Dossier Contabilidad de Financiamiento by HAROL MAURICIO MENESES PEREZ

Dossier contabilidad de financiamiento

Harol Mauricio Meneses Pérez 222398

Laura Alejandra Urquijo Vacca 222414

Alexa Yanereth Pabón Leon 222415

Facultad de ciencias administrativas y económicas, Universidad francisco de paula Santander Ocaña

Doc. Lucila Quintero

Contaduría Publica

30 de mayo de 2024

Actividad 1.

Organizar La Información Contable De La Vigencia Anterior

Actividad 2.

Elabore

Los Kardex Para El Año 2024, Tomando Los Saldos Del Año Anterior.

Tabla 1. Archivador de madera

ARTICULO: Archivadores de madera

REFERENCIA:

MARCA: Mabe

LOCALIZACION: Sala de exhibición UNIDAD: UND

PROVEEDORES

Tabla 2. Escritorio Tipo Ejecutivo

ARTICULO: Escritorio tipo ejecutivo

REFERENCIA: MARCA:

LOCALIZACION: Sala de exhibición

MINIMO:

MAXIMO: 100

FECHA DOCU MENT O DETALLE VALOR UNITARIO ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 467.000 52 24.284.000 52 24.284.000 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 0 52 24284000 0 0 14-ene-24 Compra a crédito según Fc 9095 485.000 50 24.250.000 50 24.250.000 16-ene-24 Compra a crédito según Fc 9010 530.143 20 12.860.000 70 37.110.000 16-ene-24 Vende a contado según Fv 0005 467.000 0 70 37110000 0 0 122 61.394.000 122 61.394.000 0 0

UNIDAD: UND MINIMO: 5 MAXIMO: 100

FECHA DOCUMENTO DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 585.000 26 15.210.000 26 15.210.000 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 0 26 15.210.000 0 0 14-ene-24 Compra a crédito según Fc 9590 600.000 30 18.000.000 30 18.000.000 16-ene-24 Compra a crédito según 1.006.250 50 62.500.000 80 80.500.000

PROVEEDORES

Tabla 3. Sillas de Recibo

ARTICULO: Sillas de recibo

REFERENCIA:

LOCALIZACION: Sala de exhibición

Tabla 4. Mesa para Juntas

ARTICULO: Mesa para juntas

REFERENCIA:

LOCALIZACION: Sala de exhibición

Tabla 5. Escritorio Tipo Gerencial

ARTICULO: Escritorio tipo gerencial

MARCA: Mabe

Fc 9010 16-ene-24 Vende a contado según Fv 0005 1.006.250 0 20 20125000 60 60.375.000 24-ene-24 Vende a crédito según Fv 0006 1.006.250 10 10062500 50 50.312.500 Totales 106 95.710.000 56 45.397.500 50 50.312.500

UNIDAD: UND MINIMO: 5 MAXIMO: 100

FECHA DOCUMENT O DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 420.500 144 60.552.000 144 60.552.000 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 0 144 60.552.000 0 0 16-ene-24 Compra a crédito según Fc 9010 715.000 70 50.050.000 70 50.050.000 24-ene-24 Vende a crédito según Fv 0006 715.000 10 7150000,00 60 42.900.000 Totales 214 110.602.000 154 67.702.000 60 42.900.000

PROVEEDORES

MARCA:

UNIDAD: UND MINIMO: 5 MAXIMO: 100

FECHA DOCUMENT O DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 870.000 45 39.150.000 45 39.150.000 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 0 45 39.150.000 0 0 16-ene-24 Compra a crédito según Fc 9010 1.180.000 50 59.000.000 50 59.000.000 Totales 95 98.150.000 45 39.150.000 50 59.000.000

PROVEEDORES

REFERENCIA:

MARCA: Mabe

LOCALIZACION: Sala de exhibición UNIDAD: UND

PROVEEDORES

6. Silla Gerencial

ARTICULO: Escritorio tipo modular

REFERENCIA: MARCA:

7. Escritorio Modular

ARTICULO: Silla gerencial

REFERENCIA:

LOCALIZACION: Sala de exhibición

MARCA: Mabe

MINIMO:

MAXIMO: 100

FECHA DOCUMENTO DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 750.000 28 21.000.000 28 21.000.000 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 0 28 21.000.000 0 0 16-ene-24 Compra a crédito según Fc 9010 770.000 20 15.400.000 20 15.400.000 Totales 48 36.400.000 28 21.000.000 20 15.400.000

Tabla

LOCALIZACION:

de exhibición UNIDAD: UND MINIMO: 5 MAXIMO: 100 PROVEEDORES FECHA DOCUMENTO DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 184.424 10 1.844.240 10 1.844.240 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 10 1.844.240 0 0 Totales 10 1.844.240 10 1.844.240 0 0

Sala

Tabla

UNIDAD: UND MINIMO: 5 MAXIMO: 100

FECHA DOCUMENTO DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31-dic-23 Inventario Inicial 410.800 47 19.307.600 47 19.307.600 14-ene-24 Vende a crédito según Fv 0001 0 47 19.307.600 0 0 Totales 47 19.307.600 47 19.307.600 0 0

PROVEEDORES

ACTIVIDAD 3.

Registre Utilizando El Programa Contable, Por El Sistema De Inventario Permanente Las Siguientes Operaciones Periodo enero 2024. Debe Elaborar Los Documentos Soporte Y Los Libros Auxiliares De Clientes, Proveedores.

Operaciones Del 1 Al 15 De Enero De 2024

1. Enero 7. La Empresa Consigna En Su Cuenta De Ahorros Del Banco Bogota

$3.000.000, Según, Ch Banco Bogota. Nc 0001.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0001

CUENTA No. 780915-09066 FECHA: FECHA: 07/01/2024

3.000.000 CONCEPTO: Consignación

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

en cuenta de ahorros

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Electro Yamaal S.A.S A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

LA SUMA DE: Tres millones de pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

2. Enero 7. La Empresa Efectúa El Pago De Retención En La Fuente Del Periodo Anterior, Según Ch Banco Y Ce 001.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No. CHEQUE No. 0002

CONCEPTO: Contabilización pago retención en la

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

FIRMA Y SELLO

CUENTA

FECHA:

No. 780915-09066

FECHA: 07/01/2024

18.283.000

fuente

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Electro Yamaal S.A.S

LA SUMA DE: Dieciocho millones doscientos ochenta y tres mil pesos Saldo anterior Consignación Suma

-este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

Registro 4x1000:

3. Enero 8. La Empresa Recibe Préstamo Del Banco Bogota Por $70.000.000, Valor

Consignado Directamente A La Cuenta Corriente, A 6 Meses De Plazo, Tasa De

Interés Mensual 2.1%. Descuentan $220.000, Para Seguro Y Para Papelería 35.000

Según Nc 0002.

PASIVOS

PATRIMONIO”

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

Código Cuenta Debe Haber

Impuestos

73.132 110101.01 Banco

73.132

531520.01

asumidos

Bogota

 Calculo de la Cuota

VP= VALOR DEL PRESTAMO

ip= TASA DE INTERES

n= TIEMPO

C = VP*ip___ -n 1-(1+ip)

C = 70,000,000*2,1%___ -6 1-(1+2,1%)

 Tabla de amortización del crédito

4. Enero 9. La Empresa Efectúa Consignación En Crediservir Por $700.000, Según

Ce 0002, Ch Banco Bogota Según Nc 0003

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

PERIODO CUOTA INTERES ABONO A CAPITAL SALDO $70.000.000 1 12.539.014 1.470.000 11.609.014 58.930.986 2 12.539.014 1.237.551 11.301.463 47.629.524 3 12.539.014 1.000.220 11.538.794 36.090.730 4 12.539.014 757.905 11.781.108 24.309.622 5 12.539.014 510.502 12.028.512 12.281.110 6 12.539.014 257.903 12.281.110 0

CUENTA No.

780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0002

CUENTA No. 780915-09066

FECHA: FECHA: 09/01/2024 $ 700.000

CONCEPTO: Consignación en crediservir

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

Saldo anterior Consignación

Suma -este cheque Saldo que pasa

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Electro Yamaal S.A.S

LA SUMA DE: Setecientos mil pesos

Registro 4x1000: Código

531520.01 Impuestos asumidos 2800 110101.01 Banco Bogota 2800

5. Enero 12. La Empresa Efectúa Apertura De Cdt En Banco De Bogota Por

$30.000.000, Según Nc____, Ch

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

FIRMA Y SELLO

Cuenta Debe Haber

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CONCEPTO: Apertura de CDT

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

CHEQUE No. 0003

CUENTA No. 780915-09066

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Electro Yamaal S.A.S

LA SUMA DE: Treinta millones de pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

Y SELLO

Registro 4x1000:

6. Enero 14. La empresa realiza el ajuste al inventario con los productos del Kardex según Comprobante de ajuste saldos/inventario.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

FECHA: FECHA: 12/01/2024 $ 30.000.000

FIRMA

Código Cuenta Debe Haber 531520.01 Impuestos asumidos 120.000 110101.01 Banco Bogota 120.000

7. Enero 14. La

 Total, De Existencias De Los Archivador De Madera A $1.000.000 C/U

 Total, De Existencias De Los Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.070.000 C/U Total, De Existencia De Sillas De Recibo A $990.000 C/U

 Total, De Existencia De Mesa Para Juntas $1.550.000 C/U

 Total, De Existencia De Escritorio Tipo Gerencial A $1.530.000

 Total, De Existencia Escritorio Tipo Modular A $450.000 C/U

 Total, Existencia Silla Gerencial A 650.000

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Registro Autorretención:

PASIVOS

PATRIMONIO”

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

Resgitro a precio de costo:

610718.01 Comercio al por mayor y menor

140801.01 Mercancías no Fabricadas por la empresa

8. Enero 14. La Empresa Recibe El Pago De La Fv De Global Ltda. Y Concede

Descuento Del 2%. Le Consignan En El Banco Bogota

9. Enero 14. La Empresa

Cancela Transporte, Fletes Y Acarreos Por $515.000. Ce 0005, Ch. Banco Bogota.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Código Cuenta Debe Haber

176.347.849

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0004

CUENTA No. 780915-09066

FECHA: FECHA: 14/01/2024 $ 515.000

CONCEPTO: Cancela servicio de transporte, fletes y acarreos

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

Resgitro 4x1000:

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Electro Yamaal S.A.S

LA SUMA DE: Quinientos quince mil pesos

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

FIRMA Y SELLO

Código Cuenta Debe Haber 531520.01 Impuestos asumidos 2.038 110101.01 Banco Bogota 2.038 14

10. Enero 14. La Empresa Cancela Servicios Temporales A Mario Carvajal CC. 1019076684 Por $810.000. Según Ce 0006, Transferencia Del Banco Bogota.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No. CHEQUE No.

FECHA: FECHA: 14/01/2024

CONCEPTO: Cancela servicios temporales

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Mario Carvajal A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S LA SUMA DE: Ochocientos diez mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

Resgitro 4x1000:

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

CUENTA

0005

No. 780915-09066

810.000

FIRMA Y SELLO

Código Cuenta Debe Haber 531520.01 Impuestos asumidos 3.207 110101.01 Banco Bogota 3.207 15

11. Enero 14. La Empresa Compra A Tecnología Mundo Según Fc 9590 A Crédito:

 50 archivadores De Madera A $485.000 C/U

 30 escritorio Tipo Ejecutivo A $ 600.000c/U

12. Enero 15. La Empresa Cancela La Fc 9590, Según Ce__Transferencia, Recibe

Descuento Del 3% Por Pronto Pago, Sobre El Valor De La Compra.

PASIVOS

PATRIMONIO”

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

Resgitro 4x1000:

OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2024

13. Enero 16. La Empresa Compra A Fird Ltda. (Autorretenedor), Según Fc 9010, A Crédito.

 20 Archivadores De Madera A $643.000 C/U

 50 Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.250.000 C/U

 70 sillas De Recibo A $715.000 C/U

 50 Mesa Para Juntas A $1.180.000 C/U

 20 Escritorio Tipo Gerencial A $770.000 C/U Iva 19%

ACTIVIDADES

INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

DOSSIERFORMATIVO

Código Cuenta Debe Haber

191.815

531520.01 Impuestos asumidos 191.815 110101.01 Banco Bogota

14. Enero 16. La Empresa Vende Al Contado A Hogar Ltda. Según Fv 0005 Lo

 70 Archivadores De Madera A $1.650.000

 20 Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.675.000c/U. Iva 19%,

ELECTRO-YAMAAL S.A.S NIT 904.890.612AV 8 44 11

Tel: 3209505464

Bogotá - Colombia

Factura No. 5

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Señores Hogar Ltda. Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

NIT 800.145.781-9 Teléfono

Dirección AV 45 66 78 Ciudad

ítem Descripción

1 Archivadores de madera

2 Escritorio tipo ejecutivo

Total, ítems: 2

Valor en Letras:

(607) 0000000000Ext. 00000 2024-01-16

Ocaña - Colombia

Ciento setenta y tres millones quinientos ochenta y cinco mil pesos m/cte.

Condiciones de Pago: Efectivo

Observaciones: C. Pago FV-5

Total, Bruto IVA 19% Retefuente

2.5%

Total, a Pagar

A esta factura de venta aplican las normas relativas a la letra de cambio (artículo 5 Ley 1231 de 2008). Con esta el Comprador declara haber recibido real y materialmente las mercancías o prestación de servicios descritos en este título - Valor. Número Autorización aprobado en prefijo desde el número al Responsable de IVA - Actividad Económica 4644 Comercio al por mayor de aparatos y equipo de uso doméstico Tarifa

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” ELECTROYAMAAL@GMAIL.COM

Cantidad Vr.

Total

70.00

20.00

Registro Autorretención:

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

15. Registro Del Costo “Se Toma Del Kardex Columna Salidas”

16. Enero 16. La Empresa Consigna En El Banco Lo Recibido De La Venta Anterior.

Según Recibo De Consignación Y Nota De Contabilidad.

17. Enero 24. La Empresa Vende A Crédito A Digital Ltda. Según Fv 0006, Iva 19%

Lo Siguiente:

 10 Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.690.000 C/U

 10 Sillas De Recibo A 1.115.000 C/U

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Código Cuenta Debe Haber 610718.01

57.235.010 140801.01

57.235.010

Comercio al por mayor y menor

Mercancías no Fabricadas por la empresa

Factura No. 6

Señores Digital Ltda.

ELECTRO-YAMAAL S.A.S

NIT 8.001.254.654-8 Teléfono

Dirección AV 14 87 98 Ciudad

ítem Descripción

1 Escritorio tipo ejecutivo

2 Sillas de Recibo

Fecha de Factura Fecha de Vencimiento

(607) 0000000 - Ext. 000 2024-01-24 2024-02-23

Ocaña - Colombia

Bruto

Total, a Pagar

NIT 904.890.612AV 8 44 11

Tel: 3209505464

Bogotá - Colombia

ELECTROYAMAAL@GMAIL.COM

Total, Ítems: 2

Valor en Letras:

Treinta y dos millones seiscientos setenta y ocho mil doscientos cincuenta pesos m/cte

Condiciones de Pago:

Crédito - Cuota No. 001 vence el 2024-02-23 por

Observaciones:

C Fv-6

ACTIVIDADES

INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

DOSSIERFORMATIVO

Cantidad Vr. Total

10.0 0

10.0 0 Total,

IVA 19% Retefuente 2.5% 701,250.00

Valor. Número Autorización aprobado en prefijo desde el número al

Responsable de IVA - Actividad Económica 4644 Comercio al por mayor de aparatos y equipo de uso doméstico Tarifa

Registro Autorretención:

14. Registro Del Costo “Se Toma Del Kardex Columna Salidas”

15. Enero 25 La Empresa Cancela La Deuda Pendiente A Fird Y Recibe Descuento

Del 2% Por Pronto Pago, Según Ce Y Ch Del Banco Bogota.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Código Cuenta Debe Haber 610718.01 Comercio al por mayor y menor 17.212.500 140801.01 Mercancías no Fabricadas por la empresa 17.212.500

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No. CHEQUE No. 0006

CONCEPTO: Cancela deuda pendiente

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Fird Ltda.

LA SUMA DE: Doscientos treinta y tres millones dieciocho mil cuatrocientos veinte dos pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

Resgitro 4x1000:

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

CUENTA

233.018.422

No. 780915-09066 FECHA: FECHA: 25/01/2024 $

FIRMA Y SELLO

Código Cuenta Debe Haber 531520.01 Impuestos asumidos 932.073 110101.01 Banco Bogota 932.073 24

18. Enero 26 La Empresa Recibe El Pago De La Fv De Digital Ltda. Y Concede

Descuento Del 1% Por Pronto Pago. Recibe Consignación A Davivienda.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

19. Enero 29. La Empresa Efectúa Los Siguientes Pagos:

1. Energía Eléctrica $210.000, Según Ce 0008 Y Cheque.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0007

CUENTA No. 780915-09066

FECHA: FECHA: 29/01/2024 $ 210.000

CONCEPTO: Cancela servicio de energía eléctrica

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

Saldo anterior Consignación

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Centrales eléctricas (C.E.N.S)

LA SUMA DE: Doscientos diez mil pesos

ACTIVIDADES

INTEGRADOR.

DE PASIVOS

PATRIMONIO”

DOSSIERFORMATIVO

“CONTABILIDAD

Suma -este cheque Saldo que pasa

Registro 4x1000:

FIRMA Y SELLO

Código Cuenta Debe Haber 531520.01 Impuestos asumidos 840 110101.01 Banco Bogota 840

2. Acueducto Y Alcantarillado $270.000, Según Ce0009 Y Cheque.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0007

CUENTA No. 780915-09066

FECHA: FECHA: 29/01/2024 $ 270.000

CONCEPTO: Cancela servicio de acueducto y alcantarillado

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Espo S.A (E.S.P.O)

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

Registro 4x1000:

Código

FIRMA Y SELLO

LA SUMA DE: Doscientos setenta mil pesos

531520.01 Impuestos asumidos 1080 110101.01 Banco Bogota 1080

3. Servicio De Telefono $205.000, Según Ce 0010 Y Cheque.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0008

CUENTA No. 780915-09066

FECHA: FECHA: 29/01/2024 $ 205.000

CONCEPTO: Cancela servicio de telefonía

A LA ORDEN DE: Movistar (M.O.V.I.S.T.A.R)

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Cuenta Debe

Haber

PÁGUESE

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

LA SUMA DE: Doscientos cinco mil pesos Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

Registro 4x1000:

Código Cuenta Debe Haber 531520.01

Impuestos asumidos 820 110101.01 Banco Bogota 820

20. Enero 30. La Empresa Efectúa El Reembolso Del Fondo De Caja Menor, Según Ce 0011, Recibo De Reembolso De Caja Menor.

Por Caja Menor Se Efectuaron Los Siguientes Pagos:

Enero 5, Compra De Elementos De Aseo Por $120.000 A Supermax Ltda.

Enero 15, Compra Elementos De Cafeteria Por $210.000, Central Ltda.

Enero 25, Compra Utilies De Oficina Por $135.000, Papelería Mundo.

Enero 30, Cancelo Fotocopias Por $85.000, Fotocopiadora Fiel Imagen.

CUENTA No. 780915-09066

CHEQUE No.

CHEQUE No. 0009

CUENTA No. 780915-09066 FECHA:

CONCEPTO: Reembolso de caja menor

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Tulio Pérez

ACTIVIDADES

INTEGRADOR.

DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

DOSSIERFORMATIVO

“CONTABILIDAD

FECHA: 30/01/2024 $ 550.000

A FAVOR DE: Electro yamaal S.A.S

Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa

FIRMA Y SELLO

Registro 4x1000:

LA SUMA DE: Quinientos cincuenta mil pesos

21. Enero 30. La Empresa Cancela La Primera Cuota Del Préstamo Al Banco Bogota,

Según Ce. Realiza Transferencia.

PASIVOS

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

Y PATRIMONIO”

Código Cuenta Debe Haber 531520.01 Impuestos asumidos 2.200 110101.01 Banco Bogota 2.200

Resgitro 4x1000:

531520.01 Impuestos asumidos 50.156 110101.01 Banco Bogota 50.156

Actividad 4.

22. La empresa cancela la nómina del personal así: NOMBRE

EMPLEADO 1

EMPLEADO 2

EMPLEADO 3

EMPLEADO 4

EMPLEADO 5

5.400.000 TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO

2.500.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA

SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO

SALARIO MINIMO TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS

SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Código Cuenta Debe Haber

DEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS

EMPLEADO 6

SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA

Información Adicional:

Tarifa De Riesgos: 1.044%.

Todos Los Empleados Aportan 1% Del Sueldo Básico Para El Fondo De Ahorros.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

32 Nombre del Empleado Cargo Sueldo básico Días trabajados Total básico Aux de transporte Horas Extras Comisiones Total Devengado Salud Pensión Retención/otras deducciones Total Deducciones Neto Pagado Firma Empleado 1 Vendedor 1 5.400.000,00 $ 30 5.400.000 $ - 82.174 $ - $ 5.482.173,56 $ 219.286,94 $ 219.286,94 $ 109.643,47 $ 548.217,36 $ 4.933.956,20 $ Empleado 2 Vendedor 2 2.500.000,00 $ 30 2.500.000 $ 162.000 437.500 $ - $ 3.099.500,00 $ 117.500,00 $ 117.500,00 $ 29.375,00 $ 264.375,00 $ 2.835.125,00 $ Empleado 3 Vendedor 3 1.300.000,00 $ 30 1.300.000 $ 162.000 40.978 $ - $ 1.502.978,08 $ 53.639,12 $ 53.639,12 $ 13.409,78 $ 120.688,03 $ 1.382.290,06 $ Empleado 4 Vendedor 4 1.300.000,00 $ 30 1.300.000 $ 162.000 19.783 $ - $ 1.481.782,52 $ 52.791,30 $ 52.791,30 $ 13.197,83 $ 118.780,43 $ 1.363.002,10 $ Empleado 5 Vendedor 5 1.300.000,00 $ 30 1.300.000 $ 162.000 79.130 $ - $ 1.541.130,09 $ 55.165,20 $ 55.165,20 $ 13.791,30 $ 124.121,71 $ 1.417.008,38 $ Empleado 6 Vendedor 6 1.300.000,00 $ 30 1.300.000 $ 162.000 455.000 $ - $ 1.917.000,00 $ 70.200,00 $ 70.200,00 $ 17.550,00 $ 157.950,00 $ 1.759.050,00 $ TOTALES $ 13.100.000 $ 13.100.000 $ 810.000 $ 1.114.564 $ 0 $ 15.024.564 $ 568.583 $ 568.583 $ 196.967 $ 1.334.133 $ 13.690.432

Nomina del día xxx al xxx del xxx DEVENGADO DEDUCCIONES

Electro Yamaal S.A.S

Información Para Elaborar

cargo del empleador

ACTIVIDAD 5.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Seguridad Social % Valor Provisiones Prest. Soc. y Vac. % Valor Salud 8,5% $ 1.208.238 Cesantías 8,33% $ 1.251.546 Fondo de Pensiones 12% $ 1.705.748 Intereses sobre cesantías 1% $ 150.246 ARL (riesgos laborales) Seleccione la tarifa: 1,044% $ 148.400 Prima 8,33% $ 1.251.546 Total Seguridad Social $ 3.062.386 Vacaciones 4,17% $ 592.747 Parafiscales % Valor Fondo de ahorro pensional 1,00% $ 54.822 Caja Compensación Familiar 4% $ 568.583 Fondo de ahorros 1% $ 142.146 ICBF 3% $ 426.437 Total, prestaciones sociales $ 3.443.053 SENA 2% $ 284.291 Total, Parafiscales $ 1.279.311

El Comprobante De Ajustes: 23. Enero 30, La Empresa Recibe Extracto Bancario Del Banco Bogota Con La Siguiente Información:  Nd Comisión $78.000 33 Observaciones Contabilización Nomina de la Empresa electro Yamaal S.A.S Empleado 1 5.400.000 $ 23.478 - - 2 82.174 - 82173,55577 Empleado 2 2.500.000 $ 10.870 - - - - 0 437.500 2.937.500 Empleado 3 1.300.000 $ 5.652 3 21.196 - 2 19.783 - 40978,0827 Empleado 4 1.300.000 $ 5.652 - 2 19.783 - - 19782,52268 Empleado 5 1.300.000 $ 5.652 - 8 79.130 - 79130,09074 Empleado 6 1.300.000 $ 5.652 - - - - 0 455.000 1.755.000 NOMBRE DEL EMPLEADO Básico Valor Hora Ordinaria Cant hora extra ordinaria Cant hora extra noche festivo Valor hora extra noche festivo TOTAL HORAS EXTRAS Recargo Nocturno Total recargo nocturno Valor hora extra o. Cant hora extra nocturna Valor hora extra nocturna Cant hora extra día Valor hora extra día festivo

 Nd 4 X 1000 $ 70.800

24. Enero 30, La Empresa Deprecia Su Propiedad Planta Y Equipo Por El Mes De

Enero Utilizando El Método De Línea Recta.

1. Escritorios tipo ejecutivo

Depreciacion mensua= Costo del activo Valor residual∗No meses a depreciar

Vidautil∗12 meses

Depreciacion mensual= 11.781 .000 0∗1 Mes

10 Años∗12 meses

Depreciacion Mensual =98.175

2. Sillas de oficina

Depreciacion mensua= Costo del activo Valor residual∗No .meses a depreciar

Vidautil∗12 meses

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Depreciacion mensual= 2.124 .150 0∗1 Mes

10 Años∗12 meses

Depreciacion Mensual =11.701

3. Archivadores de madera

Depreciacion mensua= Costo del activo Valor residual∗No .meses a depreciar

Vidautil∗12 meses

Depreciacion mensual= 2.284 .800 0∗1 Mes

10 Años∗12 meses

Depreciacion Mensual =19.040

4. Estantes de madera

Depreciacion mensua= Costo del activo Valor residual∗No meses a depreciar

Vidautil∗12 meses

Depreciacion mensual= 4.462 .500 0∗1 Mes

10 Años∗12 meses

Depreciacion Mensual =37.187

5. Archivadores de madera 1

Depreciacion mensua= Costo del activo Valor residual∗No .meses a depreciar

Vidautil∗12 meses

Depreciacion mensual= 1.178 .100 0∗1 Mes

10 Años∗12 meses

Depreciacion Mensual =9.817

PASIVOS

PATRIMONIO”

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

6. Estantes de madera 1

Depreciacion mensua= Costo del activo Valor residual∗No meses a depreciar Vidautil∗12 meses

Depreciacion mensual= 2.677 .500 0∗1 Mes 10 Años∗12 meses

Depreciacion Mensual =22.312

Actividad 6.

Balance de comprobación: Balance de prueba general

PASIVOS

PATRIMONIO”

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

ELECTRO-YAMAAL

S.A.S

904890612De Enero 2024 a Diciembre 2024 Nivel Transaccional Código cuenta contable

Grupo No 11 Efectivo y equivalentes de efectivo

Cuenta No 1105 Caja

Subcuenta No 110505 Caja

Subcuenta No 110510 Cajas menores

Auxiliar Sí 11051001 Cajas menores

Cuenta No 1110 Bancos

Subcuenta No 111005 Moneda nacional

Auxiliar Sí 11100501 Banco Bogota

Cuenta No 1120 Cuentas de ahorro

Subcuenta No 112005 Bancos

Auxiliar Sí 11200501 Banco Bogota 0,00 3.000.000,00 0,00

Auxiliar Sí 11200502 Bancolombia

Auxiliar Sí 11200503 Davivienda 3.000.000,00 32.351.468,00 0,00

Subcuenta No 112015 Organismos Corporativos Financieros

Auxiliar Sí 11201501 CREDISERVIR 7.600.000,00 700.000,00 0,00

Grupo No 12 Inversiones en asociadas

Cuenta No 1205 Acciones

Subcuenta No 120555 Actividades inmobiliarias, empresariales y de arqu

Auxiliar Sí 12055501 Actividades inmobiliarias, empresariales y de arquiler 11.500.000,00 0,00 0,00

Cuenta No 1225 Certificados

Subcuenta No 122505 Certificado de depósito a termino (CDT)

Auxiliar Sí 12250501 Certificado de deposito a termino(CDT)

Grupo No 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar

Cuenta No 1305 Clientes nacionales 0,00

Subcuenta No 130505

Auxiliar Sí 13050501 Clientes nacionales

Cuenta No 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 20.716.495,00 16.685.635,00 0,00

Subcuenta No 135515 Anticipo Retención en la fuente 20.716.495,00 16.685.635,00 0,00

Auxiliar Sí 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5%

Auxiliar Sí 13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% -484.000,00 0,00 0,00

Auxiliar Sí 13551519 Autorretencion 0,55% 0,00 3.008.885,00 0,00

Grupo No 14 Inventarios 176.977.354,56 423.407.840,00 0,00

Cuenta No 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 176.977.354,56 423.407.840,00 0,00

Subcuenta No 143501 Mercancías no fabricadas

Auxiliar Sí 14350101 Mercancías no fabricadas

0,00

423.407.840,00 0,00

Grupo No 15 Propiedad planta y equipo 24.243.850,00 0,00 204.232,00

Cuenta No 1524 Equipo de oficina 24.508.050,00 0,00 0,00

Subcuenta No 152405 Muebles y enseres 24.508.050,00 0,00 0,00

Auxiliar Sí 15240501 Muebles y enseres 24.508.050,00 0,00 0,00

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Nombre

Saldo inicial Movimiento débito Movimiento crédito

676.688.741,56 1.810.484.393,00 985.729.718,00

cuenta contable

Clase No 1 Activo

383.251.042,00 876.639.368,00 521.773.936,00

17.400.000,00 173.585.000,00 173.585.000,00

14.400.000,00 173.585.000,00 173.585.000,00

general 14.400.000,00 173.585.000,00 173.585.000,00

general

Auxiliar Sí 11050501 Caja

3.000.000,00 0,00 0,00

3.000.000,00

0,00 0,00

42.761.917,00 667.002.900,00 348.188.936,00

42.761.917,00

348.188.936,00

667.002.900,00

323.089.125,00 36.051.468,00 0,00

315.489.125,00 35.351.468,00

0,00

312.489.125,00

0,00

7.600.000,00 700.000,00

0,00

71.500.000,00 30.000.000,00 0,00

11.500.000,00

0,00

11.500.000,00 0,00 0,00

60.000.000,00 30.000.000,00 0,00

60.000.000,00 30.000.000,00

0,00

60.000.000,00 30.000.000,00 0,00

20.716.495,00 480.437.185,00 463.751.550,00

463.751.550,00 463.751.550,00

Clientes nacionales 0,00 463.751.550,00 463.751.550,00

0,00 463.751.550,00

463.751.550,00

21.200.495,00

13.676.750,00 0,00

176.977.354,56 423.407.840,00

176.977.354,56

Grupo No 22 Proveedores

Grupo No 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar

Cuenta No 2365 Retenciones en la fuente

Subcuenta

Auxiliar Sí 23654001 Retención por compras 2,5%

Cuenta

Auxiliar Sí 24080601 Iva generado en ventas 19% -

Subcuenta No 240810 Iva descontable por compras

0,00

Auxiliar Sí 24081001 Iva descontable por compras 19% 133.229.900,00 45.991.400,00 0,00

Auxiliar Sí 24081002 Iva Devolución en compras 19% -2.176.450,00 0,00 0,00

Subcuenta No 240820 Descontable por devoluciones 3.678.400,00 0,00 0,00

Auxiliar Sí 24082001 Descontable por devoluciones 19% 3.678.400,00 0,00 0,00

Grupo No 25 Beneficios a empleados 0,00 0,00 17.505.100,00

Cuenta No 2505 Salarios por pagar 0,00 0,00 13.690.432,00

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

acumulada -264.200,00 0,00 204.232,00

Equipo de oficina -264.200,00 0,00 204.232,00 Auxiliar Sí 15921501 Equipo de oficina -264.200,00 0,00 204.232,00

Pasivo297.382.737,00 362.338.614,00 485.710.215,00

financieros 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00

Cuenta No 1592 Depreciación

Subcuenta No 159215

Clase No 2

Grupo No 21 Pasivos

nacionales 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00

No 210510 Pagares 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00

Sí 21051003 Pagare 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00

Cuenta No 2105 Bancos

Subcuenta

Auxiliar

252.707.775,00 286.995.150,00 286.995.150,00

nacionales252.707.775,00 286.995.150,00 286.995.150,00

252.707.775,00 286.995.150,00 286.995.150,00

Cuenta No 2205 Proveedores

Subcuenta No 220505 Proveedores nacionales

Auxiliar Sí 22050501 Proveedores nacionales

-18.283.050,00 18.283.050,00

7.266.665,00

-18.283.050,00 18.283.050,00

Honorarios -289.300,00 524.300,00 13.250,00

-289.300,00 524.300,00 0,00

Sí 23651509 Retención 1% 0,00 0,00 13.250,00

-235.000,00 0,00 0,00

-235.000,00

4.078.385,00 Subcuenta

236515

Auxiliar Sí 23651501 Honorarios

Auxiliar

Subcuenta No 236520 Comisiones

Auxiliar Sí 23652001 Comisiones

0,00 0,00

-17.758.750,00 17.758.750,00

No 236540 Retención por compras

1.056.250,00

17.758.750,00 1.056.250,00 Auxiliar Sí 23654002 Devolución Retención por compras 2,5% 286.375,00 0,00 0,00 Subcuenta No 236575 Autorretenciones 0,00 0,00 3.008.885,00 Auxiliar Sí 23657502 Autorretención 0,55% 0,00 0,00 3.008.885,00 Cuenta No 2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps 0,00 0,00 913.950,00 Subcuenta No 237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps 0,00 0,00 568.583,00 Auxiliar Sí 23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps 0,00 0,00 568.583,00 Subcuenta No 237015 Aportes arl 0,00 0,00 148.400,00 Auxiliar Sí 23701501 Aportes arl 0,00 0,00 148.400,00 Subcuenta No 237045 Fondos 0,00 0,00 196.967,00 Auxiliar Sí 23704502 Fondo de ahorro pensional 0,00 0,00 196.967,00 Cuenta No 2380 Acreedores varios 0,00 0,00 2.274.330,00 Subcuenta No 238030 Fondos de cesantías y/o pensiones 0,00 0,00 2.274.330,00 Auxiliar Sí 23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones 0,00 0,00 2.274.330,00

-26.391.912,00 45.991.400,00 103.943.300,00

-18.045.125,00

Grupo No 24 Pasivos por impuestos

-26.391.912,00 45.991.400,00 103.943.300,00

No 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar

161.123.762,00

103.943.300,00

Subcuenta No 240806 Iva generado -

0,00

161.123.762,00

103.943.300,00

0,00

131.053.450,00 45.991.400,00

Cuenta

Cuenta No 4175 Devolución en ventas

Subcuenta No 417505 Devolución

Auxiliar Sí 41750501 Devolución en ventas

Grupo No

Cuenta No 4210 Financieros

Subcuenta No

Auxiliar Sí 42104001 Descuentos comerciales condicionados

Cuenta No 4295

Subcuenta

Auxiliar Sí 42958101 Ajuste al peso

Clase No 5 Gasto

Grupo No 51 Administrativos

Cuenta No 5105 Gastos

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

No 250505 Salarios por pagar 0,00 0,00 13.690.432,00

Sí 25050501 Salarios por pagar 0,00 0,00 13.690.432,00

No 2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales 0,00 0,00 1.820.129,00

Sí 251003 Caja de compensación familiar 0,00 0,00 568.583,00 Subcuenta No 251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales 0,00 0,00 1.251.546,00

Sí 25101001 Cesantías 0,00 0,00 1.251.546,00

Subcuenta

Auxiliar

Cuenta

Subcuenta

Auxiliar

No 2515 Intereses sobre cesantías 0,00 0,00 150.246,00

No 251501 Intereses sobre cesantías 0,00 0,00 150.246,00 Auxiliar Sí 25150101 Intereses sobre cesantías 0,00 0,00 150.246,00 Cuenta No 2520 Prima de servicios 0,00 0,00 1.251.546,00 Subcuenta No 252001 Prima de servicios 0,00 0,00 1.251.546,00

Sí 25200101 Prima de servicios 0,00 0,00 1.251.546,00 Cuenta No 2525 Vacaciones 0,00 0,00 592.747,00 Subcuenta No 252501 Vacaciones 0,00 0,00 592.747,00 Auxiliar Sí 25250101 Vacaciones 0,00 0,00 592.747,00 Clase No 3 Patrimonio -90.000.000,00 0,00 0,00 Grupo No 31 Capital social -90.000.000,00 0,00 0,00 Cuenta No 3105 Capital suscrito y pagado -90.000.000,00 0,00 0,00 Subcuenta No 310505 Capital suscrito y pagado500.000.000,00 0,00 0,00

Sí 31050501 Capital autorizado500.000.000,00 0,00 0,00 Subcuenta No 310510 Capital por suscribir (db) 200.000.000,00 0,00 0,00 Auxiliar Sí 31051001 Capital por suscribir (db) 200.000.000,00 0,00 0,00

No 310515 Capital suscrito por cobrar 210.000.000,00 0,00 0,00 Auxiliar Sí 31051501 Capital suscrito por cobrar 210.000.000,00 0,00 0,00 Clase No 4 Ingresos831.000.800,00 0,00 734.440.868,00 Grupo No 41 Ingresos de actividades ordinarias828.659.800,00 0,00 728.417.840,00 Cuenta

Comercio al por mayor y al detal848.019.800,00 0,00 728.417.840,00 Subcuenta No 413501 Comercio al por mayor y al detal508.405.000,00 0,00 547.070.000,00 Auxiliar Sí 41350101 Comercio al por mayor y al detal508.405.000,00 0,00 547.070.000,00

413506 Electrodomesticos y muebles339.614.800,00 0,00 181.347.840,00 Auxiliar Sí 41350601 Electrodomesticos y muebles339.614.800,00 0,00 181.347.840,00

Subcuenta

Auxiliar

Subcuenta

No 4135

Subcuenta No

19.360.000,00

0,00 0,00

19.360.000,00

0,00 0,00

19.360.000,00 0,00 0,00

-2.341.000,00 0,00 6.023.028,00

42 Otros ingresos de actividades ordinarias

-2.341.000,00 0,00

6.022.978,00

421040 Descuentos comerciales condicionados -2.341.000,00 0,00 6.022.978,00

-2.341.000,00 0,00

6.022.978,00

Diversos 0,00 0,00 50,00

al peso 0,00 0,00 50,00

No 429581 Ajuste

0,00 0,00 50,00

28.917.150,00

33.057.794,00 0,00

12.095.400,00

23.712.612,00 0,00

de personal 0,00 20.693.380,00

0,00

Subcuenta No 510506 Sueldos

Auxiliar Sí 51050601 Sueldos 0,00 13.100.000,00 0,00

Subcuenta No 510515 Horas extras y recargos

Auxiliar Sí 51051501 Horas extras y recargos

Subcuenta No 510527 Auxilio de transporte

Auxiliar Sí 51052701 Auxilio de transporte 0,00 810.000,00 0,00

Subcuenta No 510530 Cesantías

Auxiliar Sí 51053001 Cesantías

Subcuenta No 510533 Intereses sobre cesantías

Auxiliar Sí 51053301 Intereses sobre cesantías

Subcuenta No 510536 Prima de servicios

Auxiliar Sí 51053601 Prima de servicios

Subcuenta No 510539 Vacaciones

Auxiliar Sí 51053901 Vacaciones

Subcuenta No 510568 Aportes a administradora de riesgos laborales

Auxiliar Sí 51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales

Subcuenta No 510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías

Auxiliar Sí 51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías

Subcuenta No 510572 Aportes cajas de compensación familiar

Auxiliar Sí 51057201 Aportes cajas de compensación familiar 0,00 568.583,00 0,00

Cuenta No 5110 Honorarios

Subcuenta No 511025 Asesoría jurídica

Auxiliar Sí 51102501 Honorarios - Asesoría jurídica

Subcuenta No 511030 Asesoria financiera

Auxiliar Sí 51103001 Asesoria financiera

Cuenta No 5130 Seguros

Subcuenta No 513010 Cumplimiento

Auxiliar Sí 51301001 Cumplimiento 0,00

Cuenta No 5135 Servicios

Subcuenta No 513510 Temporales 0,00 810.000,00 0,00

Auxiliar Sí 51351001 Temporales 0,00 810.000,00 0,00

Subcuenta No 513525 Acueducto y alcantarillado

Auxiliar Sí 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado

Subcuenta No 513530 Energía eléctrica

Auxiliar Sí 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica

Subcuenta No 513535 Teléfono

Auxiliar Sí 51353501 Servicios públicos - Teléfono

Subcuenta No 513550 Transporte fletes y acarreos

Auxiliar Sí 51355001 Transporte fletes y acarreos

Cuenta No 5140 Gastos legales

Subcuenta No 514010 Registro mercantil

Auxiliar Sí 51401001 Registro mercantil

Subcuenta No 514015 Tramites y licencias 3.130.000,00 0,00 0,00

Auxiliar Sí 51401501 Tramites y licencias 3.130.000,00 0,00 0,00

Cuenta No 5160 Depreciaciones

Subcuenta No 516015 Equipo de oficina

Auxiliar Sí 51601501 Equipo de oficina

Cuenta No 5195 Diversos 1.425.000,00 585.000,00 0,00

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

0,00

13.100.000,00 0,00

0,00

1.114.564,00 0,00

0,00

1.114.564,00 0,00

0,00 810.000,00 0,00

0,00 1.251.546,00 0,00

0,00 1.251.546,00

0,00

0,00 150.246,00

0,00

0,00 150.246,00 0,00

0,00

1.251.546,00 0,00

0,00 1.251.546,00 0,00

0,00 592.747,00

0,00

592.747,00 0,00

0,00 148.400,00

0,00

148.400,00 0,00

0,00 1.705.748,00

0,00

1.705.748,00 0,00

0,00

568.583,00 0,00

4.980.000,00 0,00 0,00

650.000,00

0,00

650.000,00 0,00 0,00

4.330.000,00 0,00 0,00

0,00

4.330.000,00 0,00

0,00 220.000,00 0,00

220.000,00 0,00

1.676.200,00 2.010.000,00 0,00

577.700,00 270.000,00 0,00

577.700,00 270.000,00

0,00

728.500,00 210.000,00

0,00

728.500,00 210.000,00

0,00

370.000,00 205.000,00

0,00

370.000,00 205.000,00

0,00

0,00 515.000,00

0,00

0,00 515.000,00

0,00

3.750.000,00

0,00

620.000,00

0,00

620.000,00

0,00

264.200,00 204.232,00 0,00

264.200,00 204.232,00

0,00

Subcuenta No 519525 Elementos de aseo y cafetería

Auxiliar Sí 51952501 Elementos de aseo y cafetería

Subcuenta No 519530 Útiles papelería y fotocopias

Auxiliar Sí 51953001 Útiles papelería y fotocopias

Grupo No 53 Otros gastos de actividades ordinarias 16.821.750,00 9.345.182,00 0,00

Cuenta No 5305 Financieros 16.821.750,00 9.345.182,00 0,00

Subcuenta No 530505 Gastos bancarios 1.798.000,00 1.796.782,00 0,00

Auxiliar Sí 53050501 Gastos bancarios 1.798.000,00 1.796.782,00 0,00

Subcuenta No 530515 Comisiones

Auxiliar Sí 53051501 Comisiones

Subcuenta No 530535 Descuentos comerciales condicionados

Auxiliar Sí 53053501 Descuentos comerciales condicionados

Subcuenta No 530595 Gravamen de movimientos financieros

Auxiliar Sí 53059501 Gravamen de movimientos financieros

Clase No 6 Costos de venta

Grupo No 61 Costo de ventas y de prestación de servicios

Cuenta No 6135 Comercio al por mayor y al por menor

Subcuenta No 613505 Comercio al por mayor y al por menor

Auxiliar Sí 61350501 Comercio al por mayor y al por menor

Subcuenta No 613506 Venta electrodomésticos y muebles

Auxiliar Sí 61350601 Venta electrodomésticos y muebles

0,00 0,00

Total, general 2.205.880.801,00 2.205.880.801,00

Procesado en: Mayo 31 2024 19:06

Estado de resultados

Estado de situación financiera ELECTRO-YAMAAL S.A.S

904890612De Enero 2024 a Diciembre 2024 Valor expresado en Peso colombiano

Código cuenta contable Nombre cuenta contable

ACTIVIDADES

DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

660.000,00

415.000,00 0,00

660.000,00

415.000,00 0,00

765.000,00 170.000,00

0,00

765.000,00

170.000,00 0,00

455.000,00 78.000,00

0,00

455.000,00 78.000,00

0,00

13.788.750,00

7.400.400,00 0,00

13.788.750,00 7.400.400,00 0,00

780.000,00 70.000,00 0,00

512.777.645,44

307.387.645,44

0,00 0,00

307.387.645,44

205.390.000,00

Año actual 41

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 1 Activo 1.501.443.416,56 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 738.116.474,00 1105 Caja 17.400.000,00 110505 Caja general 14.400.000,00 11050501 Caja general 14.400.000,00 110510 Cajas menores 3.000.000,00 11051001 Cajas menores 3.000.000,00 1110 Bancos 361.575.881,00 111005 Moneda nacional 361.575.881,00 11100501 Banco Bogota 361.575.881,00 1120 Cuentas de ahorro 359.140.593,00 112005 Bancos 350.840.593,00 11200501 Banco Bogota 3.000.000,00 11200502 Bancolombia 312.489.125,00 11200503 Davivienda 35.351.468,00 112015 Organismos Corporativos Financieros 8.300.000,00 11201501 CREDISERVIR 8.300.000,00 12 Inversiones en asociadas 101.500.000,00 1205 Acciones 11.500.000,00 120555 Actividades inmobiliarias, empresariales y de arqu 11.500.000,00 12055501 Actividades inmobiliarias, empresariales y de arquiler 11.500.000,00 1225 Certificados 90.000.000,00 122505 Certificado de deposito a termino(CDT) 90.000.000,00 12250501 Certificado de deposito a termino(CDT) 90.000.000,00 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 37.402.130,00 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 37.402.130,00 135515 Anticipo Retención en la fuente 37.402.130,00 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 34.877.245,00 13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% -484.000,00 13551519 Autorretencion 0,55% 3.008.885,00 14 Inventarios 600.385.194,56 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 600.385.194,56 143501 Mercancías no fabricadas 600.385.194,56 14350101 Mercancías no fabricadas 600.385.194,56 15 Propiedad planta y equipo 24.039.618,00 1524 Equipo de oficina 24.508.050,00 152405 Muebles y enseres 24.508.050,00 15240501 Muebles y enseres 24.508.050,00 1592 Depreciación acumulada -468.432,00 159215 Equipo de oficina -468.432,00 15921501 Equipo de oficina -468.432,00 2 Pasivo -420.754.338,00 21 Pasivos financieros -58.930.986,00 2105 Bancos nacionales -58.930.986,00 210510 Pagares -58.930.986,00 21051003 Pagare -58.930.986,00 42

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 22 Proveedores -252.707.775,00 2205 Proveedores nacionales -252.707.775,00 220505 Proveedores nacionales -252.707.775,00 22050501 Proveedores nacionales -252.707.775,00 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -7.266.665,00 2365 Retenciones en la fuente -4.078.385,00 236515 Honorarios 221.750,00 23651501 Honorarios 235.000,00 23651509 Retención 1% -13.250,00 236520 Comisiones -235.000,00 23652001 Comisiones -235.000,00 236540 Retención por compras -1.056.250,00 23654001 Retención por compras 2,5% -1.342.625,00 23654002 Devolución Retención por compras 2,5% 286.375,00 236575 Autorretenciones -3.008.885,00 23657502 Autorretención 0,55% -3.008.885,00 2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps -913.950,00 237005 Aportes a entidades promotoras de salud eps -568.583,00 23700501 Aportes a entidades promotoras de salud eps -568.583,00 237015 Aportes arl -148.400,00 23701501 Aportes arl -148.400,00 237045 Fondos -196.967,00 23704502 Fondo de ahorro pensional -196.967,00 2380 Acreedores varios -2.274.330,00 238030 Fondos de cesantías y/o pensiones -2.274.330,00 23803001 Fondos de cesantías y/o pensiones -2.274.330,00 24 Pasivos por impuestos -84.343.812,00 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -84.343.812,00 240806 Iva generado -265.067.062,00 24080601 Iva generado en ventas 19% -265.067.062,00 240810 Iva descontable por compras 177.044.850,00 24081001 Iva descontable por compras 19% 179.221.300,00 24081002 Iva Devolución en compras 19% -2.176.450,00 240820 Descontable por devoluciones 3.678.400,00 24082001 Descontable por devoluciones 19% 3.678.400,00 25 Beneficios a empleados -17.505.100,00 2505 Salarios por pagar -13.690.432,00 250505 Salarios por pagar -13.690.432,00 25050501 Salarios por pagar -13.690.432,00 2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales -1.820.129,00 251003 Caja de compensación familiar -568.583,00 251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales -1.251.546,00 25101001 Cesantías -1.251.546,00 2515 Intereses sobre cesantías -150.246,00 251501 Intereses sobre cesantías -150.246,00 25150101 Intereses sobre cesantías -150.246,00 43

Procesado en: Mayo 31 2024 19:22

Alexa Yanereth Pabon Leon Representante legal 1066869080

Harol Mauricio Meneses Perez Contador T-0454 1091655407

Laura Alejandra urquijo vacca Revisor fiscal T-6785 109974652

Generar Los Siguientes Reportes:

1. Documentos Soportes

2. Kardex, Nomina, Tabla De Amortización De Créditos, Formularios De Iva, Retención

En La Fuente (Utilizando La Herramienta De Excel

3. Balance De Comprobación

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 2520 Prima de servicios -1.251.546,00 252001 Prima de servicios -1.251.546,00 25200101 Prima de servicios -1.251.546,00 2525 Vacaciones -592.747,00 252501 Vacaciones -592.747,00 25250101 Vacaciones -592.747,00 3 Patrimonio -1.080.689.078,56 31 Capital social -90.000.000,00 3105 Capital suscrito y pagado -90.000.000,00 310505 Capital suscrito y pagado -500.000.000,00 31050501 Capital autorizado -500.000.000,00

Capital por suscribir (db) 200.000.000,00 31051001 Capital por suscribir (db) 200.000.000,00 310515 Capital suscrito por cobrar 210.000.000,00 31051501 Capital suscrito por cobrar 210.000.000,00 Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) -990.689.078,56

310510

DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 45

ACTIVIDADES