Dossier gestion de costos by YAQUELINE RUEDAS

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GESTION DE COSTOS

JUAN ANTONIO GRECCO

ADA YULIXA LEON SEPULVEDA 230942 YAQUELINE RUEDAS RINCON 230943 YAZMIN LOZANO RINCON 230951

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 1 de abril de 2017 se constituye la FABRICA TECNOYAZ LTDA dedicada a la elaboración y comercialización de maletines, con los siguientes socios y aportes: Socio 1. Ada Yulixa León Sepúlveda aporta 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 12.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 4467820 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No. 001 CODIGO 110505.01 Caja General 311505.01 Socio 1

CUENTA

DEBE 60.000.000

HABER 60.000.000

Socio 2. Yaqueline Ruedas Rincón aporta 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 12.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 567893 del Banco Colombia. Recibo de Caja No. 002 CODIGO

CUENTA

110505.01 Caja General 311505.02 Socio 2

DEBE

HABER

60.000.000 60.000.000

Socio 3. Yazmin Lozano Rincón aporta 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 12.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 39270 Banco Davivienda. Recibo de Caja No. 003 CODIGO 110505.01 Caja General 311505.03 Socio 3

CUENTA

REALIZAR:   

Documentos Soporte. Comprobante de Apertura. Traslado a Libros Mayores

DEBE 60.000.000

HABER 60.000.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

DOCUMENTOS SOPORTE

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

FECHA

Ocaña, Norte de Santander PAGUESE A LA ORDEN DE

LA SUMA DE

4467820

2017

Fabrica TECNOYAZ LTDA. Fábrica One Touch Ltda.

Sesenta millone de pesos mda/cte ($60.000.000)

GreAda isy Da riaSepúlveda na Quintero León CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

RECIBO DE CAJA No.

NIT: 807005762-4

NIT. 890.227.418-2

Recibido de: Ada GREISY DARIANA QUINTERO Yulixa León Sepúlveda Ciudad: OCAÑA Dirección: Centro JUAN XXIII La suma (en letas): SESENTA MILLONES DE PESOS MDA/CTE Por concepto de: Aportes sociales: 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 12.000 c/u. Cheque No. 4467820 Banco: Bogota CODIGO CUENTAS 1105 Caja 3115 Aportes sociales

Firma y Sello.

Sucursal:

Efectivo: X

DEBITOS CREDITOS 60.000.000 60.000.000

Cédula: No:

Bauchers: Cajero:

Nit:

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO COLOMBIA

CHEQUE No.

CIUDAD

FECHA

Ocaña, Norte de Santander PAGUESE A LA ORDEN DE

LA SUMA DE

567893

2017

Fabrica TECNOYAZ LTDA. Fábrica One Touch Ltda.

Sesenta millones de pesos mda/cte ($60.000.000)

Yaqueline RuedassRincón Yaritza Pallare Solano CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

RECIBO DE CAJA NIT. 890.227.418-2NIT:

No.

807005762-4

Recibido de: YARITZA PALLARES SOLANO Yaqueline Ruedas Rincón Ciudad:

OCAÑA

Dirección: Buenos BERMEJAL Aires La suma (en letas): SESENTA MILLONES DE PESOS MDA/CTE Por concepto de: Aportes sociales: 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 12.000 c/u. Cheque No.

4467820

Banco:

CODIGO CUENTAS 1105 Caja 3115 Aportes sociales

Firma y Sello.

Bogota

Sucursal:

Efectivo: X

DEBITOS CREDITOS 60.000.000 60.000.000

Cédula: No:

Bauchers: Cajero:

Nit:

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO DAVIVIENDA

CHEQUE No.

CIUDAD

FECHA

Ocaña, Norte de Santander PAGUESE A LA ORDEN DE

LA SUMA DE

39270

2017

Fabrica TECNOYAZ LTDA. Fábrica One Touch Ltda.

Sesenta millones de pesos mda/cte ($60.000.000)

Lozano Rincón LauraYazmin Bibiana Ortega Vergel CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

RECIBO DE CAJA No.

NIT. 890.227.418-2 NIT: 807005762-4

Recibido de: LAURA BIBIANA Yazmin LozanoORTEGA Rincón VERGEL Ciudad:

OCAÑA

Dirección: ABREGO La suma (en letas): SESENTA MILLONES DE PESOS MDA/CTE Por concepto de: Aportes sociales: 5.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 12.000 c/u. Cheque No.

4467820

Banco:

CODIGO CUENTAS 1105 Caja 3115 Aportes sociales

Firma y Sello.

Bogota

Sucursal:

Efectivo: X

DEBITOS CREDITOS 60.000.000 60.000.000

Cédula: No:

Bauchers: Cajero:

Nit:

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS COMPROBANTE DE APERTURA

COMPROBANTE DE APERTURA Nº 001

NIT. 890.227.184-2 NIT: 807005762-4

CODIGO 1105 110505

3115 311505

FECHA D

CUENTAS

PARCIALES

Caja Caja General RC No. 001-Socio 1 RC No. 001-Socio 2 RC No. 001-Socio 3 Aportes Sociales Cuotas o Partes de Interes Social RC No. 001-Socio 1 RC No. 001-Socio 2 RC No. 001-Socio 3

04 DEBITOS

Javier Hernández

REVISADO

Maria Pinzon

Saul R amonArévalo Perez

2017 CREDITOS

180.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000 180.000.000 60.000.000 60.000.000 60.000.000

SUMAS IGUALES $ 180.000.000 PREPARADO

APROBADO

Emily Rodríguez

Gl or ia Fr a nco

$ 180.000.000

CONTABILIZADO

Liliana Rozo Esther Molina

ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 2 AL 15 DE ABRIL DE 2017

1. El 3 de abril se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44618320-7 en el Banco Bogotá por $150.000.000 Según Nota de contabilidad No.001 y Recibo de Consignación.

CODIGO 111005.01 Banco Bogotá 110505.01 Caja General

CUENTA

DEBE 150.000.000

HABER 150.000.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

NOTA DE CONTABILIDAD No.

001

NIT. 890.227.418-2 NIT: 807005762-4

DETALLE:

FECHA DIA:

03 MES:

AÑO: 2017

Apertura de Cuenta Corriente No. 44618320-7 en el Banco Bogotá por $150.000.000 CODIGO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

1110 Bancos

150.000.000

1105 Caja

PREPARADO

150.000.000

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

2. El Banco Bogotá entrega una chequera a la empresa por valor de $600.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 002

CODIGO 530505.01 Financieros 111005.01 Banco Bogotá

CUENTA

DEBE 600.000

HABER 600.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

NOTA DE CONTABILIDAD No.

002

NIT. 890.227.418-2NIT: 807005762-4

DETALLE:

FECHA DIA:

03 MES:

AÑO: 2017

Entrega de chequera a la empresa por valor de $600.000 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

CODIGO

5305 Financieros

600.000

1110 Bancos

PREPARADO

600.000

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

3. El 3 de abril se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 5345324 en CREDISERVIR por $6.000.000, Según Nota de contabilidad No. 003 y Recibo de Consignación. CODIGO 112005.01 Crediservir 110505.01 Caja General

CUENTA

DEBE 6.000.000

HABER 6.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No.

003

NIT: 807005762-4 NIT. 890.227.418-2

DETALLE:

FECHA DIA:

03 MES:

AÑO: 2017

Apertura de Cuenta Ahorros No. 5345324 en CREDISERVIR por $6.000.000 CODIGO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS

1120 Cuenta de ahorros

6.000.000

1105 Caja

PREPARADO

6.000.000

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 4. El 4 de abril se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 1.400.000, girando cheque No.001 Del Banco Bogotá y CE 001 CODIGO 514005.01 Gastos Legales 111005.01 Banco Bogotá

CUENTA

DEBE 1.400.000

HABER 1.400.000

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:

Ocaña

PAGADO A:

FECHA:

04/04/2017 Valor $

Notaria Segunda de Ocaña

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN:

Calle 11 13-45

La suma de (en letras):

Un millon cuatrocientos mil pesos mda/cte.

1.400.000

887542357-3 890.506.654-2

Pago de gastos notariales

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5140 Gastos Legales 1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

CREDITOS

1.400.000 1.400.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

001

FECHA D

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Notaria Segunda de Ocaña LA SUMA DE

Un millon cuatrocientos mil pesos mda/cte ($1.400.000)

Fabrica LTDA. FABRI CA TECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

5. El 5 de abril se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $810.000. Según cheque No.002 del Banco Bogotá y CE 002

CODIGO 514005.01 Gastos Legales 111005.01 Banco Bogotá

CUENTA

DEBE 810.000

HABER 810.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 05/04/2017 Valor $ PAGADO A: Camara de Comercio de Ocaña C.C./ N.I.T. 8956426686-7 890.456.974-5 DIRECCIÓN: Calle 12 13-21 La suma de (en letras): Ochocientos diez mil pesos mda/cte. CIUDAD:

Pago de Registro Mercantil

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5140 Gastos Legales

CHEQUE No.

CREDITOS

810.000

1110 Bancos

BANCO.

810.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

Cámara de comercio Ocaña

Ochocientos diez mil peses mda/cte. ($810.000) Fabrica TECNOYAZ LTDA.

6. El 7 de abril se compra a Multimuebles Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 1 escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 480.000. 2 sillas giratorias por valor de $ 120.000 Cada una. 2 archivadores por valor de $ 240.000 cada uno. 2 computadores marca Apple por valor de $ 3.500.000 cada uno.

El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 003 y CE 003, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF 2,5%. CODIGO 152405 152405.01 152405.02 152405.03 152805 152805.01 236540.01 111005.01

CUENTA Muebles y Enseres Escritorios Sillas Archivadores Eq. De Comp. y comic. Computadores Retefuente Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE 9,758,000

HABER

480,000 240,000 480,000 7,000,000 205000 9,553,000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

003

FECHA

Ocaña, Norte de Santander

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Multimuebles Ltda. LA SUMA DE

Nueve millones quinientos cincuenta y tres mil pesos mda/cte

Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:

Ocaña

FECHA:

07/04/2017 Valor $

9.553.000

Multimuebles Ltda C.C./ N.I.T. 800.678.005-1 DIRECCIÓN: Carrera 13 #34-32 La suma de (en letras): Nueve millones quinientos cincuenta y tres mil pesos mda/cte. PAGADO A:

Pago de Registro Mercantil

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1524 Equipo de oficina

1.428.000

1528 Equipo de computacion y comunicación

8.330.000

2365 Retencion en la fuente

205000

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

CREDITOS

9.553.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 7. El 7 de abril la empresa compra a Suoficina S.A papelería por valor de $450.000 IVA 19% y RF2,5%, gira cheque del Banco Bogotá No. 004 y CE 004. CODIGO 519530.01 240805.01 236540.01 111005.01

CUENTA Útiles, papelería y fotocopias Iva Descontable Retención en la Fuente Banco Bogotá

DEBE 450.000 85.500

HABER

11.250 524.250

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

004

FECHA

Ocaña, Norte de Santander

07 M

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Suoficina S.A. LA SUMA DE

Quinientos veinti cuatro mil doscientos cincuenta pesos mda/cte ($524.250)

FABRI CA ONE TOUCHO LTDA. Fabrica TECNOYAZ LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:

Ocaña

PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras):

FECHA:

07/04/2017 Valor $

524.250

Suoficina S.A. C.C./ N.I.T. 72.123.980-1 Calle 10 45-23 Quinientos veinti cuatro mil doscientos cincuenta pesos mda/cte.

Pago de Registro Mercantil

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5195 Diversos

CREDITOS

450.000

2408 Iva Descontable

85.500

2365 Retencion en la fuente

11250

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

524.250

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

8. El 10 de abril se compra a Su Maquinaria Ltda. la siguiente maquinaria:     

Mesa de Corte (1) a $ 980,000. Máquina Cortadora (1) $ 1.510,000 Máquina Plana (2) $ 1,720,000 cada una. Máquina Plana Doble aguja (1) $ 2,300,000. Máquina Fileteadora (1) a $1.540.000.

El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 005 y CE 005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF2,5%.

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

CODIGO 152005 152005.01 152005.02 152005.03 152005.04 152005.05 236540.01 111005.01

CUENTA Maquinaria y Equipo Mesa de Corte Maquina Cortadora Maquina Plana Maquina plana Doble Aguja Maquinaria Fileteadora Retefuente Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE 11.626,300

980,000 1,510,000 3,440,000 2,300,000 1,540,000 244,250 11,382,050

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

HABER

005

FECHA D

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Su Maquinaria Ltda. LA SUMA DE

Once millones trescientos ochenta y dos mil cincuenta pesos mda/cte ($11.382.050)

Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:

Ocaña

FECHA:

10/04/2017 Valor $

11.382.050

Su Maquinaria Ltda. C.C./ N.I.T. 13.345.222-0 DIRECCIÓN: Calle 10 32-23 La suma de (en letras): Once millones trescientos ochenta y dos mil cincuenta pesos mda/cte. PAGADO A:

Pago de Registro Mercantil

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1520 Maquinaria y equipo 2665 Retencion en la fuente

244.250

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

CREDITOS

11.626.300 11.382.050

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

9. abril 11. Compra materiales, a crédito (AUTORRETENEDOR). IVA 19%. RF 2.5%. FV 35420.

CONTABILIZADO

DISTRIBUCIONES

1.500 yardas de tela blanca 60% algodón y 40% poliéster a $5.200 cada una. 300 yardas Tela amarilla a $4.700 cada una. 10 rollos de Hilo Blanco a $3.300 cada uno. 2 rollos Hilo amarrillo a $2.200 cada uno. 5000 botones Blancos No 18 a $300 cada uno. 1.100 botones amarrillos No 18 a $180 cada uno

SANTANDER

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

CODIGO 140505 140505.01 140505.02 140505.03 140505.04 140505.05 140505.06 240805.01 220505.01

CUENTA Materia Prima Yarda de tela Blanca Yarda de tela amarilla Hilo Blanco Hilo Amarillo Botones Blancos Botones Amarillos Iva Descontable Proveedores Nacionales

PARCIAL

DEBE 10,945,400

HABER

7,800,000 1,410,000 33,000 4,400 1,500,000 198,000 2,079,626 13,025,026

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

FACTURA DE VENTA

DISTRIBUCIONES SANTANDER "AUTORETENEDOR" NIT 890.605.450-1 VENDIDO A:

Fabrica TECNOYAZ LTDA. FABRICA ONE TOUCH LTDA.

35420

No. FECHA: 11 de abril de 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: Julian Andrade

807005762-4 C.C./N.I.T.: 890.227.418-2 807005762-4

DESPACHADO A: Ediser Peinado

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

RYTB7

Yarda de tela blanca 60% algodón y 40% poliester

RYTA9

Yardas de tela amarilla

RHB7

Rollos de hilo blanco

RHA9

Rollos de hilo amarillo

FBB5 FBA4

V/R UNITARIO

CANTIDAD

V/R TOTAL

1.500

5.200

7.800.000

300

4.700

1.410.000

3.300

33.000

2.200

4.400

Botones Blancos No 18

5.000

300

1.500.000

Botones amarrillos No 18

1.100

180

198.000

SUBTOTAL: $

10.945.400

SON (En letras): Trece millones veinti cinco mil veinti seis pesos mda/cte FIRMA Y SELLO CLIENTE

IVA: $

2.079.626

TOTAL: $

13.025.026

VENDIDO

9. Abril 12, Cancela la factura 35420, según CE 006, CH 006. CODIGO CUENTA 220505.01 Proveedores Nacionales 111005.01 Moneda Nacional

DEBE 13.025.026

HABER 13.025.026

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

006

FECHA

Ocaña, Norte de Santander

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Distribuciones Santander "Autoretenedor" LA SUMA DE

Trece millones veinti cinco mil veinti seis pesos mda/cte ($13.025.026)

Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 12/04/2017 Valor $ Distribuciones Sanatader C.C./ N.I.T. 890.678.544-5 DIRECCIÓN: Calle 12 Centro La suma de (en letras): Trece millones veinti cinco mil venti seis pesos mda/cte. CIUDAD:

13.025.026

PAGADO A:

Pago de Factura No. 35420

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

2205 Proveedores Nacionales

13.025.026

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

CREDITOS 13.025.026

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 11. abril 14, El Departamento de Producción mediante REQUISICION No 0001 solicita al Departamento de compras los siguientes materiales con la finalidad de dar inicio a la Orden de Producción No 0001, de 2000 Maletines Maxi Grande Ref 1119 y 1000 Maletines Maxi Pequeño Ref 1120. DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA UND A PRODUCIR Mts 3000 Mts 3000 Mts 3000 Und 3000 Und 3000 Mts 3000 Mts 3000 Mts 3000 Mts 3000 Mts 3000

CANTIDAD A COMPRAR 900 3600 9000 6000 3000 1200 2400 600 600 1500

FÁBRICA TECNOYAZ LTDA. REQUISICIÓN DE MATERIALES No 001 Fecha de solicitud: 14 de abril de 2017 Fecha de entrega: 14 de abril de 2017 Departamento que solicita: Departamento de producción No. de orden de trabajo: 001 Código

Cantidad 900 3.600 9.000 6.000 3.000 1.200 2.400 600 600 1.500

Descripción Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

Aprobado por: Juan Alberto Pacheco Castro Despachado por: Eugenia Casadiego Recibido por: Guillermo Torrado

Costo Unitario $650 $270 $180 $250 $480 $3.700 $9.500 $18.200 $1.200 $450

Costo Total

Total

$45.672.000

$585.000 $972.000 $1.620.000 $1.500.000 $1.440.000 $4.440.000 $22.800.000 $10.920.000 $720.000 $675.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 3. abril 15, Compra materiales a crédito a DISTRINORTE S.A (GRAN CONTRIBUYENTE). IVA 19%. RF 2.5%. FV 3100, así: DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera

CODIGO 140505 140505.07 140505.08 140505.09 140505.10 140505.11 240805.01 236540.01 220505.01

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und

CUENTA Materia Prima Belcro 2 pulgadas Cierre No.6 Falla 1 pulgada Hebilla 1 pulgada Hombrera IVA Descontable Retencion en la fuente Proveedores Nacionales

CANTIDAD A COMPRAR 900 3600 9000 6000 3000

PARCIAL

DEBE 6.117.000

PRECIO $650 $270 $180 $250 $480

HABER

585,000 972,000 1,620,000 1,500,000 1,440,000 1.162.230 152.925 7.126.305

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS DISTRINORTE S.A "GRAN CONTRIBUYENTE" NIT 890.570.450-1 VENDIDO A:

Fabrica TECNOYAZ LTDA. FABRICA ONE TOUCH LTDA.

FACTURA DE VENTA

3100

No. FECHA: 15 de abril de 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: Mario Cañizarez

C.C./N.I.T.: 807005762-4 890.227.418-2

DESPACHADO A: Ediser Peinado

NIT:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

Belcro 2 pulg

900

650

585.000

Cierre No. 6

3.600

270

972.000

Falla de 1 pulg

9.000

180

1.620.000

Hebilla de 1 pulg

6.000

250

1.500.000

Hombrera

3.000

480

1.440.000

SUBTOTAL: $

6.117.000

SON (En letras): Siete millones ciento veinti seis mil trescientos cinco pesos mda/cte

FIRMA Y SELLO CLIENTE

IVA: $

1.162.230

RF 2,5%

152.925

TOTAL: $

7.126.305

VENDIDO

4. abril 15, Compra materiales a FABRICAR LTDA (AUTORRETENEDOR), según CH 007 CE 007. IVA 19%. RF 2.5%. FV 1260, así: DESCRIPCION Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA Mts Mts Mts Mts Mts

CANTIDAD A COMPRAR 1200 2400 600 600 1500

PRECIO $3.700 $9.500 $18.200 $1.200 $450

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

CODIGO 140505 140505.12 140505.13 140505.14 140505.15 140505.16 240805.01 111005.01

CUENTA Materia Prima Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulgadas Riata 1 pulgadas IVA Descontable Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE 39.555.000

4.440.000 22.800.000 10.920.000 720.000 675.000 7.515.450 47.070.450

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

HABER

007

FECHA D

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Fabricar Ltda "Autoretenedor" LA SUMA DE

Cuarenta y siete millones setenta mil cuatrocientos cincuenta pesos mda/cte ($47.070.450)

FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. Fabrica LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS FABRICAR LTDA. "AUTORETENEDOR" NIT 45.234.879-6 VENDIDO A:

Fabrica TECNOYAZ FABRICA ONE TOUCHLTDA. LTDA.

FACTURA DE VENTA

1260

No. FECHA: 15 de abril de 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: Andrea Castro

C.C./N.I.T.: 807005762-4 890.227.418-2

DESPACHADO A: Ediser Peinado

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO X CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

CANTIDAD

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

Lona Guayera

1.200

3.700

4.440.000

Lona REEBAG

2.400

9.500

22.800.000

600

18.200

10.920.000

600

1.200

720.000

1.500

450

675.000

SUBTOTAL: $

39.555.000

Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

SON (En letras):

Cuarenta y siete millones setenta mil cuatrocientos cincuenta pesos mda/cte FIRMA Y SELLO CLIENTE

IVA: $

7.515.450

TOTAL: $

47.070.450

VENDIDO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 4. Abril 15, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No 0001, Salida de Almacén No 0001, los materiales requeridos. MAXI GRANDE DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

CANT UND 0,2 1,2 2 1 1 0,2 0,6 0,2 0,2 0,3

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

FÁBRICA TECNOYAZ LTDA. SALIDA DE ALMACEN No 001 Fecha de solicitud: 15 de abril de 2017 Fecha de entrega: 15 de abril de 2017 Departamento que solicita: Departamento de producción No. de orden de trabajo: 001 Código

Cantidad

Descripción

400 2.400 4.000 2.000 2.000 400 1.200 400 400 600

Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

Aprobado por: Aurora Pacheco Despachado por: Sebastián Lindarte Recibido por: Jaime Torrado

Costo Unitario

Costo Total

$650 $270 $180 $250 $480 $3.700 $9.500 $18.200 $1.200 $450

$260.000 $648.000 $720.000 $500.000 $960.000 $1.480.000 $11.400.000 $7.280.000 $480.000 $270.000

Total

$23.998.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS CODIGO 710505.01 140505 140505.07 140505.08 140505.09 140505.10 140505.11 140505.12 140505.13 140505.14 140505.15 140505.16

CUENTA Materia Prima Inv. Materia Prima Blecro 2 Pulg Cierre No 6 Falla De 1 Pulg Hebilla 1 Pulg Hombrera Lona Guayera Lona Reebag Malla Sandwinch Resorte 1 Pulg Riata 1 Pulg

MAXI PEQUEÑO DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

PARCIAL

DEBE $23.998.000

HABER $23.998.000

$260.000 $648.000 $720.000 $500.000 $960.000 $1.480.000 $11.400.000 $7.280.000 $480.000 $270.000 CANT UND 0,1 0 1 1 0 1,2 0,2 0 0 0,2

UND MEDIDA Mts Mts Mts Und Und Mts Mts Mts Mts Mts

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS FÁBRICA TECNOYAZ TDA. SALIDA DE ALMACEN No 001 Fecha de solicitud: 15 de abril de 2017 Fecha de entrega: 15 de abril de 2017 Departamento que solicita: Departamento de producción No. de orden de trabajo: 001 Código

Cantidad 100 0 1.000 1.000 0 1.200 200 0 0 200

Descripción Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

Costo Unitario

Costo Total

$650 $270 $180 $250 $480 $3.700 $9.500 $18.200 $1.200 $450

$65.000 $0 $180.000 $250.000 $0 $4.440.000 $1.900.000 $0 $0 $90.000

Total

$6.925.000

Aprobado por: Aurora Pacheco Despachado por: Sebastián Lindarte Recibido por: Jaime Torrado

CODIGO 710505.01 140505 140505.07 140505.08 140505.09 140505.10 140505.11 140505.12 140505.13 140505.14 140505.15 140505.16

CUENTA Materia Prima Inv. Materia Prima Blecro 2 Pulg Cierre No 6 Falla De 1 Pulg Hebilla 1 Pulg Hombrera Lona Guayera Onca Reebag Malla Sandwinch Resorte 1 Pulg Riata 1 Pulg

PARCIAL

DEBE $6.925.000

HABER $6.925.000

$65.000 $180.000 $250.000 $4.440.000 $1.900.000

$90.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE ABRIL DE 2017 1. El 26 de abril la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción:



ENERGIA ELECTRICA $220.000, según CE 008 y cheque 008.

CODIGO 733530.01 111005.05

CUENTA Energía Eléctrica Banco Bogotá

DEBE 220.000

220.000

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

HABER

FECHA D

PAGUESE A LA ORDEN DE

Centrales Electricas de Norte de Santander LA SUMA DE

Doscientos veinte mil pesos mda/cte ($220.000)

Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

008

FIRMA

2017

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 26/04/2017 Valor $ PAGADO A: Centrales Electricas de Norte de Santander C.C./ N.I.T. 807005762-4 890.670.555-4 DIRECCIÓN: La Primavera La suma de (en letras): Doscientos veinte mil pesos mda/cte. CIUDAD:

Por concepto:

Pago Servicio de Energia Electrica de Planta de Produccion

CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

7335 Servicios

220.000

CREDITOS

220.000

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

220.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO



REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $110.000, según CE 009 y cheque 009.

CODIGO 733525.01 111005.01

CUENTA Acueducto y Alcantarillado Banco Bogotá

DEBE 110,000

HABER 110,000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

009

FECHA

Ocaña, Norte de Santander

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Empresa de Servicios Publicos de Ocaña ESPO S.A. LA SUMA DE

Ciento diez mil pesos mda/cte ($110.000) Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 26/04/2017 Valor $ PAGADO A: ESPO S.A. C.C./ N.I.T. 807005762-4 890.555423-6 DIRECCIÓN: La Primavera La suma de (en letras): Ciento diez mil pesos mda/cte. CIUDAD:

Pago Servicio de Acueducto y Alcantarillado

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

7335 Servicios

CHEQUE No.

CREDITOS

110.000

1110 Bancos

BANCO.

110.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Bogotá

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 

SERVICIO DE TELEFONO $135.000, según CE 010 y cheque 010.

CODIGO 733535.01 111005.01

CUENTA Teléfono Banco Bogotá

DEBE 135,000

135,000

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

HABER

FECHA D

PAGUESE A LA ORDEN DE

Telefonica Moviles de Colombia S.A. LA SUMA DE

Ciento treinta y cinco mil pesos mda/cte ($135.000) FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. Fabrica LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

010

FIRMA

2017

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 26/04/2017 Valor $ Telefonica Moviles de Colombia S.A C.C./ N.I.T. 807005762-4 800.678.956-4 DIRECCIÓN: Barrio Centro La suma de (en letras): Ciento treinta y cinco mil pesos mda/cte. CIUDAD:

135.000

PAGADO A:

Pago Servicio de Telefonia de Planta de Produccion

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

7335 Servicios

CREDITOS

135.000

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

10 Bogotá

135.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO



REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $1600.000, SEGÚN CH, CE 011 ARRENDADORA BUENA CASA. RF3,5%

CÓDIGO CUENTA 732010.01 Arrendadora Buena Casa 236530.01 Retención en la fuente 111005.01 Banco Bogotá

DEBE 1,600,000

HABER 56,000 1,544,000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No. Ocaña

CIUDAD:

PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras):

FECHA:

26/04/2017 Valor $

1.544.000

Arrendadora Buena Casa C.C./ N.I.T. 37.678.999-2 Barrio Centro Ciento treinta y cinco mil pesos mda/cte.

Pago Arrendamiento de Planta de Produccion

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

7320 Arrendamientos 1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

11 Bogotá

CREDITOS

1.544.000 1.544.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

BANCO BOGOTÁ

CONTABILIZADO

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

011

FECHA D

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Arrendadora Buena Casa LA SUMA DE

Un millon quinientos cuarenta y cuatro mil pesos mda/cte ($1.544.000) Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

2. El 26 de abril la empresa realiza los siguientes pagos del Área administrativa: 

ENERGIA ELECTRICA $98.000, según CE 012 y cheque 012.

CÓDIGO CUENTA 513530.01 Energía Eléctrica 111005.01 Banco Bogotá

DEBE 98,000

98,000

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

HABER

FECHA D

PAGUESE A LA ORDEN DE

Centrales Eletricas de Norte de Santander LA SUMA DE

Noventa y ocho mil pesos mda/cte ($98.000) TECNOYAZ FABRIFabrica CA ONE TOUCHOLTDA. LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

012

FIRMA

2017

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 26/04/2017 Valor $ PAGADO A: Centrales Electricas de Norte de Santander C.C./ N.I.T. 890.670.555-4 DIRECCIÓN: La Primavera La suma de (en letras): Noventa y ocho mil pesos mda/cte. CIUDAD:

98.000

Pago Servicio de Energia Electrica de Area Administrativa

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5135 Servicios

CREDITOS

98.000

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

12 Bogotá

98.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO



REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $73.000, según CE 013 y cheque 013.

CÓDIGO CUENTA 513525.01 Acueducto y alcantarillado 111005.01 Banco Bogotá

DEBE 73,000

HABER 73,000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

013

FECHA

Ocaña, Norte de Santander

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Empresa de Servicios Publicos de Ocaña S.A. LA SUMA DE

Setenta y tres mil pesos mda/cte ($73.000) Fabrica LTDA. FABRI CATECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 26/04/2017 Valor $ PAGADO A: ESPO S.A. C.C./ N.I.T. 800.657.456-2 DIRECCIÓN: La Primavera La suma de (en letras): Setenta y tres mil pesos mda/cte. CIUDAD:

Pago Servicio de Acueducto y Alcantarillado de Area Administrativa

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5135 Servicios

BANCO.

13 Bogotá

CREDITOS

73.000

1110 Bancos

CHEQUE No.

73.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS



SERVICIO DE TELEFONO $95.000, según CE 014 y cheque 014.

CÓDIGO CUENTA 513535.01 Teléfono 111005.01 Banco Bogotá

DEBE 95,000

95,000

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

Ocaña, Norte de Santander

HABER

FECHA D

PAGUESE A LA ORDEN DE

Telefonica Moviles de Colombia S.A.S. LA SUMA DE

Noventa y cinco mil pesos mda/cte ($95.000)

Fabrica LTDA. FABRI CA OTECNOYAZ NE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

014

FIRMA

2017

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña FECHA: 26/04/2017 Valor $ PAGADO A: Telefonica Moviles de Colombi S.A.S. C.C./ N.I.T. 800.567.342-1 DIRECCIÓN: Barrio Centro La suma de (en letras): Novienta y cinco mil pesos mda/cte. CIUDAD:

95.000

Pago Servicio de Telefonia de Area Administrativa

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5135 Servicios

CREDITOS

95.000

1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

14 Bogotá

95.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO



REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA POR $980.000, SEGÚN CH 015, CE 015 ARRENDADORA BUENA CASA. RF 3,5% CÓDIGO 512010.01 236530.01 111005.01

CUENTA Arrendadora Buena Casa Retención en la fuente Banco Bogotá

DEBE 980,000

HABER 34,300 945,700

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

BANCO BOGOTÁ

CHEQUE No.

CIUDAD

015

FECHA

Ocaña, Norte de Santander

2017

PAGUESE A LA ORDEN DE

Arrendadora Buena Casa LA SUMA DE

Novecientos cuarenta y cinco mil setecientos pesos mda/cte ($945.700) Fabrica LTDA. FABRI CA TECNOYAZ ONE TOUCHO LTDA. CTA. CTE. No.06557-6

FIRMA

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:

Ocaña

PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras):

FECHA:

26/04/2017 Valor $

945.700

Arrendadora Buena Casa C.C./ N.I.T. 37.567.899-2 Calle 13 45-32 Novecientos cuarenta y cinco mil setecientos pesos mda/cte.

Pago Servicio de Arrendamiento de Area Administrativa

Por concepto: CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5120 Servicios 1110 Bancos

CHEQUE No. BANCO.

15 Bogotá

CREDITOS

945.700 945.700

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 3. El 30 de abril la empresa cancela la nómina: PLANTA DE PRODUCCIÓN: MOD  OPERARIO 1. SB $ 1.220.000, TRABAJO 4 HORAS EXTRAS DIURNAS ORDINARIAS  OPERARIO 2. SB SALARIO MINIMO, TRABAJO 10 DIAS EN JORNADA NOCTURNA. MOI: NOMINA DE MES DE ENERO DE 2016 DEVENGADO

NOMBRE DEL EMPLEADO

BASICO

OPERARIO 1

$1.220.000

OPERARIO 2

$737.717

TOTALES

DIAS

HORAS EXTRAS

SALARIO

DEDUCIDO

AUX. DE TOTAL, TRANSP. DEVENGADO

SALUD

PENSION

TOTAL, DEDUCIDO

TOTAL, PAGADO

30 $1.220.000

$25.415

$83.140

$1.328.555

$49.817

$99.633 $1.228.922

$86.065

$83.140

$906.922

$32.951

$65.903

$1.957.717 $111.480 $166.280

$2.235.477

$82.768

$737.717

Código 720506.01 720515.01 720527.01 237005.01 238030.01 111005.01

Cuenta Sueldo Horas Extras y Recargos Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá Sumas Iguales

Debe 1.957.717 111.480 166.280

2.235.477

EMPLEADOR PENSION (12%) $248.304 ARL(0,522%) $10.801 CCF(4%) $82.768 TOTALES 341,873

Haber

82.768 82.768 2.069.941 2.235.477

$841.019

$165.536 $2.069.941

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS Prestaciones Sociales de la MOD CUENTA DEBE Cesantías 186.215 Intereses Cesantías 22.355 Prima Servicios 186.215 Vacaciones 86.286 Aporte ARL 10.801 Aporte Pensión 248.304 Aporte Caja 82.768 Aporte ARL Aporte Caja Aporte Pensión Cesantías Intereses Cesantías Vacaciones Prima Servicios Sumas Iguales 822.943

CODIGO 720530.01 720533.01 720536.01 720539.01 720568.01 720570.01 720572.01 237006.01 237010.01 238030.01 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01  

HABER

10.801 82.768 248.304 186.215 22.355 86.286 186.215 822.943

SUPERVISORES $1.280.000 SECRETARIA PLANTA DE PRODUCCION SALARIO MINIMO NOMINA DE MES DE ENERO DE 2016 DEVENGADO

NOMBRE DEL EMPLEADO

BASICO

DIAS

SUPERVISORES

.280.000

SECRETARIA

737.717

TOTALES

Código 730506.01 730515.01 730527.01 237005.01 238030.01 111005.01

DEDUCIDO TOTAL, PAGADO

HORAS EXTRA S

AUX DE TRANSP

TOTAL, DEVENGADO

SALUD

PENSION

TOTAL, DEDUCIDO

1.280.000

83.140

1.363.140

51.200

102.400

1.260.740

737.717

83.140

820.857

29.509

59.017

761.840

2.017.717

166.280

2.183.997

80.709

161.417

2.022.580

SALARIO

Cuenta Sueldo Horas Extras y Recargos Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá Sumas Iguales

Debe 2.017.717 0 166.280

2.183.997

Haber

80.709 80.709 2.022.580 2.183.997

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS EMPLEADOR SALUD (8,5%) PENSION (12%) ARL(0,522%) CCF(4%) TOTALES

$0 $242.126 $10.532 $80.709 $333.367

BENEFICIO DE EMPLEADOS CESANTIAS

$181.927

INT/CESANTIAS PRIMA DE SERVICIOS

$21.840 $181.927

VACACIONES TOTALES

CODIGO 730530.01 730533.01 730536.01 730539.01 730568.01 730570.01 730572.01 237006.01 237010.01 238030.01 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01

$84.139 $469.833

Prestaciones Sociales de la MOI CUENTA DEBE Cesantías 181.927 Intereses Cesantías 21.840 Prima Servicios 181.927 Vacaciones 84.139 Aporte ARL 10.532 Aporte Pensión 242.126 Aporte Caja 80.709 Aporte ARL Aporte Caja Aporte Pensión Cesantías Intereses Cesantías Vacaciones Prima Servicios Sumas Iguales 803.200

HABER

10.532 80.709 242.126 181.927 21.840 84.139 181.927 803.200

NOMINA PERSONAL ADMINISTRATIVO: GERENTE: SB $2.550.000 AUXILIAR SB MINIMO. TRABAJO 6 HORAS DOMINICALES y 3 HORAS EXTRAS DIURNAS ORDINARIAS

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

NOMINA DE MES DE ENERO DE 2016 NOMBRE DEL EMPLEADO

DEVENGADO BASICO

GERENTE 2.550.000 AUXILIAR 737.717 TOTALES

DIAS

30 30

HORAS EXTRAS

SALARIO

2.550.000 737.717 3.287.717

DEDUCIDO

AUXILIO DE TOTAL, TRAN. DEVENGADO

0 48.413 48.413

0 83.140 83.140

2.550.000 869.270 3.419.270

EMPLEADOR SALUD (8,5%) PENSION (12%) ARL(0,522%) CCF(4%) TOTALES

SALUD

PESION

102.000 31.445 133.445

$0 $400.336 $17.415 $133.445 $551.195

BENEFICIO DE EMPLEADOS CESANTIAS $284.825 INT/CESANTIAS $34.193 PRIMA DE SERVICIOS $284.825 VACACIONES $139.117 TOTALES Código 510506.01 510515.01 510527.01 237005.01 238030.01 111005.01

Cuenta Sueldo Horas Extras y Recargos Auxilio de Transporte Aporte Salud Aporte Pensión Banco Bogotá Sumas Iguales

$603.843 Debe 3.287.717 48.413

Haber

83.140

3.419.270

133.445 133.445 3.152.380 3.419.270

TOTAL, DEDUCIDO

204.000 62.890 266.890

TOTAL, PAGADO

2.346.000 806.380 3.152.380

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

CODIGO 510530.01 510533.01 510536.01 510539.01 510568.01 510570.01 510572.01 237006.01 237010.01 238030.01 261005.01 261010.01 261015.01 261020.01

Prestaciones Sociales de la MOD CUENTA DEBE HABER Cesantías 284.825 Intereses Cesantías 34.193 Prima Servicios 284.825 Vacaciones 139.117 Aporte ARL 17.415 Aporte Pensión 400.336 Aporte Caja 133.445 Aporte ARL 17.415 Aporte Caja 133.445 Aporte Pensión Cesantías Intereses Cesantías Vacaciones Prima Servicios Sumas Iguales

400.336 284.825

1.294.155

34.193 139.117 284.825 1.294.155

4. El 30 de abril se causa la depreciación de la Propiedad Planta y Equipo por el mes de abril de 2017. Depreciación del mes de Abril Maquinaria

Precio

Vida Útil (años)

Factor(meses)

Valor Depreciación

Maquina Cortadora

1.510.000

120

12.583

Maquina Plana (2)

3.440.000

120

28.667

Maquina Plana Doble Aguja

2.300.000

120

19.167

Maquina Fileteadora

1.540.000

120

12.833

980.000

120

8.167

Mesa de corte

TOTAL

81.417

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS CODIGO 736010 736010.01 736010.02 736010.03 736010.04 736010.05 159210.01

CUENTA Maquinaria y equipo Maquina cortadora Maquina Plana (2) Maquina Plana Doble Aguja Maquina Fileteadora Mesa de corte Depreciación acumulada

PARCIAL

DEBE 81.417

HABER

12.583 28.667 19.167 12.833 8.167 81.417

5. Todas las unidades fueron terminadas y vendidas con un margen de utilidad sobre el costo determinada en la Hoja de Costos No. 0001 del 55% a Distribuidora Superbolsos Ltda (GC) al contado FV 0001. HOJA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Distribuidora SuperBolsos CLIENTE: LTDA ARTICULO: Bolso Maxis Grande Ref: 1119 COSTO TOTAL: $ 29.459.340 PRECIO DE VENTA: $ 22.831 FECHA INICIO: 01/04/2017 DESCRIPCION

MATERIAS PRIMAS

Velcro 2 pulg Cierre No.6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona guayera Lona rebag Malla sándwich Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

Sueldos operarios

Mano de obra indirecta Depreciación Otros TOTAL CIF

UN. PRODUCIDAS

VALOR UNITARIO

2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000 2000

VALOR UNITARIO

COSTO TOTAL

$ 260.000 $ 648.000 $ 720.000 $ 500.000 $ 960.000 $ 1.480.000 $ 11.400.000 $ 7.280.000 $ 480.000 $ 270.000 23.998.000

UN. PRODUCIDAS

$1.019 TOTAL COSTO MANO DE OBRA

DESCRIPCION COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

PRECIO UNITARIO

0001 2000 $14.730 $45.662.000 30/04/2017

$ 650 $ 270 $ 180 $ 250 $ 480 $ 3.700 $ 9.500 $ 18.200 $ 1.200 $ 450 TOTAL, COSTO MATERIA PRIMA

DESCRIPCION MANO DE OBRA DIRECTA

ORDEN DE PRODUCCIÓN No. CANTIDAD: COSTO UNITARIO: VENTA TOTAL FECHA FINAL:

2.000

UN. PRODUCIDAS

COSTO TOTAL

2.038.940 2.038.940 COSTO TOTAL

$995,73

2000

1.991.460

$27,14 $688,33

2000 2000

54.280 1.376.660 3.422.400

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN

29.459.340 14.730 22.831 55% $8.101,32

COSTO UNITARIO PRECIO DE VENTA MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN O MARGEN DE UTILIDAD MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN EN PESOS

HOJA DE COSTOS DE PRODUCCIÓN Distribuidora SuperBolsos CLIENTE: LTDA ARTICULO: Bolso maxi pequeño ref: 1120 COSTO TOTAL: $ 9.655.670 PRECIO DE VENTA: $ 14.966 FECHA INICIO: 1/04/2017 DESCRIPCION

MATERIAS PRIMAS

Velcro 2 pulg Cierre No.6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona guayera Lona rebag Malla sandwich Resolte 1 pulg Riata 1 pulg

Sueldos operarios

UN. PRODUCIDAS

VALOR UNITARIO

1000 0 1000 1000 0 1000 1000 0 0 1000

UN. PRODUCIDAS

$1.019 TOTAL COSTO MANO DE OBRA

DESCRIPCION COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACIÓN

PRECIO UNITARIO

0002 1000 $9.656 $14.966.000 30/04/2017

$ 650 $ 270 $ 180 $ 250 $ 480 $ 3.700 $ 9.500 $ 18.200 $ 1.200 $ 450 TOTAL, COSTO MATERIA PRIMA

DESCRIPCION MANO DE OBRA DIRECTA

ORDEN DE PRODUCCIÓN No. CANTIDAD: COSTO UNITARIO: VENTA TOTAL FECHA FINAL:

VALOR UNITARIO

Mano de obra indirecta

1.000

UN. PRODUCIDAS

COSTO TOTAL

$ 65.000 $0 $ 180.000 $ 250.000 $0 $ 4.440.000 $ 1.900.000 $0 $0 $ 90.000 6.925.000 COSTO TOTAL

1.019.470 1.019.470 COSTO TOTAL

$995,73 $27,14

1000 1000

995.730 27.140

$688,33 TOTAL CIF TOTAL COSTO DE PRODUCCIÓN

1000

688.330 1.711.200

Depreciación Otros

COSTO UNITARIO PRECIO DE VENTA MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN O MARGEN DE UTILIDAD MARGEN DE CONTRIBUCCIÓN EN PESOS

9.655.670 9.656 14.966 55% $5.310,62

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS TRASLADO DE PRODUCTOS TERMINADOS CODIGO 143005.01 710505 720505 730505

CUENTA Inv. De Productos Terminados Materia Prima Mano De Obra Directa Mano De Obra Indirecta

DEBE 39.115.010

HABER 30.923.000 5.134.129 3.057.881

VENTA DE PRODUCTOS TERMINADOS CODIGO

CUENTA

PARCIAL

DEBE

HABER

70.631.620

110505.01 Caja General

1.515.700

135515.01 Anticipo de Impuesto 240805.02 IVA Generado

11.519.320

413524

60.628.000

Bolsos

413524.01 Venta de Bolsos Maxi Grande

45.662.000

413524.02 Venta de Bolsos Maxi Pequeño

14.966.000

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

FACTURA DE VENTA

No. VENDIDO A:

DISTRIBUIDORA SUPERBOLSOS LTDA.

FECHA: 30 de abril de 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: Ediser Peinado

C.C./N.I.T.: 890.227.418-2

DESPACHADO A: Jose Angarita

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO: CONTADO X CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

V/R UNITARIO

CANTIDAD

V/R TOTAL

1119 Bolsos Maxi Grande

2.000

22.831

45.662.000

1120 Bolsos Maxi Pequeños

1.000

14.966

14.966.000

SUBTOTAL: $

60.628.000

SON (En letras):

Cuarenta y siete millones setenta mil cuatrocientos cincuenta pesos mda/cte

FIRMA Y SELLO CLIENTE

IVA: $

11.519.320

Rf: $

1.515.700

TOTAL: $

70.631.620

VENDIDO

COSTO DE VENTA CODIGO

CUENTA

613524.01

Costo de Venta

143005.01

Inv. De Productos Terminados

DEBE

HABER

39.115.010 39.115.010

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS 6. SE CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0001, NC 001 CODIGO 111005.01 110505.01

CUENTA Banco Bogotá Caja General

DEBE 70.631.620

HABER 70.631.620

TRASLADO AL ALMACEN DE LOS PRODUCCION TERMINADA TRASLADO AL ALMACÉN DE LA PRODUCCIÓN TERMINADA CODIGO CUENTA DEBE HABER 143005.01 Productos manufacturados 8,110,618 720506.01 Sueldo 1,957,717 720515.01 Horas Extras y Recargos 111,480 720527.01 Auxilio de Transporte 166,280 720530.01 Cesantías 186,215 720533.01 Intereses Cesantías 22,355 720536.01 Prima Servicios 186,215 720539.01 Vacaciones 86,286 720568.01 Aporte ARP 10,801 720570.01 Aporte Pensión 248,304 720572.01 Aporte Caja 82,768 730506.01 Sueldo 2,017,717 730527.01 Auxilio de Transporte 166,280 730530.01 Cesantías 181,927 730533.01 Intereses Cesantías 21,840 730536.01 Prima Servicios 181,927 730539.01 Vacaciones 84,139 730568.01 Aporte ARP 10,532 730570.01 Aporte Pensión 242,126 730572.01 Aporte Caja 80,709 733530.01 Energía Eléctrica 220000 733525.01 Acueducto y alcantarillado 110,000 733535.01 Teléfono 135,000 732010.01 Arrendadora Buena Casa 1,600,000 Sumas Iguales 8,110,618 8,110,618

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS

ESTADO DE COSTOS

FABRICA TECNOYAZ LTDA ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION Y VENTAS 30-abr-17 INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA (+)Compra de materia prima (=)Disponibilidad de materia prima (-)Inventario final de materia prima (=)Costo de la materia prima utilizada (-)Material indirecto usado (=)Costo del material directo

0 67,374,706 67,374,706 36,451,706 30,923,000 0 30,923,000

NOMINA DE PRODUCCIÓN (-)Mano de obra indirecta (=)Mano de obra directa

6,045,600 2,987,190

MATERIAL INDIRECTO (+)Mano de obra indirecta (+)Otros CIF (=)Costos indirectos de fabricación

0 2,987,190 2,146,410

(=)COSTOS DEL PERIODO (+)Inventario inicial de productos en proceso (=)Costo total de productos en progreso (-)Inventario final de productos en progreso (=)Costos de productos terminados (+)Inventario inicial de productos terminados (=)Costo de la mercancía disponible (-)Inventario final de productos terminados (=)COSTO DE VENTAS

3,058,410

5,133,600 39,115,010 0 39,115,010 0 39,115,010 0 39,115,010 0 39,115,010

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS ESTADO DE RESULTADO

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER – OCAÑA DOSSIER – GESTIÓN DE COSTOS BALANCE GENERAL

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