Dossier Contabilidad de Financiamiento
Mileida Carreño García 222316
Lizeth Dayana Sánchez Bravo - 222234
Luisa Fernanda Lopez - 222342
Sofia Catalina Salcedo Verjel - 222243
Facultad de Ciencias Administrativas y Económicas, Universidad Francisco de Paula Santander Seccional Ocaña
Msc. Olger Andrés Carvajalino Contaduría Pública 28 noviembre de 2022
Introducción
Por medio del presente documento se plasma lo aprendido durante el semestre en la materia contabilidad de financiamiento poniendo en práctica todos los conocimientos adquiridos por medio del software contable SIIGO.
Es una herramienta muy útil para poner en practica las vivencias de una empresa en su quehacer diario, generando en nosotros habilidades y destrezas en el desarrollo de las actividades contables siendo de mucha utilidad al momento de ingresar a la vida laboral.
Teniendo en cuenta que por medio de estas herramientas las empresas automatizan sus procesos y actividades contables para tener la información organizada a la hora de presentar impuesto o para la toma de decisiones acertadas.
2. Actividad 2
● Elabore los kardex para el año 2021, tomando los saldos del año anterior.
Enero2. laempresa efectúaapertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por$500.000.
Enero 05. la empresa recibe préstamo de Davivienda por $70.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería.
PERIODO
0 70.000.000 $ $ $ 0 70.000.000 $ 1 70.000.000 $ $12.119.928 770.000 $ 11.349.928 $ 58.650.072 $ 2 58.650.072 $ $12.119.928 645.151 $ 11.474.777 $ 47.175.295 $ 3 47.175.295 $ $12.119.928 518.928 $ 11.601.000 $ 35.574.295 $ 4 35.574.295 $ $12.119.928 391.317 $ 11.728.611 $ 23.845.685 $ 5 23.845.685 $ $12.119.928 262.303 $ 11.857.625 $ 11.988.059 $ 6 11.988.059 $ $12.119.928 131.869 $ 11.988.059 $ $
Enero 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas a $ 710.000 y 6 Bicicletas
Titán GW 4 a $ 420.000 factura electrónica FE 4325 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit
900.206.376 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.
Enero 10, Compra, más IVA c/u, régimen responsable, pago 40% contado por medio de transferencia y saldo a 60 días. A la empresa Specialized Colombia SAS 5 bicicletas de montaña Rockhopper Elite 27.5” a $5.965.980, 5 bicicletas de montaña S Works Turbo Levo 29” a $6.067.098
Enero12,ventade2Bicicletasde Montaña Jeep129pulgadasa$900.000másIVA,Juanesteban
Cáceres NIT 25.044,556 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo
REGISTRO DEL COSTO
Enero 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 525.000 más IVA. A MAS BICI NIT 400.555.901 2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del banco Bogotá. Realizar registro del Costo
REGISTRO DEL COSTO
Enero 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000
Enero 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $315.000. A Servientrega.
Enero 20. la empresa efectúa apertura de CDT en Davivienda por $10.000.000
Enero 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 4325. Recibe descuento del 3% por pronto pago.
Enero 24. la empresa recibe el pago de la FV a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 7
y concede descuento del 1% por pronto pago.
Enero 29. la empresa efectúa los siguientes pagos:
● energía eléctrica $210.000, con cheque.
● acueducto y alcantarillado $270.000. con cheque.
● servicio de teléfono $205.000, con cheque.
CUENTA No. 8978 09066
CHEQUE No. 006
FECHA:
CONCEPTO: pago de energía eléctrica
A FAVOR DE: CENS
Saldo anterior Consignación
Suma 210.00 0 -este cheque
CHEQUE No. 006
CUENTA No. 897809066
FECHA: 29 de enero 2022 $210.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: DOSCIENTOS DIEZ MIL PESOS
LA SUMA DE: DOSCIENTOS DIEZ MIL PESOS
Saldo que pasa SwimminG Sport S. FIRMA Y SELLO
CUENTA No. 8978 09066
CHEQUE No.008
pago
CHEQUE No. 008
de
CUENTA No. 8978 09066
Enero 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor.
CUENTA No. 8978 09066
CHEQUE No.0011
CHEQUE No. 0011
CUENTA No. 897809066
FECHA: FECHA: 29 de enero 2022 $550.000 CONCEPTO: REEMBOLSO DE CAJA MENOR
PÁGUESE
A LA ORDEN DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS_ A FAVOR DE: BANCO BOGOTA
LA SUMA DE: DOSCIENTOS CINCO MIL PESOS_ Saldo anterior Consignació n
Suma 550.000 -este cheque Saldo que pasa
SwimminG Sport S.A.S FIRMA Y SELLO
por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:
● Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.
● Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.
● Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papelería mundo.
Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen
La empresa cancela la nómina de personal así: NOMBRE DEL EMPLEADO
SUELDO BÁSICO RECARGOS
EMPLEADO 1 4.500.000
TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO
EMPLEADO 2 2.250.000
EMPLEADO 3 SALARIO MÍNIMO
TRABAJO 15 DÍAS JORNADA NOCTURNA
TRABAJO 3 HORAS EXTRAS DIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO
EMPLEADO 4 SALARIO MÍNIMO
TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS
EMPLEADO 5 SALARIO MÍNIMO TRABAJO UN FESTIVO
EMPLEADO 6 SALARIO MÍNIMO
TRABAJO JORNADA NOCTURNA
