ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ACTIVIDAD 1 A continuación, usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico. BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2018 CODIGO CUENTA
CC 12 001 FECHA 01/12/2018
110505.01
Caja
311505.01 311505.02 311505.03 111005.01 112005.01 112015.01 152405.01 152405.02 152405.03 152405.04 152805.01 236515.01 236525.01 236530.01 236540.01 511030.01 512010.01 513525.01 513530.01 513535.01 514010.01 514015.01 514520.01 519530.01 530505.01 130505.01 135515.01 240801.01 240801.02
Socio 1 Socio 2 Socio 3 Banco Bogotá Cuenta de ahorros Banco Bogotá Cuenta de ahorros Crediservir Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Computadores Honorarios Servicios Arrendamientos Compras Honorarios Construcciones y Edificaciones Acueducto y Alcantarillado Energía Eléctrica Teléfono Registro Mercantil Trámites y Licencias Equipo de oficina Útiles, papelería y fotocopias Gastos Bancarios Clientes varios Retención en ventas Impuesto descontable Impuesto Generado
DEBE
HABER
14.928.103 30.000.000 30.000.000 30.000.000 382.279.503 45.000.000 25.000.000 11.602.500 1.487.500 3.950.800 1.547.000 23.740.500 198.000 6.600 99.750 9.645.000 1.980.000 2.850.000 180.000 350.000 250.000 1.000.000 2.250.000 165.000 2.201.500 530.000 112.655.500 3.948.750 68..200.215 32.018.515
1
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS 413554.01 417501.01 620505.01 622505.01
Muebles y Enseres de Oficina Devoluciones en ventas Compra de mercancÃas Devoluciones en compras SUMAS IGUALES
163.430.000 5.480.000 353.468.500 5.088.500 $682.765.868
$682.765.868
2
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
REALIZAR: a. Crear la empresa b. Trasladar los saldos al software contable TNS. c. Las anteriores actividades las debe realizar bajo el direccionamiento del docente de la asignatura Taller contable sistematizado.
3
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ACTIVIDAD 2 Las siguientes transacciones debe registrarlas utilizando el software contable TNS en el módulo de contabilidad.
OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2018
DICIEMBRE 4, La empresa recibe un crédito bancario por valor de $550.000.000 del Banco Bogotá, el cual es consignado en la cuenta bancaria para cubrir el sobregiro y la operación empresarial. NC 00 1121 CC 12 002 PARCIAL
1110
CUENTA BANCOS
111005.01
Banco Bogotá
550.000.000.
2105
BANCOS NACIONALES
210505.01
Banco Bogotá
CODIGO
DEBE 550.000.000
HABER
550.00.000 550.000.000
DICIEMBRE 5, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.500.000, a cargo del empleado JUAN ANDRES VILLEGAS SANTAMARIA_, Según cheque del Banco Bogotá CE_12 001_, CH_1205_.
4
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
PARCIAL
1105
CUENTA CAJA
110510.01
Caja Menor
1.500.000
1110
BANCO
111005.01
Banco Bogotá
CODIGO
DEBE 1.500.000
HABER
1.500.000 1.500.000
CUENTA No.
CHEQUE No. 1205 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 1.500.000
CHEQUE No. 1205 FECHA: 05/12/2018
CUENTA No. $1.500.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: MILLÓN QUINIENTOS MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
Suma -este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
5
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
DICIEMBRE 11, Se adquiere un CDT en el Banco Bogotá por $10.000.000, girando cheque del cheque del Banco Bogotá CE_12 002_, CH__1206__. CUENTA CERTIFICADOS
PARCIAL 10.000.000
1110
Certificado De Depósito A Termino (CDT) BANCOS
111005.01
Banco Bogotá
10.000.000
CODIGO 1225 122505.01
DEBE 10.000.000
HABER
10.000.000
CUENTA No.
CHEQUE No. 1206
CHEQUE No. 1206 FECHA: 11/12/2018
FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación
CUENTA No. $10.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DIEZ MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
$ 10.000.000
Suma -este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
6
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
DICIEMBRE 14, Se adquieren acciones de la Sociedad Macro (1200 acciones a $14.000 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE_12 003_, CH__1207__. (La participación de la empresa en la Sociedad Macro es del 10%.). PARCIAL
1205
CUENTA ACCIONES
120535.01
Comercializadora Led S.A.S
16.800.000
1110
BANCOS
111005.01
Banco Bogotá
CODIGO
DEBE 16.800.000
HABER
16.800.000
16.800.000
CUENTA No.
CHEQUE No. 1207 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 16.800.000
CHEQUE No. 1207 FECHA: 14/12/2018
CUENTA No. $16.800.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DIECISÉIS MILLONES OCHOCIENTOS MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
Suma -este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
7
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones de la Sociedad Córdoba (800 acciones a 25.000 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE_12 004_, CH_1208__ (Representando el 30% de las acciones ordinarias que conllevan derecho a voto en la junta de socios PARCIAL
1265
CUENTA ACCIONES EN ASOCIADAS
126501.01
Comercializador led s.a. s
20.000.000
1110
BANCOS
111005.01
Banco Bogotá
CODIGO
DEBE 20.000.000
HABER
20.000.000 20.000.000
CUENTA No.
CHEQUE No. 1208
CHEQUE No. 1208 FECHA: 15/12/2018
FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 20.000.000
CUENTA No. $20.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: VEINTE MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
Suma -este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones en Negocio Conjunto con la empresa Quirox, cada empresa adquiere el 30% de las acciones de la sociedad Dina S.A por valor de $35.000.000. La 8
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
empresa y Quirox Ltda., acordaron de inmediato compartir control sobre la sociedad Dina S.A, Girando cheque Banco Bogotá. Según CE_12 005__, CH_1209
CODIGO 1270 127001.01
CUENTA INVERSIONES EN NEGOCIO CONJUNTO Comercializador led s.a. s
1110
BANCO
111005.01
Banco Bogotá
PARCIAL
DEBE 35.000.000
HABER
35.000.000 35.000.000 35.000.000
CUENTA No.
CHEQUE No. 1209 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación $ 35.000.000
CHEQUE No. 1209 FECHA: 15/12/2018
CUENTA No. $35.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TREINTA Y CINCO MILLONES DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
Suma -este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
ACTIVIDAD 3. 9
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6205 de Mercancías, 6225 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No. CC 12 003___ ROBLES S.A.S CUENTA CODIGO 622505.01 143505.01 613554.02 620505.01
Devoluciones en compras Mercancías No Fabricadas por la Empresa Comercio al por mayor y menor (Costo)
DEBE
HABER
5.088.500 234.357.500 114.022.500
353.468.500
De mercancías
ACTIVIDAD 4
10
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el Kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales. ARTICULO
CANTIDAD
ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL TOTAL
48 54 78 52 75 45
VALOR PROMEDIO 610.000 650.000 427.000 995.000 880.000 420.000
COSTO TOTAL 29.280.000 35.100.000 33.306.000 51.740.000 66.000.000 18.931.500 $234.357.500
KARDEX ARCHIVADORES DE MADERA ARTICULOS: ARCHIVADORE DE MADERA LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:
FECHA
DETALLES
16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018 26/12/2018 27/12/2018
SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 FC.9098 DC.9098 TOTAL:
REFERENCIA: AM MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:
PRECIO UNITARIO
PROVEDOR 3:
ENTRADAS CANT.
610.000 610.000 661.887 661.887 659.294
48 25 12 85
VALOR 29.280.000
SALIDAS CANT.
VALOR
20
12.200.000
10
6.618.870
12 42
7.800.000 $26.618.870
SALDO CANT.
48 28 53 43 55 43
18.000.000 7.800.000 $55.080.000
VALOR 29.280.000 17.080.000 35.080.000 28.461.130 36.261.130 28.461.130
KARDEX ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO ARTICULOS: ESCRITORIOS TIPO EJECUTIVO LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:
FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018 26/12/2018
DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 FC.9098 TOTAL:
PRECIO UNITARIO 650.000 650.000 740.321 740.324 705.741
REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:
PROVEDOR 3:
ENTRADAS CANT.
54 40 15 109
VALOR 35.100.000
SALIDAS CANT.
VALOR
32
20.800.000
18
13.325.778
50
$34.125.778
31.600.000 10.200.000 $76.900.000
SALDO CANT.
54 22 62 44 59
VALOR 35.100.000 14.300.000 45.900.000 32.574.222 42.774.222
KARDEX SILLAS DE RECIBO 11
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ARTICULOS: SILLAS DE RECIBO LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:
FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018 26/12/2918
DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 FC.9098 TOTAL:
REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:
PRECIO UNITARIO 427.000 427.000 490.621 490.621 478.066
ENTRADAS CANT.
78 30 17 125
VALOR 33.306.000
PROVEDOR 3:
SALIDAS CANT.
VALOR
50
21.350.000
20
9.812.420
70
$31.162.420
16.500.000 7.650.000 $57.456.000
SALDO CANT.
78 28 58 38 55
VALOR 33.306.000 11.956.000 28.456.000 18.643.580 26.293.580
KARDEX MESA PARA JUNTAS ARTICULOS: MESA PARA JUNTAS LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:
FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018
DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 TOTAL:
REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:
PRECIO UNITARIO 995.000 995.000 1.012.554 1.012.553
ENTRADAS CANT.
52 15 67
VALOR 51.740.000
PROVEDOR 3:
SALIDAS CANT.
VALOR
20
19.900.000
16 36
16.200.864 $36.100.864
15.750.000 $67.490.000
SALDO CANT.
52 32 47 31
VALOR 51.740.000 31.840.000 47.590.000 31.389.136
KARDEX ESCRITORIO TIPO GERENCIAL ARTICULOS: ESCRITORIO TIPO GEREENCIAL LOCALIZACION: UNIDAD: PROVEDOR 1:
FECHA 16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018
DETALLES SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 TOTAL:
PRECIO UNITARIO 880.000 888.889 900.000 900.000
REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: PROVEDOR 3:
ENTRADAS CANT.
75
VALOR 66.000.000
10
9.500.000
85
$75.500.000
PROVEDOR 3:
SALIDAS CANT.
VALOR
30
26.000.000
12 42
10.800.000 36.800.000
SALDO CANT.
75 45 55 43
VALOR 66.000.000 40.000.000 49.500.000 38.700.000
KARDEX SILLA GERENCIAL ARTICULOS: SILLA GERENCIAL LOCALIZACION: UNIDAD:
REFERENCIA: MÍNIMO: MÁXIMO: 12
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
PROVEDOR 3:
PROVEDOR 1:
FECHA
DETALLES
PRECIO UNITARIO
16/12/2018 20/12/2018 21/12/2018 26/12/2018
SALDO INICIAL FV.0001 FC.9096 FV.0002 TOTAL:
420.000 420.000 508.000 508.000
ENTRADAS CANT.
45
VALOR 18.900.000
20
12.800.000
65
$31.700.000
PROVEDOR 3:
SALIDAS CANT.
SALDO CANT.
VALOR
15
6.300.000
6 21
3.048.000 $9.348.000
45 30 50 44
VALOR 18.900.000 12.600.000 25.400.000 22.352.000
ACTIVIDAD 5. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2017 DICIEMBRE 20, La empresa vende mercancías al contado, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura_12 _001____ a OFFICE LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
CANTIDAD 20 32 50 20 30 15
VALOR VENTA 1.300.000 1.650.000 780.000 1.500.000 1.290.000 710.000
DICIEMBRE 21, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9096, a crédito. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
CANTIDAD 25 40 30 15 10 20
VALOR 720.000 790.000 550.000 1.050.000 950.000 640.000
DICIEMBRE 26, La empresa vende mercancías a crédito según Factura 12 002_a HOGAR LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO
CANTIDAD 10 18
VALOR VENTA 1.300.000 1.650.000 13
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
SILLAS DE RECIBO MESA PARA JUNTAS ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
20 16 12 6
780.000 1.500.000 1.290.000 710.000
DICIEMBRE 26, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9098, a crédito ARTICULO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO
CANTIDAD 12 15 17
VALOR 650.000 680.000 450.000
DICIEMBRE 27, La empresa devuelve a TECNOLOGÍA MUNDO mercancía de la factura 9098 así: ND 12 001 ARTICULO
CANTIDAD
ARCHIVADORES DE MADERA
VALOR
12
650.000
REGISTRO DICIEMBRE 16: SALDO INICIAL: $234.357.500 DICIEMBRE 20: CUENTA CODIGO 111005.01 135515.01 413536.01 240801.02
BANCO BOGOTÁ RETENCIÓN EN LA FUENTE MUEBLES Y ENSERES IVA GENERADO
DEBE
HABER
229.679.750 4.928.750 197.150.000 37.458.500
14
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
COSTO: CUENTA CODIGO 613536.01 143536.01
MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES
DEBE
HABER
106.550.000 106.550.000
DICIEMBRE 21: CUENTA CODIGO 143536.01 240801.01 236540.01 220505.01
MUEBLES Y ENSERES IVA DESCONTABLE COMPRAS TECNOLOGIA MUNDO
DEBE
HABER
104.150.000 19.788.500 2.603.750 121.334.750
DICIEMBRE 26: CUENTA CODIGO 130505.01 135515.01 413536.01 240801.02
HOGAR LTDA. RETENCIÓN EN LA FUNTE MUEBLES Y ENSERES IVA GENERADO
DEBE
HABER
118.876.600 2.551.000 102.040.000 19.387.600
COSTO: CUENTA CODIGO 613536.01 143536.01
MUEBLES Y ENSERES MUEBLES Y ENSERES
DEBE
HABER
59.805.932 59.805.932
DICIEMBRE 26: 15
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
CUENTA CODIGO 143536.01 240801.01 236540.01 220505.01
MUEBLES Y ENSERES IVA DESCONTABLE COMPRAS TECNOLOGIA MUNDO
DEBE
HABER
25.650.000 4.873.500 641.250 29.882.250
DICIEMBRE 27: CUENTA CODIGO 220505.01 236540.01 143536.01 220801.03
TECNOLOGIA MUNDO COMPRAS MUEBLES Y ENSERES IVA DEVOLUCION COMPRA
DEBE
HABER
9.087.000 195.000 7.800.000 1.482.000
16
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
DICIEMBRE 28. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá. ENERGIA ELECTRICA $500.000, según CE_12 006___ CH_1210 CUENTA CODIGO 5135 513530.01 1110 111005.01
SERVICIOS ENERGIA ELECTRICA BANCOS BANCO BOGOTÁ
DEBE
HABER
500.000 500.000
17
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
CUENTA No.
CHEQUE No. 1210 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación Suma
CUENTA No.
CHEQUE No. 1210 FECHA: 28/12/2018
$500.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: QUINIENTOS MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
$ 500.000
-este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $460.000, según CE_12 007___ CH_1211 CUENTA CODIGO 5135 513525.01 1110 111005.01
DEBE
HABER
SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO
BANCOS BANCO BOGOTÁ
460.000 460.000
CUENTA No.
18
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
CHEQUE No. 1211 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación Suma
CUENTA No.
CHEQUE No. 1211 FECHA: 28/12/2018
$460.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUATROCIENTOS SESENTA MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
$460.000
-este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
SERVICIO DE TELEFONO $420.000, según CE_12 008___ CH_1212 CUENTA CODIGO 5135 513535.1 1110 111005.01
SERVIOS TELEFONO BANCOS BANCO BOGOTÁ
DEBE
HABER
420.000 420.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
CUENTA No.
CHEQUE No. 1212 FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________ A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación Suma
CUENTA No.
CHEQUE No. 1212 FECHA: 28/12/2018
$420.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUATROCIENTOS VEINTE MIL PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
$ 420.000
-este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE_12 009_, CH_1213_, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. JUAN ANDRES VILLEGAS SANTAMARIA REEMBOLSO DE CAJA MENOR CUENTA CODIGO 1105 CAJA GENERAL 110510.01 CAJA MENOR 1110 BANCOS 111005.01 BANCO BOGOTÁ
PARCIAL
DEBE
HABER
1.450.000 1.450.000 1.450.000 1.450.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
CUENTA No. CHEQUE No. 1213
CUENTA No.
CHEQUE No.1213 FECHA: 30/12/2018
FECHA: CONCEPTO: _______________ __CUENTA CORRIENTE______________________
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Banco Bogotá ____ ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: MILLON CUATROCIENTOS CINCUENTA MIL DE PESOS M/L----------------------------------------------------* _________________________________________________________________________________
A FAVOR DE: _____________ ROBLES S.A.S Saldo anterior Consignación
$1.450.000
$ 1.450.000
Suma -este cheque
Jesus Fernando Navarro Buelvas Saldo que pasa
POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: _ CC 12 004 DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $500.000 A SUPERMAX LTDA. DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $400.000, CENTRAL LTDA. DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $400.000, PAPELERIA MUNDO. DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $150.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.
CUENTA CODIGO 5195 519525.01 519525.02 519530.01 519530.02 1105 110510.01
DIVERSOS SUPER MAX LTDA. CENTRAL LTDA. PAPELERIA MUNDO
PARCIAL
DEBE
HABER
1.450.000
FOTOCOIADORA FIEL IMAGEN
500.000 400.000 400.000 150.000
CAJA GENERAL CAJA MENOR
1.450.000
1.450.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ACTIVIDAD 6. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $800.000 BANCO BOGOTÁ ND 12 001 CUENTA CODIGO 5305 530505.01 1110 111005.01
FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS BANCOS BANCO BOGOTÁ
DEBE
HABER
800.000 800.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ND COMISIÓN DE CHEQUES $360.000 ND 12 002 CUENTA
DEBE
HABER
CODIGO 5305 530515.01
FINANCIEROS COMISIONES
1110 111005.01
BANCOS BANCO BOGOTÁ
360.000 360.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ND 4 X 1000 $ 500.000 ND 12 003 CUENTA CODIGO 5305 530505.02 1110 111005.01
FINANCIEROS GASTOS BANCARIOS BANCOS BANCO BOGOTÁ
DEBE
HABER
500.000
500.000
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ACTIVIDAD 7. A 31 DE DICIEMBRE DE 2017, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE. PERIODO CIERRES 14 001
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
ACTIVIDAD 8. GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA o COMPROBANTES DE CONTABILIDAD DIARIOS. o KARDEX o BALANCE DE COMPROBACION A 31 DE DICIEMBRE DE 2018 o LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). o LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. o ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2018. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÃ’N FINANCIERA).
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
BALANCE DE COMPROBACION
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
LIBROS PRINCIPALES
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
LIBRO MAYOR Y BALANCE
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
LIBRO INVENTARIO
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
LIBRO AUXILIAR CAJA Y BANCO
ACTIVIDAD 9. PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PARA LA OBTENCIÓN DEL 100% DE LA TERCERA NOTA. A. Los reportes realizados en la Actividad 8 deben ser organizados y presentar el trabajo en Word al docente de la asignatura Contabilidad de Activos, el cual debe ser enviado al correo electrónico dado por el docente del curso. B. El grupo de estudiantes debe recopilar todos los trabajos de aula de las asignaturas vistas en el semestre académico incluyendo el trabajo de la asignatura Contabilidad de Activos y subirlo a la plataforma ISSU y enviar el link al correo del docente de la asignatura Contabilidad de Activos.
ACTIVIDAD 10. RUBRICA DE EVALUACIÓN PARA LA OBTENCIÓN DE LA TERCERA NOTA 37
ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
ITEM A EVALUAR Presentación del Trabajo que debe incluir introducción y conclusiones. Comprobantes de Contabilidad Diarios Kardex Balance de Comprobación Libro Diario Columnario Libro Mayor y Balances Libro de Inventarios Libro Auxiliar de Caja y Bancos Estado de Resultados Estado de Situación Financiera o Balance General Envío Link Recopilación de trabajos en el issuu
VALOR
OBSERVACIONES
0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.45 0.5
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