ACTIVIDAD 1. ACCIONES.
CREACIÓN DE LA EMPRESA XXX SAS Y REGISTRO DE
Constitución del patrimonio Capital Autorizad de 50.000 acciones a $10.000 c/u Capital suscrito 60% del autorizado y pagado el 30% El 2 de noviembre de 2018 se constituye la empresa PEMARSA S.A.S Dedicada a la compra y venta de muebles y enseres de oficina, con los siguientes accionistas Accionista 1. NATALIA PEREZ Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada uno pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 4467820 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No.________ Accionistas 2. MARIA JOSE SANCHEZ Adquiere 10.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 567893 del Banco Colombia. Recibo de Caja No.________ Accionistas 3. YORYANIS MARTINEZ Adquiere 1 0.000 acciones de Valor Nominal de $ 10.000 pesos cada uno, pagando el 30%, la empresa recibe el dinero con cheque No. 39270 Banco Davivienda. Recibo de Caja No.__________ 1105 110505.01 3105
CAJA Caja General 30`000.000 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Suscrito 70`000.000 Por Cobrar CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Por 100`000.000 Suscribir
310515.01 3105 310510.01
Recibido de: Ciudad:
30`000.000 70`000.000
100`000.000
NATALIA PEREZ OCAÑA
Dirección: La suma (en letas):
Por concepto de:
TREINTA MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------------APORTE PARA CONSTITUCION DE LA EMPRESA
Cheque No.
CODIGO
Banco:
Sucursal:
CUENTAS
Efectivo: X
DEBITOS
1105 CAJA CAPITAL SUSCRITO Y 3105 PAGADO CAPITAL SUSCRITO Y 3105 PAGADO
70`000.000 100`000.000
Cédula: 10916822632 No:
NATALIA PEREZ
CAJA Caja General 30`000.000 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Suscrito 70`000.000 Por Cobrar CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Por 100`000.000 Suscribir
310515.01 3105 310510.01
Nit:
30`000.000 70`000.000
100`000.000
MARIA JOSE SANCHEZ
Recibido de: Ciudad:
Cajero:
30`000.000
Firma y Sello.
1105 110505.01 3105
CREDITOS
Bauchers:
OCAÑA
Dirección: La suma (en letas):
Por concepto de:
TREINTA MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------------APORTE PARA CONSTITUCION DE LA EMPRESA
Cheque No.
Banco:
CODIGO
CUENTAS
1105 CAJA
Sucursal:
Efectivo: X
DEBITOS 30`000.000
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
CAPITAL SUSCRITO Y 3105 PAGADO CAPITAL SUSCRITO Y 3105 PAGADO
70`000.000 100`000.000
Firma y Sello.
Cédula: 1003174975 Nit: No:
MARIA JOSE SANCHEZ
1105 110505.01 3105
CAJA Caja General 30`000.000 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Suscrito 70`000.000 Por Cobrar CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Por 100`000.000 Suscribir
310515.01 3105 310510.01
70`000.000
100`000.000
YORYANIS MARTINEZ
Recibido de: Ciudad:
30`000.000
OCAÑA
Dirección: La suma (en letas):
Por concepto de:
TREINTA MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------------APORTE PARA CONSTITUCION DE LA EMPRESA
Cheque No.
Banco:
CODIGO
CUENTAS
1105 CAJA CAPITAL SUSCRITO Y 3105 PAGADO CAPITAL SUSCRITO Y 3105 PAGADO
Sucursal:
Efectivo: X
DEBITOS
CREDITOS
30`000.000 70`000.000 100`000.000
Bauchers: Cajero:
Firma y Sello.
Cédula: 1006789765 Nit: No:
YORYANIS MARTINEZ
PEMARSA S.A.S. Nit. 327162325-1
NOTA DE 001
DETALLE:
FECH A DIA: 2
CONTABILIDAD No. AÑO: 2018
MES: 11
Contabilización constitución de patrimonio ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIG O CUENTAS
No.
3105 310510. 01
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
3105
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO
310510. 01
Capital autorizado
PARCIALES
CREDITO S
DEBITOS 500.000.000
Capital Por Suscribir
500.000.000 500.000.00 0 500.000.000
PREPARADO
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
JL
AB
KC
MD
COMPROBANTE DE APERTURA
Amobled S.A.S. NIT. 800.318.318-6 FECHA: CODIGO
CUENTAS
1105
CAJA
110505,01
Caja General Accionistas 1 Accionistas 2 Accionistas 3 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Por Suscribir
3105 310510.01
No.
PARCIALES
No. DEBITOS
01 CREDITOS
90.000.000
RC001 RC002 RC003
30.000.000 30.000.000 30.000.000 300.000.000 300.000.000
3105 310515.01
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO Capital Suscrito Por Cobrar
PREPARADO
REVISADO
JL
AB
210.000.000 210.000.000
SUMAS IGUALES APROBADO
KC
800.000.000 800000000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
AG
Actividad 2. Transacciones Comerciales
1.El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 78597890 en el Banco de Bogotá con el 90% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No. y Recibo de Consignación.
90´000.000 x 90% = 81´000.000 CODIGO 1110 111005.0 1 1105 110505.0
CUENTA BANCOS Banco Bogotá
PARCIAL 81´000.000
CAJA Caja General
81´000.000
DEBE 81´000.000
HABER 81´000.000
DR
1
PEMARSA S.A.S NIT:327162325-1 Calle 11#13-64 TELEFONO: 3175720357
DETALLE:
NOTA DE CONTABILIDAD No. 0002
FECHA DIA: 03
AÑO: MES: 11 2018
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE DEBITO CREDITO CODIGO CUENTAS No. S S S 1110 111005.01 1105 110505.01
PREPARADO MARIAJ.S A
81`000.00 0
BANCOS Banco Bogota CAJA Caja General
NCHE Z
81`000.000 81`000.000 81`000.000
REVISADO NATA L
IA P.
APROBADO YORYA N
IS MARTINEZ
CONTABILIZADO MARIA J.
SANCHEZ
2. El Banco Bogotá entrega una chequera a la empresa por valor de $ 530.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. _______
CODIGO 5305 530505.01 1105 110505.01
CUENTA FINANCIEROS Gastos Bancarios CAJA General
PARCIAL
DEBE 530.000
HABER
530.000 530.000 530.000
PEMARSA S.A.S NIT:327162325-1 Calle 11#13-64 TELEFONO: 3175720357
NOTA DE CONTABILIDAD No. 0003
DETALLE:
FECHA DIA: 03
AÑO: MES: 11 2018
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE DEBITO CREDITO CODIGO CUENTAS No. S S S 5305 530505.01 1105 110505.01
FINANCIEROS Gastos Bancarios CAJA Caja General
PREPARADO MARIAJ.S A
NCHE Z
530.000 530.000 530.000 530.000
REVISADO NATA L
IA P.
APROBADO YORYA N
IS MARTINEZ
CONTABILIZADO MARIA J.
SANCHEZ
3. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 135863 en el Banco de Bogotá por $45.000.000, Según Nota de contabilidad No. y Recibo de Consignación. CODIGO 1120 112005.01 1105 110505.01
CUENTA CUENTA DE AHORRO Banco Bogota CAJA General
PARCIAL
DEBE 45´000.000
HABER
45´000.000 45´000.000 45´000.000
PEMARSA S.A.S NIT:327162325-1 Calle 11#13-64 TELEFONO: 3175720357
NOTA DE CONTABILIDAD No. 0004
DETALLE:
FECHA DIA: 03
AÑO: MES: 11 2018
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE DEBITO CREDITO CODIGO CUENTAS No. S S S 1120 112005.01 1105 110505.01
CUENTA DE AHORRO Banco Bogota CAJA Caja General
PREPARADO MARIAJ.S A
NCHE Z
45'000.00 0 45`000.000 45`000.000 45'000.000
REVISADO NATA L
IA P.
APROBADO YORYA N
IS MARTINEZ
CONTABILIZADO MARIA J.
SANCHEZ
4. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 9281886 en CREDISERVIR POR $25.000.000. Según Nota de contabilidad No.
CODIGO 1120 1120015.01 1105 110505.01
CUENTA CUENTA DE AHORRO Crediservir CAJA General
PARCIAL
DEBE 25´000.000
HABER
25´000.000 25´000.000 25´000.000
5.El 4 de noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 2.250.000, girando cheque No. Del Banco Bogotá y CE _______
CODIGO 5140 514015.01 1110 111005.01
CUENTA GASTOS LEGALES Tramites y licencias BANCOS Banco Bogota
PARCIAL
DEBE 2´250.000
HABER
2´250.000 2´250.000 2´250.000
ACTIVIDAD 4. TRANSACCIONES COMERCIALES 16. El 16 de Noviembre la empresa devuelve a DEKOR LTDA. Según Nota ________ No.________, los siguientes elementos por estar en mal estado: 3 Mesa para juntas Ref. MK70 5 Silla Gerencial Ref. STU29 PEMARSA S.A.S. NIT. 327.162.325-1
NOTA CREDITO No. 001 FECH A DIA: 16
DETALLE:
AÑO: MES: 11 2018
DEVOLUCION DE COMPRA
CODIGO 2205 220505 220505.01 2365 236540 236540.01 2408
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE DEBITO CUENTAS No. S S NACIONALES PROVEEDORES Proveedores RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS Compras IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR
5.928.102 5.928.102 127.213 127.213 966.815
240805.03 6225 622505 622505.01
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Devolución de IVA Descontable DEVOLUCION DE COMPRAS DEVOLUCION DE COMPRAS Mesas para Juntas
2.985.000
622505.02
Sillas Gerenciales
2.103.500
240805
CREDITO S
966.815 5.088.500
PREPARADO
CM
REVISADO
MF
APROBADO
CONTABILIZADO
ST
GA
17. El 24 de Noviembre la empresa vende a crédito a PLUS OFFICE LTDA., según Factura de Venta No.____________, los siguientes elementos. 9 Archivadores de madera Ref. BN a 780.000. c/u 12 Escritorio tipo Ejecutivo Ref. ETT a 980,000. c/u 7 Sillas recibo 4 puestos Ref. FRG a 530,000. c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%. PEMRSA S.A.S NIT. 327.162.325-1
FACTURA DE VENTA No.
VENDIDO A: PLUS OFFICE LTDA
003
FECHA: 24/11/2018 CIUDAD: Ocaña norte de Santander__________________ VENDEDOR: _DIMAR DIAZ__________________ DESPACHADO A: _JOSE ROMERO____________
C.C./N.I.T.: 800.534.345-6
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ 0 FINANCIAC. SALDO REFER BN ETT FRG
VALOR CUOTA: $ No. Cuotas PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO SILLAS RECIBO 4 PUESTOS
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 9 12 7
CONTADO
CRÉDITO
V/R UNITARIO 780,000 980,000 530,000
V/R TOTAL 7.020.000 11.760.000 3.710.000
SON (En letras): veintiséis millones setecientos sesenta y tres mil cien pesos
SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $
FIRMA Y SELLO CLIENTE
22.490.000 4.273.100 26.763.100
VENDIDO
JOSE ROMERO
DIMAR Díaz
18. El 26 de Noviembre la empresa recibe una devolución de PLUS OFFICE LTDA. de la venta realizada el 24 de Noviembre según Nota Debito No._________, los siguientes elementos: 2 Archivadores de madera Ref. BN 4 Escritorio tipo Ejecutivo Ref. ETT
PEMARSA S.A.S. NIT. 327.162.325-1
NOTA DE DEBITO No. 005
DETALLE:
FECHA DIA: 26
MES: 11
AÑO: 2018
DEVOLUCION DE VENTA POR PLUS OFFICE LTDA ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 4175 417505 457505.01 457505.02
DEVOLUCION EN VENTAS DEVOLUCION EN VENTAS Archivadores de Madera Escritorio Tipo Ejecutivo IMPUESTOS A LAS VENTAS POR 2408 PAGAR IMPUESTOS A LAS VENTAS POR 242805 PAGAR 240805.04 Devolución de IVA Generado 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 135515 RETENCION EN LA FUENTE 135515.01 Retención en la fuente 1305 CLIENTES 130505 NACIONALES 130505.01 Clientes
CREDITOS
5.480.000 1.560.000 3.920.000 1.041.200
1.041.200 137.000 135515.01 6.384.200 6.384.200
PREPARADO
REVISADO
CM
APROBADO
MF
CONTABILIZADO
CT
GA
19 El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de PLUS IOFFICE LTDA., según RC _________
PEMARSA S.A.S
RECIBO DE CAJA
NIT: 327.162.325-1
No.
004
Recibido de: PLUS OFFICE LTDA Ciudad: Ocaña, Norte de Santander Dirección: Carrera 12 No. 43-54 La suma (en letras): VEINTE MILLONES SETECIENTOS VEINTE MIL OCHOCIENTO CINCUENTA PESOS ML Por concepto de: Pago de factura Banco :
Cheque No.
CODIGO CUENTAS 1105
CAJA
110505 110505.01 1305 130505 130505.0 1
CAJA GENERAL Caja general CLIENTES NACIONALES
Firma y Sello.
Sucursal:
Efectivo: X
DEBITOS
CREDITOS
Bauchers: Cajero:
20.720.850
20.720.850
Clientes
CARLOS MARIO
Cédula: X No: 1003457436
Nit:
20. El 27 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de PLUS OFFICE LTDA., según Nota de Contabilidad No._____________
PEMARSA S.A.S NIT: 327.162.325-1
NOTA DE CONTABILIDAD No.007
FECH A DIA: 27
DETALLE:
MES: 11
AÑO: 2018
Consignación al banco de Bogotá ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO
CUENTAS
1110 111005 111005.01 1105 110505 110505.01 PREPARADO
BANCO MONEDA NACIONAL Banco Bogotá cuenta corriente CAJA CAJA GENERAL Caja general REVISADO
MC
No.
MF
CREDITO PARCIALES DEBITOS S 20.720.85 0 20.720.850 20.720.850 20.720.850 APROBADO
CONTABILIZADO
ST
GA
21. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos:
ENERGÍA ELÉCTRICA $350.000, según CE_________ y cheque_______.
CUENTA No.
446030651 CHEQUE No. 2319
CHEQUE No. 2319 FECHA: 30/11/2018 CONCEPTO: ____servicios____ __
FECHA: 30/11/2018
______________________________________________________________________ LA SUMA DE: ___________trecientos cincuenta mil__________________________________ _________________________________________________________________________________
________________________ Saldo anterior Consignación
350.000
-este cheque Saldo que pasa
$ 350.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________E..S. P______________________
________________________ A FAVOR DE: __PEMARSA S.A.S______
Suma
CUENTA No. 446030651
CARLOS MARIO FIRMA Y SELLO
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO
PEMARSA S.A.S NIT: 327.162.325-1
No. 007
CIUDAD: Ocaña, Norte de Santander
FECHA: 30/11/2018
Valor $ 350.000 C.C./ N.I.T. 806.235.651-5
PAGADO A: ENERGIA ELECTRICA DIRECCIÓN: Calle 50 No. 36-88 La suma de (en letras) TRECIENTOS CINCUENTA MIL PESOS ML------------------------------------------------------------------------Por concepto. Pago de servicios CODIGO CONCEPTO DÉBITOS 5135 SERVICIOS 350.000 ENERGIA 513530 ELECTRICA 513530.01 Energía eléctrica 1110 BANCO MONEDA 111005 NACIONAL 111005.01 Banco Bogotá cuenta corriente
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
2319 Bogotá 446030651
EFECTIVO
CREDITOS
350.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
YORYANIS MARTINEZ
PREPARADO
CM
REVISADO
MF
C.C. / N.I.T. 1003167562 FECHA RECIBIDO: APROBADO
GA
CONTABILIZADO
ST
YL
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $180.000, según CE_________ y cheque_______.
CUENTA No.
446030651 CHEQUE No. 2320 FECHA: 30/11/2018 CONCEPTO: __servicios______
CHEQUE No. 2320 FECHA: 30/11/2018
CUENTA No. 446030651 $ 180.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: _______________ESPO S.A E. S. P__________ ______________________________________________________________________
________________________ A FAVOR DE:__PEMARSA S.A.S._____
LA SUMA DE: ____________ciento ochenta mil _ml_________________________________ _________________________________________________________________________________
________________________ Saldo anterior Consignación Suma
180.000
-este cheque
CARLOS MARIO
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO
PEMARSA S.A.S NIT: 327.162.325-1
No. 007
CIUDAD: Ocaña, Norte de Santander
FECHA: 30/11/2018
Valor $ 180.000 C.C./ N.I.T. 806.235.651-5
PAGADO A: ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO DIRECCIÓN: Calle 50 No. 36-89 La suma de (en letras) CIENTO OCHENTA MIL PESOS ML--------------------------------------------------------------------------------Por concepto. Pago de servicios CREDITO CODIGO CONCEPTO DÉBITOS S 5135 SERVICIOS 180.000 ACUEDUCTO Y 513525 ALCANTARILLADO Acueducto y 513525.01 alcantarillado 1110 BANCO 180.000 111005 MONEDA NACIONAL 111005.01 Banco Bogotá cuenta corriente
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONE S.
PREPARADO
2320 Bogotá 446030651
EFECTIV O
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO YORYANIS M
REVISADO
C.C. / N.I.T. 1003167562 FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CM
MF
GA
ST YL
SERVICIO DE TELÉFONO $250.000, según CE_________ y cheque_______.
CUENTA No.
446030651 CHEQUE No. 2321
CHEQUE No. 2321 FECHA: 30/11/2018
FECHA: 30/11/2018
CUENTA No. 446030651 $ 250.000
CONCEPTO: __Servicios________ ________________________ A FAVOR DE: __PEMARSA S.A.S______
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ________________ SERVICO DE TELEFONIA____________________
________________________
LA SUMA DE: ____________doscientos cincuenta mil____________________________ _________________________________________________________________________________
______________________________________________________________________
Saldo anterior Consignación Suma
250.000
-este cheque Saldo que pasa
Jesús Leonardo FIRMA Y SELLO
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO
PEMARSA S.A.S NIT: 327.162.325-1
No. 007
CIUDAD: Ocaña, Norte de Santander FECHA: 30/11/2018 PAGADO A: SERVICIO TELEFONICO DIRECCIÓN: Calle 50 No. 36-90 La suma de (en letras) DOS CIENTO CINCUENTA MIL PESOS ML--------------------------------------------------------------------------------Por concepto. Pago de servicios CODIGO CONCEPTO 5135 SERVICIOS 513535 TELEFONO 513535.01 Teléfono 1110 BANCO MONEDA 111005 NACIONAL 111005.01 Banco Bogotá cuenta corriente
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES .
2321 Bogotá 446030651
PREPARADO
CM
EFECTIVO
Valor $ 250.000 C.C./ N.I.T. 806.235.651-5
DÉBITOS CREDITOS 250.000
250.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
YORYANIS M
REVISADO
MF
C.C. / N.I.T. 1003167562 FECHA RECIBIDO: APROBADO
GA
CONTABILIZADO
ST
YL
12. El 30 de Noviembre se cancela al Contador Público Ramiro Rincón los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1.980.000, girando cheque del Banco Bogotá No._ _______CE_________ R.F_______
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO
PEMARSA S.A.S NIT.327.162.325-1 CIUDAD:
No. 007
Ocaña
FECHA:
Valor $ 1.762.200 C.C./ N.I.T.800123543-5
PAGADO A:
ROMIRO RINCON Carrera 12 No. DIRECCIÓN: 16-60 La suma de (en letras) un millón setecientos sesenta y dos mil doscientos pesos ml-------------------------------------------------------Por concepto. Cancelación de honorarios CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5110 HONORARIOS 1.980.000 2365 RETENCION EN LA FUENTE 217.800 1110 BANCOS 1.762.200
CHEQUE No. BANCO.
2322 Bogotá
CUENTA No. SUCURSAL.
446030651
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
YORYANIS M
OBSERVACIONES.
PREPARADO
CM
REVISADO
MF
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
1002277738
GA
ST
CONTABILIZADO
YL
CUENTA No.
446030651 CHEQUE No. 2322 FECHA: 30/11/2018 CONCEPTO: Cancelacion Honorarios_________ ________________________ A FAVOR DE: Contador Público Ramiro Rincón ________________________ Saldo anterior
CHEQUE No. 2322 FECHA: 30/11/2018
CUENTA No. 446030651 $ 1.762.200
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ______CONTADOR PUBLICO RAMIRO RICON__________ ________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: un millón setecientos sesenta y dos mil doscientos pesos _________________________________________________________________________________
Consignaciรณn
1.762.200
Suma -este cheque Saldo que pasa
PEMARSA S.A.S FIRMA Y SELLO
6. El 5 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.000.000. Según cheque No. del Banco Bogotá y CE _______
CODIGO 5140 514010.01 1110 111005.01
CUENTA GASTOS LEGALES Registro mercantil BANCOS Banco Bogota
PARCIAL
DEBE 1´000.000
HABER
1´000.000 1´000.000 1´000.000
7.El 6 de Noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento de la empresa y se cancela $ 2.850.000 al arrendador Pedro Mora Luna, girando cheque del Banco Bogotá No.______ y CE ________, RF_______
CODIGO 5120 512001.01 1110 111005.01
CUENTA ARRENDAMIENTO Local BANCO Bogota
PARCIAL
DEBE 2´850.000
HABER
2´850.000 2´850.000 2´850.000
8. El 7 de noviembre se efectúa pago de manteniendo de oficinas por $165.000 Según cheque No. del Banco Bogotá y CE _______
CODIGO 5145 514510.01 1110 111005.01
CUENTA MANTENIMIENTO Y REPARACIONES Construcciones y edificaciones BANCO Bogota
PARCIAL
DEBE
HABER
165.000 165.000
9. El 7 de Noviembre se compra a OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 15 escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 650.000 Cada uno. 10 sillas giratorias por valor de $ 125.000 Cada una. 8 archivadores por valor de $ 415.000 cada uno. 7 computadores marca Apple por valor de $ 2.850.000 cada uno. 5 sillas de recibo a $260.000 c/u. El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No_______ y CE________, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF_________
15 escritorios x 650.000 = 9´750.000
10 Sillas x 125.000 = 1´250.000 8 archivadores x 415.000 = 3´320.000 7 computadores x 2´850.000= 19´950.000 5 sillas x 260.000 = 1´300.000 TOTAL = 35´570.000 IVA 19%= 6´758.300 R.F 2.5% = <889.250> TOTAL = 5´869.050
CODIGO 6205 62005.01 2408 240808.01 2365 236540.01 1110 111005.01
CUENTA DE MERCANCIAS Muebles y enceres de oficina IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable RETENCION EN LA FUENTE Compras BANCOS Banco Bogota
PARCIAL
DEBE 35´570.000
HABER
35´570.000 6´758.300 6´758.300 889.250 889.250 5´869.050 5´869.050
10. El 7 de Noviembre la empresa compra a DANARANJO S.A papelería por valor de $1.850.000 IVA 19% y RF_______, gira cheque del Banco Bogotá No.______ y
CE______
IVA = 1´850.000 x 19%= 351.500 R.F = 1’850.000 x 2.5%= 46.250
CODIGO 4295 429567.01 2408 240801.01 2365 236540.01 1110 111005.01
CUENTA DIVERSOS Papeleria y/o fotocopias IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable RETENCION EN LA FUENTE Compras BANCOS Banco Bogota
PARCIAL
DEBE 1`850.000
HABER
1`850.000 351.000 351.000 46.250 46.250 2`155.250 2`155.250
El 9 de noviembre la empresa compra a crédito a DEKOR LTDA, según Factura No. 2280, los siguientes elementos:
90 Mesa para juntas Ref. MK70 a 995,000 c/u. 75 Escritorio Gerencial Ref. EZ 5 a 880,000. c/u. 105 Silla Gerencial Ref. STU29 a 420.700 c/u 70 Archivadores de madera Ref. BN a 610,000. c/u 115 Escritorio tipo Ejecutivo Ref. ETT a 650,000. c/u 85 Sillas recibo 4 puestos Ref. FRG a 427,000. c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.
6205
DE MERCANCIAS
620501.0 1 2408
Muebles y Enseres de Oficina
240801.0 1 2365 236540.0 1 2205 220501.0 1
353.468.50 0 353.468.50 0
IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Descontable
67.159.015
RETENCION EN LA FUENTE Compras
8.836.713
NACIONALES Dekor Ltda
67.159.015
8.836.713
411.790.802 411.790.80 2
FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 2280 AUTORRETENEDOR NIT
VENDIDO A:
PEMARSA
FECHA: CIUDAD: VENDEDOR:
9 DE NOVIEMBRE OCAÑA DEKOR LTDA
C.C./N.I.T.: LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)
FORMA DE PAGO: CONTADO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. PERIODO DE LA CUOTA: SALDO VALOR DE LA CUOTA:
No. Cuotas
DESCRIPCIÓN VEHÍCULO O ACCESORIOS
REFERENC.
MK70 EZ 5 STU29 BN ETT FRG
CRÉDITO
MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO GERENCIAL SILLA GERENCIAL ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO EJECUTIVO SILLAS RECIBO 4 PUESTO
CANTIDAD
90 75 105 70 115 85
SON (En letras): CUATROSCIENTO ONCE MILLONES SETECIENTOS NOVENTA MIL OCHOSCIENTOS DOS PESOS M/L--------------------------------
V/R UNITARIO
$ 995.000
880.000 420.700 610.000 650.000 427.000 SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $
0
V/R TOTAL
89.550.000 66000000 44.173.500 42.700.000 74.750.000 36.295.000 353.468.500 67.159.015 411.790.802
OBSERVACIONES:
FIRMA Y SELLO CLIENTE
VENDIDO PEMARSA DEKOR LTDA
Impresos del Sur Ltda. NIT 804,147,586-5
12. El 10 de Noviembre la empresa cancela Factura 2280, mediante cheque del Banco Bogotá No._________ y CE___________
2205 220501.0 1
NACIONALES Dekor Ltda
411.790.802 411.790.802
1110 111005.0 1
BANCOS Banco Bogotรก
411.790.802 411.790.802
CHEQUE CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No. 0005
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0005 FECHA: 10-nov-18
FECHA: 10/NOV/2018
$411.790.802
CONCEPTO:CANCELACION FACTURA 2280______________ A FAVOR DE: DEKOR LTDA_____ ________________________ Saldo anterior Consignaciรณn
Pร GUESE A LA ORDEN DE: DEKOR LTDA______________________________________________ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUATROSCIENTO ONCE MILLONES SETECIENTOS NOVENTA MIL OCHOSCIENTO DOS PESOS M/L_____________________________________________________
411.790.802
Suma -este cheque Saldo que pasa
PEMARSA S.A.S FIRMA Y SELLO
PEMARSA S.A.S NIT:327162325-1 Calle 11 # 13-64 TELEFONO: 3175720357
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0005
CIUDAD:
OCAÑA DEKOR LTDA
FECHA: 10/NOV/2018
PAGADO A: 8907654321-8 DIRECCIÓN: La suma de (en letras)Cuatrocientos Once Millones Setecientos Noventa Mil Ochocientos Dos Pesos M/L-------------------Por concepto. CANCELACION FACTURA 2280 CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS NACIONALE 2205 S 411.790.802 1110 BANCOS 411.790.802
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONE S.
5
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
BOGOTA OCAÑA
PREPARADO MARIA JOSE SANCHEZ
REVISADO NATALIA PEREZ
DEKOR LTDA C.C. / N.I.T.8907654321-8 FECHA RECIBIDO:10/NOV/201 8 APROBADO YORYANIS M.
CONTABILIZADO MARIA JOSE SANCHEZ
13. Nov 10. La empresa vende a crédito a MUEBLES SEVEN LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos: 45 Escritorios tipo ejecutivo Ref. ETT a $980.000 c/u 25 Mesas para juntas Ref. MK70 a $1.250.000 c/u 35 Sillas Gerenciales STU29 a $610.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.
1305 130505.01 1355 135515.01
CLIENTES Muebles Seven Ltda ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retencion En La Fuente
12.655.500 112.655.500 2.417.500 2.417.500
PEMARSA S.A.S NIT:327162325-1 Calle 11#13-64 TELEFONO: 3175720357
4135 413554.01 2408
FACTURA DE VENTA
COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Venta de Equipos De Oficina IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR SEVE Generado N
240801.02 VENDIDO A:
LTDA
C.C./N.I.T.: 890754321-8
96.700.000
96.700.000
No.
18.373.000 18.373.000 FECHA: 10/NOV/2018 CIUDAD: OCAÑA________________ DESPACHADO A: SEVEN LTDA_____________________
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO
REFER ETT MK70 STU29
No. VALOR Cuota CUOTA: $ s PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO MESAS PARA JUNTAS SILLAS GERENCIALES
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD
SON (En letras): CIENTO DOCE MILLONES SEISCIENTO CINCUENTA Y CINCO MIL QUINIENTOS PESOS M/L----------------------------------------------------------------------------
FIRMA Y SELLO CLIENTE SEVENLTDA
CONTADO
CRÉDITO
V/R UNITARIO
V/R TOTAL
45
980.000
44.100.000
25
1.250.000
31.250.000
35
610.000
21.350.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $
96,700.000 18.373.000 112.655.500 VENDIDO PEMARSA S.A.S
. El 14 de Noviembre la empresa vende al contado a CENTER LTDA., según Factura de Venta No.0002, los siguientes elementos.
15 Archivadores de madera Ref. BN a $780.000 c/u 20 Sillas Gerenciales Ref. STU29 $610.000 c/u 10 Mesas para juntas Ref. MK70 $1.250.000 c/u 8 Escritorios tipo ejecutivo Ref. ETT a $980.000 c/u
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%. 1105
CAJA
110505.01 1355
Caja General ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES Retencion en la Fuente COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Equipos De Oficina IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR Generado
135515.01 4135 413554.01 2408 240801.02
51.539.600 51.539.600 1.106.000 1.106.000 44.240.000 44.240.000 8.405.600 8.405.600
PEMARSA S.A.S NIT:327162325-1 Calle 11#13-64 TELEFONO: 3175720357
FACTURA DE VENTA No.
VENDIDO A: CENTER LTDA C.C./N.I.T.: 890754321-8
FECHA: 14/NOV/2018 CIUDAD: OCAÑA________________ DESPACHADO A: CENTER LTDA_____________________
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FORMA No. DE Cuotas PAGO: CONTADO
FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA:
REFER BN STU29 MK70 ETT
ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA SILLAS GERENCIALES MESAS PARA JUNTAS ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO
CANTIDAD 15 20 10 8
SON (En letras): CINCUENTA Y UN MILLONES QUINIENTOS TREINTA Y NUEVE MIL SEISCIENTOS PESOS M/L------------------------------------------------------------------------------------------------------------
V/R UNITARIO 780.000 610.000 1.250.000 980.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $
FIRMA Y SELLO CLIENTE CENTER LTDA
CRÉDITO
V/R TOTAL 11.700.000 12.200.000 12.500.000 7.840.000
44.240.000 8.405.600 51.539.600 VENDIDO
PEMARSA S.A.S
15. El 14 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de la venta anterior, segĂşn Nota de Contabilidad No._____________ 1110 111005.01 1105 110505.01
BANCOS Banco BogotĂĄ CAJA Caja General
51.539.600 51.539.600 51.539.600 51.539.600