Dossier contabilidad de Costos by Marlynangarita

TRABAJO DOSSIER CONTABILIDAD DE COSTOS

Dossier Contabilidad De Costos

Marlyn Dayana Angarita Coronel - 231219 Paola Ximena Rincon Bayona - 231231 Laura Karina Ascanio Barbosa – 231221

Universidad Francisco De Paila Santander Ocaña, Norte de Santander Facultad De Ciencias Administrativas Y Económicas Contaduría Publica Nocturna Contabilidad De Costos 26 De Noviembre de 2023.

Solución 1. Documentos soportes

RECIBO DE CAJA

BORCETTA MORRALES SAS

No.

001

Efectivo x CREDITO

Bauchers Cajero

Recibido por: Paola Ximena Rincon Bayona Ciudad: Ocaña, norte de santander Direcciòn: Calle 18 ·15B La suma (en letras): Ciento dos millones de pesos Por concepto de:Aporte social de accionista Cheque No. CODIGO 110101 310101

7645235 Banco

Caja social CUENTAS Caja general Caital suscrito pagado

Sucursal $

DEBITO 102.000.000

$ 102.000.000

CEDULA: x

FIRMA Y SELLO: Paola Rincón

NIT

No. 37.181.795

RECIBO DE CAJA

BORCETTA MORRALES SAS

No.

002

Efectivo x CREDITO

Bauchers Cajero

Recibido por: Marlyn Dayana Angarita Coronel Ciudad: Ocaña, norte de santander Direcciòn: Calle 17 kdx 077-820 La suma (en letras): Ciento dos millones de pesos Por concepto de:Aporte social de accionista Cheque No. CODIGO 110101 310102

352967 Banco

BBVA CUENTAS Caja general Capital suscrito pagado

FIRMA Y SELLO: Marlyn Angarita

Sucursal $

DEBITO 102.000.000

$ 102.000.000

CEDULA: x

NIT

No. 1.091.652.597

RECIBO DE CAJA

BORCETTA MORRALES SAS

No.

003

Efectivo x CREDITO

Bauchers Cajero

Recibido por: Kevin Andres Niz Rincon Ciudad: Ocaña, norte de santander Direcciòn: Calle 18 ·15-20 La suma (en letras): Ciento dos millones de pesos Por concepto de:Aporte social de accionista Cheque No. CODIGO 110101 310103

310047 Banco

BANCOLOMBIA CUENTAS Caja general Capital suscrito pagado

Sucursal $

DEBITO 102.000.000

$ 102.000.000

CEDULA: x

FIRMA Y SELLO: KEVIN NIZ

NIT

No. 1.065.869.562

2. Comprobante de apertura:

COMPROBANTE DE APERTURA

BORCETTA MORRALES SAS

FECHA 01 DE SEPTIEMBRE DE 2023 CODIGO CUENTAS 110101 CAJA GENERAL 310103.01 Aporte socio Paola Ximena Rincon Bayona 310103.02 Aporte socio Marlyn Dayana Angarita Coronel 310103.03 Aporte socio Kevin Andres Niz Rincon

No. $ $ $ $

PARCIALES DEBITO CREDITO 306.000.000 $ 306.000.000 102.000.000 $ 102.000.000 102.000.000 $ 102.000.000 102.000.000 $ 102.000.000

PREPARADO

SUMAS IGUALES REVISADO

APROBADO

Marlyn Angarita

Paola Rincon

Kevin Niz

$ 306.000.000 $ 306.000.000 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

DOSSIER CONTABILIDAD DE COSTOS 2 SEM 2023 ACTIVIDAD 2. OPERACIONES DEL 2 AL 15 DE SEPTIEMBRE DE 2023 1. El 4 de septiembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44618320-7 en el Banco De Colombia por $180.000.000, Según Nota de contabilidad No. 0001 y Recibo de Consignación.

CODIGO CUENTA 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia 110101 Caja General SUMAS IGUALES

BORCETTA MORRALES SAS

DETALLE:

Apertura de cuenta corriente Bancolombia

DEBE $ 180.000.000

HABER

$ $ 180.000.000 $

180.000.000 180.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0001 FECHA DIA: 04

MES: 09

AÑO: 2023

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 11020101 Cuenta corriente No.44618320-7 Bancolombia 110101 Caja General

180.000.000 180.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

Marlyn Ang arit a

Paola R incon

Kevin Niz

Marlyn Ang arit a

Comprobante No. 8905690

Nit. 890.903.398-8

Consignación cuenta corriente Sucursal: Ocaña centro Codigo Sucursal: 881 Ciudad: Ocaña Fecha: 04/09/2023 Hora: 15:27:05 Descripción: Apertura cuenta cte Brochetta SAS Forma de Pago: Efectivo: $180.000.000 Depositante: Marlyn Angarita

La información contenida en el presente documento corresponde a la operación ordenada al banco

2. El Banco De Colombia entrega una chequera a la empresa por valor de $ 480.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 0002 CODIGO CUENTA 530402 Gastos financieros(Chquera y/o papeleria) 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

BORCETTA MORRALES SAS

DETALLE:

Entrega de chequera

$ $

DEBE 480.000

HABER

$ 480.000 $

480.000 480.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0002 FECHA DIA: 04

MES: 09

AÑO: 2023

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 530402 Gastos Financieros Chequera 11020101 Cuenta corriente No.44618320-7 Bancolombia

PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO Paola R incon

480.000 480.000

APROBADO Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

3. El 4 de septiembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 22045931 en CREDISERVIR por $8.000.000, Según Nota de contabilidad No. 0003 y Recibo de Consignación. CODIGO CUENTA 11020102 Cuenta corriente No. 22045931 Crediservir 110101 Caja General SUMAS IGUALES

BORCETTA MORRALES SAS

DETALLE:

Apertura de cuenta corriente Crediservir

DEBE 8.000.000

$ 8.000.000 $

HABER 8.000.000 8.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0003 FECHA DIA: 04

MES: 09

AÑO: 2023

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS CREDITOS 11020102 Cuenta corriente No.22045931 Crediservir 110101 Caja General

PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO Paola R incon

8.000.000 8.000.000

APROBADO Kevin Niz

Comprobante No. 630258 Nit. 890.505.363-6 Consignación cuenta corriente Sucursal: Ocaña centro Codigo Sucursal: 620 Ciudad: Ocaña Fecha: 04/09/2023 Hora: 16:30:05 Descripción: Apertura cuenta cte Brochetta SAS Forma de Pago: Efectivo: $8.000.000 Depositante: Marlyn Angarita

La información contenida en el presente documento corresponde a la operación ordenada al banco

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

4. El 5 de septiembre se efectúa el pago de gastos notariales por valor de $ 1.200.000, girando cheque No. Del Banco De Colombia y C CODIGO CUENTA 510801 Notariales 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

DEBE 1.200.000

$ 1.200.000 $

DIA 2023

HABER 1.200.000 1.200.000

CHEQUE No. AÑO

MES 5

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

Notaria primera de Ocaña

LA SUMA DE:

UN MILLON DOSCIENTOS MIL PESOS

1.200.000,00

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0001 CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 05/09/2023

PAGADO A: NOTARIA PRIMERA DE OCAÑA

Valor $1,200,000 C.C./ N.I.T.

850.652.236

DIRECCIÓN: Barrio centro Ocaña La suma de (en letras) Por concepto.

Un millon doscientos mil pesos

CODIGO 510801 Notariales

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 1.200.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

1 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

1.200.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

5. El 6 de septiembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $1.600.000. Según cheque No. 002 del Banco De Colombia y CE 0002

CODIGO CUENTA 510802 registro mercantil 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

DEBE 1.600.000

$ 1.600.000 $

HABER 1.600.000 1.600.000

CHEQUE No. AÑO

MES 6

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

Camara de comercio Ocaña

LA SUMA DE:

UN MILLON SEISCIENTOS MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

1.600.000,00

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0002 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 06/09/2023

CAMARA DE COMERCIO DE OCAÑA

Valor $1,600,000 C.C./ N.I.T.

860.660.906

DIRECCIÓN: Barrio centro Ocaña La suma de (en letras) Un millon seiscientos mil pesos Por concepto de Registro Mercantil

CODIGO 510802 Registro Mercantil

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 1.600.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

2 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

1.600.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

6. El 8 de septiembre se compra a Multimuebles Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: -2 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 560.000, cada uno. -4 Sillas giratorias por valor de $ 141.000 Cada una. -1 Archivadores por valor de $ 330.000 cada uno. -2 Computadores marca Lenovo por valor de $ 1.960.000 cada uno. El pago se realizó girando cheque del Banco De Colombia No 003 y CE 0003, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF 2,5% CODIGO CUENTA 150801.01 Escritorios 150801.02 Sillas giratorias 150801.03 Archivador 150901 Computadores 240801 Iva Descontable 236501 Retencion en la fuente 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

$ $ $ $ $

DEBE 1.120.000 564.000 330.000 3.920.000 1.127.460

$ $ 7.061.460 $

HABER

148.350 6.913.110 7.061.460

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0003 CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 08/09/2023

PAGADO A:

MULTIMUEBLES LTDA

Valor $1,600,000

900.657.689

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: Barrio Las llanadas La suma de (en letras) Un millon seiscientos mil pesos Por concepto de equipo de oficina

CODIGO 150801.01 Escritorios

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 1.120.000

150801.02 Sillas giratorias

564.000

150801.03 Archivador

330.000

150901 Computadores

3.920.000

240801 Iva Descontable

1.127.460

236501 Retencion en la fuente

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

3 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

148.350

6.913.110

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

CHEQUE No. AÑO

MES 8

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

MULTIMUEBLES LTDA

LA SUMA DE:

SIETE MILLONES SESENTA Y UN MIL CUATROSCIENTOS CINCUENTA PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

7.061.450,00

7. El 8 de septiembre la empresa compra a Su Oficina S.A papelería por valor de $410.000 IVA 19% y RF , gira cheque del Banco De Colombia No. y CE____ CODIGO CUENTA 511505 Elemntos de papeleria, utiles y fotocopias 240801 Iva Descontable 236501 Retencion en la fuente 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES BORCETTA MORRALES SAS

$ $

DEBE 410.000 77.900

HABER

$ $ 487.900 $

10.250 477.650 487.900

COMPROBANTE DE EGRESO No. 0004

CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 08/09/2023

PAGADO A:

SU OFICINA SA

Valor $477.650

800.678.987

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: Barrio EL CARRETERO La suma de (en letras) Cuatrocientos setenta y siete mil seiscientos cincuenta pesos Por concepto elementos de papeleria

CODIGO CONCEPTO 511505 Elementos de papeleria, utiles y fotocopias

DÉBITOS CREDITOS $ 410.000

240801 Iva descontable

77.900

236501 Retencion en la fuente 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

10.250

477.650

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

4 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a CHEQUE No.

AÑO

MES 8

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

SU OFICINA SA

LA SUMA DE:

CUATROCIENTOS SETENTA Y SIETE MIL SEISCIENTOS CINCUENTA PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

477.650,00

8. El 11 de septiembre se compra a Maquinas y Max Ltda. la siguiente maquinaria: • Mesa de Corte (1) a $ 1.100.000. • Máquina Cortadora (1) $ 1.580,000 • Máquina Plana ( 2) $ 2.320.000 cada una. • Máquina Plana Dobleaguja (1) $ 3.122.000. • Máquina Fileteadora (1) a $2.050.000. El pago se realizó girando cheque del Banco De Colombia No y CE , la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF CODIGO CUENTA 150701.01 Mesa de Corte 150701.02 Maquina cortadora 150701.03 Maquina Plana 150701.04 Maquina plana doble aguja 150701.05 Maquina Fileteadora 240801 Iva descontable 236501 Retencion en la fuente 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

HABER

$ $ $ $ $ $

DEBE 1.100.000 1.580.000 4.640.000 3.122.000 2.050.000 2.373.480

$ $ 14.865.480 $

312.300 14.553.180 14.865.480

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0005 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 08/09/2023 MAQUINA Y MAX LIMITADA

Valor $14,153,180

800.678.987

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: Barrio EL CENTRO La suma de (en letras) Por concepto Maquinaria

CATORCE MILLONES CIENTO CINCUENTA Y TRES MIL CIENTO OCHENTA PESOS

CODIGO 150701.01 Mesa de Corte

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 1.100.000

150701.02 Maquina cortadora

1.580.000

150701.03 Maquina Plana

4.640.000

150701.04 Maquina plana doble aguja

3.122.000

150701.05 Maquina Fileteadora

2.050.000

2.373.480

240801 Iva descontable

236501 Retencion en la fuente 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

5 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

312.300

14.553.180

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CHEQUE No. AÑO

MES 11

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

MAQUINA Y MAX LIMITADA

LA SUMA DE:

CATORCE MILLONES CUATROSCIENTOS CINCUENTA Y TRES MIL CIENTO OCHENTA PESOS

14.553.180,00

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

9. Septiembre 12. Compra materiales, a crédito a CUEROS Y MAS S.A. (AUTORRETENEDOR). IVA 19%. RF 2.5%. FV 4520. 1.480 yardas de tela blanca 60% algodón y 40% polliester a $5.340 cada una. 290 yardas Tela amarilla a $4.280 cada una. 12 rollos de Hilo Blanco a $3.400 cada uno. 2 Rollos Hilo amarrillo a $2.400 cada uno. 4000 Botones Blancos No 18 a $330 cada uno. 1000 Botones amarrillos No 18 a $150 cada uno

CODIGO CUENTA 140101.01 Yardas de tela blanca 60% algodón y 40% poliester 140101.02 Yardas tela amarilla 140101.03 Rollos de hilo blanco 140101.04 Rollos de hilo amarillo 140101.05 Botones Blancos No. 18 140101.06 Botones Amarillos No. 18 240801 Iva descontable 220101.01 CUEROS Y MAS S.A SUMAS IGUALES

HABER

$ $ $ $ $ $ $

DEBE 7.903.200 1.241.200 40.800 4.800 1.320.000 150.000 2.025.400

$ 12.685.400 $

12.685.400 12.685.400

FACTURA DE VENTA No. VENDIDO A:

4520

FECHA: __12/09/2023_________________ CIUDAD: Ocaña, norte de santander______ VENDEDOR: CUERO Y MAS SA_ DESPACHADO A: ______________________________

BORCETTA MORRALES SAS C.C./N.I.T.: 890.693.231 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

No. Cuotas

REFER ARTÍCULO Y/O SERVICIO 1120 Yardas de tela blanca 60% algodón y 40% polliester 1121 Yardas tela amarilla 1122 Rollos hilo Blanco 1123 Rollos hilo Amarillo 1124 Botones Blancos No. 18 1125 Botones Amarillos No. 18

FORMA DE PAGO: CONTADO

CANTIDAD 1480 290 12 2 4000 1000

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE Marlyn Angarita BORCETTA MORRALES SA

CRÉDITO

V/R UNITARIO 5340 4280 3400 2400 330 150

$ $ $ $ $ $

V/R TOTAL 7.903.200 1.241.200 40.800 4.800 1.320.000 150.000

SUBTOTAL: $ $ IVA: $ TOTAL: $ $

10.660.000 2025400 12.685.400

VENDIDO

CUERO Y MAS SA

10. Septiembre 12, Cancela la factura 4520, según CE____ , CH_____ CODIGO CUENTA 220101.01 CUEROS Y MAS S.A 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

HABER

DEBE 12.685.400

$ 12.685.400 $

12.685.400 12.685.400

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CHEQUE No. AÑO

MES 12

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

CUEROS Y MAS SA

LA SUMA DE:

DOCE MILLONES SEISCIENTOS OCHENTA Y CINCO MIL CUATROSCIENTOS PESOS

12.685.400,00

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

11. Septiembre 15, El Departamento de Producción mediante REQUISICION No 0001 solicita al Departamento de compras los siguientes materiales con la finalidad de dar inicio a la Orden de Producción de 4.000 Maletines EJECUTIVO Grande Ref 2244. DESCRIPCION Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera Lona Guayera Lona REEBAG Malla Sandwich Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA mts mts mts und und mts mts mts mts mts

UND A PRODUCIR 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000 4000

CANTIDAD A COMPRAR 800 3200 8500 6200 3000 1000 2200 530 700 1600

12. Septiembre 15, Compra materiales a crédito a ALMACEN “TODO PARA ZAPATERIA” S.A (GRAN CONTRIBUYENTE). IVA 19%. RF 2.5%. FV 3100, así

UND MEDIDA

CANTIDADA COMPRAR

PRECIO

Mts

800

$710

Falla de 1 pulg

Mts Mts

3200 8500

$300 $205

Hebilla de 1 pulg

Und

6200

$230

DESCRIPCION Velcro 2 pulg

Cierre No. 6

Hombrera

Und

3000

$480

CODIGO CUENTA 140102.01 Belcro 2 pulg 140102.02 Cierre No. 6 140102.03 Falla de 1 pulg 140102.04 Hebilla de 1 pulg 140102.05 Hombrera 240801 Iva descontable 236501 Retencion en la fuente 2,5% 220101.02 TODO PARA ZAPATERIA SAS SUMAS IGUALES

$ $ $ $ $ $

DEBE 568.000 960.000 2.125.000 1.426.000 1.440.000 1.238.610

$ $ 7.757.610 $

HABER

162.975 7.594.635 7.757.610

FACTURA DE VENTA No. VENDIDO A:

3100

FECHA: __15/09/2023_________________ CIUDAD: Ocaña, norte de santander______ VENDEDOR: TODO PARA ZAPATERIA DESPACHADO A: ______________________________

BORCETTA MORRALES SAS C.C./N.I.T.: 890.693.231 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 1220 1221 1222 1223 1224

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Belcro 2 pulg Cierre No. 6 Falla de 1 pulg Hebilla de 1 pulg Hombrera

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE Marlyn Angarita BORCETTA MORRALES SA

FORMA DE PAGO: CONTADO

CANTIDAD 800 3200 8500 6200 3000

V/R UNITARIO 710 300 250 230 480

CRÉDITO

$ $ $ $ $

V/R TOTAL 568.000 960.000 2.125.000 1.426.000 1.440.000

SUBTOTAL: $ $ IVA: $ $ TOTAL: $ $

6.519.000 1.238.610 7.757.610

VENDIDO

TODO PARA ZAPATERIA SAS

13. septiembre 15, Compra materiales a TODO PARA FABRICAS LTDA (AUTORRETENEDOR),según CH CE . IVA 19%. RF 2.5%. FV 13866, así

DESCRIPCION

Lona Guayera Lona REEBAG Malla SANDWICH Resorte 1 pulg Riata 1 pulg

UND MEDIDA

CANTIDAD A COMPRAR

Mts Mts Mts Mts Mts

1000 2200 530 700 1600

CODIGO CUENTA 140103.01 Lona Guayera 140103.02 Lona REEBAG 140103.03 Malla Sandwich 140103.04 Resorte 1 pulg 140103.05 Riata 1 pulg 240801 Iva descontable 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

PRECIO

$3.500 $9.900 $19.800 $1.300 $500

HABER

$ $ $ $ $ $

DEBE 3.500.000 21.780.000 10.494.000 910.000 800.000 7.121.960

$ 44.605.960 $

44.605.960 44.605.960

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0006 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 15/09/2023 TODO PARA FABRICAS LTDA

Valor $44.605.960

890.656.789

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: Barrio La Primavera La suma de (en letras) Por concepto Maquinaria

CUARENTA Y CUATRO MILLONES SEICIENTOS CINCO MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS

CODIGO 140103.01 Lona Guayera

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 3.500.000

140103.02 Lona REEBAG

$ 21.780.000

140103.03 Malla Sandwich

$ 10.494.000

140103.04 Resorte 1 pulg

140103.05 Riata 1 pulg

800.000

7.121.960

240801 Iva descontable

910.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

7 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

44.605.960

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CHEQUE No. AÑO

MES 15

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

TODO PARA FABRICAS LTDA

LA SUMA DE:

CUARENTA Y CUATRO MILLONES SEISCIENTOS CINCO MIL NOVECIENTOS SESENTA PESOS

44.605.960,00

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

FABRICA BORCETTA MORRALES SA REQUISITOS DE MATERIALES Y SUMINSTROS Departamento: Produccion Fecha:15 de Septiembre del 2023 CANTIDAD DESCRIPCION UNIDAD PRECIO TOTAL 800 Belcro 2 pulg mts $ 710 $ 568.000 3200 Cierre No. 6 mts $ 300 $ 960.000 8500 Falla de 1 pulg mts $ 250 $ 2.125.000 6200 Hebilla de 1 pulg und $ 230 $ 1.426.000 3000 Hombrera und $ 480 $ 1.440.000 1000 Lona Guayera mts $ 3.500 $ 3.500.000 2200 Lona REEBAG mts $ 9.900 $ 21.780.000 530 Malla Sandwich mts $ 19.800 $ 10.494.000 700 Resorte 1 pulg mts $ 1.300 $ 910.000 1600 Riata 1 pulg mts $ 500 $ 800.000 Elaborado: marlyn Angarita Aprobado por: Laura Ascanio 14. Septiembre 15, El Departamento de compras envía a los Centro productivos según Requisición No 0001, Salida de Almacén No 0001, los materiales requeridos.

CANT DESCRIPCION Belcro 2 pulg

UND

UND MEDIDA

0,2

Mts

Cierre No. 6

1,2

Mts

Falla de 1 pulg

Mts

Hebilla de 1 pulg

Und

Hombrera

Und

Lona Guayera

0,2

Mts

Lona REEBAG

0,6

Mts

Malla SANDWICH

0,2

Mts

Resorte 1 pulg

0,2

Mts

Riata 1 pulg

0,3

Mts

FABRICA BORCETTA MORRALES SA REQUISICION DE MATERIALES Y SUMINSTROS Departamento: Produccion CANTIDAD

DESCRIPCION

Fecha:15 de septiembre 2023 UNIDAD

PRECIO

TOTAL

800

Belcro 2 pulg

mts

710

568.000

4800

Cierre No. 6

mts

300

1.440.000

8000

Falla de 1 pulg

mts

250

2.000.000

4000

Hebilla de 1 pulg

und

230

920.000

4000

Hombrera

und

480

1.920.000

800

Lona Guayera

mts

3.500

2.800.000

2400

Lona REEBAG

mts

9.900

23.760.000

800

Malla Sandwich

mts

19.800

15.840.000

800

Resorte 1 pulg

mts

1.300

1.040.000

1200

Riata 1 pulg

mts

500

600.000

Elaborado: marlyn Angarita

Aprobado por: Laura Ascanio

CODIGO CUENTA 140201.01 Belcro 2 pulg 140201.02 Cierre No. 6 140201.03 Falla de 1 pulg 140201.04 Hebilla de 1 pulg 140201.05 Hombrera 140201.06 Lona Guayera 140201.07 Lona REEBAG 140201.08 Malla Sandwich 140201.09 Resorte 1 pulg 140201.10 Riata 1 pulg 140101.01 Belcro 2 pulg 140101.02 Cierre No. 6 140101.03 Falla de 1 pulg 140101.04 Hebilla de 1 pulg 140101.05 Hombrera 140101.06 Lona Guayera 140101.07 Lona REEBAG 140101.08 Malla Sandwich 140101.09 Resorte 1 pulg 140101.10 Riata 1 pulg SUMAS IGUALES

HABER

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $

DEBE 568.000 1.440.000 2.000.000 920.000 1.920.000 2.800.000 23.760.000 15.840.000 1.040.000 600.000

$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 50.888.000 $

568.000 1.440.000 2.000.000 920.000 1.920.000 2.800.000 23.760.000 15.840.000 1.040.000 600.000 50.888.000

ACTIVIDAD 3. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE SEPTIEMBRE DE 2023 PLANTA DE PRODUCCION 1. El 25 de septiembre la empresa realiza los siguientes pagos de la Planta de Producción: • ENERGIA ELECTRICA $560.000, según CE 0008 y cheque No. 008. CODIGO CUENTA 730505.01 Energia 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

$ $

DEBE 560.000 $ 560.000 $

HABER 560.000 560.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0008 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 16/09/2023

centrales electricas del norte de santander

Valor $560.000 C.C./ N.I.T.

890.456.654

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Por concepto Energia Electrica

Quinientos sesenta mil pesos

CODIGO 730505.01 Energia Electrica

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 560.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

8 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

560.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

CHEQUE No. AÑO

MES 15

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DEL SANTANDER

LA SUMA DE:

QUINIENTOS SESENTA MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

560.000,00

• ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $360.000, según CE No. 0009y cheque No. 009 . CODIGO CUENTA 730501.02 SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

DEBE 360.000

HABER

$ 360.000 $

360.000 360.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0009 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 16/09/2023 ESPO SA

Valor $360.000 C.C./ N.I.T.

800.678.900

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Trescientos sesenta mil pesos Por concepto Acueduto y Alcantarillado

CODIGO CONCEPTO 730501.01 Acueducto y Alcantarillado CIF

DÉBITOS CREDITOS $ 360.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

9 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

360.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

ESPO SA

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CHEQUE No. AÑO

MES 16

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

ESPO SA

LA SUMA DE:

TRESCIENTOS SESENTA MIL PESOS

360.000,00

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

• SERVICIO DE TELEFONO $370.000, según CE0010 y cheque 010 . CODIGO CUENTA 730501.02 SERVICIO DETELEFONO CIF 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

DEBE 370.000

$ 370.000 $

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0010 CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 16/09/2023

PAGADO A:

MOVISTAR SA

Valor $370.000 C.C./ N.I.T.

900.909.867

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Por concepto TELEFONO

Trescientos setenta mil pesos

CODIGO 730501.01 Telefono CIF

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 370.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

10 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

370.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

MOVISTAR SAS

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

HABER 370.000 370.000

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CHEQUE No. AÑO

MES 16

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

370.000,00

•

PAGUESE A LA ORDEN DE:

MOVISTAR SAS

LA SUMA DE:

TRESCIENTOS SETENTA MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

ARRENDAMIENTO DE LA PLANTA DE PRODUCCION POR $2.800.000, SEGÚN CHEQUE No. 011, CE No. 011 ARRENDADORA MI CASITA. RF 3,5% CODIGO CUENTA 730501.02 Arriendo 236501 RETENCION EN LA FUENTE 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

DEBE 2.800.000

$ $ 2.800.000 $

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0011 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 16/09/2023 ARRENDADORA MI CASITA

Valor $2.800.000 C.C./ N.I.T.

890.123.456

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Por concepto ARRIENDO

DOS MILLONES OCHOSCIENTOS MIL PESOS

CODIGO 730501.01 Arrendamiento

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 2.800.000

236501 Retencion en la fuente arriendo

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

11 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

98.000

2.702.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

ARRENDADORA MI CASITA

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

HABER 98.000 2.702.000 2.800.000

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CHEQUE No. AÑO

MES 16

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

ARRENDADORA MI CASITA

LA SUMA DE:

DOS MILLONES SETECIENTOS DOS MIL PESOS

2.702.000,00

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

AREA ADMINISTRATIVA •

ENERGIA ELECTRICA $170.000, según CE y cheque

CODIGO CUENTA 513530 Energia electrica 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

DEBE 170.000

HABER

$ 170.000 $

170.000 170.000

CHEQUE No. AÑO

MES 26

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DEL SANTANDER

LA SUMA DE:

CIENTO SETENTA MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

170.000,00

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0012 CIUDAD:

OCAÑA

PAGADO A:

FECHA: 26/09/2023

centrales electricas del norte de santander

Valor $170.000 C.C./ N.I.T.

890.456.654

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Por concepto Energia Electrica

Quinientos sesenta mil pesos

CODIGO 513530 Energia Electrica

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 170.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

12 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

170.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

CENTRALES ELECTRICAS DEL NORTE DE SANTANDER

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

•

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $150.000, según CE y cheque

CODIGO CUENTA 513035 SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

DEBE 150.000

HABER

$ 150.000 $

150.000 150.000

CHEQUE No. AÑO

MES 26

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

ESPO SA

LA SUMA DE:

CIENTO CINCUENTA MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

150.000,00

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0013 CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 26/09/2023

PAGADO A:

ESPO SA

Valor $150.000

800.678.900

C.C./ N.I.T.

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) CIENTO CINCUENTA MIL PESOS Por concepto Acueduto y Alcantarillado

CODIGO CONCEPTO 513035 Acueducto y Alcantarillado CIF

DÉBITOS CREDITOS $ 150.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

150.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

12 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

ESPO SA

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

•

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

SERVICIO DE TELEFONO $150.000, según CE y cheque .

CODIGO CUENTA 513035 SERVICIO DETELEFONO CIF 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

DEBE 150.000

HABER

$ 150.000 $

CHEQUE No. AÑO

MES 26

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

MOVISTAR SAS

LA SUMA DE:

CIENTO CINCUENTA MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

150.000,00

150.000 150.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0014 CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 26/09/2023

PAGADO A:

MOVISTAR SA

Valor $150.000 C.C./ N.I.T.

900.909.867

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Por concepto TELEFONO

CIENTO CINCUENTA MIL PESOS

CODIGO 513035 Telefono CIF

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 150.000

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

14 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

150.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

MOVISTAR SAS

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

•

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

ARRENDAMIENTO DE LA OFICINA POR $1.400.000, SEGÚN CH, CE ARRENDADORA BUENA CASA. RF

CODIGO CUENTA 513035 Arriendo 236501 RETENCION EN LA FUENTE 11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia SUMAS IGUALES

DEBE 1.400.000

$ $ 1.400.000 $

HABER 49.000 1.351.000 1.400.000

COMPROBANTE DE EGRESO

BORCETTA MORRALES SAS

No. 0015 CIUDAD:

OCAÑA

FECHA: 26/09/2023

PAGADO A:

ARRENDADORA MI CASITA

Valor $1.400.000 C.C./ N.I.T.

890.123.456

DIRECCIÓN: Barrio La primavera La suma de (en letras) Por concepto ARRIENDO

DOS MILLONES OCHOSCIENTOS MIL PESOS

CODIGO 513035 Arrendamiento

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS $ 1.400.000

236501 Retencion en la fuente arriendo

11020101 Cuenta corriente No. 44618320-7 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

15 Bancolombia 44618320-7 Ocaña

49.000

1.351.000

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

ARRENDADORA MI CASITA

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO Marlyn Ang arit a

REVISADO

APROBADO

Paola R incon

Kevin Niz

BORCETTA MORRALES SAS Nit. 890.693.231

CONTABILIZADO Marlyn Ang arit a

CHEQUE No. AÑO

MES 26

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

PAGUESE A LA ORDEN DE:

ARRENDADORA MI CASITA

LA SUMA DE:

MILLON TRESCIENTOS CINCUENTA Y UN MIL PESOS

Marlyn Angarita FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

1.351.000,00

BORCETTA MORRALES SAS

PERIODO DE PAGO

NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS

Mano de Obra Directa NOMBRE DEL

SUELDO

DIAS

EMPLEADO

BASICO

LIQUI

Operario 1 Operario 2 Ayudante 1 Ayudante 2 Ayudante 3 Ayudante 4

TOTAL

2.250.000 1.480.000 1.160.000 1.160.000 1.160.000 1.160.000

8.370.000

30 30 30 30 30 30

DEVENGADO

8.370.000

Neto Pagado $

311.170

843.636

10.042.806

APROPIACIONES

SALUD PENSION RIESGOS PROF. ICBF SENA CAJAS Revisado por:

Aprobado por:

TOTAL

Salud 4% Pensión 4%F.S.P. 1% RetefuenteDEDUCIDO 102.447 102.447 0 0 204.894 79.920 79.920 0 0 159.840 46.400 46.400 0 0 92.800 46.400 46.400 0 0 92.800 46.400 46.400 0 0 92.800 46.400 46.400 0 0 92.800

367.967

Comprobantes de Pago No.

Observaciones:

Elaborado por:

DEDUCIDO

TOTAL

Básico Extras Rec. Noctur Comisión Aux. Transp DEVENGADO 2.250.000 311.170 140.606 2.701.776 1.480.000 518.000 140.606 2.138.606 1.160.000 140.606 1.300.606 1.160.000 140.606 1.300.606 1.160.000 140.606 1.300.606 1.160.000 140.606 1.300.606

735.934

NETO

RECIBI

PAGADO

CONFORME

2.496.882 1.978.766 1.207.806 1.207.806 1.207.806 1.207.806

9.306.872

Cheques No.

VALOR

PROVISIONES

VALOR

8,5%

$ 781.929 $ 1.103.900 $ 47.836 $ 275.975 $ 183.983 $ 367.967 $ 2.761.591

CESANTIA INT. CESANTIA PRIMA DE SERVCIO VACACIONES

8,33% 1% 8,33% 4,17%

$ 836.566 $ 8.366 $ 836.566 $ 349.029 $ 2.030.526

12% 0,52% 3% 2% 4% SUBTOTAL $

SUBTOTAL $

TOTAL APROPIACIONES $

$ 14.098.989

BORCETTA MORRALES SAS

PERIODO DE PAGO

NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS

01 de agosto

31 de agosto de 2009

MANO DE OBRA INDIRECTA NOMBRE DEL

SUELDO

DIAS

EMPLEADO

BASICO

LIQUI

Supervisor Secretaria de Producciòn

1.730.000 1.160.000

2.890.000

TOTAL

Neto Pagado $

30 30

DEVENGADO

2.940.012

281.212

APROPIACIONES

SALUD PENSION RIESGOS PROF. ICBF SENA CAJAS Revisado por:

3.171.212

Salud Pensión F.S.P. 69.200 69.200 46.400 46.400

115.600

Comprobantes de Pago No.

Observaciones:

Elaborado por:

DEDUCIDO

TOTAL

Básico Extras Rec. NocturComisión Aux. Transp DEVENGADO 1.730.000 0 0 0 140.606 1.870.606 1.160.000 140.606 1.300.606

Aprobado por:

TOTAL

RetefuenteDEDUCIDO 0 0 138.400 92.800

231.200

NETO

RECIBI

PAGADO

CONFORME

1.732.206 1.207.806

2.940.012

Cheques No.

VALOR

PROVISIONES

VALOR

8,5%

$ 245.650 $ 346.800 $ 15.086 $ 86.700 $ 57.800 $ 115.600 $ 867.636

CESANTIA INT. CESANTIA PRIMA DE SERVCIO VACACIONES

8,33% 1% 8,33% 4,17%

$ 264.162 $ 2.642 $ 264.162 $ 120.513 $ 651.479

12% 0,52% 3% 2% 4% SUBTOTAL $

SUBTOTAL $

TOTAL APROPIACIONES $

$ 1.519.114

BORCETTA MORRALES SAS

PERIODO DE PAGO

NOMINA PARA PAGO DE SUELDOS

01 DE SEPTIEMBRE

31 DE SEPTIEMBRE DE 2023

MANO DE OBRA DIRECTA

NOMBRE DEL

SUELDO

DIAS

EMPLEADO

BASICO

LIQUI

Gerente Auxiliar

4.600.000 1.160.000

TOTAL

Neto Pagado $

5.760.000

30 30

DEVENGADO

Básico

4.600.000 1.160.000

Rec. NocturComisión Aux. Transp DEVENGADO 0 0 0 4.600.000 104.676 140.606 1.405.282

5.760.000

104.676

5.536.108

140.606

APROPIACIONES

SALUD PENSION RIESGOS PROF. ICBF SENA CAJAS Revisado por:

6.005.282

Salud Pensión F.S.P. 184.000 184.000 50.587 50.587

234.587

Comprobantes de Pago No.

Observaciones:

Elaborado por:

DEDUCIDO

TOTAL

Extras

Aprobado por:

TOTAL

RetefuenteDEDUCIDO 0 0 368.000 101.174

469.174

NETO

RECIBI

PAGADO

CONFORME

4.232.000 1.304.108

5.536.108

Cheques No.

VALOR

PROVISIONES

VALOR

8,5%

$ 498.497 $ 703.761 $ 30.067 $ 175.940 $ 117.294 $ 234.587 $ 1.760.147

CESANTIA INT. CESANTIA PRIMA DE SERVCIO VACACIONES

8,33% 1% 8,33% 4,17%

$ 500.240 $ 5.002 $ 500.240 $ 240.192 $ 1.245.674

12% 0,522% 3% 2% 4% SUBTOTAL $

SUBTOTAL $

TOTAL APROPIACIONES $

$ 3.005.821

3. El 30 de septiembre se causa la depreciación de la Propiedad Planta y Equipo por el mes de septiembre de 2023. •

DEPRECIACION DE MAQUINARIA COSTOS VIDA UTIL EN VALOR DEPRECIACION HISTORICOS DÍAS EN DIAS $ 1.309.000 3600 $ 363,61

TIPO DE BIEN Mesa de Corte Maquinaria cortadora Maquinaria Plana Maquinaria plana doble aguja maquinaria fileteadora TOTAL

VALOR DE LA DEPRECIACION $ 7.272

1.880.200

3600

522,28

10.446

5.521.600

3600

1.533,78

30.676

3.715.180

3600

1.031,99

20.640

$ $

2.439.500 14.865.480 $

3600 $ 18.000 $

$ 100 $

13.553 82.586

CODIGO CUENTA 7305 Costos indirectos de fabricación 730515 Depreciación de maquinaria 1592 depreciacion acumulada 159210 Maquinaria y equipo SUMAS IGUALES

•

NO. DE DIAS A DEPRECIAR 20

677,64 4.129 $

PARCIAL $ $ $

DEBE 82.586

HABER

82.586 $

82.586

82.586 $

82.586

82.586 $

DEPRECIACION DE EQUIPO DE OFICINA COSTOS HISTORICOS

TIPO DE BIEN Escritorio tipo ejecutivo Sillas giratorias Archivador TOTAL

$ $ $ $

VIDA UTIL EN VALOR DEPRECIACION DÍAS EN DIAS

1.332.800 671.160 392.700 2.396.660 $

CODIGO CUENTA 5160 Depreciaciones 516015 Equipos de Oficina 1592 depreciacion acumulada 159215 Equipos de Oficina SUMAS IGUALES

3600 $ 3600 $ 3600 $ 10.800 $

370,22 186,43 109,08 666

NO. DE DIAS A DEPRECIAR 20 20 20 $

PARCIAL $ $

13.315

13.315 $

VALOR DE LA DEPRECIACION

$ $ $ 60 $

DEBE 13.315

7.404 3.729 2.182 13.315 HABER

13.315

13.315 $

13.315

•

DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTO

TIPO DE BIEN Computador TOTAL

COSTOS VIDA UTIL EN VALOR DEPRECIACION HISTORICOS DÍAS EN DIAS $ 4.664.800 3600 $ 1.295,78 $ 4.664.800 3600 $ 1.296

CODIGO CUENTA 5160 Depreciaciones 516020 Equipos de Oficina 1592 depreciacion acumulada 159220 Equipos de comunicación y computación SUMAS IGUALES

NO. DE DIAS A DEPRECIAR 23 23

PARCIAL $ $

29.802

29.802 $

VALOR DE LA DEPRECIACION $ 29.803 $ 29.803

DEBE 29.802

HABER

29.802

29.802 $

29.802

El proceso de producción se elabora en (2) dos Departamentos (A y B), los cuales presentan la siguiente información:

DEPARTAME NTO A

DEPARTAMEN TO B

Unidades : Iniciaron el proceso

3.000

Recibidas del departamento A Transferidas al departamento B

2.500 2.500

Transferidas al inventario de productos terminados Unidades finales en proceso: Departamento A (materiales directos 100% terminados; mano de obra directa y Cif 30% terminados) Departamento B (mano de obra directa y Cif 40% terminados)

2.300

500

200

Costos: Materiales directos

$44.605.960

Mano de obra directa

$10.574.380

$3.524.793

Costos Indirectos de fabricación

$4.747.442

$3.884.270

•

Costo unitario del departamento 1

•

Costo unitario equivalente por materiales

•

Costo unitario equivalente por mano de obra directa

•

Costo unitario equivalente por cif :

44.605.960 $ 3000

4.747.442 2650

COSTO UNITARIO EQUIVALENTE TOTAL: $20.650 UNIDADES QUE LLEGAN:UNIDADES QUE SALEN •

•

Unidades que llegan: -Unidades comenzadas Unidades que salen: -Unidades terminadas y transferidas -Unidades perdidas -Unidades en Proceso Total unidades que salen

3.000

2.500 500 3000

COSTO QUE LLEGAN=COSTO QUE SALEN •

Costo que llegan al dpto 1. -Por materiales directos -por mano de obra directa -Por cif Total, costos que llegan

Costo que salen del Dpto (1)

$44.605.960 $10.574.380 $4.747.442 $59.927.782

10.574.380 2650 $

14.869

3.990

1.791

•

Costo de unidades terminadas y transferidas (2.500*20.650)= $51.625.000

•

Costo unidades en proceso: -Por materiales directos (500*100%) *14.869 = $7.434.500 -Mano de Obra (500*30%) *3.990 = $598.000 -CIF (500*30%)*1.791= 268.650

COSTO UNITARIO DEL DEPARTAMENTO 2

51.625.000 $ 2500

•

Costo unitario equivalente por materiales

•

Costo unitario equivalente por mano de obra directa

•

Costo unitario equivalente por cif :

3.884.270 2380

3.524.793 2380 $

COSTO UNITARIO EQUIVALENTE TOTAL: $44.413 UNIDADES QUE LLEGAN:UNIDADES QUE SALEN •

•

Unidades que llegan: -Unidades comenzadas Unidades que salen: -Unidades terminadas y transferidas -Unidades perdidas -Unidades en Proceso Total unidades que salen

2.500

2.300 200 2.500

COSTO QUE LLEGAN=COSTO QUE SALEN •

Costo recibidos del dpto anterior (2.500*20.650)= $51.625.000 Costos propios del periodo -Por materiales directos $0 -por mano de obra directa $3.524.793 -Por cif $3.884.270 Total, costos que llegan $7.409.063

20.650

1.481

1.632

Costo que salen del Dpto (1) •

Costo de unidades terminadas y transferidas (2.300*23.763)= $54.654.900

•

Costo unidades en proceso:

-Por materiales directos (200*20.650): $4.130.000 -Mano de Obra (200*40%) *1.481 = $118.480 -CIF (200*40%)*1.632= $130.560 Total, costo que salen: $59.033.940 PRODUCTOS EN PROCESO

Dpto 1 $8.301.150 Dpto 2 $4.379.040 Total Dptos: $12.680.190 COSTO UNIDADES TERMINADAS Y TRANSFERIDAS $54.654.900 COSTO TOTAL DE PRODUCCION: $67.335.090 ➢ UTILIDAD: $67.335.090*60%: $40.401.054+$67.335.090: 107.736.144

4. Las unidades terminadas fueron vendidas con un margen de utilidad sobre el costo del 60% a Distribuidora Bolsos y Maletines Ltda (GC) al contado FV 0001. CODIGO CUENTA 11020101 Cuenta corriente No.44618320-7 Bancolombia 2365 RETENCION EN LA FUENTE 240801 Iva generado 4147 comercio al por mayor y al por menor SUMAS IGUALES

DEBE $ 125.512.608 $ 2.693.404

HABER

$ $ $ 128.206.011 $

20.469.867 107.736.144 128.206.011

BOLSOS Y MALETINES SA Nit. 890.602.343

CHEQUE No. AÑO

MES 25

DIA 2023

CTA. CTE 44618320-7

324

128.206.011,00

PAGUESE A LA BORCETTA ORDEN DE: MORRALES SA LA SUMA DE:CIENTO VEINTIOCHO MILLONES DOSCIENTOS SEIS MIL ONCE PESOS

PEDRO SUAREZ FIRMA [: O O O O ¨¨¨¨¨¨ O O O O 7 ^ : 00033924079 */ 905846 : OOOOO :]

FACTURA DE VENTA No. VENDIDO A:

FECHA: 25 de septiembre de 2023 CIUDAD: _Ocaña__________________ VENDEDOR: Marlyn Angarita__________ DESPACHADO A: ______________________________

BOLSOS Y MALETINES LTDA C.C./N.I.T.: 890.602.343 CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER 1131

No. Cuotas

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Maletines

SON (En letras):

FORMA DE PAGO: CONTADO x CANTIDAD 2300

CRÉDITO

V/R UNITARIO V/R TOTAL $ 46.842 $ 107.736.600

SUBTOTAL: $ $ IVA: $ $ TOTAL: $ $ FIRMA Y SELLO CLIENTE BOLSOS Y MALETINES SA

VENDIDO BORCETTA MORRALES SA

107.736.600 20.469.954 128.206.554

BORCETTA MORRALES SAS ESTADO DE COSTO DE PRODUCCION DEL 01 de Septiembre al 30 de Septiembre de 2023 INVENTARIO INICIAL DE MATERIALES (+) COMPRAS NETAS Compras Brutas $ 54.280.000 (+)Fletes (-) Dev en compra TOTAL MATERIAL DISPONIBLE PARA USO (-) Inv final de materiales $ 3.752.500 TOTAL MATERIALES USADOS (-)Materiales indirectos usados $ 8.128.000 TOTAL MATERIALES DIRECTOS USADOS (+) MOD $ 8.107.653 (+) CIF de fab $ 15.011.257 Materiales indirectos $ 8.128.000 MOI $ 2.710.657 Otros CIF $ 4.172.600 TOTAL COSTOS DE FABRICACION DEL PERIODO (+) Inventario inicial de PP $ (-) Inf Final de PP $ TOTAL COSOTO DE PRODUCCION (+) Inventario inicial de PT $ (-) Inf Final de PT $ TOTAL COSTO DE PRODUCTO

54.280.000

50.528.000

42.400.000

65.518.910

BORCETTA MORRALES SAS ESTADO DE RESULTADOS DEL 01 DE SEPTIEMBRE AL 30 DE SEPTIEMBRE INGRESOS POR ACTIVIDADES ORDINARIAS Comercio al por mayor y menos $ 84.912.507 (-) dev en compras (-) Costos de productos vendidos $ 65.518.910 UTILIDAD BRUTA OPERACIONAL (-) GASTOS Gastos de personal administraciom $ 8.520.512 Gastos depreciacion $ 82.600 Gastos de arrendamiento $ Gastos diversos $ 410.000 Gastos de Distribucion $ Gastos personal $ 4.459.126 Gastos servicios $ 1.696.495 UTILIDAD ANTES DE IMPUESTO Impuesto de renta 33% UTILIDAD LIQUIDA Reserva Legal UTILIDAD DEL EJERCICIO

84.912.507

$ $

19.393.597 15.168.733

$ $ $ $ $

4.224.864 1.394.205 2.830.659 283.066 2.547.593

410.000 6.155.621

BORCETTA MORRALES SAS ESTADO DE SITUACION FINANCIERA DEL 01 DE SEPTIEMBRE AL 30 DE SEPTIEMBRE ACTIVOS ACTIVO CORRIENTE EFECTIVO Y EQUIVALENTE caja Bancos INVENTARIOS Materias primas Producto en proceso TOTAL ACTIVO CORRIENTE ACTIVO NO CORRIENTE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Maquinaria y equipo Equipo de oficina Equipo de computacion y comun. (-)Dep acumulada TOTAL ACTIVO PASIVO proveedores Cuentas por pagar retefuente Obligaciones laborales Aportes nomina Fondos TOTAL PASIVO PATRIMONIO CAPITAL SOCIAL Aportes sociales RESERVAS Reserva legal RESULTADOS DEL EJERCICIO Utilidad del ejercicio TOTAL DEL PATRIMONIO TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO

$ $ $ $

213.268.554

62.388.153

8.000.000 205.268.554 3.752.500 58.635.653

$ $ $ $ $

$ $

$ $ $

$ $

275.656.707 21.829.045

297.485.752

69.655.093

225.000.000

283.066

2.547.593

$ $

227.830.659 297.485.752

21.829.045

14.865.480 2.396.660 4.664.800 97.895

50.817.882

$ $

9.526.554 9.310.657

5.385.167 3.925.490

225.000.000 283.066 2.547.593