ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
DOSSIER FORMATIVO INTEGADOR
INTEGRANTES YEFERSON ROSADO SERNA NADER JURE
PROFESOR YESID Trabajo de contabilidad de pasivos
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA
Ocaña, Colombia
Mayo 2018
1
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ACTIVIDAD 2 ABRIL 2. La empresa compra a COMPUKIT LTDA, según FC 1020, a crédito. Aplicar retención en la fuente. ARTICULO COMPUTADORES MESA EPSON COMPUTADORES MESA LG
CANTIDA D 50
VR GRAVABLE
APLICAR IVA
1.070.000
19%
45
1.080.000
19%
COMPUTADORES APPLE
40
1.050.000
19%
COMPUTADORES MESA LENOVO IMPRESORAS HP
35
1.100.000
19%
20
520.000
19%
IMPRESORAS LG
25
500.000
19%
IMPRESORAS EPSON
30
480.000
19%
Vr Compra: 219.900.000 Iva 19% =41.781.000 Rf 2.5% = <6.542.025> Total = 255.138.975
CODIGO 1435 143554 2408 240801 2365 236540 2205 220505
CUENTA Mercancía no fabricada por la empresa Compukit Ltda Impuesto a las ventas por pagar Descontable Retención en la fuente Compras Nacionales Compukit ltda
PARCIAL
DEBE
HABER
219.900.000 219.900.000 41.781.000 41.781.000 6.542.025 6.542.025 255.138.975 255.138.975 2
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
COMPUKIT LTDA NIT 800.543.420-1 TELEFONO: 3126492345 CALLE 8 #39-27 SAN FRANCISCO FACTURARA: ROSA ISEL ASOTO PEREZ calle 7 #45-23 (323) 453-6787 FORMA DE PGO CREDITO CANT. DESCRIPCIร N 50 COMPUTADORES MESA EPSON 45 COMPUTADORES MESA LG 40 COMPUTADORES MESA APPLE 35 COMPUTADORES MESA LENOVO 20 IMPRESORA HP 25 IMPRESORA LG 30 IMPRESORA EPSON FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE
FIRMA Y SELLO DEL VENDEDOR
COMPUKIT LTDA NIT 800.543.420-1
FACTURA N.ยบ de factura: Fecha de la factura:
1020 O2 ABRIL 2018
ENVIAR A: TU COMPU SRL LTDA calle 8#43-26 (312) 622-8567 X CONTADO PRECIO POR UNIDAD VALOR TOTAL $ 1.070.000 $ 53.500.000 $ 1.080.000 $ 48.600.000 $ 1.050.000 $ 42.000.000 $ 1.100.000 $ 38.500.000 $ 520.000 $ 10.400.000 $ 500.000 $ 12.500.000 $ 480.000 $ 14.400.000 SUB TOTAL $ 219.900.000 IVA $ 41.781.000 TOTAL $
261.681.000
3
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ABRIL 9. La empresa vende a Mi Computador SAS, según FV ARTICULO
CANTIDAD
VALOR VENTA
APLICAR IVA
COMPUTADORES MESA EPSON COMPUTADORES MESA LG
40
1.570.000
19%
35
1.580.000
19%
30
1.550.000
19%
35 10 15 20
1.600.000 920.000 900.000 880.000
19% 19% 19% 19%
COMPUTADORES MESA APPLE COMPUTADORES MESA LENOVO IMPRESORAS HP IMPRESORAS LG IMPRESORAS EPSON
Vr Venta: 260.900.000 Iva 19% = 49.571.000 4
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
Rf 2.5% = <6.522.500> Total = 303.948.500 CODIGO 1105 110505 1355 135515 2408 240801 4135 413554
CUENTA Caja Caja general Anticipo de impuestos Retenciรณn en la fuente Impuesto a las ventas por pagar Generado Comercio al por mayor y menor Equipos de oficina
PARCIAL
DEBE 303.948.500
HABER
303.948.500 6.522.500 6.522.500 49.571.000 49.571.000 260.900.000 260.900.000
5
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
FACTURA DE VENTA
TU COMPU SRL LTDA NIT 807.325.980-1 TELEFONO: 3126774356
N.º de factura: Fecha de la factura:
1020 9-abr-18
CALLE 8 #43-26 29 DDE MAYO FACTURAR
ANDREA PALLARES
ENVIAR A:
calle 5#47-28 (323) 4569879 FORMA DE PAGO CONTADO CANT.
DESCRIPCIÓN
45 35 30 35 10 15 20
COMPUTADORES MESA EPSON COMPUTADORES MESA LG COMPUTADORES MESA APPLE COMPUTADORES MESA LENOVO IMPRESORA HP IMPRESORA LG IMPRESORA EPSON
FIRMA Y SELLO DE COMPRADOR
MI COMPUTADOR NIT 807.345.876-1
FIRMA Y SELLO DEL VENDOR
CREDITO
MI COMPUTADOR SAS calle 8#43-26 (312) 622-8567
X
PRECIO POR UNIDAD $ 1.570.000 $ 1.580.000 $ 1.550.000 $ 1.600.000 $ 920.000 $ 900.000 $ 880.000 SUB TOTAL
$ $ $ $ $ $ $ $
70.650.000 55.300.000 46.500.000 56.000.000 9.200.000 13.500.000 17.600.000 219.900.000
IVA
$
49.571.000
R/ FUENTE TOTAL
VALOR TOTAL
6.522.500 303.948.500
Abril 13 La empresa, paga mensualmente por arrendamiento de la oficina $900.000. No pudo cancelar por problemas de liquidez. Según nota de contabilidad NO__________ 6
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
CODIGO 5120 512010 2365 236530 2335 233540
CUENTA Arrendamientos Construcciones y edificaciones Retención en la fuente Arrendamientos Costos y gastos por pagar Arrendamientos
PARCIAL
DEBE 900.000
HABER
900.000 31.500 31.500 868.500 868.500
Abril 16. Se obtiene del banco de Bogotá por $20.000.000 a siete años con una tasa del 3% anual. Hallar la cuota fija para el pago. Hallar la TIR. Según Nota de contabilidad NO_________ CF= 20.000.000. (0.03 (1+0.03)7 = 3.210.127 (1+0.03)7-1 CF= $3.210.127 AÑO
CAPITAL
INTERESES
CUOTA DE AMORTIZACION
CUOTA 7
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS 0 1 2 3 4 5
$ $ $ $ $ $
20.000.000 17.389.873 14.701.442 11.932.358 9.080.202 6.142.481
$ $ $ $ $
600.000 521.696 441.043 357.971 272.406
$ $ $ $ $
2.610.127 2.688.431 2.769.084 2.852.156 2.937.721
$ $ $ $ $
6 $
3.116.629
$
184.274
$
3.025.853
$ 3.210.127
$
93.499
$
3.116.628
$ 3.210.127
7
CODIGO 1110 111005 2105 210510
0
CUENTA Bancos Moneda Nacional Bancos Nacionales Pagare
VAN
PARCIAL
DEBE 20.000.000
3.210.127 3.210.127 3.210.127 3.210.127 3.210.127
HABER
20.000.000 20.000.000 20.000.000
–
20.000.000
( 3.210.127) + (3.210 .127) + 3.210 .127 + (3.210.127) + (3.210 .127) + (3.210 .127) + (3.210 .127) 5 6 7 ( 1+ 0,03 ) ³ (1+0,03) ( 1+0,03 ) ² ( 1+0,03 )4 (1+0,03) (1+0,03) (1+0,03)
(
)(
)(
)(
)(
)(
)(
8
)
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
VAN 20000000+ 3116628.15+3025852.578+ 2937720.95+ 2852156.262+ 2769083.794+ 2688430.82+ 2610127.01 VAN -0,48
VPN1:+ (3.210 .127) + 3.210 .127 + (3.210.127) + (3.210 .127) + (3.210 .127) + (3.210 .127) (( 3.210.127) (1+0,01) ) ( ( 1+0,01 ) ² ) ( ( 1+ 0,01 ) ³ ) ( (1+ 0,01 ) ) ( (1+0,01) ) ( (1+ 0,01) ) ( (1+0,01) ) 4
5
6
7
VPN:-3178343.564+3146874.816+3115717.64+3084868.95+3054325.693+3024084.845+ 2994143.411 VPN1 = 15.241.672
VPN5= ( 3.210.127) + (3.210 .127) + 3.210 .127 + (3.210.127) + (3.210 .127) + (3.210 .127) + (3.210 .127) ( 1+ 0,05 ) ³ (1+0,05) ( 1+0,05 ) ² ( 1+0,05 )4 (1+0,05)5 (1+0,05)6 (1+0,05)7
)(
(
)(
)(
)(
)(
)(
VPN=3.057.263.81+2.911.679.819+2773028.399+2640979.427+2515218.502+2395446.1 93+ 2281377.326 VPN5: 12.460.466 TIR = 15241672
1%
-20.000.000 12460466
4% x 100 =0,04 5%
15241672 – 12460466 = $2781206 15241672 - 20000000 = $ -4758328 x / 0.04 = - 4758328 / 2781206 x * 2781206 = 4758328 ( 0,04 ) x = 190333/ 2781206 x= 0,06 = 100% x= 6% 9
)
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
TIR = 6% NIFF AÑO 0 1 2 3 4 5 6 7
CAPITAL INTERESES CUOTA DE AMORTIZACION CUOTA 20.000.000 1738973 1200000 2610127 3810127 14701442 1043392 2688431 3731823 11932358 882087 2769084 3651173 9080202 715941 2852156 3568097 6142481 544812 2937721 3482533 3116628 368549 3025853 3394402 0 186998 3116628 3303626
Abril 20 la empresa compra a compukit Ltda., según FC 1022, a crédito. Aplicar retención en la fuente. Vr Compra: 190.900.000 Iva 19% = 36.271.000 Rf 2.5% = <4.772.500> Total = 222.398.500
CODIGO 1435 143554 2408 240801 2365
CUENTA Mercancía no fabricada por la empresa Compukit Ltda Impuesto a las ventas por pagar Descontable Retención en la
PARCIAL
DEBE
HABER
190.900.000 190.900.000 36.271.000 36.271.000 4.772.500 10
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
236540 2205
fuente Compras Nacionales
4.772.500
220505
Compukit ltda
222.398.500
222.398.500
COMPUKIT LTDA
FACTURA
NIT 800.543.420-1 TELEFONO: 3126492345 CALLE 8 #39-27 SAN FRANCISCO FACTURAR A: ROSA ISEL ASOTO PEREZ calle 7 #45-23 (323) 453-6787 FORMA DE PGO CANT. DESCRIPCIร N 45 COMPUTADORES MESA EPSON 40 COMPUTADORES MESA LG
N.ยบ de factura: Fecha de la factura:
CREDITO
1022 20/04/2018
ENVIAR A: TU COMPU SRL LTDA calle 8#43-26 (312) 622-8567 X CONTADO PRECIO POR UNIDAD VALOR TOTAL $ 1.070.000 $ 48.150.000 $ 1.080.000 $ 43.200.000
35
COMPUTADORES MESA APPLE
$
1.050.000
$
36.750.000
30 15 20 25
COMPUTADORES MESA LENOVO IMPRESORA HP IMPRESORA LG IMPRESORA EPSON
$ $ $ $
1.100.000 520.000 500.000 480.000 SUB TOTAL
$ $ $ $ $
33.000.000 7.800.000 10.000.000 12.000.000 190.900.000
IVA
$
36.271.000
FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE
FIRMA Y SELLO DEL VENDEDOR
COMPUKIT LTDA NIT 800.543.420-1
TOTAL $
227.171.000
11
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
Abril 25 La empresa vende a mi computador SAS, según FV_______, a crédito Vr Venta: 289.900.000 Iva 19% = 55.081.000 Rf 2.5% = <7.247.500> Total = 337.733.500 CODIGO
CUENTA
1105
Caja
110505
Caja general
1355 135515 2408
Anticipo de impuestos Retención en la fuente Impuesto a las ventas por pagar
PARCIAL
DEBE 337.733.500
HABER
337.733.500 7.247.500 7.247.500 55.081.000 12
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
240801 4135 413554
Generado Comercio al por mayor y menor Equipos de oficina
55.081.000 289.900.000 289.900.000
TU COMPU SRL LTDA
FACTURA 13
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
DE VENTA NIT 807.325.980-1 TELEFONO: 3126774356
N.º de factura:
1020
Fecha de la factura:
9-abr-18
CALLE 8 #43-26 29 DDE MAYO FACTURAR A: ANDREA PALLARES
ENVIAR A: MI COMPUTADOR SAS
calle 5#47-28
calle 8#43-26
(323) 4569879
(312) 622-8567
CANT. 45 40 35
FORMA DE PGO DESCRIPCIÓN COMPUTADORES MESA EPSON COMPUTADORES MESA LG COMPUTADORES MESA APPLE
30 15 20
COMPUTADORES MESA LENOVO IMPRESORA HP IMPRESORA LG
$ 1.600.000 $ 920.000 $ 900.000
$ $ $
48.000.000 13.800.000 18.000.000
25
IMPRESORA EPSON
$ 880.000 SUB TOTAL IVA
$ $ $
22.000.000 289.900.000 55.081.000
FIRMA Y SELLO DEL CLIENTE
CREDITO
X CONTADO PRECIO POR UNIDAD $ 1.570.000 $ 1.580.000 $ 1.550.000
FIRMA Y SELLO DEL VENDEDOR
MI COMPUTADOR NIT 807.345.876-1
VALOR TOTAL $ 70.650.000 $ 63.200.000 $ 54.250.000
RT FUENTE
$
7.247.500
TOTAL
$
337.733.500
ABRIL 28. La empresa efectúa los siguientes pagos: Energía eléctrica $310.000, según CE
0008
y cheque 0008
.
ENERGIA ELECTRICA CODIGO 5135 513530 1110 111005
CUENTA Servicios Energía eléctrica Bancos Bancolombia
PARCIAL
DEBE 310.000
HABER
310.000 310.000 310.000
14
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No 001.324.500-6 $ 310000-------------------------------------------------------------000 8
CHEQUE No
CHEQUE No 0008 FECHA 28/04/2018 PAGASE A LA ORDEN DE
FECHA:
28/04/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE ENERGIA ELECTRICA LA SUMA DE trecientos diez mil pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1
FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE SALDO QUE PASA
ROSA ISELA SOTO
ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $170.000, según CE __0006__
0006
y cheque 15
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO CODIGO 5135 513535 1110 111005
CUENTA Servicios Acueducto Bancos Bancolombia
PARCIAL
DEBE 170.000
HABER
170.000 170.000 170.000
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No 001.324.500-6 $ 170.000-----------------------------------------------------+CHEQUE No
000 6
CHEQUE No 0006 FECHA 28/04/2018 PAGUESE A LA ORDEN DE
FECHA:
28/04/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
16
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS LA SUMA DE Ciento setenta mil pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1 ROSA ISELA SOTO
SALDO QUE PASA
SERVICIO DE TELEFONO $240.000, según CE ___0004____ y cheque _0004____ TELEFONO CODIGO 5135 513535 1110 111005
CUENTA Servicios Teléfono Bancos Bancolombia
PARCIAL
DEBE 240.000
HABER
240.000 240.000 240.000
17
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No 001.324.500-6 $ 240.000-------------------------------------------------------CHEQUE No
000 8
CHEQUE No 0008 FECHA 28/04/2018 PAGUESE A LA ORDEN DE
FECHA:
28/04/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE SERVICIO DE TELEFONO LA SUMA DE Doscientos Cuarenta mil pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA ESTE CHEQUE SALDO QUE PASA
FIRMA Y SELLO
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1 ROSA ISELA SOTO
18
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ACTIVIDAD 3 Mayo 2 Cancela el arrendamiento del mes de abril, según CE____ y con cheque No____ del banco Bogotá. CODIGO 5120 512010 2365 236530 1110 111005
CUENTA Arrendamientos Construcciones y edificaciones Retención en la fuente Arrendamientos Bancos Moneda nacional
PARCIAL
DEBE 900.000
HABER
900.000 31.500 31.500 868.500 868.500
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No
001.324.500-6
$868.500--------------------------------------------------------------
19
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS 0001 1
CHEQUE No
CHEQUE No 00011 FECHA 02/005/2018 PAGASE A LA ORDEN DE
FECHA:
02/05/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE ARRENDAMIENTOS LA SUMA DE Ochocientos sesenta y ocho mil quinientos pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1 ROSA ISELA SOTO
SALDO QUE PASA
Mayo 4 Paga las facturas 1020 y 1022 a compukit Ltda. según CE 0012 y con cheque No. Del 0012 banco de Bogotá Factura 1020 CODIGO 2205 220505 1110 111005
CUENTA Nacionales Compukit ltda Bancos Bancolombia
PARCIAL
DEBE 256.183.500
HABER
256.183.500 256.183.500 256.183.500
20
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No
001.324.500-6
$256.183.500-------------------------------------------------CHEQUE No
0001 2
CHEQUE No 00012 FECHA 04/005/2018 PAGASE A LA ORDEN DE
FECHA:
04/05/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE FACTURA 1020 LA SUMA DE doscientos cincuenta y seis millones ciento ochenta y tres mil quinientos pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1
21
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE
ROSA ISELA SOTO
SALDO QUE PASA
Factura 1022 CODIGO
CUENTA
PARCIAL
2205 220505 1110 111005
Nacionales Compukit ltda Bancos Bancolombia
DEBE
HABER
222.398.500 222.398.500 222.398.500 222.398.500
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No 001.324.500-6 $ 222.398.500-------------------------------------------------CHEQUE No
0001 2
CHEQUE No 00012 FECHA 04/005/2018 PAGASE A LA ORDEN DE
FECHA:
04/05/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE FACTURA 1022 LA SUMA DE doscientos veintidรณs millones trescientos noventa y ocho mil quinientos pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION
22
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1
SUMA FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE
ROSA ISELA SOTO
SALDO QUE PASA
Mayo 8 La empresa Mi Computador SAS cancela las facturas pendientes de la siguiente manera. El 10% en efectivo y el saldo lo consigna a la cuenta del banco Bogotá. Según CI_____ 641.682.000*10%= 64.268.200 641.682.000*90%= 577.513.800 CODIGO 1105 110505 1110 111005 1305 130505
CUENTA Caja Caja general Bancos Moneda Nacional Clientes Mi Computador SAS
PARCIAL
DEBE 64.168.200
HABER
64.168.200 577.523.500 577.523.500 641.682.000 641.682.000
Mayo 12 Realizar el pago del IVA y RETENCION EN LA FUENTE, según CE 0013 y con cheque No 0013 del banco de Bogotá. 2408
CODIGO 2408 240801
CUENTA IVA Descontable
2365
PARCIAL
DEBE
HABER 78.052.000
78.052.000 23
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
2408 240802 1110 111005
IVA Generado Bancos Banco Bogotá
104.652.000 104.652.000 26.600.000 26.600.000
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No 001.324.500-6 $ 26.600.000-------------------------------------------------0001 2
CHEQUE No
CHEQUE No 00012 FECHA 04/005/2018 PAGASE A LA ORDEN DE
FECHA:
04/05/2018
TECNO LTDA
CONCEPTO: PAGO DE FACTURA 1022 LA SUMA DE Veintiséis millones seiscientos mil pesos m/c -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1
FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE
ROSA ISELA SOTO
SALDO QUE PASA
MAYO 16 Realizar la contabilización del primer pago de cuota del crédito con el banco de Bogotá. El registró hacerlo con datos que arroja la tabla aplicando la TIR, según CE____ y con cheque No. ____ Del banco de Bogotá. CODIGO 2110 211020 5305 530520 1110 111005 4210 421005
CUENTA Bancos del exterior Aceptaciones financieras Financieros Intereses Bancos Moneda nacional Financieros Interésese
PARCIAL
DEBE 2.610.127
HABER
2.610.127 1.200.000
1.200.000 3.650.127
3.650.127 160.000 160.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
CUENTA No 001.324.500-6 CUENTA No 001.324.500-6 -------------------------------------------------CHEQUE No
CHEQUE No FECHA PAGASE A LA ORDEN DE
FECHA: CONCEPTO: LA SUMA DE -------------------------------A FAVOR DE : TECNO LTDA
SALDO ANTERIOR CONSIGNACION SUMA
TU COMPU SRL LTDA NIT. 800.345.652-1
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS FIRMA Y SELLO
ESTE CHEQUE
ROSA ISELA SOTO
SALDO QUE PASA
ACTIVIDAD 4 MAYO 31 L a empresa efectúa el cierre del periodo
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ACTIVIDAD 5 Generar los siguientes reportes:
Comprobante de contabilidad y comprobante de ajuste Documentos de soportes Balance de comprobación a 31 de mayo del 2018
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ï&#x201A;·
Libros principales (Diario columnario, mayor balance e inventario)
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
Libro diario
Mayor y balance
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
Inventario
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ï&#x201A;·
Libro auxiliar de obligaciones financieras }
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ï&#x201A;·
Estados financieros a 31 de mayo del 2018
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE PASIVOS
ACTIVIDAD 6 Todo el trabajo debe subirse a la plataforma ISSSU y enviar al correo del docente de la asignatura de contabilidad de pasivos.
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