ESTRATEGIA PEDAGÓGICA
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
DUSHSPORT S.A.S
PRESENTADO POR:
ANDRES JULIÁN ARENIZ CASTRO - 222280
WENDY LORAINE SERRANO ARENAS - 222286
HUGO DAVID BUELVAS LÓPEZ - 222290
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER SECCIONAL OCAÑA
FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS
CONTADURÍA PÚBLICA
CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
OCAÑA N. S
2023
ACTIVIDAES DOSSIER CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO
INFORMACIÒN GENERAL
Información del Curso
Académico: Contaduría Publica
Programa
Asignatura: Contabilidad de Financiamiento
Docente: Olger Andrés Carvajalino Pacheco
DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO. I SEMESTRE DE 2023
ACTIVIDAD 1.
• ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR ACTIVIDAD 2.
• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2023, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIAL 120 2.203.668,58 264.440.229,60 COMPRA - - - - -VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 120 - 0 - 120COSTO DE VENTAS 264.440.229,60 Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
Bicicletas Titán GW
bicicletas CANNONDALE
Balones Baloncesto
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIAL 5 3.925.000,00 19.625.000,00 COMPRA 6 2.900.000 17.400.000 - - 11 3.365.909,09 37.025.000,00 VENTA - 4 3.365.909,09 13.463.636,36 7 3.365.909,09 23.561.363,64 VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 11 17.400.000,00 4 13.463.636,36 7COSTO DE VENTAS 37.025.000,00 TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIAL - -COMPRA 2 7.680.000 15.360.000 - - 2 7.680.000,00 15.360.000,00 VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 2 15.360.000,00 0 - 2COSTO DE VENTAS 15.360.000,00 TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIAL 40 328.000,00 13.120.000,00 COMPRA - - - - -VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 40 - 0 - 40COSTO DE VENTAS 13.120.000,00
TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
Set Elasticos Power
Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin
ACTIVIDAD 3.
• Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo abril 2023. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.
3. Transacciones del mes de abril de 202
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIAL 123 260.833,37 32.082.505,00 COMPRA - - - - -VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 123 - 0 - 123COSTO DE VENTAS 32.082.505,00
TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIALCOMPRA 8 940.000 7.520.000 - - 8 940.000,00 7.520.000,00 VENTA - 2 940.000,00 1.880.000,00 - 5.640.000,00 VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 8 7.520.000,00 2 1.880.000,00 6COSTO DE VENTAS 7.520.000,00
TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
3.1 abril 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por 100.000
3.2 Abril 05. la empresa recibe préstamo de Bancolombia por $85.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería. Tabla de amortización
84.745.000 $ 110201.01 530417.01 530506.01 210103.01 220.000 $ 35.000 $ 85.000.000 $ abr-05 CTA CORRIENTE BANCOLOMBIA SEGURO PAPELERIA CARTA CREDITO
DE AMORTIZACIÓN credito 1 abr-05 No cuota 0 1 2 3 4 5 6 SALDO INICIAL 85.000.000 $ 85.000.000 $ 71.217.945 $ 57.284.287 $ 43.197.359 $ 28.955.474 $ 14.556.929 $ CUOTA 14.717.055 $ 14.717.055 $ 14.717.055 $ 14.717.055 $ 14.717.055 $ 14.717.055 $ INTERES 935.000 $ 783.397 $ 630.127 $ 475.171 $ 318.510 $ 160.126 $ ABONO DE CAPITAL 13.782.055 $ 13.933.658 $ 14.086.928 $ 14.241.884 $ 14.398.545 $ 14.556.929 $ SALDO FINAL 71.217.945 $ 57.284.287 $ 43.197.359 $ 28.955.474 $ 14.556.929 $ 0 -$
TABLA
3.3Abril 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin 12 a $ 940.000 y 6 Bicicletas Titán GW 4 a $ 580.000 factura electrónica FE 6754 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.000.000 - 1, empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.
abr-06 140801.02 17.400.000 $ 623.000 $ 12.583.500 $ 12.583.500 $ CAJA PROVEEDORES BICICLETAS 240401.05 IVA DESCONTABLE 5% 870.000 $ MERCANCIA 140801.01 7.520.000 $ 242208.01 110101.01 220101.01 MERCANCIA RETENCION COMPRA
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0025
FECHA: Abril-6.2023
CONCEPTO: Compra de mercancias____
A FAVOR DE: HA BICICLETAS
Saldo anterior
Consignación
Suma 12.583.500
-este cheque Saldo que pasa
CHEQUE No. 0025
FECHA: Abril-6-2023
CUENTA No. 780915-09066
$ 12.583.500
PÁGUESE A LA ORDEN DE: HA BICICLETAS __
LA SUMA DE: _Doce millones quinientos ochenta y tresmil quinientos pesos_
FIRMA Y SELLO
3.4Abril 10, Compra 2 bicicletas CANNONDALE a 7.680.000 más IVA c/u, a Milán SAS empresa Gran Contribuyente, pago 40% contado y saldo a 60 días.
abr-10 MERCANCIA IVA DESCONTABLE 5% CAJA PROVEEDORES MILAN SAS 6.451.200 $ 15.360.000 $ 768.000 $ 9.676.800 $ 220101.02 140801.01 240401.05 110101.01
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0026
CHEQUE No. 0026
FECHA: Abril-10-.2023 FECHA: Abril-10-2023
CONCEPTO: Compra de mercancias____
A FAVOR DE: MILÁN S.A.S
Saldo anterior
Consignación
Suma 6.451.200
-este cheque Saldo que pasa
CUENTA No. 780915-09066
$ 6.451.200
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MILÁN S.A.S
LA SUMA DE: Seis millones cuatroscientos cincuenta y un mil doscientos pesos_
FIRMA Y SELLO
3.5abril 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep talla s Niño Rin 12 a $ 1.220.000 más IVA, a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo
abr-12 R. AL COSTO 1.880.000 $ 854.000 $ 1.880.000 $ CAJA CLIENTE ESTEBAN COSTO VENTA COMERCIO MERCANCIA 1.586.000 $ VENTA ARTICULOS DEPORTIVOS 180102.01 140801.01 110101.01 130101.01 610715.01 AUTORRENTA AUTORRENTA 13.420 $ 2.440.000 $ 13.420 $ 410715.01 242215.01
3.6Abril 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 4.400.000 más IVA. A MAS BICI NIT- 400.000.000 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del bancolombia. Realizar registro del Costo
R. AL COSTO 96.800 $ 440.000 $ 18.040.000 $ 13.463.636 $ 110401.02 610715.01 140801.01 abr-16 13.463.636 $ 17.600.000 $ 880.000 $ 96.800 $ AUTORRENTA RETENCION EN LA FUENTE CTA AHORROS BANCOLOMBIA COSTO VENTA COMERCIO MERCANCIA VENTA ARTICULOS DEPORTIVOS IVA GENERADO 5% AUTORRENTA 410715.01 240401.06 242215.01 180102.01 180101.01
3.7Abril 17. La empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000.
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0027
FECHA: Abril-17-.2023
CONCEPTO: Apertura cuenta de ahorros____
A FAVOR DE: CREDISERVIR
Saldo anterior Consignación Suma
-este cheque Saldo que pasa
CHEQUE No. 0027
FECHA: Abril-17-2023
CUENTA No. 780915-09066
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CREDISERVIR
LA SUMA DE: Setecientos mil pesos___________________________________
FIRMA Y SELLO
3.8Abril 18. La empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $440.000. A Servientrega.
abr-17 CTA AHORROS CREDISERVIR CAJA 110401.03 110101.01 700.000 $ 700.000 $
700.000
$
700.000
abr-18 242205.01 RETENCION EN LA FUENTE TRANSPORTE, FLETEX Y ACARREOS 435.600 $ 4.400 $ 440.000 $ CAJA 110101.01 510710.01
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0028
FECHA: Abril-18-.2023
CONCEPTO: Cancelacion transporte, fletes, y acarreos
A FAVOR DE: SERVIENTREGA
Saldo anterior Consignación
Suma 435.600
-este cheque Saldo que pasa
CHEQUE No. 0028
FECHA: Abril-18-2023
CUENTA No. 780915-09066
$ 435.600
PÁGUESE A LA ORDEN DE: SERVIENTREGA
LA SUMA DE: cuatrocientos treinta y cinco mil seiscientos pesos___________
FIRMA Y SELLO
3.9 Abril 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 6754. Recibe descuento del 3% por pronto pago.
CHEQUE
CUENTA No.
780915-09066
CHEQUE No. 0029
FECHA: Abril-22-.2023
CONCEPTO: Compra de_________
mercancias
A FAVOR DE: HA BICICLETAS
Saldo anterior
Consignación
Suma 12.205.995
-este cheque
Saldo que pasa
CHEQUE No. 0029
FECHA: Abril-22-2023
CUENTA No. 780915-09066
$ 12.205.995
PÁGUESE A LA ORDEN DE: HA BICICLETAS
LA SUMA DE: Doce millones doscientos cincomil novecientos____
noventa y cincomil peos
FIRMA Y SELLO
abr-22 377.505 $ 12.205.995 $ 12.583.500 $ PROVEEDORES BICICLETAS DESCUENTOS CONDICIONADOS CAJA 220101.01 421040.01 110101.01
3.10 abril 24. la empresa recibe el pago de la fv a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.
3.10Abril 29. la empresa efectúa los siguientes pagos:
• energía eléctrica $310.000, con cheque.
• acueducto y alcantarillado $215.000. con cheque.
• servicio de teléfono $150.000, con cheque.
• energía eléctrica $310.000, con cheque.
abr-24 854.000 $ 8.540 $ 845.460 $ CLIENTE ESTEBAN DESCUENTOS CONDICIONADOS CAJA 110101.01 130101.01 530535.01
abr-29 215.000 $ 150.000 $ 310.000 $ 215.000 $ 150.000 $ 310.000 $ TELEFONO BANCOLOMBIA ACUEDUCTO Y ALCANCATRILLADO BANCOLOMBIA ENERGIA ELECTRICA BANCOLOMBIA 510706.01 110201.01 510707.01 110201.01 510704.01 110201.01
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0030
FECHA: Abril-29-.2023
CONCEPTO: Energia electrica________
A FAVOR DE: CENS
Saldo anterior Consignación
Suma 310.000 -este cheque
Saldo que pasa
CHEQUE No. 0030
FECHA: Abril-29-2023
CUENTA No. 780915-09066
$ 310.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS
LA SUMA DE: Trecientos diez mil pesos____________________________
FIRMA Y SELLO
• acueducto y alcantarillado $215.000. con cheque.
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0031
CHEQUE No. 0031
CUENTA No. 780915-09066
FECHA: Abril-29-.2023 FECHA: Abril-29-2023 $ 215.000
CONCEPTO: Acueducto y________ _alcantarillado_______________
A FAVOR DE: ESPO S.A__
Saldo anterior Consignación
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A
LA SUMA DE: Doscientos quincemil pesos____________________________
Suma 215.000 -este cheque Saldo que pasa FIRMA Y SELLO
servicio de teléfono $150.000, con cheque.
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0032
FECHA: Abril-29-.2023
CONCEPTO: Servicio de ________ _telefono_______________
A FAVOR DE: MOVISTAR
Saldo anterior Consignación
Suma 150.000 -este cheque Saldo que pasa
CHEQUE No. 0032
FECHA: Abril-29-2023
CUENTA No. 780915-09066
$ 150.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MOVISTAR
LA SUMA DE: Ciento cincuentamil pesos____________________________
FIRMA Y SELLO
3.11 Abril 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:
• Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.
• Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.
• Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papeleria mundo.
• Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.
abr-30 550.000 $ 120.000 $ 210.000 $ 135.000 $ 85.000 $ ELEMENTOS DE ASEO ELEMENTOS DE CAFETERIA UTILES DE OFICINA FOTOCOPIAS BANCOLOMBIA 511401.01 110201.01 511405.01 511405.02 511406.01
CHEQUE
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No. 0033
FECHA: Abril-30-.2023
CONCEPTO: Reembolso de ________
_caja menor_______________
A FAVOR DE: WENDY LORAINE
CHEQUE No. 0033
FECHA: Abril-30-2023
CUENTA No. 780915-09066
$ 550.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: WENDY LORAINE SERRANO ARENAS
SERRANO ARENAS LA SUMA DE: Quinientos cincuenta mil pesos____________________________
Saldo anterior
Consignación
Suma 550.000
-este cheque
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
ACTIVIDAD 4.
LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:
NOMBRE DEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
2.750.000 TRABAJO 5 HORAS EN FESTIVO
2.250.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA
SALARIO MINIMO TRABAJO 7 HORAS
EXTRADIURNAS Y 1 HORA EN FESTIVO
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRANOCTURNAS
SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO
SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
INFORMACIÒN ADICIONAL:
TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.
REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES
APORTES DE SALUD
COMPENSAR PORVENIR RIESGO TARIFA HORAS Vr hora 1,35 VALOR HORAS Vr hora 1,25 VALOR HORAS Vr hora 1,75 VALOR HORA S Vr hora 1,75 VALOR 1 EMPLEADO 1 X X II 1,044 2.750.000 30 30 2.750.000 - - - 5 11.458 1,75 100.260,42 100.260,42 - 2.850.260 2.850.260 2.850.260 114.010 114.010 228.021 2.622.240 2 EMPLEADO 2 X X II 1,044 2.250.000 30 30 2.250.000 120 9.375 1,35 1.518.750 - - - 1.518.750,00 140.666 3.909.416 3.909.416 3.768.750 150.750 150.750 301.500 3.607.916 3 EMPLEADO 3 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - 7 4.833 1,25 42.291,67 - 1 4.833 1,75 8.458,33 50.750,00 140.666 1.351.416 1.351.416 1.210.750 48.430 48.430 96.860 1.254.556 4 EMPLEADO 4 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - - 3 4.833 1,75 25.375,00 - 25.375,00 140.666 1.326.041 1.326.041 1.185.375 47.415 47.415 94.830 1.231.211 5 EMPLEADO 5 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - - - 8 4.833 1,75 67.666,67 67.666,67 140.666 1.368.333 1.368.333 1.227.667 49.107 49.107 98.213 1.270.119 6 EMPLEADO 6 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 240 4.833 1,35 1.566.000 - - - 1.566.000,00 140.666 2.866.666 2.866.666 2.726.000 109.040 109.040 218.080 2.648.586 6 6 9.640.000 180 180 9.640.000 360 14.208 3 3.084.750 7 4.833 1 42.292 3 4.833 2 25.375 14 21.125 5 176.385 3.328.802 703.330 13.672.132 13.672.132 12.968.802 518.752 518.752 1.037.504 12.634.628 TOTAL DEDUCCIONES NETO PAGADO DEDUCCIONES SALUD PENSIONES DATOS GENERALES LIQUIDACION DIAS DEVENGADOS No DOCUME NTO NOMBRE DEL TRABAJADOR BASICO DIAS LIQUIDADOS TOTAL DIAS SUELDO BASICO TOTALES EPS HORAS EXTRAS ARL Hora extra diurna Hora extra nocturna Hora Ordinaria dominical o festivo FONDOS DE Recargo Nocturno BASES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIONE S SUB. DE TRANSPORTE TOTAL DEVENGAD O
No. NOMBRE SUELDO BASE SALUD SALUD 1 EMPLEADO 1 2.850.260 114.0102 EMPLEADO 2 3.768.750 150.7503 EMPLEADO 3 1.210.750 48.4304 EMPLEADO 4 1.185.375 47.4155 EMPLEADO 5 1.227.667 49.1076 EMPLEADO 6 2.726.000 109.04012.968.802 518.752 0 TOTALES ENTIDAD E.P.S EMPLEADO SALUD 518.752 GRAN TOTAL 518.752 PENSIÓN TOTAL EMPLEADO EMPLEADOR FSP EMPLEADOR EMPLEADO 1 EMPLEADO 1 2.850.260 0 0 0 342.031 114.010 2 EMPLEADO 2 3.768.750 0 0 0 452.250 150.750 3 EMPLEADO 3 1.210.750 0 0 0 145.290 48.430 4 EMPLEADO 4 1.185.375 0 0 0 142.245 47.415 5 EMPLEADO 5 1.227.667 0 0 0 147.320 49.107 6 EMPLEADO 6 2.726.000 0 0 0 327.120 109.040 12.968.802 0 0 0 1.556.256 518.752 TOTALES No. NOMBRE SUELDO BASE COLFONDOS PORVENIR NOMBRE DEL TRABAJADOR EMPLEADO EMPLEADOR TOTAL TOTAL COLFONDOS 0 0 0 0 PORVENIR 518.752 1.556.256 2.075.008 2.075.008 GRAN TOTAL 518.752 1.556.256 2.075.008 2.075.008 1.556.256 2.075.008 VERIFICACION
CAJA DE ECOMPENSACIÓN
COMPENSAR EMPLEADOR 1 EMPLEADO 1 2.850.260 114.010 2 EMPLEADO 2 3.768.750 150.750 3 EMPLEADO 3 1.210.750 48.430 4 EMPLEADO 4 1.185.375 47.415 5 EMPLEADO 5 1.227.667 49.107 6 EMPLEADO 6 2.726.000 109.040 12.968.802 518.752 CAJA DE COMPENSACIÓN EMPLEADOR TOTAL COMPENSAR 518.752 518.752 GRAN TOTAL 518.752 518.752 TOTALES No. NOMBRE SUELDO BASE VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO
PRIVISIONES
ARL SURA EMPLEADOR 1 EMPLEADO 1 2.850.260 29.757 2 EMPLEADO 2 3.768.750 39.346 3 EMPLEADO 3 1.210.750 12.640 4 EMPLEADO 4 1.185.375 12.375 5 EMPLEADO 5 1.227.667 12.817 6 EMPLEADO 6 2.726.000 28.459 12.968.802 135.394 ARL EMPLEADOR TOTAL SURA 135.394 135.394 GRAN TOTAL 135.394 135.394 TOTALES No. NOMBRE SUELDO BASE
51 51 51 51 # 51 TOTAL 1 Administrativo 0 51 EMPLEADO 1 2.850.260 237.427 28.503 118.856 237.427 622.212 622.212 2 Administrativo 0 51 EMPLEADO 2 3.909.416 325.654 39.094 157.157 325.654 847.560 847.560 3 Administrativo 0 51 EMPLEADO 3 1.351.416 112.573 13.514 50.488 112.573 289.148 289.148 4 Administrativo 0 51 EMPLEADO 4 1.326.041 110.459 13.260 49.430 110.459 283.609 283.609 5 Administrativo 0 51 EMPLEADO 5 1.368.333 113.982 13.683 51.194 113.982 292.841 292.841 6 Administrativo 0 51 EMPLEADO 6 2.866.666 238.793 28.667 113.674 238.793 619.927 619.927 13.672.132 1.138.889 136.721 540.799 1.138.889 2.955.298 2.955.298 TOTAL PROVISION PRIMA INTERESES VACACION TOTALES CESANTIAS PROVISIONES No. CENTRO DE COSTO DOCUMEN TO CUEN TA NOMBRE DEL TRABAJADOR
COMPROBANTES DE NOMINA Y CANCELACIONES
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 2750000 510104.01 HORAS EXTRAS 100260,417 510109.01 CESANTIAS 237426,693 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 28502,6042 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 237426,693 510112.01 VACACIONES 118855,859 510126.01 ARL 29.757 510128.01 PENSIONES 342.031 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 114.010 250101.01 APORTES SALUD 114010,417 250102.01 ARL 29.757 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 114.010 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 342.031 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 114.010 250101.01 NOMINA POR PAGAR 2622239,58 261005.01 CESANTIAS 237426,693 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 28502,6042 261015.01 VACACIONES 118855,859 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 237426,693 3.958.271 3.958.271 COMPROBANTE DE
EMPLEADO 1 SUMAS IGUALES 250101.01 APORTES SALUD 114010,417 250102.01 ARL 29.757 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 114.010 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 342.031 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 114.010 250101.01 NOMINA POR PAGAR 2622239,58 110201.01 BANCOS 3.336.059 3.336.059 3.336.059 CANCELACIÓN NOMINA SUMAS IGUALES
NOMINA
EMPLEADO 2
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 2.250.000 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510104.01 HORAS EXTRAS 1.518.750 510109.01 CESANTIAS 325.654 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 39.094 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 325.654 510112.01 VACACIONES 157.157 510126.01 ARL 39.346 510128.01 PENSIONES 452.250 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 150.750 250101.01 APORTES SALUD 150.750 250102.01 ARL 39.346 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 150.750 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 452.250 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 150.750 250101.01 NOMINA POR PAGAR 3.607.916 261005.01 CESANTIAS 325.654 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 39.094 261015.01 VACACIONES 157.157 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 325.654 5.399.321 5.399.321
COMPROBANTE DE NOMINA SUMAS IGUALES 250101.01 APORTES SALUD 150.750 250102.01 ARL 39.346 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 150.750 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 452.250 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 150.750 250101.01 NOMINA POR PAGAR 3.607.916 110201.01 BANCOS 4.551.762 4.551.762 4.551.762 CANCELACIÓN NOMINA SUMAS IGUALES
EMPLEADO 3
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 1.160.000 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510104.01 HORAS EXTRAS 50.750 510109.01 CESANTIAS 112.573 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 13.514 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 112.573 510112.01 VACACIONES 50.488 510126.01 ARL 12.640 510128.01 PENSIONES 145.290 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 48.430 250101.01 APORTES SALUD 48.430 250102.01 ARL 12.640 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 48.430 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 145.290 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 48.430 250101.01 NOMINA POR PAGAR 1.254.556 261005.01 CESANTIAS 112.573 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 13.514 261015.01 VACACIONES 50.488 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 112.573 1.846.925 1.846.925
COMPROBANTE DE NOMINA SUMAS IGUALES 250101.01 APORTES SALUD 48.430 250102.01 ARL 12.640 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 48.430 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 145.290 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 48.430 250101.01 NOMINA POR PAGAR 1.254.556 110201.01 BANCOS 1.557.776 1.557.776 1.557.776 CANCELACIÓN NOMINA SUMAS IGUALES
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 1.160.000 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510104.01 HORAS EXTRAS 25.375 510109.01 CESANTIAS 110.459 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 13.260 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 110.459 510112.01 VACACIONES 49.430 510126.01 ARL 12.375 510128.01 PENSIONES 142.245 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 47.415 250101.01 APORTES SALUD 47.415 250102.01 ARL 12.375 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 47.415 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 142.245 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 47.415 250101.01 NOMINA POR PAGAR 1.231.211 261005.01 CESANTIAS 110.459 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 13.260 261015.01 VACACIONES 49.430 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 110.459 1.811.685 1.811.685 SUMAS IGUALES
COMPROBANTE DE NOMINA 250101.01 APORTES SALUD 47.415 250102.01 ARL 12.375 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 47.415 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 142.245 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 47.415 250101.01 NOMINA POR PAGAR 1.231.211 110201.01 BANCOS 1.528.076 1.528.076 1.528.076 CANCELACIÓN
SUMAS IGUALES
EMPLEADO 4
NOMINA
EMPLEADO 5
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 1.160.000 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510104.01 HORAS EXTRAS 67.667 510109.01 CESANTIAS 113.982 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 13.683 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 113.982 510112.01 VACACIONES 51.194 510126.01 ARL 12.817 510128.01 PENSIONES 147.320 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 49.107 250101.01 APORTES SALUD 49.107 250102.01 ARL 12.817 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 49.107 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 147.320 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 49.107 250101.01 NOMINA POR PAGAR 1.270.119 261005.01 CESANTIAS 113.982 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 13.683 261015.01 VACACIONES 51.194 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 113.982 1.870.417 1.870.417
COMPROBANTE DE NOMINA SUMAS IGUALES 250101.01 APORTES SALUD 49.107 250102.01 ARL 12.817 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 49.107 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 147.320 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 49.107 250101.01 NOMINA POR PAGAR 1.270.119 110201.01 BANCOS 1.577.576 1.577.576 1.577.576 SUMAS IGUALES CANCELACIÓN NOMINA
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 1.160.000 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510104.01 HORAS EXTRAS 1.566.000 510109.01 CESANTIAS 238.793 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 28.667 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 238.793 510112.01 VACACIONES 113.674 510126.01 ARL 28.459 510128.01 PENSIONES 327.120 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 109.040 250101.01 APORTES SALUD 109.040 250102.01 ARL 28.459 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 109.040 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 327.120 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 109.040 250101.01 NOMINA POR PAGAR 2.648.586 261005.01 CESANTIAS 238.793 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 28.667 261015.01 VACACIONES 113.674 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 238.793 3.951.213 3.951.213 SUMAS IGUALES
COMPROBANTE DE NOMINA 250101.01 APORTES SALUD 109.040 250102.01 ARL 28.459 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 109.040 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 327.120 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 109.040 250101.01 NOMINA POR PAGAR 2.648.586 110201.01 BANCOS 3.331.285 3.331.285 3.331.285 SUMAS IGUALES CANCELACIÓN NOMINA
EMPLEADO 6
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS 9.640.000 510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE 703.330 510104.01 HORAS EXTRAS 3.328.802 510109.01 CESANTIAS 1.138.889 510110.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 136.721 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS 1.138.889 510112.01 VACACIONES 540.799 510126.01 ARL 135.394 510128.01 PENSIONES 1.556.256 510129.01 CAJA COMPENSACIÓN 518.752 250101.01 APORTES SALUD 518.752 250102.01 ARL 135.394 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 518.752 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 1.556.256 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 518.752 250101.01 NOMINA POR PAGAR 12.634.628 261005.01 CESANTIAS 1.138.889 261010.01 INTERESES SOBRECESANTIAS 136.721 261015.01 VACACIONES 540.799 261020.01 PRIMA DE SERVICIOS 1.138.889 18.837.832 18.837.832 COMPROBANTE DE NOMINA SUMAS IGUALES GENERAL 250101.01 APORTES SALUD 518.752 250102.01 ARL 135.394 250103.01 APORTES ICBF, SENA Y CAJAS 518.752 251101.01 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 1.556.256 251101.02 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 518.752 250101.01 NOMINA POR PAGAR 12.634.628 110201.01 BANCOLOMBIA 15.882.535 15.882.535 15.882.535 CANCELACIÓN NOMINA SUMAS IGUALES
ACTIVIDAD 5.
INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:
5.1. Abril 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Bancolombia con la siguiente información:
ND COSTO CHEQUERA
DAVIVIENDA. ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000 ND 4 X 1000 $ 70.800 abr-30 418.800 $ 78.000 $ 70.800 $ 270.000 $ Comisiones 4XMIL BANCOLOMBIA Gastos Bancarios 530505.01 530515.01 530520.01 110201.01
$270.000 BANCO
ACTIVIDAD 6.
6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 4 que en efecto la tiene para el xx el xxxxxx del año en curso.
DEBE HABER 623.000 $ Retencion Compra 242208.01 DEBE HABER 4.400 $ Retencion Servicios 242205.01 DEBE HABER 13.420 $ 96.800 $ 110.220 $ AUTORRENTA 242215 DEBE HABER 2.440.000 $ 17.600.000 $ 20.040.000 $ VENTA 410715.01 DEBE HABER 440.000 $ Rencion en venta 180101.01 DEBE HABER 13.420 $ 96.800 $ 110.220 $ AUTORRENTA 180102.01
