabsavdelingene har bemanningen økt. HENT er en kompetansebedrift, og det har i denne prosessen også vært av stor betydning å få økt kapasitet på tekniske støttefunksjoner til prosjektene i form av prosjekteringsledere, BIM-koordinatorer og BREEAM-sakkyndige. I 2012 forsterket og tydeliggjorde vi rollen til prosjektsjefen. Vi utvidet i løpet av året antallet prosjektsjefer til 17. Disse skal i kraft av sin erfaring og kunnskap være en støtte for prosjektlederne. Prosjektsjefene samles jevnlig for å utveksle erfaringer og videreutvikle samspillet seg imellom, for å sikre ensartet og forutsigbar utførelse ved våre prosjekter. Det å kunne gjøre mer av det som er rett, ”best practice”, sikrer at HENT og våre samarbeidspartnere får et forutsigbart sluttresultat; både teknisk og økonomisk. HENT har reorganisert Teknisk Avdeling. Bakgrunnen er at Teknisk Avdeling skal utøve støtte til, i første rekke, avdelingene Produksjon, Kalkulasjons- og Innkjøp og Markeds- og Utviklingsavdelingen. Avdelingen er HENT sitt kompetansesenter for nyvinning og utvikling på alle områder innenfor vår bransje. Våre kunder etterspør stadig vår kunnskap innenfor områder som energi og miljø, byggsertifisering og BIM. Med den nye organiseringen får vi en klarere struktur og sikrer at kunnskapen vi innehar kommer ut i prosjektene, fra tidlig fase til ferdig overlevert bygg. Vi skal sikre at erfaringer og kunnskap videreføres mellom ulike prosjekter. Den nye strukturen sikrer blant annet at interne ressurser, med bakgrunn fra teknisk prosjekteringsarbeid, skal kunne kontrollere at HENT sine tekniske leveranser står til prosjektets spesifikasjoner. Det å inneha denne kompetansen i egne rekker sikrer at vi kan foreta eventuelle korreksjoner i leveransen i en så tidlig fase som mulig. Teknisk avdeling skal bidra med å underbygge videre vekst i HENT. HENT er en landsdekkende entreprenørbedrift. Vi har gjennom vår 32 år lange historie hatt prosjekt fra Svalbard i nord til Kristiansand i sør. Dette har vi klart fordi våre medarbeidere har vært sultne på utfordringer, og stilt seg villig til å reise der hvor prosjektene har vært. Det har gjennom 2012 vært arbeidet med å etablere et avdelingskontor for å ivareta kommende prosjekter i Bergens regionen. Med prosjektet Nore Neset Ungdomsskole i Os kommune, som HENT ble tildelt sommeren 2012, ble første stein lagt for vår etablering i Hordaland. Målet er å bli en betydelig aktør i regionen. Ikke alle sider fra driften i 2012 fikk den utvikling vi ønsket og jobbet mot. Ved inngangen til 2012 hadde HENT et H-tall lik 0. Det vil si ingen personskader på egne ansatte pr. million arbeidstime. I løpet av 2012 fikk vi 3 fraværsskader. Ingen av disse var av en slik art at de er invalidiserende, men for den enkelte som har blitt skadet er de alvorlige. Vi har full fokus på å unngå skader på personer, miljø og utstyr ved våre anlegg. Det skal være, og er, trygt å gå på jobb i HENT. 4
HENT AS / Årsrapport 2012
Kontor-, nærings- og parkeringslokaler på Fornebu. Illustrasjon: Snøhetta AS
Omsetningstakten fra 2011 til 2012 er marginalt redusert. Dette vil likevel ikke si at HENT på noen måte konsoliderer. Med den sterke omsetningsveksten vi så fra 2010 til 2011, var det å kunne levere en tilnærmet lik omsetning i 2012 i seg selv en god prestasjon. Det som er vel så interessant som å se på omsetningstallet, er kompleksitet og størrelse knyttet til de prosjektene som nå utgjør omsetning og ordrereserve. Et eksempel på dette er hotell-, kontor - og kongressenteret på Lerkendal. Hotellet vil bli Norges tredje høyeste bygg, og med god margin Trondheims høyeste. Med meget strenge miljøkrav på hotelldelen, og med sin 35 000 kvm store bygningsmasse vil dette bli en arkitektonisk og teknisk milepæl. I Tromsø begynte vi høsten 2012 på arbeidene med et 15 000 kvm stort Clarion-hotell. Med sine 13 etasjer vil også dette prosjektet ruve høyt i ”Nordens Paris”. I november ble HENT AS tildelt kontrakt for oppføring av kontor-, nærings- og parkeringslokaler på Fornebu. Kontrakten på Fornebuporten omfatter bygningsmasse på 80 000 kvm, og skal være den
største enkeltstående kontrakten innen byggevirksomhet som er inngått i Norge noensinne. HENT sine ”fotavtrykk” vises godt rundt om i Norge, og vi vil i årene som kommer vise at vi fortjener vår plass blant Norges største og dyktigste entreprenørbedrifter. Vi skal fortsatt være Solid, Attraktiv og Nyskapende.
Jan Konrad Jahren Administrerende direktør
The Edge hotel Tromsø. Illustrasjon: Niels Torp Arkitekter AS HENT AS / Årsrapport 2012
5
Hovedtall fra regnskap 2012
2011
2 886 044 390
3 088 280 550
98 289 351
83 179 832
103 364 372
96 047 190
72 800 217
68 579 790
RESULTATREGNSKAPET Inntekter Driftsresultat Resultat før skatt Årsresultat
BALANSEN Anleggsmidler
29 609 222
36 836 133
Omløpsmidler
1 162 438 542
937 930 989
235 812 804
183 923 437
Egenkapital Langsiktig gjeld
20 346 596
14 010 745
Kortsiktig gjeld
935 888 364
776 832 940
1 192 047 764
974 767 122
431
397
349 552 111
302 964 095
3,4 %
2,7 %
7%
8%
20 %
19 %
Kontantstrøm fra driften inkl. byggelån
241 229 896
4 641 383
Arbeidskapital
226 550 178
161 098 049
Frie likvidier
586 680 441
369 410 128
Totalbalanse
PERSONALE Antall ansatte (gjennomsnitt) Lønn og sosiale kostnader
LØNNSOMHET Driftsresultat relativ til omsetning (DG) Totalkapitalens rentabilitet
SOLIDITET Egenkapitalprosent
LIKVIDITET
6
HENT AS / Årsrapport 2012
Nordlandssykehuset i Bodø - under bygging.
Nytt kontorbygg Miele - ferdigstilt 2012.
Norsk Maritimt kompetansesenter - ferdigstilt 2012.
Etablering i Bergen
HENT er et selskap i vekst, og etablering av virksomhet i flere regioner er en naturlig måte å øke markedsandeler på. I 2012 redet HENT grunnen for etablering i Vestlandets hovedstad. Etableringen er et resultat av den langsiktige strategien som HENT har for vestlandsregionen. Bergenskontoret skal utvikles til regionskontor for Vestlandet, for med det å ivareta all aktivitet fra Vest-Agder til Sogn og Fjordane. Hordaland og Rogaland er, etter Oslo og omegn, den mest folkerike delen av landet. Disse fylkene står også for betydelige deler av den totale norske omsetningen i bygg- og anleggsmarkedet. HENT utfører allerede prosjekter over store deler av landet, og der hvor vi ikke har egen avdeling styres disse prosjektene som regel fra hovedkontoret i Trondheim. Vestlandet, med Bergen som et naturlig midtpunkt, er likevel en så stor og interessant region at det vil være mange fordeler med å etablere eget kontor. Mange vil nok derfor si at det var på høy tid at HENT etablerte seg på Vestlandet. HENT har derfor inngått avtale om leie av kontorlokaler i Conrad Mohrsvei 11, på Mindemyren like sør for sentrum, og i umiddelbar nærhet til Fjøsangerveien som leder mot Bergen Lufthavn, Flesland. HENT påbegynte prosjektet ” Nore Neset ungdomsskole” i Os kommune like sør for Bergen i 2012. Prosjektorganisasjonen der og ved andre prosjekter, som ved Quality Hotel Edvard Grieg, vil også bidra til fotfestet i regionen. HENT har allerede blitt lagt merke til
8
HENT AS / Årsrapport 2012
blant underentreprenørene som samarbeider med oss i regionen, gjennom blant annet å ha gode rutiner for HMS og kvalitetssikring. Produksjon i Bergen er underlagt produksjonen i Oslo. HENT har i alle år vokst organisk. Dette betinger at man har ansatte som i en etableringsfase er fleksible og pendler-villige. Slik har det i aller høyeste grad vært i forbindelse med den vellykkede Osloetableringen, og slik vil det også bli for Bergenskontoret. Det viktigste grunnlaget for å lykkes, er ved siden av dyktige og dedikerte ansatte – naturligvis prosjekttilgang. Det jobbes derfor iherdig både i markedsavdelingen og i avdelingen for kalkulasjon og innkjøp for å oppsøke og kalkulere anbud i Hordaland. Målsetningen er at HENT skal etablere seg som stor og viktig aktør i regionen, og at kunder, samarbeidspartnere og omgivelser skal oppfatte oss som SOLIDE, ATTRAKTIVE OG NYSKAPENDE.
Prosjektpresentasjon
Nore Neset ungdomsskole HENT har etablert seg i Bergen med en egen avdeling. Kontoret skal ivareta HENT sine byggeprosjekter i Hordaland. Med støtte fra kontoret i Trondheim vil Nore Neset Ungdomsskole i Os kommune være ”svennebrevet” i kontorets prosjektportefølje. Os kommune opplever en betydelig økning i folketall og stor aktivitet i tilflytting. Ny vei mot Bergen ser ut til å forsterke dette forholdet. Kommunen sier selv at en rekke av skolene i distriktet trenger opprustning og utvidelse, og det overordnete mål for kommunen er å utvikle skoleanlegg som har tilstrekkelig rom og fleksibilitet for å møte fremtidig utvikling og vekst. Dette er bakgrunnen for at Nore Neset ungdomsskole nå oppføres. Visjon Fra konkurransegrunnlaget kan vi lese at Os kommune er veldig bevisst sin rolle som premissgiver for barn og unges utvikling. ”Det krev ein heil landsby for å oppdra, danna og utdanna eit barn.” Dette er utgangspunktet for alle voksne som møter barn og unge i Os kommune, og også den nye ungdomsskolen. Danning handler ikke om fine manerer, men om en personlig, livslang prosess, og aktiv og bevist tilpassing til omgivelsene der en gjensidig påvirker hverandre. Utdanning innebærer at barn og unge utvikler kunnskaper og ferdigheter sammen med andre. Ambisjonen for alle som arbeider med barn og unge i Os, blir å sette visjonen om til praktisk handling. Visjonen understreker at voksne må stå sammen, visa omsorg og samtidig være tydelige i møte med barn og unge.
Parkeringsplassene skal også brukes av Nore Neset aktivitetshus og idrettsanlegg på kveldstid. Det skal videre etableres sykkelparkering til 100 sykler. Den nye skolen skal ha plass til 5 parallelle klasser i hvert trinn, hvilket gir maksimalt 450 elever. Dette tilsvarer 150 elever på hvert trinn. Fasaden på skolen skal dekkes med blant annet Kebony låvepanel. Det er valgt utstrakt bruk av store fasadefelt i glass og aluminium. Sentralt i det arkitektoniske uttrykket står også et stort glassoverbygg som slipper inn i den sentrale delen av skolebygget. Byggeprogrammet omfatter ikke arealer for idrett. Dette vil løses i samarbeid med Nore Neset aktivitetshus. Tilhørende utendørs idrettsanlegg vil også bli benyttet. Personalareal skal dimensjoneres for opp til 50 lærere og 8 - 10 andre ansatte. Antallet lærere fordeler seg noenlunde likt på de ulike trinn. Administrasjonen skal ha kontorplass for 5 personer. Med antatt organisering vil dette fordele seg på rektor, forkontor med konsulent, to inspektører og 1 rådgiver.
Skolen Arkitektonisk er det lagt stor vekt på at den nye skolen skal være en åpen og transparent skole. Skolen kan grovt deles inn i følgende arealer: Allment læringsareal : 2 125 kvm, Spesialisert læringsareal: 1 025 kvm, Administrasjon, personal og støttefunksjoner: 727 kvm. Til sammen gir dette er nettoareal på 3 877 kvm. Bygget er på 3 plan inkl. teknisk rom på ca. 400 kvm i kjeller. På tomtens 45 000 kvm skal det oppbygges veier, gangveier, parkeringsplasser og utomhusareal. Prosjektet ferdigstilles i juni 2014. Tomten som skolen nå skal bygges på består av tidligere torvteiger og er et småkupert myrområde. Vegetasjonen består i hovedsak av mindre furuskog. Over tomten går en sti som er adkomst til Liafjell, et mye brukt utfluktsområde i Os kommune. I skogen opp mot fjellet er der etablert nærmiljøanlegg med bålplass, gapahuk m. m som skolen vil kunne nyte godt av. Det skal opparbeides parkeringsplass for 100 biler i nær tilknytning til skolen. HENT AS / Årsrapport 2012
9
Clarion Hotel Energy Stavanger. Illustrasjon: Snøhetta AS
Markedssitutasjon Ved inngangen til 2012 hadde HENT en betryggende ordrereserve. Gjennom 2012 ble ordrereserven ytterligere forsterket, og ved årsslutt kunne HENT vise til en ordrereserve på NOK 7,2 milliarder, noe som tilsvarer om lag 2,5 årsomsetninger. Dette setter HENT i en god posisjon for å kunne ha en lengere planleggingshorisont i vår drift, sett opp mot de entreprenørselskapene vi sammenlikner oss med. Den markante økningen i ordrereservetallene fra 2011 til 2012 knyttes i hovedsak til noen få større kontor-, næringsog hotellprosjekter for private byggherrer, men fortsatt har HENT en stor del av sin ordrebase i offentlige skole-, helseog omsorgsprosjekter. Geografisk er HENT sin ordrereserve fordelt over store deler av landet, men kjerneområdene med størst aktivitet er Oslo og omegn og Trøndelagsfylkene. En meget viktig satsning i HENT sin utvikling er etableringen av avdelingskontor i Bergen. Det viktigste grunnlaget for å lykkes med en slik etablering er, ved siden av dyktige og dedikerte ansatte, naturligvis prosjekttilgang. Sommeren 2012 startet arbeidene ved prosjektet Nore Neset Ungdomsskole i Os kommune utenfor Bergen. Det er stort fokus fra både Markedsavdelingen og Kalkulasjon- og Innkjøpsavdelingen for å oppsøke og kalkulere nye anbud i regionen. Målsetningen er at HENT skal etablere seg som en stor og viktig aktør i regionen. HENT har i 2011 og 2012 jobbet med en etablering av et permanent avdelingskontor også i Stavanger for å kunne tilby våre tjenester i Rogaland fylke. HENT viderefører sin aktivitet i området ved bygging av Clarion Hotel Energy Stavanger, med oppstart i 2013. Vi vil i årene som kommer, med bakgrunn i den store ordrereserven, ha behov for ytterligere forsterkninger i vår bemanning. Dette gjelder både for våre interne kjernevirksomheter, Produksjon og Kalkulasjon og Innkjøp, men også støttefunksjoner til disse. Det er essensielt for at HENT skal kunne fortsette den ønskede utviklingstakten at vi lykkes med gode ansettelsesprosesser. Det forventes ytterligere vekst i 2013. Vi forventer at rehabiliteringsmarkedet vil utgjøre en stadig større 10
HENT AS / Årsrapport 2012
del av aktiviteten fremover. Det er strategisk viktig for HENT å kunne tilby god faglig og teoretisk kunnskap til våre kunder i prosjekter som knyttes til byggfornyelse og klimaskjerming. Nye krav fra myndigheter og leietakere hva angår energi og miljø vil fremtvinge stor aktivitet innenfor dette segmentet. I 2013 forventes det at HENT vil omsette for om lag NOK 350 mill i byggfornyelseprosjekter, men denne andelen forventes å øke i de kommende årene. Markedsbearbeidelsen i HENT vil spesielt ha fokus på oppfølging av utbyggere knyttet til prosjekter i det sentrale østlandsområdet, Midt-Norge, vestlandsregionen og i de største nordnorske byene. Dette vil være nøkkelen for å lykkes med videre vekst. En annen vesentlig suksessfaktor for vinne nye markeder vil være å fortsette å rekruttere dyktige medarbeidere og videreutvikle medarbeiderne til fortsatt å kunne levere over kundenes forventinger.
Trondheim Økonomiske Handelshøyskole. Illustrasjon: Rambøll AS
The Edge hotel Tromsø. Illustrasjon: Niels Torp Arkitekter AS HENT AS / Årsrapport 2012
11
Prosjektpresentasjon
Aker Solutions Stavanger Som en konsekvens av Aker Solutions ASA (Aker Solutions) økende aktivitet i Stavangerregionen, ble det i 2009 besluttet at alle Aker Solutions lokasjoner i Stavanger skulle samles i et nytt stort kontorbygg. HENT startet arbeidene på deres nye kontorbygg i august 2010, ikke mange måneder etter oppstarten på et annet stort kontorprosjekt for samme byggherre på Fornebu i Bærum kommune. 12.12.2012 kunne en av Norges største industrikonsern flytte inn i sine nye storslagne lokaler på Hinna i Stavanger. Totalentreprisen innbefattet 2 600 kontorplasser, og inkludert 2 etasjer med parkeringskjeller er det totale arealet 65.000 kvm. Bygningsmassen er i hovedsak i fem etasjer med to bygg mot Jåttåvågen som strekker seg opp åtte etasjer. Det gir en variert utforming som knyttes sammen av et åpent felles gårdsrom, et sentralt torg og grøntanlegg i tilknytning til atkomstvei gjennom kvartalet bygget er en del av. Åpne passasjer mellom og gjennom bygningsvolumene gir god tilgjengelighet og formidler visuell kontakt til områdets nære omgivelser, med god gang- og sykkelvei til friområde og park bak bygget. Bærende konstruksjoner består av betong og stålsøyler. Spennene i bygget er på 17- 19 meter og gjør bygget svært fleksibelt. Dette er en dyrere løsning, men gir bygget en spesiell kvalitet for Aker Solutions som jobber mye i prosjekt. Konstruksjonsvalget åpner for enklere muligheter til å tilpasse bygget når nye prosjekter krever en ny organisering. Innvendig er det tepper i kontorarealene, mens det er parkett i fellesarealene, i tillegg til en del granitt og flis. Fasadene er utført i granitt, steniplater og trespaplater, i tillegg til glass og aluminium. Selve bygget er stort, lyst, men ikke ekstravagant. Selve resepsjonsområdet er storslagent og på grensen til majestetisk med sin ekstreme takhøyde og store luftige områder opp mot det gedigne glasstaket. Bygget er bygd som et lavenergihus i energiklasse B og tilfredsstiller dermed Stavanger Kommunes fokus på energibruk og klimatilpasning. Et annet element i miljøstrategien er planleggingen og utførelsen av egen sykkelparkering i kjelleren med plass til hele 1000 sykler. Egen nedkjørsel, egen sykkelvask og et stort garderobeanlegg skal gjøre det enkelt å velge sykkelen på vei til jobb. Det nye bygget til Aker Solutions innehar mye svært avansert teknisk utstyr og det aller siste av tekniske nyvinninger. Et eksempel på dette er ”IPORT” som er en stor simulator hvor de har mulighet til å gjennomføre øvelser i storskala format for arbeidsoppgaver før disse skal gjennomføres i praksis i Nordsjøen. I motsetning til hva som er vanlig i en byggeprosess kunne AKSO begynne innflyttingen før ferdigstillelsen og endelig overlevering. Dette ble muliggjort gjennom en ryddig og forutsigbar prosess overfor byggherre, holdt sammen med HENT sin modell for trimmet ferdigstillelse. Når bygget ble overlevert den 10. desember kunne HENT se tilbake på sitt, til da, største gjennomførte prosjekt. Størrelsen på prosjektet har krevd mye ekstra av alle involverte med tanke på kontroll og oversikt, men sluttresultatet viser at vi kan være godt fornøyd. Helse- miljø- og sikkerhets-arbeidet ved prosjektet har vært godt, og kvalitetsoppfølgingen likeså. HENT sine ansatte kan være stolte av resultatet ved Aker Solutions nye kontorbygg i Stavanger.
12
HENT AS / Årsrapport 2012
HENT AS / Ă…rsrapport 2012
13
Teknisk avdeling HENT reorganisert Teknisk avdeling (TA) i 2012. Den nye avdelingen har i underkant av 30 medarbeidere som sammen skal utgjøre HENT sitt tekniske kompetansesenter. Bakgrunnen for at det er etablert en ny og klarer struktur er ønsket om at teknisk avdeling skal: • Ivareta kunnskap om teknisk nyvinninger og utvikling • Støtte prosjektene på tekniske leveranser • Videreføre kunnskap fra prosjektene til hele organisasjonen Teknisk Avdeling skal i utgangspunktet være en støtte til avdelingene Produksjon, Kalkulasjons- og Innkjøp og Markeds- og Utviklingsavdelingen. Eksempelvis vil avdelingen benyttes i forbindelse med tilbudsmodeller av ulike slag. TA vil videre følge prosjektene ved å yte service til produksjonsavdelingen gjennom eksempelvis bistand til 3D-modellering og gjennomføringsplanlegging. Ansvarsforholdet omfatter også å kontrollere at tekniske leveranser står i henhold til prosjektspesifikasjonen. Med tanke på det siste momentet har denne kontrollen tidligere blitt gjennomført av prosjektmedarbeidere med, i all hovedsak, byggteknisk kompetanse. Nå vil prosjektledelsen få bistand fra personell med erfaring fra tekniske leveranser. Dette vil sikre våre tekniske leveranser, og ivareta grensesnittavklaringer, på et bedre nivå enn tidligere. HENT har en stor del av sin omsetning knyttet til utviklingsprosesser. I denne sammenheng stiller våre byggherrer stadig sterkere krav til at vi ivaretar og sikrer prosjektene nødvendig kompetanse for å ivareta temaer som eksempelvis energi, miljø, sertifiseringer av bygg og Building Information Modelling (BIM). For HENT er det viktig å kunne inneha kompetanse på disse områdene i egne rekker for å sikre at gjennomføringen blir slik vi selv ønsker og etter de standarder vi setter. Organisatorisk er Teknisk Avdeling underlagt Produksjonsavdelingen i Oslo. Dedikerte ressurser skal sikre at HENT fortsatt ligger i forkant av utviklingen innenfor områder som miljø, BIM-teknologi og energiteknologi. Best Practice Teknisk avdeling skal være en erfaringsbærer for ”best practice”. Det gjøres stadig nye erfaringer, gode og mindre gode, rundt i de ulike prosjektene. Det å formidle erfaringer på tvers av prosjektene og avdelingene skal sikre at HENT 14
HENT AS / Årsrapport 2012
gjør mer av det som er bra. Kontinuerlig forbedring; akkurat slik HENT er forpliktet i henhold til sine ISO-sertifiseringer. Fordi avdelingens medarbeidere vil følge prosjektene fra tidlig fase til overlevering til byggherre, vil det være mulig å utnytte ”best practice” gjennom alle faser i prosjektene. Prosjekteringsledelse har HENT delvis ivaretatt med eget personell i flere år. Denne kompetansen ligger også inn i TA sitt ansvarsområde. Bakgrunn for å ha prosjekteringsledelseskompetanse ”in-house” er for å sikre at vi får det vi ønsker ut av prosjekteringsfasen og at kvaliteten på prosjekteringsunderlaget er på et nivå som tjener prosjektet best mulig. HENT har satt en egen ressurs på å ivareta prosessene knyttet til Ansvarlig Søker i prosjektene. Dette er en rolle HENT historisk har satt bort til eksterne ressurser. Målet er at vi skal selv skal kunne ivareta dette fra Igangsettelsestillatelsen og til ferdig overlevert bygg, men i enkelte tilfeller også fra og med Rammesøknad. Det å inneha ressurser til å ivareta disse prosessene som har erfaring fra kommunal sektor sikrer at vi har god kjennskap til søkeprosessene og hvordan disse behandles hos ansvarlige myndigheter. Teknisk avdeling skal underbygge den videre veksten i HENT. Opplæring og støtte til våre medarbeidere fra tidligste tilbudsfase, og videre ut i prosjektene, vil sikre at HENT vil bli en enda bedre samarbeidspartner for våre kunder i årene som kommer.
Prosjektpresentasjon
Norsk maritimt kompetansesenter HENT fikk sitt første oppdrag i Ålesund tilbake i 2004. Med ColorLine Stadion hadde HENT, den gang Heimdal Entreprenør, etablert et nytt brohode i en strategisk viktig region. Siden den gang har HENT etablert et eget avdelingskontor, og gjennomført en rekke flotte prosjekter. Et av disse ble overlevert, med H.K.H. Kronprinsen til stede, i november 2012. Norsk Maritimt Kompetansesenter plasserte Ålesund by i sentrum for norsk maritim forskning og utvikling.
som gir god energieffektivitet og gunstige driftskostnader pr. arbeidsplass. Det var også fokus på å etterstrebe valg av løsninger som var sikre og utprøvde med hensyn til mulig påvirkning av ytre miljø og arbeidsmiljø.
Målet med Norsk Maritimt Kompetansesenter (NMK) er å etablere et maritimt kompetansesenter som er konkurransedyktig med det aller beste som finnes her i landet i dag. Etableringen av sentret ble gjort med nærhet til, og i forståelse og samarbeid med, Høgskolen og Fagskolen i Ålesund, NCE Maritime, Kunnskapsparken og det maritime miljøet på Sunnmøre. For HENT sin del startet arbeidet med byggeprosjektet i mars 2010. Om lag to og et halvt år senere kan vi se tilbake på et prosjekt med mange utfordringer, men som til slutt fremstår som et høyteknologisk og arkitektonisk vakkert byggverk. Prosjektet er gjennomført som en totalentreprise. Første byggetrinn overtok Rolls-Royce Marine i oktober 2011. Dette byggetrinnet omfattet om lag 6 000 kvm kontorlokaler med tilhørende parkering. 2. byggetrinn omfattet byggets 3. og 4. etasje ferdigstilt, som ble tatt i bruk medio mai 2012. Denne deloverleveringen omfattet også NMK sin spektakulære kantinerestaurant, kaffebar, resepsjon og hovedinngang. Tredje og siste byggetrinn omfattet 5. og 6. etasje. Totalt areal for NMK 23 600 kvm. Det finnes flere leietakere i bygget, men den største delen av bygningsmassen er det Rolls-Royce Marine som skal benytte. Rolls Royce er i mange kretser mest kjent for eksklusive biler, men størstedelen av konsernets inntekter kommer fra andre virksomheter, deriblant marinteknikk. Rolls-Royce Marine valgte Ålesund som lokasjon for sitt nye trenings- og opplæringssenter i konkurranse med København og Rotterdam. Et av målene ved prosjektet var at de nye lokalene skulle fremstå som fremtidsrettet når det gjelder miljø og energi. Ved utformingen av lokalene skulle det legges vekt på å finne miljø- og ressursvennlige løsninger. I utforming og i valg av løsninger er det vektlagt løsninger HENT AS / Årsrapport 2012
15
Prosjektpresentasjon
Illustrasjon: Voll Arkitekter AS / Vizwork AS 16
HENT AS / Ă…rsrapport 2012
Lerkendal - hotell, kongressenter og kontor Et av Midt-Norges mest markante byggeprosjekt gjennom tidene ble igangsatt i juni 2012. Prosjektet som omfatter oppføring av kontor, hotell og kongressenter ved Lerkendal stadion i Trondheim er på om lag 35 000 kvm. Den mest markante delen av byggeprosjektet, hotellet, blir 75 meter høyt. Det 20 etasjer høye hotellet vil, med sitt omfattende miljøkonsept, bli et markant byggverk, i alle betydninger av ordet, når det står ferdig sommeren 2014. Det har vært en omfattende prosess i forkant av oppstarten på Lerkendalprosjektet. Arthur Buchardt i AB Invest, har sammen med Rosenborg Ballklubb og HENT, jobbet i om lag 2 år med å finne frem til det endelige konseptet.
- Midt-Norges nye landemerke
Energikonseptet Det var fra tidlig i utviklingsfasen stort fokus på at hotellet skulle bygges etter strenge miljø- og energikrav. I prosjektet blir det gjennomført mange tekniske og bygningsmessige tiltak for å redusere byggets totale energiforbruk. Hovedmålsettingen er at hotellets beregnede leverte energi skal være lavere enn 50 kWh per kvm, noe som er under en fjerdedel av dagens energikrav til hoteller i Trondheimsregionen. Dette har medført at det statlige foretaket Enova har valgt å støtte prosjektet. For å sikre at en i størst mulig grad lykkes med å oppnå energimålene skal også energiforbruket måles konstant i driftsperioden av hotellet. Dette gjøres slik at man kan gjennomføre aktive tiltak som sikrer resultat i den daglige driften. Det er en vesentlig suksessfaktor for måloppnåelse at driftsorganisasjon tar aktiv del i løpende energibesparingstiltak ved drift av hotellet. Likeledes vil man gjennom aktiv informasjon la kunden ta del i prosessen med å bo på hotell på en svært energi- og miljøvennlig måte. Det er tenkt brukt et bonussystem ut fra den målte energibruken den enkelte kunden har. Det er Nordens største hotellkjede, Scandic Holtes, som skal drifte hotellet og kongressenteret.. Prosjektet for øvrig Hotellets iøyenfallenhet og byggetekniske spesialiteter gjør at mye fokus knyttes til nettopp dette. I tillegg til hotellet skal det oppføres om lag 25 000 kvm bygningsmasse i form av kontor, garasje og kongressområde, noe som i seg selv er betraktelig i Midt-Norsk målestokk. Hele prosjektet vil videre knyttes sammen med Lerkendal Stadion gjennom en gangbro på sørsiden av det eksisterende stadion-området. Tilkomst til byggene vil skje fra 3 sider for enkel trafikkavvikling til og fra tomten. Det etableres en parkeringskjeller på 82 00 kvm som vil driftes av Trondheim Parkering. Kongressenteret bygges for å kunne ivareta 1800 personer. Fasadene består hovedsakelig av tre elementer: Platematerialer på kontorbygget, glass og aluminium i glassgård og fellesareal, og aluminiumsplater eller zink på kongressenteret. Prosjektet er et resultat av om lag 2 års utvikling, hvor HENT sin markedsavdeling har hatt en aktiv rolle. Byggene vil når de står ferdige i 2014 være noe av de mest markante i Trondheim. Hotellet vil med sitt banebrytende miljøkonsept være en milepæl i utviklingen av energiriktig bygging - og sett standarden for tiden som kommer.
HENT AS / Årsrapport 2012
17
HMS og miljø i HENT 2012 Sikkerhet Det er registrert 3 fraværsskader på ansatte i 2012 – mot 0 for årene 2010 og 2011. I H-tall (skadehyppighet) betyr dette 3,6, mot et vedtatt mål på 0 for 2012. F-tallet (alvorlighetsgrad) er 173,1, mot et vedtatt mål på 0. Alvorligst av disse personskadene var kappet finger for forskalingssnekker, med 100 dager fravær. Det er i 2012 registrert 22 fraværsskader hos samarbeidende firma – mot 32 i 2011, altså en reduksjon på ca 30 %. Hoveddel av denne reduksjonen kom som et resultat av en større sikkerhetskampanje iverksatt av HENT sin administrative ledelse i 3.kvartal. «Støt-klem» er vanligste skadeårsak med ca 36 % av fraværsskadene på våre anlegg, mens «Fall i samme nivå» utgjør 24%. Alvorligste skade på UE i 2012 var skade på fingre hos betongarbeider, etter å ha kommet i klem mellom forskalingskassetter. Fraværet her ble 65 dager. Det er i 2012 ikke registrert fraværsskader relatert lærlinger på våre prosjekter. HENT har videre de siste 6 år fokusert sterkt på innrapportering av HMS-avvik. Det er i 2011 og 2012 fokusert spesielt på innrapportering fra underentreprenører og samarbeidende firma. HENT har videre hatt spesiell fokus på SikkerJobbAnalyser i 2012 – snitt uførte SJA ligger på 5,4 SJA pr prosjekt pr mnd, mot 5,5 i 2011 og et årsmål på 5.
H-tall 10 8 6 4 2
2008
2009
2010
2011
2012
2008
2009
2010
2011
2012
2009
2010
2011
2012
2011
2012
HENT AS ble sertifisert på HMS-standarden OHSAS 18001 i 2012. Sykefravær HENT har gjennom hele 2012 hatt løpende fokus på sykefravær. Totalt sykefravær endte på 4,1 % mot 6,1 % i 2011 og et mål for året på max 5 %. Viktigste årsaker til denne reduksjonen ligger i systematisk oppfølging av alle sykemeldte, etablering av treningstilbud for personell i risikogrupper og et større ergonomiprosjekt som er gjennomført i samarbeid med NAV. Miljøarbeid HENT har hatt hovedfokus på etablering av miljøoppfølgingsplaner ute på prosjektene i 2012. I tillegg er de første BREEAM-prosjektene igangsatt på slutten av året. Det er gjennom året lagt ned et større arbeid for kompetansebygging i hele organisasjonen rundt miljøstandarden BREEAM. Bedriftens miljøfokus på prosjektene har hovedsakelig vært rettet mot energiriktig byggeprosess, avfallsbehandling, kjemikaliekontroll, produktdokumentasjon og RentTørtBygg. I 2012 ble tilsammen ca 83 % av avfallet fra våre prosjekter kildesortert før innlevering til avfallsmottaker, samme andel som i 2011. Miljøarbeidet i bedriften koordineres av Miljøleder gjennom Miljøforum, der grensesnitt mellom avdelinger er til løpende vurdering og behandling. HENT AS ble sertifisert iht. miljøstandarden ISO 14001 i januar 2012. Offentlige tilsyn Arbeidstilsynet har viet stadig større oppmerksomhet til oppfølging av utenlandsk arbeidskraft i byggebransje gjennom 2011 og 2012. Dette i tillegg til ordinære tilsyn relatert sikkerhet. Det er siste år registrert 21 tilsyn på våre prosjekter - mot 14 i 2011. Klif/Fylkesmannens Miljøavdeling har også intensivert sine tilsyn mot byggebransje de siste årene. Det er imidlertid ikke registrert noen slike tilsyn mot HENT i 2012 – mot 2 i 2011. HENT har et uttrykt mål om å være ”bransjeledende på HMS og miljøarbeid på byggeplass”. Denne målsettingen vurderes delvis oppnådd i 2012. Nøkkeltall 2012 Arbeidsmiljøutvalget i HENT AS har satt seg et mål om å være ”Bransjeledende på HMS”. I praksis skulle vi i 2012 oppnå: • 0 fraværsskader pr million arbeidstimer (H-tall = 0) • et sykefravær på mindre enn 5 % • en kildesorteringsgrad på avfall større enn 85 % • ingen arbeidstakere – uansett nasjonalitet – med uakseptable lønns- og arbeidsforhold på våre anlegg. Et tilbakeblikk på 2012 gir flg status: • H-tallet ble 3,6, mot et mål for året på 0 og resultat 0 i 2011. Alvorlighetsgraden på fraværsskadene (F-tallet) ble for 2012 173,1 mot et mål for året på 0 og resultat 0 i 2011. • Sykefraværet endte på 4,1 %, mot et mål for året på 5 % og resultat 6,1 % i 2011. • Kildesortering av avfall fra anleggene (levert Franzefoss) ble i 2012 på 83 %, mot et mål for året på 85 % og et resultat på 83 % i 2011. • HENT sine HMS-koordinatorer har som en av sine viktigste oppgaver å kontrollere at lønns- og arbeidsforhold for utenlandske arbeidstakere på våre prosjekter er i samsvar med gjeldende lover og regler. I løpet av 2012 er flere avvik registrert og rettet opp. Ingen alvorlige avvik er registrert ved ekstern kontroll. • HENT har faste kontaktmøter med Fellesforbundet for løpende å evaluere dette arbeidet.
18
HENT AS / Årsrapport 2012
F-tall 200 150 100 50
Sykefravær 10 8 6 4 2
2008
Kildesortering avfall 100 80 60 40 20
2008
2009
2010
Prosjektpresentasjon
Svolvær skole I august 2012 ble nye Svolvær skole offisielt åpnet av Kong Harald. Det var stor stas i Svolvær, og over 1500 mennesker hadde møtt frem i skolegården for å være med på folkefesten og få en omvisning i Svolværs nye skole. For innbyggerne i Svolvær startet prosessen med å få på plass en ny skole for mange år siden. Den gamle skolen som ble bygget på 70-tallet var nedslitt, og det var stort behov for et nytt bygg. HENT sitt engasjement i prosjektet startet med at vi vant konkurransen om oppdraget høsten 2010. HENT hadde ikke laveste pris i konkurransen, og byggherren begrunnet valget av entreprenør med god kvalitet i løsningsforslaget og HENT sin erfaring fra entrepriser med vekt på samhandling i utviklings- og gjennomføringsfasen. Totalentreprisekostnaden var på om lag 140 millioner kroner.
HENT har fått gode tilbakemeldinger for sin gjennomføring av prosjektet. Et av forholdene som HENT har fått skryt for ved dette prosjektet er samarbeidet med de lokale aktørene. Totalt er det 44 firma som har vært engasjert som underleverandører på prosjektet. Av de kommer 14 firma fra regionen. Den måten HENT gjennomfører prosjekt på gjør det viktig for oss å ha god lokal forankring. Det tilfører ikke bare goodwill lokalt, men også verdifull kunnskap. Dette kan være faglig kunnskap, kunnskap om lokale forhold og kunnskap om lokal kultur. Ikke sjelden fører slike samarbeid til nye bekjentskaper som blir med oss til andre prosjekter i andre deler av landet, eller ved nye oppdrag på stedet. Som ny aktør i en region, slik HENT var i Svolvær, opplever vi også at vi kan tilføre lokalmiljøet nye ideer og nye måter å tenke som bidrar til positiv utvikling. Slik har det også vært ved prosjektet Svolvær Skole.
Svolvær skole er bygget for klassetrinn fra 1.- til og med 10. klasse. Den er anlagt etter moderne pedagogiske prinsipper, med stor fleksibilitet, desentralisert organisering av de forskjellige aldersgruppene, sentrale fellesområder og funksjonelle fasiliteter for lærere og ansatte. Den gamle skolen som stod på tomta ble revet, og undervisningen ble under byggeperioden flyttet til andre lokaler spred rundt omkring i byen. En del av den opprinnelige skolen bestod. Dette gjaldt blant annet svømmebassenget som kan benyttes av byens innbyggere. Dette ble beholdt og den nye skolen ble bygget inntil og rundt dette. De fleste prosjekt har noen spesielle utfordringer. Ved Svolvær skole var det spesielt grunnforholdene, med svært ”ujevn” underjordstopografi, som ga de største utfordringene. Terrenget rundt Svolvær består av bratte fjell og spisse tinder. Det er lett å tenke seg at det som skjuler seg under bakken også kan bestå av både fast fjell og områder med ”bunnløse” grunnforhold bare et par meter til siden. Disse forholdene måtte ivaretas på en god måte ved sammenbygging mellom den nye skolen med deler av den opprinnelige.
HENT AS / Årsrapport 2012
19
Prosjektpresentasjon
Statoil Stjørdal For 2 år siden ble HENT tildelt den siste delentreprisen knyttet til utvidelsen av Statoil sitt nye tilbygg til kontorbygget på Tangen i Stjørdal. Vi hadde allerede da ferdigstilt forberedende arbeider i den første delentreprisen i konkurransen, og det var derfor veldig bra å få mulighet til også å ferdigstille det høyteknologiske kontorbygget for Norges flaggskip på norsk sokkel. 3 entrepriser Byggherre i prosjektet er Strandveien 4 AS. Dette er et eiendomsselskap heleid av Statoil ASA. Konkurransen knyttet til oppføring av Statoils nye kontorbygg på Stjørdal var i utgangspunktet delt i tre separate entrepriser. Av disse vant HENT to. Den første entreprisen, E1, var knyttet til Forberedende arbeider, som omfattet generell klargjøring av tomt og 20
HENT AS / Årsrapport 2012
anleggsområde. Dette inkluderte utvending forberedelse av anleggsplass inklusive planering for anleggsrigg og etablering av midlertidige adkomstveger og snuplasser, omlegging av høyspentkabel og etablering av byggeplassgjerde og flytting av ”Futurum”. ”Futurum” var en kontorfløy knyttet til Statoil sitt eksisterende kontor, som ble flyttet til å bli en del av prosjektets brakkerigg, og som ble benyttet som anleggskontor for Statoilansatte i prosjektperioden. Grunnentreprisen, E2, var HENT ikke involvert i. Det var vi derimot i den siste, og største, entreprisen; ”Bygningsmessige arbeider over kjeller”. Denne ble gjennomført som en generalentreprise inklusive tekniske fag. HENT ble underveis tiltransportert mindre entrepriser som lås & beslag, adgangskontroll og kameraovervåkning. Kontrakten omfattet en utvidelse av eksisterende administrasjonsbygg med i overkant av 12 000 kvm. Dette har gitt det ferdigstilte bygget en total kapasitet på hele 900 kontorplasser. Tilbygget har tre etasjer i tillegg til kjeller og
fordeles på tre blokker. Entreprisen omfatter alle bygningsmessige arbeider over kjeller, innredning, tekniske fag og utomhusarbeider. Tilbygget som HENT har ferdigstilt har et fasadeuttrykk som likner det eksisterende bygget med trefasader og teglfasader. Oppstart på byggeplass var i januar 2011. Råbygget ble påbegynt mars samme år, og allerede i begynnelsen av august 2011 var det nye kantinekjøkkenet i drift. HENT sin betongavdeling har produsert trappesjakter, dekker ved sjakter, utvendige støttemurer og heissjakt. Berit Som andre prosjekt hadde også dette sine utfordringer. Størst av disse var været. Stormene Berit, Cato og Dagmar som slo inn over Trøndelag mot årsslutt 2011 gjorde det utfordrende å møte tidsplanen for prosjektet. Med delvis åpne glasskonstruksjoner i både tak og fasade, i det og en nordvestlig storm, med orkan i kastene river i veggene må det gå galt; og det gjorde det. Stormenes herjinger medførte blant annet at glasstaket måtte produseres, leveres og monteres på nytt.
Høy teknisk standard Innvendig er det gjort mange grep for å tilpasse og understøtte kontorbygget den varierte og fleksible strukturen som er i Statoil sine prosjektgrupper. Alle tekniske føringer er lagt over himling og under gulv. Alle gulv er levert som Installasjonsgulv, en dobbeltgulvkonstruksjon med justerbare støttebein for enkel føring av tekniske føringer under gulvkonstruksjonen. Innvendig er det utstrakt bruk av system-innredninger i form av himlinger, vegger og glassvegger. Alt dette gir fleksible og åpne arealer. Prosjektets mest i øyenfallne arkitektoniske grep er ”Lyskjeglen”. Denne har som funksjon å slippe sollys inn i bygget. Via reflektorer og et takoppstikk skal sollys reflekteres ned gjennom de sosiale sonene i bygget og ned i resepsjonsområdet. Himmellyset strømmer ned gjennom glasstaket, og vil sammen med kunstig belysning bidra til variasjon i lysspillet. På denne måten gir “Lyskjeglen” et unik spill av lys.
HENT AS / Årsrapport 2012
21
Årsberetning 2012 HENT har en historisk stor ordrereserve som gir et godt utgangspunkt for videre vekst. Med fokus på blant annet markedsarbeid, kompetansebygging, rekruttering og et bransjeledende HMS-arbeid er HENT etablert som en av de solide aktørene i bransjen.
Omsetningstakten fra 2012 sammenliknet med 2011 viser en marginal endring. Vi vil i årene som kommer, med bakgrunn i den store ordrereserven, ha behov for ytterligere forsterkninger i vår bemanning. Dette gjelder både for våre interne kjernevirksomheter, Produksjon og Kalkulasjon og Innkjøp, men også støttefunksjoner til disse. Det forventes ytterligere vekst i 2013.
VIRKSOMHETENS ART OG ORGANISERING Hovedvirksomheten er oppføring av offentlige bygg og næringsbygg og hermed hva som står i forbindelse. Hovedkontoret ligger på Tiller i Trondheim kommune ca en mil syd for Trondheim sentrum, med avdelingskontor på Lysaker i Oslo kommune, på Hamar i Hamar kommune og i Ålesund i Ålesund kommune.
Vi forventer at rehabiliteringsmarkedet vil utgjøre en stadig større del av aktiviteten fremover. Det er strategisk viktig for HENT å kunne tilby god faglig og teoretisk kunnskap til våre kunder i prosjekter som knyttes til byggfornyelse og klimaskjerming. Nye krav fra myndigheter og leietakere hva angår energi og miljø vil fremtvinge stor aktivitet innenfor dette segmentet. I 2013 forventes det at HENT vil omsette for om lag NOK 350 mill i byggfornyelseprosjekter, men denne andelen forventes å øke i kommende år.
HENT AS eies 99,9 % av HENT Holding AS og 0,1 % av ansatte i selskapet. HENT Holding AS ble stiftet 20.12.2006 som en del av strukturendringer på eiersiden. Største eiere i HENT Holding AS er Heimdal Gruppen AS med 36 %, og ansatte i Hent AS som sammen med administrerende direktør eier 22 %. HOVEDTREKK Omsetningen i 2012 ble 2 886 mill mot 3 088 mill i 2011. Resultatet i 2012 ble 72,8 mill, mot 68,6 mill i 2011. Av selskapets totale omsetning utgjør andelen i regionen utenfor Midt-Norge ca 60 % mot 61 % i 2011. Ordrereserven var på 7,2 mrd pr 31.12.12 som er en økning fra 3,6 mrd i 2011. Det forventes vekst i omsetningen fra 2012 til 2013. Trivsel hos ansatte og kompetanseutvikling har vært høyt prioritert i foregående år og vil også være satsningsområder fremover. Ytterligere satsing på BIM (Building Information Modeling) og HMS, med hovedfokus på miljø vil bidra i videre utvikling av HENT AS. MARKED, KONKURRANSEFORHOLD OG FREMTIDIG UTVIKLING Ved inngangen til 2012 hadde HENT en betryggende ordrereserve. Gjennom 2012 ble ordrereserven ytterligere forsterket, og ved årsslutt kunne HENT vise til en ordrereserve på NOK 7,2 milliarder, noe som tilsvarer om lag 2,5 årsomsetninger. Dette setter HENT i en god posisjon for å kunne ha en lengere planleggingshorisont i vår drift. Den markante økningen i ordrereservetallene fra 2011 til 2012 knyttes i hovedsak til noen få større kontor-, nærings- og hotellprosjekter for private byggherrer, men fortsatt har HENT en stor andel av sin ordrebase i offentlige skole-, helse- og omsorgsprosjekter. Geografisk er HENT sin ordrereserve fordelt over store deler av landet, men kjerneområdene med størst aktivitet er Oslo og omegn og Trøndelagsfylkene. En meget viktig satsning i HENT sin utvikling er etableringen av avdelingskontor i Bergen. Det viktigste grunnlaget for å lykkes med en slik etablering er, ved siden av dyktige og dedikerte ansatte, naturligvis prosjekttilgang. Sommeren 2012 startet arbeidene ved prosjektet Nore Neset Ungdomsskole i Os kommune utenfor Bergen. Det er stort fokus fra både Markedsog utviklingsavdelingen og Kalkulasjon- og Innkjøpsavdelingen for å oppsøke og kalkulere nye anbud i regionen. Målsetningen er at HENT skal etablere seg som en stor og viktig aktør i regionen. HENT har i 2011 og 2012 jobbet med en etablering av et permanent avdelingskontor også i Stavanger for å kunne tilby våre tjenester i Rogaland. HENT viderefører sin aktivitet i området ved bygging av Clarion Hotell Energy Stavanger, med oppstart i 2013. 22
HENT AS / Årsrapport 2012
Markedsbearbeidelsen i HENT vil ha fokus på oppfølging av utbyggere i hovedsak knyttet til prosjekter i det sentrale østlandsområdet, Midt-Norge, vestlandsregionen og i de største nordnorske byene. Dette vil være nøkkelen for å lykkes med videre vekst. En annen vesentlig suksessfaktor for vinne nye markeder vil være å fortsette å rekruttere dyktige medarbeidere og videreutvikle medarbeiderne til fortsatt å kunne levere over kundenes forventinger. ORGANISASJONSUTVIKLING OG ARBEIDSMILJØ HENT AS hadde 467 ansatte ved utgangen av 2012. Tilsvarende tall for 2011 var 415. Av selskapets ansatte hadde ved årsskiftet 124 fast arbeidssted ved vårt avdelingskontor på Lysaker og 4 fast arbeidssted på Hamar og 12 fast arbeidssted i Ålesund. I 2012 gjennomgikk HENT sin bedriftsinterne skole, HENT-skolen, en stor reform med strukturering og organisering av alt av kurs og kompetanse i organisasjonen. Med kunnskap på dagsorden, skal HENT-skolen bidra til at ansatte effektivt og enklere finner riktig arena for erfaringsutveksling. HENT-skolen skal skape en struktur som gjør at vi kan utnytte det at HENT har blitt en stor bedrift med 470 ansatte, og de stordrifts fordeler dette fører med seg. Viktige virkemidler i dette arbeidet er vårt kurskartotek og vår e-læringsportal. For å kartlegge arbeidsmiljøet og sikre at alle ansatte har en god arbeidsplass i HENT, er det også i 2012 gjennomført trivselssamtaler med alle ansatte i organisasjonen. Samtalene viser at det er stor trivsel i HENT, og gir gode muligheter for å avdekke eventuelle områder med rom for forbedring. Det er også foretatt en anonym klimaundersøkelse blant alle ansatte. I tillegg til trivselssamtaler og klimaundersøkelse, har alle administrasjonsansatte gitt tilbakemelding til sine ledere via digitalt spørreskjema. Dette er et nyttig tiltak for å sikre at alle ansatte i administrasjonen blir hørt, og ledelsen benytter aktivt resultatene fra undersøkelsen til å gjennomføre forbedringer. HENT har avtale med AktiMed bedriftshelsetjeneste for løpende oppfølging av helsetilstand og arbeidsmiljø. I 2012 ble det gjennomført et helsefremmende prosjekt på individnivå med bakgrunn i resultat på helseundersøkelse som ble gjennomført i 2011. Flere deltakere sier at prosjektet har hjulpet dem til en livsstilsendring, hvor fysisk aktivitet også framover skal være en naturlig del av hverdagen.
Sykefravær Det var i 2012 totalt 5 547 registrerte sykedager (tilsvarende i 2011 var 5 661). Registrert sykefravær fordeler seg slik (tall fra 2011 i parentes):
Miljøforum, der grensesnitt mellom avdelinger er til løpende vurdering og behandling. HENT AS ble sertifisert i henhold til miljøstandarden ISO 14001 i januar 2012.
- egenmelding grunnet egen sykdom 594 - egenmelding grunnet barns sykdom 263 - fravær med sykemelding 2 842 - langtidsfravær 1 848
REDEGJØRELSE FOR ÅRSREGNSKAPET Det er styrets oppfatning at avlagt regnskap gir et riktig bilde av selskapets virksomhet for 2012.
( 594) dager ( 272) dager (3 929) dager (2 725) dager
I 2012 utgjør registrert sykefravær 4,1 % i forhold til antall årsverk som var 0,9 % - poeng lavere enn målet for året. Sammenlignet med 2011 er dette en reduksjon på 2 % -poeng. Ulykker Det er i 2012 registrert tilsammen 3 fraværsskader på egne ansatte. Dette gir et H-tall (skadehyppighet) på 3,6 for året, mot et vedtatt mål på 0. H-tall for 2011 var 0. Våre underentreprenører hadde i 2012 22 fraværsskader på våre anlegg mot 32 i 2011. Dette gir en reduksjon på drøye 30 % med ca. samme produksjonsvolum. Hyppigste skadetyper i 2012 var støt/ klem (36 %) og fall i samme nivå (24 %) HENT AS uttalte mål er å være bransjeledende på HMS-området. Likestilling og integrering Bygg og anleggsbransjen er en mannsdominert bransje og det er en utfordring å øke kvinneandelen. Av selskapets ansatte er 8 % kvinner ved utgangen av 2012. Kvinneandelen i ledende stillinger er lav. Gjennom økt bevissthet i rekrutteringen er kvinneandelen innenfor de stillinger der andelen tradisjonelt har vært lavest økt. Vår målsetning er å være en arbeidsplass der det råder full likestilling mellom kvinner og menn. Det skal derfor normalt ikke være behov for særlige tiltak rettet mot ulike kjønn. Det er ikke planlagt eller iverksatt spesielle tiltak med hensyn til likestilling i selskapet ut over spesiell oppmerksomhet ved ansettelser. Selskapet og dets styre er bevisst på de samfunnsmessige forventningene om tiltak for å fremme likestilling i virksomheten og styre. Av ni styremedlemmer er det ingen kvinner. I ledergruppen er det en kvinne og elleve menn. Selskapet og dets styre er bevisst på å hindre diskriminering på grunn av etnisitet, nasjonal opprinnelse, avstamming, hudfarge, språk, religion og livssyn. MILJØRAPPORTERING HENT har hatt hovedfokus på etablering av miljøoppfølgingsplaner ute på prosjektene i 2012. I tillegg er de første BREEAM-prosjektene igangsatt på slutten av året. Det er gjennom året lagt ned et større arbeid for kompetansebygging i hele organisasjonen rundt miljøstandarden BREEAM.
Omsetning og resultat Omsetningen ble 2 886 mill mot 3 088 mill i 2011, noe som gir en reduksjon på 6,4 %, men en økning på 3,1 % i forhold til budsjettert omsetning for 2012. Resultat før skatt økte fra 96 mill i 2011 til 103 mill i 2012. Soliditet og balanse Totale eiendeler har økt fra 975 mill i 2011 til 1 192 mill ved utgangen av 2012. Dette skyldes i all hovedsak høyere bankinnskudd, kundefordringer, andre fordringer, skyldige off. avgifter og annen kortsiktig gjeld ved utgangen av 2012 i forhold til 2011. For entrepriser er det normalt stillet bankgaranti for en andel av entreprisen fra byggherre som sikkerhet for våre fakturerte krav og opptjent prosjektinntekt. HENT har historisk hatt begrensede tap på krav mot oppdragsgiver. Bokført egenkapital er på 235,8 mill. Dette gir en egenkapitalprosent på 19,8 %. Selskapets eiendeler består i hovedsak av opptjente prosjektinntekter, fordringer og likviditet. HENT baserer sin virksomhet i stor grad på leie av utstyr, samt bruk av underentrepriser. Selskapets prosjekter finansieres av oppdragsgiverne slik at totalbalansen kan holdes lav. Utbyttepolitikken vil være å maksimere utbytte/konsernbidrag til morselskapet HENT Holding AS innenfor rammen av det til en hver tid skal være en forsvarlig egenkapitalandel i selskapet. Likviditet og kontantstrøm Som følge av større økning i kortsiktige gjeldsposter enn fordringer pr 31.12.12 i forhold til 31.12.11 er det et betydelig avvik mellom opptjente resultat og kontantstrøm i 2012. Kundefordringer og leverandørgjeld forfaller normalt 30 – 45 dager etter fakturering. Selskapet er en del av konsernkontoordningen til morselskapet HENT Holding AS som har en ubenyttet kassekreditt på 200 mill. Det er ikke planlagt større investeringer i 2013. Ved årsskifte hadde HENT en likviditetsbeholdning på 600 mill. Fortsatt drift I henhold til regnskapslovens § 3-3 bekrefter styret at grunnlaget for fortsatt drift er til stede. Årsregnskapet for 2012 er avlagt i samsvar med dette. Til grunn for vurderingen ligger virksomhetens finansielle stilling, budsjetter, inngåtte avtaler, tilgang på nye prosjekter samt selskapets posisjon i markedet.
Bedriftens miljøfokus på prosjektene har hovedsakelig vært rettet mot energiriktig byggeprosess, avfallsbehandling, kjemikaliekontroll, produktdokumentasjon og RentTørtBygg. I 2012 ble tilsammen ca. 83 % av avfallet fra våre prosjekter kildesortert før innlevering til avfallsmottaker, tilsvarende tall som for 2011. Miljøarbeidet i bedriften koordineres av Miljøleder gjennom HENT AS / Årsrapport 2012
23
ÅRETS RESULTAT OG DISPONERINGER Årsresultatet i HENT AS er disponert på følgende måte: Årsresultat
kr
72 800 217,-
Avsatt utbytte
kr
-16 382,-
Avsatt konsernbidrag (netto)
kr
-20 894 468,-
Overført til annen egenkapital
kr
-51 889 367,-
Totalt disponert
kr
72 800 217,-
Fri egenkapital ved årets slutt utgjorde kr 116 608 028,-.
24
HENT AS / Årsrapport 2012
Resultatregnskap 01.01 - 31.12 Note
2012
2011
2, 12
2 886 044 390
3 088 280 550
2 886 044 390
3 088 280 550
DRIFTSINNTEKTER OG DRIFTSKOSTNADER Salgsinntekter Sum inntekter Prosjektkostnader
12
2 377 425 329
2 649 998 119
Lønnskostnader
3
349 552 111
302 964 095
Avskrivninger
4
4 073 592
4 749 671
Annen driftskostnad
3
Sum driftskostnader Driftsresultat
56 704 008
47 388 833
2 787 755 039
3 005 100 718
98 289 351
83 179 832
FINANSPOSTER Resultat fra datterselskap
5
-4 473 691
-496 425
Resultat fra tilknyttet selskap
5
-183 464
55 006
Renteinntekt fra konsernselskap
1 267 159
1 282 072
Renteinntekt for øvrig
9 253 151
12 730 862
-788 133
-704 157
5 075 022
12 867 358
103 364 372
96 047 190
30 564 155
27 467 400
72 800 217
68 579 790
Rentekostnad Sum finansposter
Resultat før skattekostnad Skattekostnad
6
Årsresultat
ANVENDELSE AV ÅRSRESULTATET Avsatt utbytte
1
-16 382
-10 000 000
Avgitt konsernbidrag
1
-20 894 468
-
Overført fra/-til annen egenkapital
1
-51 889 367
-58 579 790
-72 800 217
-68 579 790
Sum anvendelse
HENT AS / Årsrapport 2012
25
Balanse 31.12 Note
2012
2011
4, 13
665 948
24 500
665 948
24 500
5 371 809
7 838 118
5 371 809
7 838 118
4 940 996
9 414 687
EIENDELER Anleggsmidler Immaterielle eiendeler Lisenser og rettigheter Sum Immaterielle eiendeler Varige driftmidler Inventar, kontormaskiner etc.
4, 13
Sum varige driftmidler Finansielle anleggsmaskiner Investering i datterselskap
5
Investering i tilknyttet selskap
5
-128 458
55 006
Investering i andre selskap
5
7 500 000
7 500 000
8, 13
10 076 155
10 107 078
Ansvarlig lån Pensjonsmidler
3
1 182 772
1 896 744
Sum finansielle anleggsmaskiner
23 571 465
28 973 515
Sum anleggsmidler
29 609 222
36 836 133
Omløpsmidler Fordringer Kundefordringer
9, 13
325 386 372
285 436 656
Opptjente prosjektinntekter
12, 13
90 379 919
106 619 984
Fordring på konsernselskap
9, 13
12 927 722
50 672 821
Andre fordringer
8, 13
133 012 129
113 314 279
561 706 142
556 043 740
600 732 401
381 887 250
Sum omløpsmidler
1 162 438 542
937 930 989
SUM EIENDELER
1 192 047 764
974 767 122
Sum fordringer Bankinnskudd, kontanter og lignende
7, 13
EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Innskutt egenkapital Aksjekapital
1
12 560 400
12 560 400
Overkursfond
1
17 895 237
17 895 237
30 455 637
30 455 637
Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital
26
1
205 357 167
153 467 800
Sum opptjent egenkapital
205 357 167
153 467 800
Sum egenkapital
235 812 804
183 923 437
HENT AS / Årsrapport 2012
Note
2012
2011
Gjeld Langsiktig gjeld Avsetninger for forpliktelser Pensjonsforpliktelser
3
1 847 013
2 101 653
Utsatt skatt
6
18 376 877
10 242 846
20 223 890
12 344 499
122 706
1 666 246
122 706
1 666 246
20 346 596
14 010 745
512 051 144
544 855 602
Sum avsetning for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Øvrig langsiktig gjeld
14
Sum annen langsiktig gjeld Sum langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Leverandørgjeld
10
Avsatt utbytte
1
16 382
10 000 000
Betalbar skatt
6
14 304 499
-
92 103 274
28 222 892
Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld
11, 12
317 413 065
193 754 466
Sum kortsiktig gjeld
935 888 364
776 832 940
Sum gjeld
956 234 960
790 843 685
1 192 047 764
974 767 122
SUM EGENKAPITAL OG GJELD
HENT AS / Årsrapport 2012
27
Kontantstrøm 01.01 - 31.12 2012
2011
103 364 372
96 047 190
Ordinære avskrivninger
4 073 592
4 749 671
+/-
Resultatandel fra datterselskap og felleskontrollert selskap
4 657 155
441 419
+/-
Gevinst/tap ved salg av driftsmidler
-
242 706
+/-
Endring i lager, kunder og leverandørposter
-56 514 109
47 472 891
+/-
Endring i andre tidsavgrensningsposter
185 648 886
- 94 508 034
Netto kontantstrøm fra årets virksomhet
241 229 896
4 641 383
Kontantstrøm fra årets virksomhet Resultat før skattekostnad +
Kontantstrøm fra investeringsaktiviteter +
Innbetalinger ved salg av varige driftsmidler
-
855 075
-
Utbetalinger ved kjøp av varige driftsmidler
-2 483 258
- 1 911 971
-
Investering i aksjer
-
- 7 535 251
=
Netto kontantstrøm fra investeringer
-2 483 258
- 8 592 147
Kontantstrømmer fra finansiseringsaktiviteter
28
-
Utbetalt utbytte
-
Reduksjon av leasinggjeld
+
Kortsiktig lån
+
Kortsiktig lån konsernselskap
8 725 006
- 8 782 072
=
Netto kontantstrøm fra finansiering
-19 901 487
- 20 874 422
=
Netto endringer i likvider i året
218 845 151
- 24 825 186
+
Likviditetsbeholdning 01.01
381 887 249
406 712 435
=
Likviditetsbeholdning 31.12
600 732 400
381 887 249
HENT AS / Årsrapport 2012
-10 000 000
- 19 279
-1 308 743
- 2 974 639
-17 317 750
- 9 098 432
Regnskapsprinsipper Generelt
Leasing Virksomhetens leieavtaler behandles i samsvar med NRS 14 Leieavtaler. Der den underliggende realitet er finansiering blir leieavtalene balanseført. Ved ordinære leieforhold kostnadsføres leien fortløpende.
Datterselskap og tilknyttede selskap
Garantier Forventede garantikostnader på igangværende og avsluttede prosjekter er avsatt basert på erfaringstall på reklamasjonskostnader. Garantiavsetningen er i balansen oppført under annen kortsiktig gjeld.
Regnskapet er utarbeidet i overensstemmelse med regnskapsloven og god regnskapskikk. Regnskapet er satt opp under forutsetningen om fortsatt drift.
Datterselskaper er selskaper hvor HENT har bestemmende innflytelse og medtas i regnskapet ettter egenkapitalmetoden. Tilknyttede selskap er selskap der HENT ikke har bestemmende innflytelse, men kun utøver betydelig innflytelse. I regnskapet medtas dette etter egenkapitalmetoden.
Inntektsføring
Inntekter resultatføres når de anses opptjent.
Prosjekter Kontraktfestede prosjekter under utførelse behandles etter løpende avregningsmetode med fortjeneste. I resultatregnskapet vises inntektene i takt med fremdriften i prosjektet. Fremdriften måles ut fra påløpte prosjektkostnader mot forventet totalkostnad. Prosjektkostnader omfatter kostnader som er direkte knyttet til det enkelte prosjekt. Prosjektfortjenesten i perioden er differansen mellom opptjent inntekt og kostnad. Forventede tap er hensyntatt i vurderingen. I balansen vises opptjent ikke fakturert prosjektinntekt på egen linje under kortsiktige fordringer. Ikke innbetalt forskuddsfakturering motregnes mot tilhørende kundefordring. Forskudd fra kunder vises som annen kortsiktig gjeld. Salg av varige driftsmidler Gevinst ved salg av varige driftsmidler inngår i driftsinntekter.
Klassifisering Eiendeler bestemt til varig eie eller bruk samt fordringer med forfall senere enn ett år fra regnskapsperiodens utløp, er oppført som anleggsmiddel. Øvrige eiendeler er klassifisert som omløpsmiddel. Gjeld som har forfallstid på over ett år klassifiseres som langsiktig. Det inkluderer også den andel av langsiktig gjeld som forfaller til betaling innen ett år. All annen gjeld klassifiseres som kortsiktig.
Vurderingsregler Generelt Omløpsmidler vurderes til laveste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Kortsiktig gjeld vurderes tilsvarende til høyeste verdi av anskaffelseskost og virkelig verdi. Anleggsmidler med levetid over en regnskapsperiode balanseføres og avskrives etter en fornuftig avskrivningsplan der kostnaden sammenstilles tilhørende inntekt i løpet av driftsmiddlets levetid. Ved varig verdifall vil balanseført verdi av driftsmidlet nedskrives til virkelig verdi. Varige driftsmidler Varige driftsmidler aktiveres og avskrives dersom de har økonomisk levetid over 3 år, og har en kostpris som overstiger kr 15.000. Direkte vedlikehold av driftsmidler kostnadsføres løpende under driftskostnader, mens påkostninger eller forbedringer tillegges driftsmidlets kostpris og avskrives i takt med dette. Utskiftninger av hele driftsmidler blir aktivert.
Skatt Skattekostnaden består av betalbar skatt og endring utsatt skatt. Betalbar skatt i resultatregnskapet er beregnet på grunnlag av årets skattemessige resultat. Betalbar skatt i resultatregnskapet er ikke påvirket av mottatt eller avgitt konsernbidrag. Effekten av konsernbidrag føres direkte i balansen som en egenkapitaltransaksjon. Utsatt skatt i balansen avsettes på grunnlag av forskjeller mellom regnskapsmessige og skattemessige verdier i henhold til norsk regnskapsstandard for skatt. I beregningen tas det hensyn til hvilke perioder de midlertidige forskjeller reverserer (utligningsmetoden). Ved beregning av utsatt skatt gjøres det fradrag for eventuelle fremførbare underskudd. Utsatt skatt regnskapsføres i nominelle kroner.
Pensjoner Selskapet har både innskudds- og ytelsesordninger. Selskapet har en ytelsesbasert pensjonsordning og AFP-ordning i samsvar med rammeavtalen mellom LO og NHO. Selskapet regnskapsfører sine pensjoner i samsvar med Norsk Regnskapsstandard for pensjonskostnader. I regnskapet klassifiseres netto pensjonskostnad som lønnskostnad og netto pensjonsforpliktelse som avsetning for forpliktelser. Netto pensjonsmidler balanseføres som eiendel i balansen. For innskuddspensjonsavtalen blir premien kostnadsført løpende. Netto pensjonskostnad består av periodens pensjonsopptjening tillagt kapitalkostnader på forpliktelsen, redusert med avkastningen på innestående pensjonsmidler samt resultatført virkning av estimatendringer og avvik.
Estimater Regnskapet er basert på en rekke estimater. Virkningene av estimatendringer resultatføres som ordinære poster. Betingede utfall Betinget tap er kostnadsført dersom det er sannsynlig og kvantifiserbart. Betinget vinning som er sannsynlig og betinget tap som er mindre sannsynlig er ikke resultatført, men informert om i note. Sammenligningstall Ved eventuelle endringer i presentasjonen i forhold til tidligere år, omarbeides sammenligningstallene tilsvarende.
Kontantstrømanalyse
Likviditetsbeholdningen består av kontante midler og bundne midler. Som kontante midler regnes folioinnskudd i bank eller tilsvarende finansieringsinstitusjon. Innvilget ikke opptrukket kassekreditt regnes ikke som likvider.
HENT AS / Årsrapport 2012
29
Konsernet
HENT AS er et datterselskap (99,9 %) av HENT Holding AS. HENT AS er morselskap i underkonsern. Det utarbeides ikke konsernregnskap for underkonsernet i samsvar med regnskapslovens §3-7. Underkonsernet konsolideres i konsernregnskapet til HENT Holding AS. Konsernregnskapet er tilgjengelig hos HENT Holding AS, Vestre Rosten 79, 7075 Tiller.
Fornebu K2 - ferdigstilt 2012.
30
HENT AS / Ă…rsrapport 2012
Noter til regnskap Note 1 - Egenkapital- og aksjonærinformasjon 01.01.12
Resultat
Utbytte/ konsernbirdag
31.12.12
Innskutt egenkapital
12 560 400
-
-
12 560 400
Overkursfond
17 895 237
-
-
17 895 237
Annen egenkapital
153 467 800
72 800 217
-20 910 850
205 357 167
Sum
183 923 437
72 800 217
-20 910 850
235 812 804
Antall
Pålydende
1 255 056
12 550 560
984
9 840
1 256 040
12 560 400
HENT har kun en aksjeklasse. Pålydende pr. aksje er NOK 10,-. Selskapets aksjonærer pr. 31.12.12 er: HENT Holdning AS Ansatte i HENT Sum
Note 2 - Driftsinntekter Omsetning Virksomhetsområde Bolig
2012
2011
4 174 921
2 479 314
Næring
1 225 708 364
1 676 540 785
Offentlig
1 622 644 609
1 343 181 488
Øvrig Sum
33 516 496
66 078 964
2 886 044 390
3 088 280 551
Av selskapets omsetning er 12,1 % i Nord-Norge, 37,8 % i Midt-Norge, 39,7 % på Østlandet og 10,4 % på Vestlandet. Tilsvarende tall for 2011 var 11,1 % i Nord-Norge, 38,9 % Midt-Norge, 36,2 % på Østlandet og 13,8 % på Vestlandet.
Note 3 - Lønnskostnader, antall ansatte, godtgjørelse m.m. Lønnskostnader
2012
2011
276 233 740
239 805 235
Arbeidsgiveravgift
42 081 701
36 740 792
Pensjonskostnader
11 925 547
8 549 093
Andre ytelser
19 311 122
17 868 975
349 552 111
302 964 095
2012
2011
431
397
Lønn
Sum lønnskostnader
Gjennomsnittlig antall ansatte
Godtgjørelse til administrerende direktør Lønn inkl bonus til administrerende direktør Annen godtgjørelse Sum godtgjørelse til administrerende direktør
2012
2011
3 991 041
3 530 010
300 323
228 627
4 291 364
3 758 637
Det foreligger ingen etterlønnsavtaler med styremedlemmer eller administrerende direktør. Administrerende direktør har for 2012 en bonusavtale på NOK 1.250.000.-
HENT AS / Årsrapport 2012
31
Det er utbetalt NOK 360 000,- i styrehonorar eller annen godtgjørelse fra selskapet til styrets medlemmer. Den ytelsesbaserte pensjonsordningen som omfatter i alt 14 personer i virksomheten og 9 pensjonister gir rett til definerte fremtidige ytelser. Disse er i hovedsak avhengig av antall opptjeningsår, lønnsnivå ved oppnådd pensjonsalder og størrelsen på ytelsene fra folketrygden. Selskapet har AFP-ordning fra fylte 62 år. Pr 31.12.12 er det 473 som er medlemmer av denne ordningen. I den innskuddsbaserte ordningen er det 459 medlemmer ved utgangen av 2012. Total innbetaling til innskuddsordningen var NOK 10 712 674 i 2012. Pensjonsordningen behandles i henhold til NRS for pensjonskostnader. Beregningene er utført av DNB pensjonstjenester AS på oppdrag fra HENT AS. Selskapet har plikt til å ha en obligatorisk tjenestepensjon og kravene vedrørende dette bekreftes ivaretatt. Pensjonsavtalen er tegnet mellom forsikringsselskap og det enkelte datterselskap i gruppen. Selskapet gikk over fra foretakspensjon til innskuddspensjon 01.01.07. Ansatte som ved overgangen var over 52 år står fortsatt i den gamle ordningen.
Pensjonskostnaden i regnskapet
2012
2011
2011
Foretakspensjon
AFP
Foretakspensjon
AFP
Nåverdi av årets pensjonsopptjening
508 716
-
560 285
-
Rentekostnad av pensjonsforpliktelsen
390 119
79 272
405 817
103 529
-495 532
-
- 483 283
-
164 499
-
152 210
-
Avkastning på pensjonsmidlene Administrasjonskostnader Årets kostnadsføring av estimatavvik
66 109
-
222 547
-
Arbeidsgiveravgift
80 060
11 177
89 539
14 598
-
315 767
-
-
713 971
406 216
947 115
118 127
Resultatført andel aktuarielt tap/gev. v/overgang ny AFP Netto pensjonskostnad i resultatet
Ved beregningen er følgende forutsetninger lagt til grunn:
2012
2012
2011
2011
Diskonteringsrente
3,90 %
3,90 %
4,60 %
4,60 %
Forventet avkastning
4,80 %
0,00 %
5,40 %
0,00 %
Lønnsøkning
4,00 %
4,00 %
4,00 %
4,00 %
G-regulering
3,75 %
3,75 %
3,75 %
3,75 %
Regulering av løpende pensjon
0,70 %
3,75 %
1,30 %
3,75 %
2012
2012
2011
2011
Foretakspensjon
AFP
Foretakspensjon
AFP
10 143 284
1 967 848
Pensjonsforpliktelse i balansen Beregnet pensjonsforpliktelse 31.12 Pensjonsmidler (til antatt markedsverdi) 31.12 Ikke resultatført virkning av estimatavvik Arbeidsgiveravgift Sum pensjonsforpliktelse (-midler)
32
2012
HENT AS / Årsrapport 2012
-10 046 544
10 133 123
2 322 209
- 10 535 907
-
-1 293 153
-398 301
- 1 437 167
- 547 988
13 641
277 466
- 56 793
327 431
-1 182 772
1 847 013
- 1 896 744
2 101 652
Ved beregning er følgende forutsetning lagt til grunn
2012
2012
2011
2011
Diskonteringsrente
4,20 %
4,20 %
3,90 %
3,90 %
Forventet avkastning
3,60 %
0,00 %
4,80 %
0,00 %
Lønnsøkning
3,25 %
3,25 %
4,00 %
4,00 %
G-regulering
3,00 %
3,00 %
3,75 %
3,75 %
Regulering av løpende pensjon Forventet frivillig avgang før pensjonsalder før 40 år Forventet frivillig avgang før pensjonsalder etter 40 år Arbeidsgiveravgift
0,00 %
3,00 %
0,70 %
3,75 %
Fra 8 %-0 %
0,00 %
Fra 8 % - 0 %
0,00 %
0,00 %
0,00 %
0,00 %
0,00 %
14,10 %
14,10 %
14,10 %
14,10
2012
2011
212 500
233 100
12 600
-
225 100
233 100
Godgjørelse til revisor Revisjon Rådgivning/advokattjenester Sum godtgjørelse til revisorfirma Beløpene er ekskl. mva.
Note 4 - Immaterielle eiendeler og varige driftsmidler Lisenser, rettigheter
Sum immat. eiendeler
Inventar etc., kont. mask.
Finansiell leasing
Sum varige driftsmidler
210 000
210 000
26 065 542
19 636 266
45 701 808
Tilgang
1 503 548
1 503 548
979 980
-
979 980
Avgang
-
-
-
234 797
234 797
1 713 548
1 713 548
27 045 522
19 401 469
46 446 991
Akkumulert avskrivning 01.01
185 500
185 500
20 350 264
17 513 426
37 863 690
Årets avskrivninger
862 100
862 100
2 231 612
979 880
3 211 492
1 047 600
1 047 600
22 581 876
18 493 306
41 075 182
Balanseført verdi 01.01
24 500
24 500
5 715 278
2 122 840
7 838 118
Netto endringer ovenfor
641 448
641 448
-1 251 632
-1 214 677
-2 466 309
Balanseført verdi 31.12
665 948
665 948
4 463 646
908 163
5 371 809
3-10 år
3-5 år
Anskaffelseskost 01.01
Anskaffelseskost 31.12
Akkumulert avskrivninger 31.12
Økonomisk levetid
5 år
HENT AS / Årsrapport 2012
33
Note 5 - Aksjer og andeler
Aksjer / andel i datterselskap HENT Eiendom AS ROH ANS
Eierandel
Ansk. kost
Verdi 01.01
Resultatandel
Verdi 31.12
100 %
10 237 240
9 266 829
-4 479 685
4 787 144
70 %
-
147 858
5 994
153 852
10 237 240
9 414 687
-4 473 691
4 940 996
Sum
Egenkapitalen i HENT Eiendom AS på anskaffelsestidspunktet var NOK 10 200 000, mens den for ROH ANS var 0. Andeler i tilknyttet selskap BOHR ANS
49 %
-
-4 031
-5 160
-9 191
Fire Fire To ANS
49 %
-
59 037
-178 304
-119 267
-
55 006
-183 464
-128 458
Eierandel
Verdi 01.01
Verdi 31.12
NMK Eiendom AS
12,5 %
5 000 000
5 000 000
RBK Investor AS
16,7 %
2 500 000
2 500 000
7 500 000
7 500 000
Sum Alle datterselskaper og tilknyttede selskaper, har forretningskontor i Trondheim. Aksjer i andre selskap
Sum
Note 6 - Årets skattekostnad Årets skattekostnad Betalbar skatt Endring i utsatt skatt Skatt av konsernbidrag Sum skattekostnad i resultatregnskapet
Beregning av årets skattegrunnlag
2012
2011
14 304 499
-
8 134 030
27 467 400
8 125 626
-
30 564 155
27 467 400
2012
2011
Resultat før skatt
103 364 372
96 047 190
Endring i midlertidige forskjeller
105 423 425
- 232 467 750
Avgitt i konsernbidrag
-29 020 094
-
Fremførbart underskudd Permanente forskjeller Årets skattegrunnlag
Avvik skattekostnad
-134 575 361
-
5 895 154
1 845 198
51 087 496
- 134 575 362
2012
2011
28 % beregnet skatt av resultat før skatt
28 942 024
26 893 213
Skattekostnad i resultatregnskapet
30 564 155
27 467 400
Avvik
-1 622 131
- 547 187
-28 512
57 523
1 650 643
516 665
0
0
Forklares med For lite/mye avsatt skatt tidligere år 28 % av permanente forskjeller Netto avvik
34
HENT AS / Årsrapport 2012
Midlertidige forskjeller Driftsmidler Fordringer Tilvirkningskontrakter Avsetning GRS Regnsk. messig avsetning Pensjoner Finansielle leieavtaler Andeler deltagerlignende selskaper
2012
2011
-4 680 265
- 3 827 648
-1 540 837
- 2 218 053
195 464 252
291 028 264
-113 123 986
- 70 582 179
-10 200 000
- 43 000 000
-664 241
- 204 909
682 910
165 782
-306 130
- 204 302
-
- 134 575 361
Netto forskjeller
65 631 703
36 581 594
Beregnet utsatt skatt
18 376 877
10 242 846
Overført fremførbart underskudd
Note 7 - Bankinnskudd kontanter og lignende Av totale bankinnskudd er NOK 14 051 959,53 bundet til betaling av skyldig skattetrekk. Tilsvarende tall for 2011 var NOK 12 477 122,-. HENT AS er en del av konsernkontoordningen i HENT Holding AS. I HENT holding AS er det pr. 31.12. en ubenyttet kassekredittramme på 200.000.000,-.
Note 8 - Andre fordringer
Forskuddsbetalte kostnader Kortsiktige lån Fordring på leverandører Sum andre fordringer
2012
2011
8 960 155
7 313 956
116 422 768
99 105 018
7 629 205
6 895 305
133 012 129
113 314 279
Ansvarlig lån på NOK 10 mill forfaller i sin helhet til betaling senere enn ett år etter regnskapsårets slutt.
Note 9 - Fordringer mot konsernselskaper og tilknyttede selskaper Selskapet har følgende kundefordringer til konsernselskaper
2012
2011
HENT Eiendom AS
-
5 000
HENT Holding AS
-
-
Roh ANS
-
2 750 000
Sum
0
2 755 000
2012
2011
169 794
169 794
-
-
169 794
169 794
2012
2011
Selskapet har følgende kundefordringer til tilknyttede selskaper Fire Fire To ANS Bohr ANS Sum
Selskapet har følgende kortsiktige fordringer til konsernselskaper HENT Eiendom AS
7 805 562
7 507 856
HENT Holding AS
5 122 160
43 164 965
12 927 722
50 672 821
Sum
Selskapet har følgende kortsiktige fordringer til tilknyttede selskaper
2012
2011
Bohr ANS
-
-
Sum
-
-
HENT AS / Årsrapport 2012
35
Note 10 - Leverandørgjeld mot konsernselskaper og tilknyttede selskaper Selskapet har følgende leverandørgjeld til tilknyttede selskaper
2012
2011
HENT Eiendom AS
-
-
HENT Holdning AS
-
-
Roh ANS
-
-
Sum
-
-
Note 11 - Annen kortsiktig gjeld 2012
2011
47 184 227
41 417 806
Avsatt til fremtidig garantiansvar
146 078 958
110 152 195
Forskuddsfakturert til/fra kunder/leverandører
122 941 726
41 165 349
Påløpte lønnskostnader
Annen kortsiktig gjeld Sum
1 208 154
1 019 097
317 413 066
193 754 446
Note 12 - Tilvirkningskontrakter Tilvirkningsprosjekter Oversikten viser entreprenørprosjekter under tilvirkning, regnskapsført etter løpende avregningsmetode med fortjeneste. Fullføringsgraden beregnes som forholdet mellom påløpte prosjektkostnader og estimerte totalkostnader.
Resultatregnskap
2012
2011
Totalt utført produksjon på igangværende prosjekter
1 805 143 116
2 333 879 227
Påløpte kostnader på igangværende prosjekter
1 609 548 753
2 042 850 963
195 594 363
291 028 264
33 816 602
45 080 527
161 777 761
245 947 737
2012
2011
Opptjent, ikke fakturert produksjon
90 379 919
106 619 984
Forskuddsfakturert produksjon, inkludert i annen kortsiktig gjeld
46 749 021
41 165 349
4 176 100
106 036 745
Tilsvarer estimerte fortjeneste på igangværende prosjekter Fortjeneste rapportert i tidligere perioder Fortjeneste hensyntatt i resultatregnskapet
Balanse / øvrig
Gjenværende produksjon på tapsprosjekter
36
HENT AS / Årsrapport 2012
Note 13 - Garantistillelser Garantiansvar sikret hos fin. institusjon
2012
2011
Entreprenørgarantier
698 808 746
716 621 678
Sum sikrede garantier
698 808 746
716 621 678
2012
2011
Bokført verdi av pantsatte eiendeler Lisenser og rettigheter Driftstilbehør Fordringer Bankinnskudd Sum bokført verdi pantsatte eiendeler
665 948
24 500
4 463 646
5 715 278
571 782 297
566 150 818
586 601 244
369 410 218
1 163 513 135
941 300 724
Entreprenørgarantier utgjør 10 % av kontraktssum i byggeperioden. Denne trappes ned til 3 % og 2 % etter overlevering avhengig av kontraktsform. Garantien står normalt 3 år etter overlevering. Det er stilt en selvskyldnerkausjon stor MNOK 200 som ledd i flerkontoavtalen med banken. Det er stilt en selvskyldnerkausjon stor MNOK 3 på et av selskapets prosjekter.
Note 14 - Øvrig langsiktig gjeld Selskapets øvrige langsiktige gjeld består i sin helhet av forpliktelser vedr. finansielle leasingavtaler. Oversikt over fremtidige leiebetalinger Neste 1 år
2012
2011
92 706
1 577 327
1 til 5 år
-
88 923
Etter 5 år
-
-
Sum
92 706
1 666 250
Garantert restverdi
30 000
791 317
Rente
3 % -6 %
3%-6%
Nåverdi av fremtidig leie og garantert restverdi
122 706
1 666 246
HENT AS / Årsrapport 2012
37
38
HENT AS / Ă…rsrapport 2012
HENT AS / Ă…rsrapport 2012
39
www.hent.no 40
HENT AS / Ă…rsrapport 2012
- solid, attraktiv og nyskapende