Ă…rsrapport 2014
Lions Aid Norway
Lions Aid Norway // Årsrapport 2014 Hvert år lager Lions Aid Norway (LAN) en årsrapport som forteller hva vi har oppnådd det siste året. Årsrapporten er både en kvittering til givere og en dokumentasjon til styret og Lions i Norge om hvordan LAN har oppfylt mandatet med Lions Norges bistandsaktiviteter utenlands. LANs hovedaktivitet er å drive øyehelseprosjekter i Zambia og Malawi.
Innhold 1 LIONS AID NORWAY 2 ØYEHELSEPROSJEKTENE 3 ANDRE PROSJEKTER
5 REGNSKAP FOR 2014 6 REVISJONSBERETNING FOR 2014
2 LAN årsrapport 2014
Foto: Bjørg Hernes
4 OM LIONS AID NORWAY
1
LIONS AID NORWAY
Lions Aid Norway (LAN) er planleggende og utførende organ for bistandsrelaterte prosjekter som drives av Lions Clubs International MD 104 Norge (Lions Norge). LAN er strategisk plassert i utviklingslandene hvor vi har større prosjekter, og tar også på seg oppgaver med å formidle kunnskap og midler for andre oppdragsgivere i og utenfor Lions.
Ledelse LAN ledes av guvernørrådet i Lions Norge. Det er opprettet «Komite for Internasjonalt arbeid» bestående av leder for internasjonalt arbeid (MD IRC) Nils Ørum, guvernørrådsleder Kay Arne Sørensen, Lionsmedlem Jon Hanssen og utenlandssjef Ingebrigt Mollan. Dette er en rådgivende komite for guvernørrådet når det gjelder LAN-prosjektene i utlandet, særlig hva angår øyehelsevirksomheten.
Lions Aid Norway har 10 ansatte i to land i Afrika.
LAN har kontorer i de to afrikanske landene hvor vi har øyehelseprosjekter, Zambia og Malawi. Stedlig representant i Zambia, med overordnet ansvar også for Malawi, er Nicholas Mutale, Lusaka. Edna Tembo har det daglige ansvaret i Malawi og er stasjonert i Lilongwe.
LAN årsrapport 2014
3
4 LAN 책rsrapport 2014
2
ØYEHELSEPROSJEKTENE
I 1925 utfordret døvblinde Helen Keller den nyetablerte organisasjonen Lions International om å være med og bekjempe unødvendig blindhet. Utfordringen ble positivt mottatt og siden da har organisasjonen engasjert seg i øyehelsearbeid. Lions er i dag kjent verden over for sin innsats på dette området. Dette dro vi stor nytte av da Lions Norge startet det førte øyehelseprosjektet i Uganda i 1993. Siden starten i Uganda har øyehelseprosjektet blitt utvidet til flere land.
Arbeidsform
Land
Kunnskapsformidling
Etter at prosjektet i Uganda ble avsluttet i 2013, er Malawi og Zambia de to land hvor LAN i 2014 har fortsatt sine øyehelseprosjekter.
Formål Formålet er å assistere lokale myndigheter med å planlegge og utvikle et bærekraftig øyehelsetilbud og integrere det i det nasjonale helsesystemet. Tilbudet er basert på de prinsipper og den praksis primærhelsetjenesten anvender for å forebygge og behandle unødvendig blindhet i det enkelte land.
Finansiering Alle planer har helt fra prosjektets oppstart vært basert på at Norad gjennom årlige tilskudd bærer en vesentlig del av kostnadene, helt opp til 90 %. Det resterende dekkes av innsamlede midler fra norske Lionsklubber.
Virksomheten har sin base ved øyeklinikkene i det enkelte distrikt eller region. Klinikkene er lokalisert til sykehus. Pasienter oppsøker klinikkene for undersøkelse og diagnostisering og henvises til videre behandling når det er hensiktsmessig. Fra klinikkene reiser personale med utstyr til lokale helsestasjoner. Her har man i forkant mobilisert pasienter, som undersøkes og eventuelt henvises til videre behandling enten lokalt eller ved øyeklinikkene.
For å lykkes med programmet må alle medarbeidere og samarbeidspartnere innenfor øyehelsesektoren ha relevante kunnskaper. Det satses betydelig på opplæring både av helsepersonell og sivile myndighetspersoner, og av representanter for det sivile samfunnet. Både rektorer, lærere, tradisjonelle medisinmenn og andre relevante personer får denne opplæringen. Opplæring av Health Workers og Ophthalmic Assistants er organisert og finansiert av LAN.
Lions har bidratt til å bekjempe unødvendig blindhet siden 1925.
Bærekraft Lions skal legge grunnlaget for virksomheten gjennom investeringer og opplæring. Lokale myndigheter overtar så det videre ansvar for driften. Skal et prosjekt være bærekraftig må det ha solid forankring hos myndighetene både sentralt og lokalt. Særlig viktig er det å ha fokus på, og prioritere opplæring. Slik skjer både i prosjektlandet og også i andre land. Det er ikke alltid det er enighet mellom LAN og det enkelte lands myndigheter hvordan en best kan organisere og administrere øyehelsen. Det er noe vi må leve med og LAN kan kun ha en rådgivende funksjon til myndighetene hva endelige beslutninger angår. Det skaper dog en viss frustrasjon hos våre lokale ansatte i en del tilfeller.
Aktivitetene Virksomheten bygger på prinsippene i FN-programmet «Vision 2000: the Right to Sight»: • Utvikling av menneskelige ressurser • Utbygging av infrastruktur • Serviceleveranser • Mobile klinikker Også nasjonale helseplaner der LAN har vært delaktig, utgjør noe av fundamentet for vår virksomhet. FN’s tusenårsmål er et viktig element i vår policy for bistandsarbeid. Både i Malawi og Zambia gjøres LAN prosjektene innenfor de nasjonale helseplaner.
LAN årsrapport 2014
5
MALAWI LAN har kontor i hovedstaden Lilongwe. Totalt har 5 personer vært ansatt hos LAN i Malawi dette året. Det er stedlig representant Edna Tembo, regnskapsmedarbeider, programmedarbeider og to sjåfører. Vi har bygget 2 øyeklinikker og en poliklinikk, samt støttet spesialutdanning til helsepersonell ved sykehus i distriktene. LAN startet sin virksomhet i Northern Region i 2006. i 2009 utvidet vi til Southern Region. I 2013 ble Nord-regionen faset ut og virksomheten har i 2014 blitt konsentrert i sør.
Opplæring og utdanning Hovedformålet med opplæringen er å øke kapasiteten i Malawi på øyehelse. Både administrasjon, sykepleiere og kirurger må fungere for at landet skal ha et fullverdig øyehelsetilbud. LAN støttet følgende opplæringsaktiviteter i 2014: • 65 sykepleiere i den sør-østlige helsesonen gjennomførte videreutdanning innen øyehelse. • 71 sykepleiere fra lokale helsesentra har blitt kurset i grunnleggende øyehelsearbeid, PEC (Primary Eye Care). Disse igjen foretar opplæring av lokale helsearbeidere i å identifisere de med øyeproblemer og informere om hvor de får hjelp. • 1 ophthalmologist har fått støtte til et treårig studium ved medisinsk fakultet i Blantyre, Malawi. Han fullførte sin utdanning i 2014 og fortsetter sin trening/ turnus ved fakultetet. Han vil deretter bli ansatt ved Zomba Central Eye Department. • Country Director og prosjektleder deltok på et kurs i hvordan en skal nå «Vision 2020 i Afrika» angående øyehelse. Kurset ble arrangert i Blantyre av Kilimanjaro Centre for Community Ophthalmology Tanzania (KCCO). Kurset ble vurdert som meget nyttig i det videre øyehelsearbeidet i Malawi.
•
•
•
•
Radioprogrammer •
•
Infrastruktur
•
En ny øyeklinikk (OPD) ble ferdigstilt og åpnet 31. oktober i byen Mzimba. Klinikken er bygget ved sykehuset på stedet. MD IRC Nils Ørum og utenlandssjef Ingebrigt Mollan besøkte klinikken i oktober. Bygging av en ny klinikk i Mangochi var tenkt påbegynnt i slutten året, men er utsatt pga. ugunstig valuatautvikling som påvirket budsjettet.
•
Informasjon og bevisstgjøring av øyehelseprosjektet •
Møter vedr. årsplan og gjennomgang av fremdrift ble holdt i South East Health Zone (SEHZ) i januar og desember 2014.
6 LAN årsrapport 2014
LAN støttet programmer om øyehelse i to lokale radiostasjoner samt i den riksdekkende kanal MBC (Malawi Broadcasting Cooperation). Slike programmer er særdeles viktige, spesielt for landsbybefolkningen som fortsatt har en høy andel av ikke lese- og skrivekyndige. Programmene sendes på lokalspråk.
Utfordringer
•
•
LAN arrangerte en «Åpen øyehelsedag» i Zomba både for å informere om behandlingstilbud og også behandle pasienter som kom. 207 personer ble undersøkt og behandlet og andre ble fortalt hvordan de videre kunne få hjelp. Blantyre Institute of Community Opthhalmology (BICO) gjorde undersøkelser ved hjelp av «Sight Savers Funds» i SEHZ, som sin del av partnersamarbeidet med LAN om å yte øyehelseservice. 10. desember holdt Sight Savers et informasjonsmøte om hvordan et primærøyehelsetilbud effektivt kan integreres i landets generelle helseservice til befolkningen. LAN var representert med sin Program Offiser. LAN arrangerte et møte i desember med alle DHO (District Health Officers) i SEHZ. Målet med møtet var å informere om LANs planer for 2015, samt evaluere aktivitetene i 2014.
•
Det er fortsatt høy inflasjon i landet. Malawisk kwacha taper verdi i forhold til USD. Importvarer som medisiner, teknisk utstyr og ikke minst drivstoff blir stadig dyrere og det må betales i USD. Når budsjettet ligger fast blir derfor kjøpekraften svakere gjennom året, og en når ikke de målsetninger en har satt opp. Vanskelig å få MOH (Ministry of Health) til å ansette trent øyehelsepersonell til riktige oppgaver. Gjentatte ganger ser en at spesialsykepleiere i øyehelse blir satt til helt andre oppgaver i helsesektoren. Dette er en frustrasjon hos vår Country Director, Edna Tembo, som selv er utdannet sykepleier. MOH har også en tendens til «å lene seg tilbake» hva øyehelse angår, da internasjonale NGO’er som bl.a. LAN i stor grad tar seg av dette. Vi kan kalle det «bistandsavhengighet», noe som er vel kjent i Afrika. Da kan det lett gå som i Uganda, at selv etter 20 års innsats og NOK 93 mill. brukt, så var det liten vilje (og kanskje evne) til å ta over og videreføre øyehelse fullt ut i tilnærmet samme skala. Mange av helsestasjonene i landet har utstyr og instrumenter som ikke er gode nok idag. Her kan
nevnes at Helseforetak Østfold med sykehuset i Fredrikstad har tilbudt LAN å overta utstyr som kanskje vil være bra og hensiktsmessig i Malawi og/eller Zambia. Vi er nå igang med å få oversikt over dette utstyret.
• •
Totalt 1,086 grå-stær-operasjoner ble gjennomført i 2014 (812 i 2013) 29,471 personer er blitt undersøkt og behandlet (35,015 i 2013)
Nettverksbygging LAN har vært part i arbeidet med Nasjonal øyehelseplan 2011–2016, også gjennom 2014. LAN er og har alltid vært opptatt av at all virksomhet må skje i nært samarbeid med sentrale og lokale myndigheter. Samarbeid med andre NGO’er som har prosjekter innenfor øyehelse er også av stor betydning, så en kan «kraftsamle» virksomheter og ha oversikt hva andre driver med.
Utfasing Det planlegges fortsatt å fase ut av hele Malawi i løpet av 2016. Myndighetene i landet har hele tiden vært godt orientert om dette. Det bør derfor være håp om at nødvendige grep tas slik at øyehelse vil ha høy prioritet også utover 2016.
Befolkning: 15,8 millioner Hovedstad: Lilongwe, 903.000 innbyggere Gjennomsnittlig levealder: 51,7 år
Noen resultattall for LAN Malawi 2014 •
Det er gjennomført 393 grå-stær-operasjoner ved såkalte «eye camps» i regi av LAN, og samme operasjon av 693 i samarbeid med partnere (BICO, BlantyreI Institute of Community Ophthalmology/Nkhoma Hospital/Afalla Trust).
Øyesykdommen trakom Trakom er en av de eldste kjente infeksjonssykdommer vi kjenner. Det er mikroorganismen chlamydia trachomatis som forårsaker sykdommen. Den spres ved kontakt med øyeveske fra en infisert person til en annen, gjerne via fluer, håndklær, håndkontakt o.l. Trakom er i ytterste konsekvens blindende, og sykdommen kjennetegnes ved at øyelokket vrenger seg som en følge av infeksjonen. Sykdommen rammer barn og kvinner mer enn menn. Dette forklares med at kvinner er i tettere kontakt med barn. Sykdommen er svært utbredt i fattige land, og i Lions Aid Norways prosjektland, Zambia og Malawi, er den utbredt. Trakom kan utryddes, og det krever en massiv innsats fra helsemyndigheter og hjelpeorganisasjoner. Alle individer i smittede områder må vaksineres hvert år i fem år. I tillegg må de som har sykdommen medisineres og opereres. Kunnskap om smittespredning og håndhygiene må ut til alle individer i områder som behandles.
LAN årsrapport 2014
7
ZAMBIA LAN har sitt hovedkontor i hovedstaden Lusaka. LAN startet sitt arbeid i landet i siste kvartal 2010, etter å ha inngått en intensjonsavtale med helsemyndighetene. Det er 5 LAN ansatte: Stedlig representant Nicholas Mutale, adm./økonomi Barbara Muchinga og program medarbeider Robert Ntitima. I 2014 skiftet vi ut to sjåfører og ansatte Brian Kuwabo og Joseph Phiri som kombinerte sjåfører/kontorassistenter i hhv Western og Central Province (stasjonert i Mungo og Lusaka).
Opplæring og utdanning •
•
Infrastruktur Etter noen tekniske oppstartproblemer ved Lewanika General Hospital i Mungo, har dette gått seg til nå. På slutten av 2014 ble det igangsatt bygging av ny øyehelseklinikk i Senanga i Western Province. Den er planlagt åpnet i månedskiftet juni/juli 2015. Renovering av operasjonsrom ved Kabwe General Hospital, Central Province, ble fullført i oktober.
•
•
•
Mobile klinikker Sammen med helsemyndighetene i Zambia (MOH) har LAN iverksatt oppsøkende virksomhet i form av mobile klinikker. LAN har arrangert to og MOH 6, og det er gjennomført undersøkelser og nødvendig behandling av ca 211,000 personer (177,000 i 2013) av en total befolkning på 577,000 i området. Dette fant sted i Western Province (99 %) og Central Province (1 %).
• •
8 sykepleiere fikk opplæring som opplæringsassistenter for senere å kunne trene opp lokale helsearbeidere i primær øyehelse. Denne utdanningsmåte har vist seg meget effektiv når det gjelder å få kartlagt behovet for øyehelseservice i befolkningen. Kostnaden for slik opplæring for hver øyehelsearbeider er gått ytterligere ned i 2014, fra NOK 210 til NOK 122. 4 sykepleiere fra distriktene Mongu, Lukulu og Shangombo fullførte sin opptrening som OCO/ON (Opthhalmic Clinical Officers/Nurses) fra Chainama School of Health Sciences. I alt 964 helsearbeidere ble orientert om massevaksinasjon mot Trachoma i distriktene Kaoma, Nkeyema og Lwampa, Western Province. 4 sykepleiere fra Kabwe, Sesheke og Senanga er for tiden i Gambia og vil fullføre sin trening der i august 2015. LAN støttet også kurs for en Opthhalmologist fra Lewanika General Hospital (LGH), holdt i Japan. Kurset var i bruk av øyehelseinstrumenter som produseres i det landet. LAN støttet også en instrumenttekniker fra LGH for et kurs ved Lusaka University Teaching Hospital. LAN støttet programmedarbeider Robert Ntitima med et kurs ved University of Cape Town i Sør Afrika. Det omfattet elementer i hvordan en skal nå målet med programmet «Vision 2020».
Eye Camps - Øyehelse ut til folket For Lions Aid Norway er det viktig å bidra til at folk som bor langt fra helsetilbud får et grunnleggende øyehelsetilbud. En effektiv måte å få dette til på er å utruste mobile klinikker som arrangerer «eye camps». Mobile klinikker gjennomfører «eye camps» ved at en mobil enhet fra regionssykehuset bestående av øyenlege(r), sykepleiere, utstyr og medisiner reiser ut og oppsøker mindre sykehus og helsestasjoner i rurale områder. En «eye camp» varer som regel fra to til fem dager. Pasienter er på forhånd undersøkt av lokalt øyehelsepersonell. Pasienter med enkle øyelidelser får medisinsk behandling, mens pasienter med grå stær eller trakoma blir tilbudt operasjon på stedet. De med mer kompliserte øyensykdommer blir henvist til regionssykehuset.
8 LAN årsrapport 2014
Memorandum of Understanding (MoU)
Noen tall resultater for LAN Zambia 2014
Ny MoU mellom LAN og Ministry of Community Development Mother and Child ble godkjent og signert av begge parter i 2014. Den gjelder for perioden 2014 – 2018 og omfatter støtte til primærøyehelsetjenester.
• • •
Operasjoner ved LGH totalt 1.028, grå stær 544, andre lidelser inkl. trachoma 484 pasienter Opplæring av 978 helsepersonell i øyehelse Fullført opplæring av 4 OCO’er. 4 andre vil fullføre i Gambia i august 2015
Woodlands Investment Saken mellom LAN og Woodlands vedr. byggingen av øyehelseklinikken ved Lewanika General Hospital er nå avsluttet fra vår side. Den vil kun bli en sak dersom Woodlands tar den videre i rettssystemet, noe det ikke tyder på nå. Saken må derfor anses som avsluttet.
Radioprogram/informasjonsmateriell LAN har støttet lokale radioprogram rettet mot befolkningen med informasjon om øyehelsetjenestene som nå finnes. Dette fører til at mange nå søker adekvat behandling i stedet for å søke til lokale medisinmenn/-kvinner, noe som ofte fører til en forverring av helsetilstanden. Det er beregnet at disse radioprogrammene når så mange som 400,000. Det ble også produsert og distribuert informasjonsmateriell til 335 helseposter i distriktene. Informasjonen forteller hva en bør gjøre om en er plaget av skader vedr. synet.
Befolkning: 13,8 millioner Hovedstad: Lusaka, 1,5 millioner innbyggere Gjennomsnittlig levealder: 52,5 år
Utstyr innkjøpt i 2014 Det er i året innkjøpt øyehelseinstrumenter for NOK 0,55 mill. Det ble overlevert til mottakerne i september. Videre er det innkjøpt en Land cruiser hardtop til Central Province samt en Prado som erstatning for bil som ble ødelagt i en trafikkulykke. Det er også innkjøpt og tatt i bruk 5 motorsykler til støtte for helseprogrammene i Western Province.
Nettverksbygging Det foregår jevnlig informasjonsutveksling med ledere på mange nivå samt til lokale Lionsklubber i Zambia. Representanter fra Den norske ambassaden i Lusaka besøkte Lewanika General Hospital og fikk informasjon om virksomheten der. LANs stedlige representant og programmedarbeider deltok også ved Norges nasjonaldagsfeiring ved den norske ambassadørens bolig i Lusaka. LAN presenterte der sin virksomhet i Zambia og informerte ambassadører fra andre land, zambiske regjeringsmedlemmer, parlamentsmedlemmer og representanter fra andre sivile samfunnsorganisasjoner om prosjekter som er igang. Et meget godt tiltak av våre LAN-ansatte i Lusaka.
Nils Ørum på besøk på LAN-kontoret i Zambia. Her sammen med økonomisjef Barbara Muchimba og daglig leder Nicholas Mutale.
LAN årsrapport 2014
9
3
ANDRE PROSJEKTER
Fadderbarn i Uganda Lionsklubber, privatpersoner og bedrifter i Norges støtter barn i Kampala-området i Uganda med skolegang. Dette fadderbarn-programmet utføres i samarbeid med to organisasjoner i Uganda, Kamwokya Christian Caring Community (KCCC) og Balikuddembe Association.
1) Ndapula – Jevnaker Community School i Central Province. NOK 400,000 er det beløp som dette omfatter til nå. Bygging av 3 klasserom ble ferdig og tatt i bruk i september. Representanter fra Jevnaker deltok på åpningen. Bygging av en helsestasjon vil bli ferdig inneværende år.
185 barn fikk i fjor økonomisk hjelp for å kunne gå på skolen. 153 barn sponses gjennom Balikuddembe og 32 barn gjennom KCCC. Beløpet for 2014 var 562 286 kroner.
2) Namilangi Community School, som Lions District 104 J er sponsor til. Lærerbolig stod ferdig og tatt i bruk i oktober 2014. Skolebygg med to klasserom ble ferdig i desember 2014. Det er hittil støttet med NOK 380,000.
Sideprosjekter i Zambia
3) Senanga Dormitory, jenteinternat for hørselshemmede. Dette stod ferdig i desember 2014 og NOK 166,000 er brukt. Jan Erik Larsen fra Lions Club Jevnaker har vært initiativtaker til dette internatet.
For å øke interessen for våre bistandsprosjekter blir det arrangert noen reiser i året til våre land. Dette har blitt organisert og gjennomført av Ole Romslo Traasdahl. Stedlig representant og LAN kontoret i Lusaka bistår i den grad deres hovedoppgaver tillater det. I Zambia siste år er det 4 hovedelementer av disse sideprosjektene:
4) Brønnboring. Det er borret 15 brønner i Kaoma og Chibombo distriktene til en investering av NOK 0,544 mill. 600 husholdninger med ca 6500 mennesker samt to skoler får nå vann fra disse brønnene. Brønnene er sponset av norske Lionsklubber i sin helhet. Det er laget en plan om å bore ytterligere 30 brønner til en beregnet kostnad på NOK 1,5 mill.
Brønner i landsbyer og ved skoler gir bedre helse, en tryggere hverdag og frigjør tid til skole og arbeid.
10 LAN årsrapport 2014
4
OM LIONS AID NORWAY
Likestilling
Opplysninger om regnskapet
LAN praktiserer likestilling mellom kvinner og menn. I 2014 hadde LAN 3 kvinner og 7 menn ansatt i Malawi og Zambia.
Etter styrets oppfatning gir fremlagte resultatregnskap og balanse fyllestgjørende informasjon om driften og om selskapets stilling ved årsskiftet. Styret kjenner ikke til forhold av viktighet for å bedømme LANs stilling og resultat som ikke fremgår av resultatregnskapet og balansen.
Miljørapport Lions Aid Norway’s virksomhet forurenser ikke det ytre miljø.
Heidi Lill M. Oppegaard
Fortsatt drift Forutsetning for fortsatt drift er til stede. 2014 var andre året i treårsperioden med støtte fra Norad, og vi er nå inne i siste året, 2015, med slik støtte. Planen er at det skal søkes Norad på nytt innen 1. oktober 2015, med ett år til Malawi og nye tre år til Zambia.
Generalsekretær Lions Norge
Ingebrigt Mollan Utenlandssjef Lions Norge
Lions Aid Norway tilbyr gratis synssjekk på blant annet skoler.
LAN årsrapport 2014
11
Resultatregnskap 1.1.–31.12 Øyehelse
Noter
2014 Regnskap
Inntekter Noradstøtte Innbetalt av klubber og sponsorer
1 2
7 000 000 1 362 256
Finansinntekter Andre inntekter Sum inntekter øyehelse
1
27 185 8 389 441
Kostnader Øyehelseprosjektene Resultat øyehelse
2
Fadderbarn Innbetalinger Utbetalinger Resultat fadderbarn
Noter 7
2014 Regnskap 875 755 575 331 300 424
Diverse bistand Inntekter Kostnader Resultat diverse bistand
Noter
2014 Regnskap 221 681 54 792 166 889
Sammendrag Sum inntekter Sum kostnader Sum resultat overført kapitalkonto
Noter
8
7 921 830 467 611
2014 Regnskap 9 486 877 8 551 953 934 924
Budsjett
2013 Regnskap
7 000 000 1 005 000
7 000 000 1 631 934
8 005 000
4 848 488 282 9 125 064
8 005 000
Budsjett
Budsjett
Budsjett 8 005 000 8 005 000
Å spre kunnskap om øyehelse er en høyt prioritert oppgave for Lions Aid Norway.
12 LAN årsrapport 2014
8 823 818 301 246 2013 Regnskap 586 423 494 858 91 565 2013 Regnskap 431 679 225 052 206 627 2013 Regnskap 10 143 166 9 543 728 599 438
2
Egenfinansiering benyttet/ ubenyttet
Årsoverskudd/Underskudd(-)
Brukt i % av budsjettet
Sum kostnader
Ikke fordelte kostnader i årsbudsjett
LAN sentralt fordelt pro rata
Sum direkte henførte kostnader
Trakom?
Andre driftskostnader
Tilskudd til drift av klinikker
2
0
8,4
39 265
39 265
26 395
6 920
2 850
Møter, reiser, bilutgifter
Driftsutstyr og vedlikehold
6
670
4
5
Personalkostnader
Revisjon, fremmede tjenester
2 430
39 265
3 726
35 539
2 430
Opplæring og bevisstgjøring
Års-
Uganda
3
Sum investeringskostnader
Transportmidler
Bygninger og bygningsmessig
Maskiner og inventar
Instrumenter, teknisk utstyr
Kostnader
Sum inntekter
Andre inntekter
Forsikringserstatning biler
Refundert MVA
1
Tilskudd fra Norad benyttet/ ubenyttet
Inntekter
Regnskap
Årsbudsjett
Malawi
Regnskap
Årsbudsjett
Zambia
2014
Regnskap
budsjett
Års-
Alle land
Øyehelse
303 158
350 000
379 013
480 000
685 897
950 000
300 000
100 000
357 814
884 608
132 570
297 800
141 583
596 945
13 656
193 419
321 269
42 573
470 497
160 000
195 000
215 000
5 000
150 000
365 000
20 000
500 000
100 000
357 814
0
460 000
350 000
20 000
180 000
550 000
20 000
655 000
565 000
25 000
330 000
915 000
40 000
349 264 1 160 000
343 490
890 552
53 470
459 397
795 151
68 691
600 000 1 177 991 1 570 000
760 000 3 089 948 2 160 000
349 264 1 000 000
175 512
293 607
36 964
259 058
473 882
26 118
706 824
353 101 156 204 1 000 000
60 000 2 222 829 1 060 000
700 000
0
0
106,1
0
0
101,4
0
0
97,4
0
470 000 3 194 668 3 010 000 3 994 022 3 940 000 7 227 954 7 420 000
470 000 3 194 668 3 010 000 3 994 022 3 940 000 7 227 954 7 420 000
470 000
0 1 414 726 1 400 000 1 672 792
1 338 221 1 000 000
23 634
52 871
470 000 3 194 667 3 010 000 3 994 021 3 940 000 7 227 953 7 420 000
120 000
350 000 2 891 509 2 660 000 3 615 008 3 460 000 6 542 056 6 470 000
Noter Regnskap budsjett
midler
Ubenyttede Års-
Års-
Sum alt øyehelse
LAN Årstotal
0
118,6
693 877
693 877
67 993
33 764
92 745
111 500
387 875
693 877
27 185
208 748
457 944
467 611
467 611
467 611
44 431 4 848
443 851
491 383
1 179 199
111 453
1 165 064
180 191
100 000
725 000
565 000
25 000
410 000
915 000
349 264 1 160 000
411 482
890 552
87 234
552 142
795 151
197 727
296 413
656 184
594 375
68 390
598 256
789 426
0
467 611
99,0
0
301 245
585 000 7 921 830 8 005 000 8 823 819
585 000 7 921 830 8 005 000 8 823 819
70 000
80 000
60 000
375 000 1 565 866 1 945 000 2 675 949
3 089 948 2 160 000 2 947 099
357 814
2 222 829
156 204
353 101
585 000 8 389 441 8 005 000 9 125 064
27 185
55 000 1 362 256 1 005 000 1 631 934
530 000 7 000 000 7 000 000 7 000 000
Regnskap Regnskap budsjett Regnskap budsjett Regnskap
midler
Benyttede
LAN sentralt
2013
Spesifisert resultatregnskap øyehelse 01.01– 30.12.2014 pr. land
LAN årsrapport 2014
13
Balanse 31.12.2014
Øyehelseprosjektene
Noter
EIENDELER
Diverse bistand
Fadderbarn
Note 7
Annet
Sum 31.12.2014
31.12.2013
343 432 6 257 561 171 818 6 772 811 6 772 811
413 046 5 558 552 220 963 6 192 561 6 192 561
Note 8
Omløpsmidler Kortsiktige fordringer Likvider i Norge Likvider utenlands Sum omløpsmidler Sum eiendeler KAPITAL OG GJELD Opptjent egenkapital 01.01 Overført til øyehelseprosjektet Egenkapital 31.12. NORAD Innestående 1.1. Innbetalt støtte for året Anvendt i prosjektet Balanse 31.12 Andre bidragsytere Innestående 1.1. Opptjent kapital tidl. år Årets inntekter/innbetalinger Årets kostnader/utbetalinger Årets resultat Overført til MD 104 Kapital med bestemt formål Kortsiktig gjeld Kreditorer Mellomregning med MD 104 Sum kortsiktig gjeld Sum gjeld og egenkapital
Heidi Lill M. Oppegaard Generalsekretær Lions Norge
14 LAN årsrapport 2014
162 642 2 646 369 171 818 2 980 829 2 980 829
70 500 2 078 343
418 021
110 290 1 114 828
2 148 843 2 148 843
418 021 418 021
1 225 118 1 225 118
181 528 -181 528 0
0 7 000 000 -7 000 000 0
0 7 000 000 -7 000 000 0
4 278 621
1 389 441 -921 830 467 611
875 754 -575 331 300 423
221 681 -54 792 166 889
2 486 876 -1 551 953 934 923
2 148 843
418 021
2 980 829
2 148 843
417 688 807 430 1 225 118
0
3 546 632 181 528 3 143 166 -2 543 728 599 438 -48 977 4 278 621
5 213 544
334 149
0 7 000 000 -7 000 000 0
251 132
334 149
1 848 420
9
2 179 069
2 646 680
418 021
751 838 807 430 1 559 268
1 225 118
Ingebrigt Mollan Utenlandssjef Lions Norge
1 571 323 342 617 1 913 940
6 772 811
6 192 561
Noter til regnskapet for 2014 NOTER TIL PROSJEKTREGNSKAPET FOR 2014 Lions Aid Norway (LAN) er en ideell organisasjon og planleggende og utførende organ for bistandsprosjekter som drives av Multippeldistrikt 104 Norge. Prosjektregnskapet er utarbeidet i samsvar med god regnskapsskikk i Norge og i henhold til kontrakten med Norad. Prosjektregnskapet viser kun egne drevne prosjekter, dvs. øyehelseprosjekter og fadderbarn samt inntekter i form av frivillige bidrag til bistand. Midler som er mottatt, men ikke benyttet før årets utgang, blir vist i balansen som kapital med bestemt formål tilhørende respektive prosjekter. For prosjekter av typen skoler og vannforsyning som initieres av sponsorer; klubber, distrikter og andre, opererer LAN med en type «klientkonto». Slike prosjekter inngår ikke i prosjektregnskapet, men føres i mellomregnskap med sponsorene i balansen. Se note 9 for detaljer. Norad har støttet øyehelseprosjektet med 7 mill. kroner. Øvrige kostnader dekkes med egne midler. Alle investeringer ved øyeklinikkene kostnadsføres i det året de oppstår. Midler overføres via bank til prosjektlandene. Det føres prosjektregnskap i det enkelte land i landets egen valuta. Prosjektregnskap i lokal valuta revideres av lokale autoriserte revisorer og konsolideres i hovedprosjektregnskapet hver måned etter månedens gjennomsnittskurs på landets valuta. Balanseposter i utenlandsk valuta omregnes til norske kroner til valutakurs ved årets utgang. 2014 var annet år i treårsavtale for 2013-2015 med Norad. Støtten inkluderer et bidrag til administrasjon på 7 % av netto prosjektstøtte. Årets bidrag kan deles opp i prosjektstøtte kr. 6 542 000 og administrasjonsbidrag kr. 458 000, til sammen kr. 7 000 000. Prosjektstøtten er fordelt proratarisk på det enkelte land. Administrasjonskostnadene utgjorde kr. 693 877, se spesifisert prosjektregnskap under LAN sentralt og er ikke fordelt på det enkelte prosjektland. Vår egeninnsats skal utgjøre minst 10 % av de samlede kostnadene. I 2014 var egeninnsatsen 11,3 % av de totale kostnadene. I 2013 var tilsvarende tall 20,2 %.
Note 1 – Inntekter Tilskudd fra Norad, fordelt proratarisk per land Innbetalinger fra klubbene inkl.renter Andre inntekter: Refundert merverdiavgift Gaver, andre inntekter Forsikringserstatning for biler Sum driftsinntekter
2014
2013
7 000 000 1 362 256
7 000 000 1 631 934
27 185
44 431 4 848 443 851 9 125 064
8 389 441
Note 2 – Egne midler anvendt i øyehelseprosjektene Etter at Norad-støtten er fordelt på det enkelte land, balanseres regnskapet ved bruk av midler innbetalt fra klubbene, til sammen kr. 894 645. Innbetalingene utgjorde kr. 467 611 mer enn nødvendig for å balansere prosjektregnskapet. Dette overskuddet er tillagt Kapital med bestemt formål i balansen. Påløpte sluttgodtgjørelser til personalet ved avslutningen av Ugandaprosjektet var budsjettert med kr. 470 000 i 2014, men ble kostnadsført i sin helhet i 2013. Note 3 – Investeringskostnader I 2014 er det gjennomført investeringer for totalt kr. 3 089 948 mot kr 2 947 099 i 2013. I Malawi er investert kr. 1 414 726 og i Zambia kr. 1 672 792. Note 4 – Personalkostnader, lønn til ledelse og styrehonorar Ansatte i Uganda fratrådte 31.12.2013 i forbindelse med utfasingen fra landet. Det var avsatt påløpte avviklingsgodtgjørelser med kr. 561 045 i 2013 i henhold til lokale lovbestemmelser. Beløpet ble utbetalt i januar 2014. Norske sysselsatte er ansatt i Lions Norge, som står for beregning og betaling av skattetrekk og arbeidsgiveravgift. Kostnadene er debitert Lions Aid Norway månedsvis. Lions Norge har avtale om pensjon som tilfredsstiller lovens krav. Ordningen omfatter eventuelle norske ansatte i LAN. Note 5 – Revisjon og andre fremmede tjenester Godtgjørelse til norsk revisor utgjorde i året kr. 111 500 og til lokale revisorer i Malawi og Zambia i alt kr. 68 691. Note 6 – Tilskudd til drift av klinikker Vi har bl.a. bidratt med støtte til personalutgiftene ved mobile klinikker i Malawi med kr. 77 265.
LAN årsrapport 2014
15
Noter til regnskapet for 2014 forts.
Note 7 – Fadderbarn Ordningen finansieres ved årlige innbetalinger fra lionsklubbene gjennom vårt fundraisingsystem og gjennom fakturering til organisasjoner og enkeltpersoner som har påtatt seg fadderskap. Kapitalen på kr. 2 148 843 er øremerket av giverne til bruk for fadderbarn. I årets kostnader inngår avskriving av en fadderfaktura på kr. 63.000. Note 8 – Diverse bistand Klubbene oppfordres årlig til å innbetale frivillige bidrag til uspesifiserte bistandsformål. Hensikten er å ha midler i reserve ved manglende sluttfinansiering av ulike typer prosjekter som skoler og brønner. Det er brukt kr. 38.348 til sluttfinansiering av husprosjektet på Haiti. Lionsmedlemmet som finansierte skolen i Mzimba, Malawi er avgått ved døden, og det er brukt kr. 16.118 for å avslutte dette prosjektet. Note 9 – Kreditorer Påløpte, ikke forfalte kostnader i Afrika kr. Annen kortsiktig gjeld i Afrika kr. Forskudd fra sponsorer vedrørende skoleprosjekter kr. Brønnfond kr. Diverse kr. Gjeld 31.12.2014 kr.
Skole og lærerbolig bygges i Namilangi, Zambia. Sponset av Lionsklubber i distrikt 104 J.
278 485 55 664 234 602 160 159 22 928 751 838
Sponsormidlene til skoleprosjekter og brønnfond er sponsorenes eiendom og øremerket formålene. Et jenteinternat er ferdigstilt ved Senanga skole for hørselshemmede. Sponset av Lions Club Jevnaker. I Uganda får 185 barn skolegang gjennom Lions Norges fadderbarnordning. Foto: Bjørg Hernes.
16 LAN årsrapport 2014
Vår øyeklinikk ved Levanika General Hospital i Zambia utførte over 1000 øyeoperasjoner i 2014.
Foto: Bjørn Aslaksen.
LAN årsrapport 2014
17
18 LAN 책rsrapport 2014
LAN 책rsrapport 2014
19
KONTAKT: Lions Aid Norway Ensjøveien 18, 0661 OSLO Telefon: 23 24 46 34 E-post: lan@lions.no Hjemmeside: www.lions.no