Estados financieros Dossier
Jhonatan David Chinchilla Afanador 222198 Yesly Valentina Álvarez Sánchez - 222184
Keila Jeslin Álvarez Ortega 222188
Facultad de Ciencias Administrativas y Económicas
Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña Contaduría Pública
Doc. Sánchez Pérez María Angélica Noviembre del 2022
Ocaña, Norte de Santander
Señores:
ASAMBLEA GENERAL
Kellely Sports S.A.S. Ocaña. Afectuoso saludo, Mediante el presente informe y dando cumplimiento a los estatutos de la sociedad y de conformidad con las normas legales vigentes (los artículos 46 y 47 de la Ley 222 de 1995 y la Ley 603 de 2000), presento a la Asamblea General de Socios el Informe de Gestión en donde se describen las actividades más relevantes ejecutadas durante el año 2022.
Ejecución de las actividades principales
Para el año 2022 la empresa Kellely Sports S.A.S. dedicada a la compra y venta de muebles y equipos para oficina, desarrolló su actividad principal, enfocada en ofrecer productos de alta calidad con el reto de crear los mejores espacios para la comodidad y bienestar de sus clientes.
Dando cumplimiento a los objetivos de la empresa, los estados financieros arrojan datos favorables que dan a conocer el buen desarrollo de las actividades diarias y metas propuestas y alcanzadas dentro del periodo a informar.
Los ingresos totales para el año 2022 aumentaron con respecto al año 2021, lo que indica una buena gestión, relacionada principalmente con una mejora en el área comercial. Los costos aumentaron, debido al crecimiento de la compra de
muebles y equipos de oficina por la demanda de los mismos, viéndose relacionada directamente con el aumento de las ventas. Todo esto por el incremento de los impuestos por los TLC (Tratados de libre comercio) y mejoras en los productos, por exigencia de los clientes y toma decisión de Gerencia Con esto se denota de forma directa en la utilidad operacional que los logros por parte de la Gerencia fueron alcanzados. Los gastos fueron relativamente pequeños frente a la cantidad de operaciones realizadas durante el periodo.
Inversiones, préstamos y cuentas por pagar.
Viendo siempre el desarrollo y crecimiento de la empresa, se toma la decisión de invertir en Acciones ordinarias, en un Certificado de Depósito a Término Fijo (CDT), Cedula de Capitalización, Inversiones en Asociadas y Negocios Conjuntos, todo esto con el fin de darle más solvencia económica a la empresa, crear nuevos ingresos y ampliar sus relaciones en el mundo empresarial y financiero.
Por el año 2022 no se realizaron préstamos o negocios por parte de los socios de la compañía o administradores. Todas las operaciones de gestión, corresponde directamente a la administración haciendo un trabajo conjunto con los clientes, proveedores y sector financiero para ejecutar las operaciones normales de la empresa.
Con respecto a los resultados evidenciados anteriormente, en el presente año, las operaciones de la empresa mantendrán su curso con metas de superar las ganancias, expandirnos, mejorar la comercialización y llegar a más sitios. Por efectos de la reforma tributaria, afectara negativamente, por lo que tiene que ver directamente con los tributos que se le paga al Estado.
A la fecha, con relación a la propiedad intelectual, a los derechos de autor, a las licencias necesarias para el funcionamiento de la compañía, las obligaciones
laborales y pago de seguridad social se encuentran al día, así mismo las declaraciones a la Cámara de Comercio, DIAN y el registro mercantil.
En cumplimiento de lo indicado en el artículo 87 de la Ley 1676 de agosto 20 de 2013, la organización no obstaculizó a los proveedores en su intención de realizar alguna operación de factoring con las facturas de venta que ellos expidieron a la Sociedad durante el período.
Jhonatan David Chinchilla Afanador M 373279455A 31 DE DICIEMBRE DE 2022 (Cifras expresados en miles de pesos)
Kellely Sports S.A.S, es una empresa de carácter privado que tiene la condición de mediana empresa y corresponde a una persona jurídica, dedicada a la compra y venta de muebles y equipos de oficina, es una sociedad limitada con ánimo de lucro, conformada por socios aportantes
Kellely Sports S.A.S, fue registrado en la Cámara de comercio el día 30 de Noviembre de 2018 con número de matrícula 00019222 con Nit. 108.503.770 1, proporcionado por la Administración de Impuestos y Aduanas Nacionales.
La contabilidad de los estados financieros de la empresa, se ciñe a las Normas Internacionales de Información Financiera Para Pequeñas y Medianas Empresas (NIIF para PYMES). Decreto 3022 de 2013.
El estado de situación financiera bajo NIIF se elaboró de acuerdo con las Normas Internacionales de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB).
Kellely Sports S.A.S, preparara y presentara los estados financieros de propósito general en cada periodo contable a 31 de diciembre de cada año.
Las partidas incluidas en los estados financieros de la empresa Kellely Sports S.A.S se expresan y valoran utilizando la moneda funcional que es el peso colombiano.
El efectivo y los equivalentes al efectivo incluyen los saldos en caja, en cuentas corrientes de ahorro y corporaciones de ahorro y vivienda.
Este incluye los activos financieros disponibles para la venta, bonos ordinarios, certificados de depósito a término, inversiones en asociadas e inversiones en negocios conjuntos, los anteriores serán reconocidos al costo de transacción.
Los deudores comerciales son activos financieros querepresentanlos derechos decobroaterceros que se derivan de la venta de muebles y equipos que realiza la empresa en razón de su objeto. Las cuentaspor cobrarcomerciales generalmente seformalizan através delas facturas, que representan un derecho de cobro. Kellely Sports S.A.S maneja un plazo máximo de 60 días para la cancelación de las facturas de las ventas a crédito. Las cuentas por cobrar comerciales vencidas no generan intereses.
Los inventarios están conformados por la mercancía disponible para la venta, Kellely Sports S.A.S contabiliza por el sistema de inventarios periódico. La medición de los inventarios será por el importe menor entre el costo de adquisición y el precio de venta estimado, los descuentos, rebajas y otros se encuentran contabilizados en su valor en libros.
LaPropiedadplanta yequiposevaluaraasu costodeadquisiciónmenosladepreciaciónacumulada (método de línea recta) practicada y el importe de cualquier pérdida por deterioro de valor que hayan sufrido a lo largo de su vida útil. La base de depreciación o valor depreciable es el resultado de disminuir al costo de adquisición el valor de salvamento (valor de rescate o valor residual) que es estipulado por la gerencia de la empresa. El método de depreciación utilizado es el método de línea recta y se manejara valor residual.
Los pasivos financieros incluyen instrumentos de deuda como el pagare, su medición se mide al valor neto del importe del reconocimiento inicial.
Los acreedores comerciales son pasivos financieros que representan las obligaciones de pago a proveedores después de ocho o quince días de haberse efectuado la compra, excepto las compras en las que se otorgan descuentos por pronto pago las cuales se cancelan en el mismo momento en que se genera la factura. Las cuentas por pagar comerciales de KellelySports S.A.S se reconocerán y se medirán por el monto nominal de la factura.
Está conformado por el valor de los gravámenes de carácter general obligatorio a favor del Estado ya cargodelaEmpresa,conbaseenlasliquidacionesprivadas generadas enlosdiferentesperíodos fiscales.
Está constituido por los ingresos de actividades ordinarias comercio al por mayor y menor de muebles y equipos de oficina e ingresos financieros (descuentos comerciales)
Los gastos se registran de acuerdo con la relación de causalidad con los ingresos del período que los originaron.
Caja General 283.675.166 Caja Menor 1.800.000 Banco Nacional 482.319.778 Cuentas de Ahorro 20.000.000 Corporaciones de Ahorro Y vivienda 9.500.000 T O T A L 797.294.944
El saldo correspondiente a los Bancos es el tomado del extracto bancario a 31 de diciembre de 2022
Acciones 100.960.000 Cédulas de capitalización 200.000 CDT 5.000.000 T O T A L 106.160.000
Cuentas por Cobrar 277.502.225 Retención en la fuente 41.286.000 Impuesto a las ventas Retenido 429.090.984 T O T A L 747.879.209
Las cuentas por cobrar corresponden al saldo que deben nuestros clientes a 31 de diciembre de 2022, producto de la comercialización de los muebles y equipos de oficina. Y la retención en la fuente son anticipos del impuesto a la Renta y Complementarios, causados en el momento de la venta ocurrida.
Mercancías no fabricadas por la empresa 190.321.841 T O T A L 190.321.841
Muebles y Enseres 22.723.050 Depreciación Acumulada 2.461.664 Equipos Procesamiento de Datos 28.084.000 Depreciación Acumulada 10.141.444 T O T A L 38.203.942
La depreciación acumulada utiliza el método de línea recta dando como resultado depreciación de quipos de oficina ($2.461.664) y equipos de cómputo ($10.141.444)
Su valor siendo $40.000.000, corresponde a la obligación que posee Kellely Sports S.A.S. con las entidades financieras adquiridas a través de un crédito.
Su valor siendo $616.058.030, corresponde a la obligación que posee KellelySports S.A.S. con los proveedores encargados de suministrar el producto para ser comercializado a nuestros clientes.
Retención en la fuente 7.100 Retención y aportes de nomina 6.630.717
TOTAL 6.637.817
La retención en la fuente es originada por las compras realizadas por la empresa Kellely Sports S.A.S
Impuesto a las Ganancias 94.858.959,64
IVA Generado 429.090.984
IVA Descontable 375.225.984
TOTAL 148.723.960
En razón de la actividad de la empresa el saldo del impuesto a las ganancias se origina por el impuesto a las ventas generado, menos el impuesto a las ventas descontables
Ingresos por actividades ordinarias $ 912.981.500 corresponde a la remuneración recibida por la comercialización de nuestros inventarios, y los ingresos financieros $ 884 son los descuentos comerciales condicionados concedidos a los clientes por pronto pago.
Acueducto y alcantarillado 205.000 Energía Eléctrica 300.000 Teléfono 180.000 Fax y télex 70.000
Transporte. fletes y acarreos 710.000 Equipos de oficina 189.359 Equipo de comunicación y computación 780.111 Elementos de Aseo 150.000 Útiles. papelería. fotocopias 560.000
TOTAL 3.144.470
Sueldos 9.138.409 Horas extras y recargos 1.269.893
Auxilio de transporte 411.416 Cesantías 901.283
Intereses / cesantías 108.197 Prima de servicios 901.283 vacaciones 434.026 Aportes a ARL 108.663 Aportes a Entidades promotoras de salud 884.706 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 1.248.996 Aportes a cajas de compensación familiar 416.332 Aportes a ICBF 312.249 Aportes a SENA 208.166
TOTAL 16.343.619
Banco de Bogotá 750.000 Gastos Bancarios 850.000 Comisiones 150.000 Otros GMF 240.000 Otros Retención en la fuente 465 T O T A L 1.990.465
Como consecuencia de las actividades ordinarias de Kellely Sports S.A.S. se generan una serie de gastos los cuales según su origen y dinámica se revelan en el estado de resultado.
Jhonatan David Chinchilla Afanador M 373279455 ContadorKELLELY SPORTS S.A.S.
Nit 108.503.770 1
Ocaña, 25 de noviembre de 2022
Señores Asamblea General KELLELY SPORTS S.A.S. Ciudad
ASUNTO: DICTAMEN SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS Y LA GESTIÓN ADMINISTRATIVA POR EL AÑO 2022
En calidad de Revisor Fiscal, he examinado el Estado de Situación Financiera al 31 de diciembre de 2022; y el Estado Integral de Resultados, o de Ingresos y Egresos, de la persona jurídica denominada “KELLELY SPORTS S.A.S.”, por el período de enero 1º a diciembre 31 del mismo año, junto con sus correspondientes Notas o Revelaciones a los Estados Financieros, que hacen parte integral de los mismos y son necesarias para el análisis y entendimiento de las cifras. Los Estados Financieros son responsabilidad del Contador y /o administrador, quien los prepara conforme a las directrices de las Orientaciones Profesionales y Técnicas del Consejo Técnico de la Contaduría Pública, para las sociedades limitadas, junto con el Manual de Políticas contables.
Una de mis funciones como Revisor Fiscal consiste en examinar los Estados Financieros y expresar una opinión sobre ellos, con base en mi auditoria.
Realicé mi trabajo acorde a las Normas de Auditoria y de Aseguramiento de la Información de General Aceptación, las cuales requieren que ésta se planifique y se lleve a cabo de tal manera que se obtenga una seguridad razonable sobre la situación financiera del ente económico.
Una auditoria incluye el examen, sobre una base selectiva, de la evidencia que respalda las cifras y las notas informativas o revelaciones en los estados financieros; también incluye la evaluación de las normas o principios de contabilidad utilizados y de las principales estimaciones efectuadas por la administración, así como la evaluación de la presentación global de los estados financieros.
Considero que mi auditoria proporciona una base razonable para expresar mi opinión, por consiguiente: DICTAMINO, que los estados financieros arriba mencionados, tomados fielmente de los libros oficiales de contabilidad, presentan de manera parcial razonabilidad ante la situación financiera de “la empresa KELLELY SPORTS S.A.S.” a 31 de diciembre de 2022, de conformidad con Normas y Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados en Colombia, aplicados de manera uniforme con los del año anterior. Además, en mi opinión, la gerencia y el área financiera han llevado su contabilidad conforme a las normas legales y a la técnica contable; las operaciones registradas en los libros, los comprobantes de cuentas y los libros oficiales, en su caso, se llevan y se conservan debidamente.
La junta Directiva y el Gerente, han observado las medidas adecuadas de control interno y de conservación y custodia de sus bienes y de los de terceros que pueden estar en su poder, atendiendo de forma oportuna las recomendaciones que sobre el particular ha emitido el suscrito revisor fiscal.
Referente a la concordancia entre el informe de gestión de la administración y los Estados Financieros dictaminados, de conformidad con lo establecido en la Ley 222 de 1995, ésta se cumple adecuadamente.
De otra parte, constate que KELLELY SPORTS S.A.S. ha cumplido el recaudo de la retención en la fuente sobre los bienes y servicios recibidos, aplicando en forma adecuada las bases y tarifas vigentes y presentando de manera oportuna las declaraciones tributarias con pago, así como los reportes de información tributaria exógena en medios magnéticos a la DIAN Dirección de Impuestos y Aduanas.
En el curso del año y en forma periódica, he informado a la administradora y a la Junta Directiva sobre los principales comentarios y sugerencias derivados de mi revisión.
Como resultado de nuestra revisión, no ha llegado a nuestro conocimiento ningún asunto que genere dudas sobre la imagen fiel de la información financiera que se adjunta, o sobre si no se representa razonablemente la situación financiera de la entidad en todos sus aspectos significativos, al (fecha finalización del período revisado); además de los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo para el período de (período revisado) terminado en dicha fecha, de conformidad con los marcos técnicos normativos mencionados anteriormente.
CODIGO
CUENTA DEBE HABER SALDO
1101 CAJA 1.349.959.666 1.064.484.500 285.475.166 110101 Caja general 1.348.159.666 1.064.484.500 283.675.166 110102 Caja menor 1.800.000 1.800.000 1102 BANCOS 1.242.019.580 759.699.802 482.319.778 110201.01 Banco de Bogotá 1.242.019.580 759.699.802 482.319.778 1104 CUENTAS DE AHORRO 29.500.000 0 29.500.000 110401 Bancos 20.000.000 20.000.000 110403 Organismos cooperativos financieros 9.500.000 9.500.000 1201 ACCIONES 100.960.000 0 100.960.000 120107.01 Acciones 100.960.000 100.960.000 1204 CEDULAS 200.000 0 200.000 120401 Cédulas de capitalización 200.000 200.000 1205 CDT 5.000.000 0 5.000.000 120501.01 CDT 5.000.000 5.000.000 1301 CLIENTES 480.153.975 202.651.750 277.502.225 130101 Nacionales 480.153.975 202.651.750 277.502.225 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 787.545.034 597.223.193 190.321.841 140801 Mercancías no fabricadas por la empresa 787.545.034 597.223.193 190.321.841 1508 EQUIPOS DE OFICINA 22.723.050 2.461.664 20.261.386 150801 Muebles y enseres 22.723.050 22.723.050 150898 Depreciación acumulada 2.461.664 2.461.664 1509 EQUIPOS DE COMUNICACIÓN Y COMPUTACION 28.084.000 10.141.444 17.942.556 150901 Equipo procesamiento de datos 28.084.000 28.084.000 150998 Depreciación acumulada 10.141.444 10.141.444 1801 ANTICIPO DE IMPUESTOS 41.286.000 0 41.286.000 180101 Retención en la fuente 41.286.000 41.286.000 2101 BANCOS NACIONALES 10.000.000 50.000.000 40.000.000 210102 Pagarés 10.000.000 50.000.000 40.000.000 2201 NACIONALES 697.102.000 1.313.160.030 616.058.030 220101 Proveedores nacionales 697.102.000 1.313.160.030 616.058.030 2403 IMPUESTO A LAS GANANCIAS 94.858.960 94.858.960 240301 Vigencia fiscal corriente 94.858.960 94.858.960 2404
242203 Honorarios 275.000 275.000 0 242205 Servicios 10.000 17.100 7.100 242206 Arrendamientos 105.000 105.000 0 242208 Compras 15.465.535 15.465.535 0 2502 CESANTIAS CONSOLIDADAS 901.283 901.283 250202 Ley 501990 901.283 901.283 2503 INTERESES sobre CESANTIAS 108.197 108.197 250301 Intereses sobre cesantías 108.197 108.197 2504 PRIMA DE SERVICIOS 901.283 901.283 240401 Prima de servicios 901.283 901.283 2505 VACACIONES CONSOLIDADAS 434.026 434.026 250501 Vacaciones consolidadas 434.026 434.026 2510 RETENCIONES Y APORTES DE NOMINA 2.620.600 2.620.600 251001 Aportes a EPS 1.301.038 1.301.038 251002 Aportes a ARL 108.663 108.663 251003 Aportes a ICBF. SENA. Cajas de Compensación 936.747 936.747 251009 Fondos 274.152 274.152 2511 FONDO DE CESANTÍAS Y PENSIONES 1.665.328 1.665.328 251101 Pensiones 1.665.328 1.665.328 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 615.000.000 750.000.000 135.000.000 310101 Capital autorizado 750.000.000 750.000.000 310102 Capital por suscribir 300.000.000 300.000.000 310103 Capital suscrito por cobrar 315.000.000 315.000.000 3301 RESERVAS OBLIGATORIAS 21.113.768 21.113.768 330101 Reserva legal 21.113.768 21.113.768 3315 RESERVAS OCASIONALES 3.059.966 3.059.966 331501 Reservas Ocasionales 3.059.966 3.059.966 3601 UTILIDAD DEL EJERCICIO 190.023.916 190.023.916 360101 Utilidad del ejercicio 190.023.916 190.023.916 3701 UTILIDADES ACUMULADAS 290.151.495 290.151.495 370101 Utilidades acumuladas 290.151.495 290.151.495 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y POR MENOR 5.218.500 918.200.000 912.981.500 410718 Venta de electrodomésticos y muebles 918.200.000 918.200.000 410799 Devoluciones. rebajas y descuentos 5.218.500 5.218.500 4295 DIVERSOS 0 884 884 429595 Otros Diferencia en Impuestos 884 884 5107 SERVICIOS 1.465.000 1.465.000
510704.01 Acueducto y alcantarillado 205.000 205.000
510706.01 Energía Eléctrica 300.000 300.000
510707.01 Teléfono 180.000 180.000 510709 Fax y télex 70.000 70.000 510710 Transporte. fletes y acarreos 710.000 710.000 5112 DEPRECIACIÓN 969.470 969.470
511203 Equipos de oficina 189.359 189.359 511204 Equipo de comunicación y computación 780.111 780.111
5114 DIVERSOS 710.000 710.000 511405 Elementos de Aseo 150.000 150.000 511406 Útiles. papelería. fotocopias 560.000 560.000
5201 DE DISTRIBUCÓN ORDINARIOS 16.343.619 16.343.619 520102 Sueldos 9.138.409 9.138.409 520104 Horas extras y recargos 1.269.893 1.269.893
520108 Auxilio de transporte 411.416 411.416 520109 Cesantías 901.283 901.283 520110 Intereses / cesantías 108.197 108.197 520111 Prima de servicios 901.283 901.283 520112 vacaciones 434.026 434.026 520126 Aportes a ARL 108.663 108.663 520127 Aportes a Entidades promotoras de salud 884.706 884.706 520128 Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 1.248.996 1.248.996 520129 Aportes a cajas de compensación familiar 416.332 416.332 520130 Aportes a ICBF 312.249 312.249 520131 Aportes a SENA 208.166 208.166 5301 INTERESES 750.000 750.000 530101 Banco de Bogotá 750.000 750.000 5305 Financieros 1.240.000 1.240.000 530505 Gastos Bancarios 850.000 850.000 530515 Comisiones 150.000 150.000 530595 Otros GMF 240.000 240.000 5395 DIVERSOS 465 465 539540 Otros Retención en la fuente 465 465 6107
EMPRESAKELLELYSPORTSS.A.S Estadodesituaciónfinanciera DEL1AL31DEDICIEMBREDE2021
Activos
Activos corrientes
11-Efectivoyequivalentedeefectivo 797.294.944
Cajageneral 283.675.166
Cajamenor 1.800.000 BancodeBogotá 482.319.778 Bancos 20.000.000
Organismos cooperativos financieros 9.500.000
12-Inversiones deinstrumentos depatrimonio 106.160.000 Acciones 100.960.000 Cédulas decapitalización 200.000 CDT 5.000.000
13-Cuentas comerciales porcobraryotras cuentas porcobrar 277.502.225 Nacionales 277.502.225
14-Inventarios 190.321.841
Mercanciasnofabricadas porlaempresa 190.321.841
18-Activos fiscales 41.286.000 Retencionenlafuente 41.286.000
Totalactivocorriente 1.412.565.010
Activos nocorrientes
15-Propiedadplantayequipo 38.203.942
Muebles yenseres 22.723.050
Depreciacionacumulada 2.461.664Equipoprocesamientodedatos 28.084.000 Depreciacionacumulada 10.141.444 -
Totalactivonocorriente 38.203.942
TotalActivo 1.450.768.952
Pasivo
Pasivos corrientes
21-Pasivos fiancieros 40.000.000 Pagarés 40.000.000
22-Proveedores 616.058.030
Proveedores nacionales 616.058.030
24-Impuestos,gravámenes ytasas 148.731.060
Impuestoalas ganancias (31%) 94.858.960 Descontable 375.225.984Generado 429.090.984
Honorarios Servicios 7.100 Arrendamientos Compras
25-Pasivos porbeneficios aempleados 6.630.717
Ley501990 901.283
Intereses sobrecesantías 108.197 Primadeservicios 901.283 Vacaciones consolidadas 434.026
Aportes aEPS 1.301.038
Aportes aARL 108.663
Aportes aICBF.SENA.Cajas deCompensacion 936.747 Fondos 274.152
Pensiones 1.665.328
Totalpasivocorriente 811.419.807
Totalpasivo 811.419.807
Patrimonio
31-Capitalsocial 135.000.000
Capitalautorizado 750.000.000
Capitalporsuscribir 300.000.000 -
Capitalsuscritoporcobrar 315.000.00033-Reservas 24.173.734,44
Reservalegal 21.113.768,44
Reservas Ocasionales 3.059.966,00
36-Resultados delejercicio 190.023.915,92
Utilidaddelejercicio 190.023.915,92
37-Resultados deejercicios anteriores 290.151.495
Utilidades acumuladas 290.151.495
Totalpatrimonio 639.349.145
Totalpasivoypatrimonio 1.450.768.952
EMPRESA KELLELYSPORTSS.A.S
Estado de resultados integral DEL1AL31DEDICIEMBREDE2021
2021 Ingresos ordinarios 912.981.500
Venta de electrodomesticos y muebles 918.200.000 Devoluciones.rebajas y descuentos 5.218.500Costos de ventas 585.507.186
Venta de electrodomesticos y muebles 585.507.186 Utilidad bruta operacional 327.474.314
Gastos de administración
3.144.470
Acueducto y alcantarillado 205.000 Energia Electrica 300.000
Telefono 180.000 Faxy telex 70.000
Transporte.fletes y acarreos 710.000 Equipos de oficina 189.359 Equipo de comunicación y computacion 780.111
Elementos de Aseo 150.000
Utiles.papelería.fotocopias 560.000 Gastos de distribución 16.343.619
Sueldos 9.138.409 Horas extras y recargos 1.269.893
Auxilio de transporte 411.416
Cesantías 901.283 Intereses / cesantías 108.197 Prima de servicios 901.283 vacaciones 434.026
Aportes a ARL 108.663
Aportes a Entidades promotoras de salud 884.706
Aportes a fondos de pensiones y/o cesantías 1.248.996 Aportes a cajas de compensación familiar 416.332 Aportes a ICBF 312.249 Aportes a SENA 208.166
Utilidad operacional 307.986.225
Otros ingresos 884
Otros -Diferencia en Impuestos 884 Utilidad operacional 307.987.109
Otros gastos 1.990.465
Banco de Bogota 750.000 Gastos Bancarios 850.000 Comisiones 150.000
Otros -GMF 240.000 Otros -Retencion en la fuente 465
Utilidad antes de impuestos y reservas 305.996.644
Impuesto a las ganancias (31%) 94.858.959,64
Utilidad líquida 211.137.684
Reserva legal(10%) 21.113.768,44
Utilidad delejercicio 190.023.916