DOSSIER FORMATIVO by Fernando Navarro

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE ACTIVOS

ACTIVIDAD 1 A continuación, usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico. BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2018 CODIGO CUENTA

CC 12 001 FECHA 01/12/2018

110505.01

Caja

311505.01 311505.02 311505.03 111005.01 112005.01 112015.01 152405.01 152405.02 152405.03 152405.04 152805.01 236515.01 236525.01 236530.01 236540.01 511030.01 512010.01 513525.01 513530.01 513535.01 514010.01 514015.01 514520.01 519530.01 530505.01 130505.01 135515.01 240801.01 240801.02

Socio 1 Socio 2 Socio 3 Banco Bogotá Cuenta de ahorros Banco Bogotá Cuenta de ahorros Crediservir Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Computadores Honorarios Servicios Arrendamientos Compras Honorarios Construcciones y Edificaciones Acueducto y Alcantarillado Energía Eléctrica Teléfono Registro Mercantil Trámites y Licencias Equipo de oficina Útiles, papelería y fotocopias Gastos Bancarios Clientes varios Retención en ventas Impuesto descontable Impuesto Generado

DEBE

HABER

14.928.103 30.000.000 30.000.000 30.000.000 382.279.503 45.000.000 25.000.000 11.602.500 1.487.500 3.950.800 1.547.000 23.740.500 198.000 6.600 99.750 9.645.000 1.980.000 2.850.000 180.000 350.000 250.000 1.000.000 2.250.000 165.000 2.201.500 530.000 112.655.500 3.948.750 68..200.215 32.018.515

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS 413554.01 417501.01 620505.01 622505.01

Muebles y Enseres de Oficina Devoluciones en ventas Compra de mercancÃas Devoluciones en compras SUMAS IGUALES

163.430.000 5.480.000 353.468.500 5.088.500 $682.765.868

$682.765.868

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

REALIZAR: a. Crear la empresa b. Trasladar los saldos al software contable TNS. c. Las anteriores actividades las debe realizar bajo el direccionamiento del docente de la asignatura Taller contable sistematizado.

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

ACTIVIDAD 2 Las siguientes transacciones debe registrarlas utilizando el software contable TNS en el módulo de contabilidad.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2018

DICIEMBRE 4, La empresa recibe un crédito bancario por valor de $550.000.000 del Banco Bogotá, el cual es consignado en la cuenta bancaria para cubrir el sobregiro y la operación empresarial. NC 00 1121 CC 12 002 PARCIAL

1110

CUENTA BANCOS

111005.01

Banco Bogotá

550.000.000.

2105

BANCOS NACIONALES

210505.01

Banco Bogotá

CODIGO

DEBE 550.000.000

HABER

550.00.000 550.000.000

DICIEMBRE 5, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.500.000, a cargo del empleado JUAN ANDRES VILLEGAS SANTAMARIA_, Según cheque del Banco Bogotá CE_12 001_, CH_1205_.

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

PARCIAL

1105

CUENTA CAJA

110510.01

Caja Menor

1.500.000

1110

BANCO

111005.01

Banco Bogotá

CODIGO

DEBE 1.500.000

HABER

1.500.000 1.500.000

CUENTA No.

CHEQUE No. 1205 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 1.500.000

CHEQUE No. 1205 FECHA: 05/12/2018

CUENTA No. $1.500.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: MILLÓN QUINIENTOS MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

Suma -este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

DICIEMBRE 11, Se adquiere un CDT en el Banco Bogotá por $10.000.000, girando cheque del cheque del Banco Bogotá CE_12 002_, CH__1206__. CUENTA CERTIFICADOS

PARCIAL 10.000.000

1110

Certificado De Depósito A Termino (CDT) BANCOS

111005.01

Banco Bogotá

10.000.000

CODIGO 1225 122505.01

DEBE 10.000.000

HABER

10.000.000

CUENTA No.

CHEQUE No. 1206

CHEQUE No. 1206 FECHA: 11/12/2018

FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación

CUENTA No. $10.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DIEZ MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

$ 10.000.000

Suma -este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

DICIEMBRE 14, Se adquieren acciones de la Sociedad Macro (1200 acciones a $14.000 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE_12 003_, CH__1207__. (La participación de la empresa en la Sociedad Macro es del 10%.). PARCIAL

1205

CUENTA ACCIONES

120535.01

Comercializadora Led S.A.S

16.800.000

1110

BANCOS

111005.01

Banco Bogotá

CODIGO

DEBE 16.800.000

HABER

16.800.000

CUENTA No.

CHEQUE No. 1207 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 16.800.000

CHEQUE No. 1207 FECHA: 14/12/2018

CUENTA No. $16.800.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DIECISÉIS MILLONES OCHOCIENTOS MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

Suma -este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones de la Sociedad Córdoba (800 acciones a 25.000 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE_12 004_, CH_1208__ (Representando el 30% de las acciones ordinarias que conllevan derecho a voto en la junta de socios PARCIAL

1265

CUENTA ACCIONES EN ASOCIADAS

126501.01

Comercializador led s.a. s

20.000.000

1110

BANCOS

111005.01

Banco Bogotá

CODIGO

DEBE 20.000.000

HABER

20.000.000 20.000.000

CUENTA No.

CHEQUE No. 1208

CHEQUE No. 1208 FECHA: 15/12/2018

FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 20.000.000

CUENTA No. $20.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: VEINTE MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

Suma -este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones en Negocio Conjunto con la empresa Quirox, cada empresa adquiere el 30% de las acciones de la sociedad Dina S.A por valor de $35.000.000. La 8

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

empresa y Quirox Ltda., acordaron de inmediato compartir control sobre la sociedad Dina S.A, Girando cheque Banco Bogotá. Según CE_12 005__, CH_1209

CODIGO 1270 127001.01

CUENTA INVERSIONES EN NEGOCIO CONJUNTO Comercializador led s.a. s

1110

BANCO

111005.01

Banco Bogotá

PARCIAL

DEBE 35.000.000

HABER

35.000.000 35.000.000 35.000.000

CUENTA No.

CHEQUE No. 1209 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 35.000.000

CHEQUE No. 1209 FECHA: 15/12/2018

CUENTA No. $35.000.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TREINTA Y CINCO MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

Suma -este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

ACTIVIDAD 3. 9

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6205 de Mercancías, 6225 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No. CC 12 003___ ROBLES S.A.S CUENTA CODIGO 622505.01 143505.01 613554.02 620505.01

Devoluciones en compras Mercancías No Fabricadas por la Empresa Comercio al por mayor y menor (Costo)

DEBE

HABER

5.088.500 234.357.500 114.022.500

353.468.500

De mercancías

ACTIVIDAD 4

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el Kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales. ARTICULO

CANTIDAD

ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL TOTAL

48 54 78 52 75 45

VALOR PROMEDIO 610.000 650.000 427.000 995.000 880.000 420.000

COSTO TOTAL 29.280.000 35.100.000 33.306.000 51.740.000 66.000.000 18.931.500 $234.357.500

KARDEX ARCHIVADORES DE MADERA ARTICULOS: ARCHIVADORE DE MADERA LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:

FECHA

DETALLES

16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018 26/12/2018 27/12/2018

SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 FC.9098 DC.9098 TOTAL:

REFERENCIA: AM MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:

PRECIO UNITARIO

PROVEDOR 3:

ENTRADAS CANT.

610.000 610.000 661.887 661.887 659.294

48 25 12 85

VALOR 29.280.000

SALIDAS CANT.

VALOR

12.200.000

6.618.870

12 42

7.800.000 $26.618.870

SALDO CANT.

48 28 53 43 55 43

18.000.000 7.800.000 $55.080.000

VALOR 29.280.000 17.080.000 35.080.000 28.461.130 36.261.130 28.461.130

KARDEX ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO ARTICULOS: ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:

FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018 26/12/2018

DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 FC.9098 TOTAL:

PRECIO UNITARIO 650.000 650.000 740.321 740.324 705.741

REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:

PROVEDOR 3:

ENTRADAS CANT.

54 40 15 109

VALOR 35.100.000

SALIDAS CANT.

VALOR

20.800.000

13.325.778

$34.125.778

31.600.000 10.200.000 $76.900.000

SALDO CANT.

54 22 62 44 59

VALOR 35.100.000 14.300.000 45.900.000 32.574.222 42.774.222

KARDEX SILLAS DE RECIBO 11

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

ARTICULOS: SILLAS DE RECIBO LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:

FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018 26/12/2918

DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 FC.9098 TOTAL:

REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:

PRECIO UNITARIO 427.000 427.000 490.621 490.621 478.066

ENTRADAS CANT.

78 30 17 125

VALOR 33.306.000

PROVEDOR 3:

SALIDAS CANT.

VALOR

21.350.000

9.812.420

$31.162.420

16.500.000 7.650.000 $57.456.000

SALDO CANT.

78 28 58 38 55

VALOR 33.306.000 11.956.000 28.456.000 18.643.580 26.293.580

KARDEX MESA PARA JUNTAS ARTICULOS: MESA PARA JUNTAS LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:

FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018

DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 TOTAL:

REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:

PRECIO UNITARIO 995.000 995.000 1.012.554 1.012.553

ENTRADAS CANT.

52 15 67

VALOR 51.740.000

PROVEDOR 3:

SALIDAS CANT.

VALOR

19.900.000

16 36

16.200.864 $36.100.864

15.750.000 $67.490.000

SALDO CANT.

52 32 47 31

VALOR 51.740.000 31.840.000 47.590.000 31.389.136

KARDEX ESCRITORIO TIPO GERENCIAL ARTICULOS: ESCRITORIO TIPO GEREENCIAL LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:

FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018

DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 TOTAL:

PRECIO UNITARIO 880.000 888.889 900.000 900.000

REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:

ENTRADAS CANT.

VALOR 66.000.000

9.500.000

$75.500.000

PROVEDOR 3:

SALIDAS CANT.

VALOR

26.000.000

12 42

10.800.000 36.800.000

SALDO CANT.

75 45 55 43

VALOR 66.000.000 40.000.000 49.500.000 38.700.000

KARDEX SILLA GERENCIAL ARTICULOS: SILLA GERENCIAL LOCALIZACION: UNIDAD:

REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: 12

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

PROVEDOR 3:

PROVEDOR 1:

FECHA

DETALLES

PRECIO UNITARIO

16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018

SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 TOTAL:

420.000 420.000 508.000 508.000

ENTRADAS CANT.

VALOR 18.900.000

12.800.000

$31.700.000

PROVEDOR 3:

SALIDAS CANT.

SALDO CANT.

VALOR

6.300.000

6 21

3.048.000 $9.348.000

45 30 50 44

VALOR 18.900.000 12.600.000 25.400.000 22.352.000

ACTIVIDAD 5. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2017 DICIEMBRE 20, La empresa vende mercancías al contado, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura_12 _001____ a OFFICE LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL

CANTIDAD 20 32 50 20 30 15

VALOR VENTA 1.300.000 1.650.000 780.000 1.500.000 1.290.000 710.000

DICIEMBRE 21, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9096, a crédito. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL

CANTIDAD 25 40 30 15 10 20

VALOR 720.000 790.000 550.000 1.050.000 950.000 640.000

DICIEMBRE 26, La empresa vende mercancías a crédito según Factura 12 002_a HOGAR LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO

CANTIDAD 10 18

VALOR VENTA 1.300.000 1.650.000 13

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL

20 16 12 6

780.000 1.500.000 1.290.000 710.000

DICIEMBRE 26, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9098, a crédito ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO

CANTIDAD 12 15 17

VALOR 650.000 680.000 450.000

DICIEMBRE 27, La empresa devuelve a TECNOLOGÍA MUNDO mercancía de la factura 9098 así: ND 12 001 ARTICULO

CANTIDAD

ARCHIVADORES DE MADERA

VALOR

650.000

REGISTRO DICIEMBRE 16: SALDO INICIAL: $234.357.500 DICIEMBRE 20: CUENTA CODIGO 111005.01 135515.01 413536.01 240801.02

BANCO BOGOTÁ RETENCIÓN EN LA FUENTE MUEBLES Y ENSERES IVA GENERADO

DEBE

HABER

229.679.750 4.928.750 197.150.000 37.458.500

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

COSTO: CUENTA CODIGO 613536.01 143536.01

MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES

DEBE

HABER

106.550.000 106.550.000

DICIEMBRE 21: CUENTA CODIGO 143536.01 240801.01 236540.01 220505.01

MUEBLES Y ENSERES IVA DESCONTABLE COMPRAS TECNOLOGIA MUNDO

DEBE

HABER

104.150.000 19.788.500 2.603.750 121.334.750

DICIEMBRE 26: CUENTA CODIGO 130505.01 135515.01 413536.01 240801.02

HOGAR LTDA. RETENCIÃ&#x201C;N EN LA FUNTE MUEBLES Y ENSERES IVA GENERADO

DEBE

HABER

118.876.600 2.551.000 102.040.000 19.387.600

COSTO: CUENTA CODIGO 613536.01 143536.01

MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES

DEBE

HABER

59.805.932 59.805.932

DICIEMBRE 26: 15

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

CUENTA CODIGO 143536.01 240801.01 236540.01 220505.01

MUEBLES Y ENSERES IVA DESCONTABLE COMPRAS TECNOLOGIA MUNDO

DEBE

HABER

25.650.000 4.873.500 641.250 29.882.250

DICIEMBRE 27: CUENTA CODIGO 220505.01 236540.01 143536.01 220801.03

TECNOLOGIA MUNDO COMPRAS MUEBLES Y ENSERES IVA DEVOLUCION COMPRA

DEBE

HABER

9.087.000 195.000 7.800.000 1.482.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

DICIEMBRE 28. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá.  ENERGIA ELECTRICA $500.000, según CE_12 006___ CH_1210 CUENTA CODIGO 5135 513530.01 1110 111005.01

SERVICIOS ENERGIA ELECTRICA BANCOS BANCO BOGOTÁ

DEBE

HABER

500.000 500.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

CUENTA No.

CHEQUE No. 1210 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación Suma

CUENTA No.

CHEQUE No. 1210 FECHA: 28/12/2018

$500.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: QUINIENTOS MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

$ 500.000

-este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $460.000, según CE_12 007___ CH_1211 CUENTA CODIGO 5135 513525.01 1110 111005.01

DEBE

HABER

SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO

BANCOS BANCO BOGOTÁ

460.000 460.000

CUENTA No.

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

CHEQUE No. 1211 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación Suma

CUENTA No.

CHEQUE No. 1211 FECHA: 28/12/2018

$460.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUATROCIENTOS SESENTA MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

$460.000

-este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

 SERVICIO DE TELEFONO $420.000, según CE_12 008___ CH_1212 CUENTA CODIGO 5135 513535.1 1110 111005.01

SERVIOS TELEFONO BANCOS BANCO BOGOTÁ

DEBE

HABER

420.000 420.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

CUENTA No.

CHEQUE No. 1212 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación Suma

CUENTA No.

CHEQUE No. 1212 FECHA: 28/12/2018

$420.000

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUATROCIENTOS VEINTE MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

$ 420.000

-este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE_12 009_, CH_1213_, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. JUAN ANDRES VILLEGAS SANTAMARIA REEMBOLSO DE CAJA MENOR CUENTA CODIGO 1105 CAJA GENERAL 110510.01 CAJA MENOR 1110 BANCOS 111005.01 BANCO BOGOTÁ

PARCIAL

DEBE

HABER

1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

CUENTA No. CHEQUE No. 1213

CUENTA No.

CHEQUE No.1213 FECHA: 30/12/2018

FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________

PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: MILLON CUATROCIENTOS CINCUENTA MIL DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________

A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación

$1.450.000

$ 1.450.000

Suma -este cheque

Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: _ CC 12 004  DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $500.000 A SUPERMAX LTDA.  DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $400.000, CENTRAL LTDA.  DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $400.000, PAPELERIA MUNDO.  DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $150.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

CUENTA CODIGO 5195 519525.01 519525.02 519530.01 519530.02 1105 110510.01

DIVERSOS SUPER MAX LTDA. CENTRAL LTDA. PAPELERIA MUNDO

PARCIAL

DEBE

HABER

1.450.000

FOTOCOIADORA FIEL IMAGEN

500.000 400.000 400.000 150.000

CAJA GENERAL CAJA MENOR

1.450.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

ACTIVIDAD 6. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:  ND COSTO CHEQUERA $800.000 BANCO BOGOTÁ ND 12 001 CUENTA CODIGO 5305 530505.01 1110 111005.01

FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS BANCOS BANCO BOGOTÁ

DEBE

HABER

800.000 800.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

 ND COMISIÓN DE CHEQUES $360.000 ND 12 002 CUENTA

DEBE

HABER

CODIGO 5305 530515.01

FINANCIEROS COMISIONES

1110 111005.01

BANCOS BANCO BOGOTÁ

360.000 360.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

 ND 4 X 1000 $ 500.000 ND 12 003 CUENTA CODIGO 5305 530505.02 1110 111005.01

FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS BANCOS BANCO BOGOTÁ

DEBE

HABER

500.000

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

ACTIVIDAD 7. A 31 DE DICIEMBRE DE 2017, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE. PERIODO CIERRES 14 001

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

ACTIVIDAD 8. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA o COMPROBANTES DE CONTABILIDAD DIARIOS. o KARDEX o BALANCE DE COMPROBACION A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 o LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). o LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. o ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2018. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÃ&#x2019;N FINANCIERA).

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

BALANCE DE COMPROBACION

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

LIBROS PRINCIPALES

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

LIBRO MAYOR Y BALANCE

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

LIBRO INVENTARIO

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

LIBRO AUXILIAR CAJA Y BANCO

ACTIVIDAD 9. PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PARA LA OBTENCIÓN DEL 100% DE LA TERCERA NOTA. A. Los reportes realizados en la Actividad 8 deben ser organizados y presentar el trabajo en Word al docente de la asignatura Contabilidad de Activos, el cual debe ser enviado al correo electrónico dado por el docente del curso. B. El grupo de estudiantes debe recopilar todos los trabajos de aula de las asignaturas vistas en el semestre académico incluyendo el trabajo de la asignatura Contabilidad de Activos y subirlo a la plataforma ISSU y enviar el link al correo del docente de la asignatura Contabilidad de Activos.

ACTIVIDAD 10. RUBRICA DE EVALUACIÓN PARA LA OBTENCIÓN DE LA TERCERA NOTA 37

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11

ITEM A EVALUAR Presentación del Trabajo que debe incluir introducción y conclusiones. Comprobantes de Contabilidad Diarios Kardex Balance de Comprobación Libro Diario Columnario Libro Mayor y Balances Libro de Inventarios Libro Auxiliar de Caja y Bancos Estado de Resultados Estado de Situación Financiera o Balance General Envío Link Recopilación de trabajos en el issuu

VALOR

OBSERVACIONES

0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.5