DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO
INTEGRADOR
PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE FINANCIAMIENTO.
I SEMESTRE DE 2023
ACTIVIDAD 1.
• ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR
ACTIVIDAD 2.
• ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2023, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.
ACTIVIDAD 3.
• Con base en los conocimientos adquiridos, registre contablemente los siguientes hechos económicos utilizando el programa contable, por el sistema de inventario permanente las siguientes operaciones periodo abril 2023. debe elaborar los documentos soportes y los libros auxiliares de clientes, proveedores.
3. Transacciones del mes de abril de 202
3.1 Abril 2. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en banco Davivienda por $100.000.
3.2 Abril 05. la empresa recibe préstamo de Bancolombia por $85.000.000, valor consignado directamente a la cuenta corriente, a 6 meses de plazo, tasa de interés mensual 1.1%. descuentan $220.000 seguro, $35.000 papelería. Tabla de amortización
3.3 Abril 6, compra 8 Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin 12 a $ 940.000 y 6 Bicicletas
Titán GW
4 a $ 580.000 factura electrónica FE 6754 más IVA, a Ha BICICLETAS Nit 900.000.000 - 1,
empresa Régimen Responsable pago 50% contado y saldo a 30 días.
3.4 Abril 10, Compra 2 bicicletas CANNONDALE a 7.680.000 más IVA c/u, a Milán SAS empresa Gran Contribuyente, pago 40% contado y saldo a 60 días.
3.5 abril 12, venta de 2 Bicicletas de Montaña Jeep talla s Niño Rin 12 a $ 1.220.000 más IVA, a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7., pago 65% contado y saldo a 30 días. Realizar registro del Costo
3.6 Abril 16, venta de 4 Bicicletas Titán GW 4 a $ 4.400.000 más IVA. A MAS BICI NIT400.000.000 -2, empresa responsable de IVA. Cancelada con trasferencia a la cuenta de ahorros del bancolombia. Realizar registro del Costo
3.7 Abril 17. la empresa efectúa apertura cuenta de ahorros en crediservir por $700.000,
3.8 Abril 18. la empresa cancela transporte, fletes y acarreos por $440.000. A Servientrega.
3.9 Abril 22. La empresa cancela el saldo de la factura FE 6754. Recibe descuento del 3% por pronto pago.
3.10 abril 24. la empresa recibe el pago de la fv a Juan esteban Cáceres NIT 25.044,556 - 7 y concede descuento del 1% por pronto pago.
3.10 Abril 29. la empresa efectúa los siguientes pagos:
• energía eléctrica $310.000, con cheque.
• acueducto y alcantarillado $215.000. con cheque.
• servicio de teléfono $150.000, con cheque.
3.11 Abril 30. la empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, según ce 0011, ch recibo de reembolso de caja menor. por caja menor se efectuaron los siguientes pagos:
• Enero 5, compra de elementos de aseo por $120.000 a supermax ltda.
• Enero 15, compra elementos de cafetería por $210.000, central ltda.
• Enero 25, compra útiles de oficina por $135.000, papeleria mundo.
• Enero 30, cancelo fotocopias por $85.000, fotocopiadora fiel imagen.
ACTIVIDAD 4.
LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:
NOMBRE DEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS EMPLEADO 1 2.750.000 TRABAJO 5 HORAS EN FESTIVO EMPLEADO 2 2.250.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA
3 SALARIO MINIMO TRABAJO 7 HORAS EXTRADIURNAS Y 1 HORA EN FESTIVO EMPLEADO 4 SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRANOCTURNAS EMPLEADO 5 SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO EMPLEADO 6 SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
EMPLEADO
INFORMACIÒN ADICIONAL:
TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.
REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO
EMPLEADO 1
EMPLEADO 2
EMPLEADO 3
EMPLEADO 4
EMPLEADO 5
EMPLEADO 6
REGISTRO DE LAS SEGURIDAD SOCIAL Y PRESTACIONES SOCIALES
ACTIVIDAD 5.
INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:
5.1. Abril 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Bancolombia con la siguiente información:
ND COSTO CHEQUERA $270.000 BANCO DAVIVIENDA.
ND COMISIÓN DE CHEQUES $78.000
ND 4 X 1000 $ 70.800
ACTIVIDAD 6.
6.1 Elabore el Borrador de la declaración de retención en la fuente periodo 4 que en efecto la tiene para el xx el xxxxxx del año en curso.
2.
Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin
Bicicletas Titán GW
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDOINICIAL 120 2.203.668,58 264.440.229,60 COMPRA - - - - -VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 120 - 0 - 120 -
TIPODE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDOINICIAL 5 3.925.000,00 19.625.000,00 COMPRA 6 2.900.000 17.400.000 - - 11 3.365.909,09 37.025.000,00 VENTA - 4 3.365.909,09 13.463.636,36 7 3.365.909,09 23.561.363,64 VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 11 17.400.000,00 4 13.463.636,36 7 -
TIPODE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIAL - -COMPRA 2 7.680.000 15.360.000 - - 2 7.680.000,00 15.360.000,00 VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 2 15.360.000,00 0 - 2TIPODE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
Balones Baloncesto
Set Elasticos Power
Bicicletas de Montaña Jeep talla S Niño Rin
CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDOINICIAL 40 328.000,00 13.120.000,00 COMPRA - - - - -VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 40 - 0 - 40 -
TIPODE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDOINICIAL 123 260.833,37 32.082.505,00 COMPRA - - - - -VENTA - - - - -VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 123 - 0 - 123 -
TIPODE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. CANT. C.U. C.T. SALDO INICIALCOMPRA 8 940.000 7.520.000 - - 8 940.000,00 7.520.000,00 VENTA - 2 940.000,00 1.880.000,00 - 5.640.000,00 VENTA - - - - -COMPRA - - - -VENTA - - - - -- - - - -- - - - -- - - - -- - - - -T-O-T-A-L-E-S 8 7.520.000,00 2 1.880.000,00 6TIPODE OPERACIÓN (TABLA 12) ENTRADAS SALIDAS SALDOS
3.1 2/04/2023 Código Cuenta Debe Haber 110401.02 Banco Davivienda 100.000 110101.01 Caja General 100.000 3.2 5/04/2023 VP 85000000 i 1,1% n 6 PERIODO CAPITAL CUOTA INTERES ABONO CAPITAL SALDO 0 $ 85.000.000,00 1 $ 85.000.000,00 $ 14.717.055,32 $ 935.000,00 $ 13.782.055,32 $ 71.217.944,68 2 $ 71.217.944,68 $ 14.717.055,32 $ 783.397,39 $ 13.933.657,93 $ 57.284.286,75 3 $ 57.284.286,75 $ 14.717.055,32 $ 630.127,15 $ 14.086.928,17 $ 43.197.358,58 4 $ 43.197.358,58 $ 14.717.055,32 $ 475.170,94 $ 14.241.884,38 $ 28.955.474,21 5 $ 28.955.474,21 $ 14.717.055,32 $ 318.510,22 $ 14.398.545,10 $ 14.556.929,10 6 $ 14.556.929,10 $ 14.717.055,32 $ 160.126,22 $ 14.556.929,10 -$ 0,00
Código Cuenta Debe Haber 110201.01 Bancolombia $ 84.745.000,00 530401.01 Seguros $ 220.000,00 530501.01 Papelería $ 35.000,00 210103.01 Cartas de Crédito $ 85.000.000,00
6/04/2023 Código Cuenta Debe Haber 140801.01 Mercancías no fabricadas por la empresa $ 7.520.000,00 140801.01 Mercancías no fabricadas por la empresa $ 17.400.000,00 240401.05 IVA DESCONTABLE 5% $ 870.000,00 242208.01 Retención en compra $ 623.000,00 110201.01 Bancolombia $ 12.583.500,00 220101.01 Proveedor BICICLETAS $ 12.583.500,00
3.3
BICICLETAS
FACTURADE COMPRA No.
10
DALLAM SPORT S.A.S
C.C./N.I.T.: 800192268-1
FECHA: ___6/04/23___________________________________
DESPACHADO A: DALLAM SPORTS S.A.S ______________________________
CONDICIÓN DEL CRÉDITO
VALOR CUOTA INICIAL: $
VENDIDO A: FINANCIAC. No. Cuotas CONTADO SALDO
CIUDAD: _OCAÑA_________________________________ VENDEDOR: BICICLETAS __________________ VALOR CUOTA: $ CRÉDITO
FORMA DE PAGO: PERIODO DE LA CUOTA:
REFER V/R UNITARIO 940.000,00 $ 580.000,00 $
SON (En letras): ONCE MILLONES
FIRMA Y SELLO CLIENTE
DALLAMSPORTS S.A.S
SUBTOTAL: $ 11.000.000 $
IVA: $ 0
TOTAL: $ 11.000.000 $
ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/R TOTAL BICICLETA MONTAÑA JEEP RIN 12 8 7.520.000 $
BICICLETA TITAN GW 6 3.480.000 $
Código Cuenta Debe Haber 140801.01 Mercancías no fabricadas por la empresa $ 15.360.000,00 240401.06 IVA 5% $ 768.000,00 11020.01 Bancolombia $ 6.451.200,00 220101.01 Proveedor Milan SAS $ 9.676.800,00
3.4 10/04/2023
VENDIDO A:
C.C./N.I.T.: 800192268-1
DALLAM SPORT S.A.S FECHA: ___6/04/23___________________________________ CIUDAD: _OCAÑA_________________________________
VENDEDOR: BICICLETAS __________________
A: MAE SPORTS S.A.S ______________________________
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $
11
FINANCIAC.
CONTADO SALDO REFER V/R UNITARIO 7.680.000,00 $ SUBTOTAL: $ 15.360.000 $ IVA: $ 768.000 $ TOTAL: $ 16.128.000 $
No. Cuotas
BICICLETAS CANNONDALE 2 15.360.000 $ ARTÍCULO Y/O SERVICIO CANTIDAD V/RTOTAL
DALLAMSPORTS S.A.S A.R SON (En letras): DIECISEIS MILLONES CIENTO VEINTI OCHO MIL FIRMA Y SELLO CLIENTE
FORMA
PERIODO
FACTURADECOMPRA No.
VALOR CUOTA: $
DE PAGO: CRÉDITO
DE LA CUOTA: BICICLETAS
DESPACHADO
3.5 12/04/2023 Código Cuenta Debe Haber 410715.01 Venta artículos deportivos $ 2.440.000,00 242215.01 Autorrenta $ 13.420,00 180102.01 Autorrenta $ 13.420,00 110201.01 Bancos $ 1.586.000,00 130101.01 Clientes $ 854.000,00
JUAN ESTEBAN CACERES FECHA: ___12/04/23___________________________________
VENDEDOR: DALLAM SPORTS SAS _________________
DESPACHADO
VALOR CUOTA INICIAL: $ COSTO
CUOTA: $
PERIODO DE LA CUOTA:
SON (En letras): DOS MILLONES CUATROCIENTOS CUARENTA MIL VALOR
JUANESTEBANCACERES
DE VENTA Código Cuenta Debe Haber 610715.01 Costo Venta Comercio $ 1.880.000,00 140801.01 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 1.880.000,00
10
FINANCIAC. No.
CONTADO SALDO REFER V/R UNITARIO 1.220.000,00 $ SUBTOTAL: $ 2.440.000 $ IVA: $ - $ TOTAL: $ 2.440.000 $
VENDIDO A:
Cuotas
FIRMA Y SELLO CLIENTE ARTÍCULOY/OSERVICIO CANTIDAD V/RTOTAL BICICLETAS DE MONTAÑA JEPP 2 2.440.000 $
DEVENTA No.
DALLAMSPORTSS.A.S
FACTURA
CIUDAD: _OCAÑA_________________________________ FORMA DE PAGO: CRÉDITO
C.C./N.I.T.: 25.044,556 - 7
A: JUAN ESTEBAN CACERES _____________________ CONDICIÓN DEL CRÉDITO
DALLAMSPORT SAS
C.C./N.I.T.:400.000.000 -2
___16/04/23___________________________________
CIUDAD: _OCAÑA_________________________________
VENDEDOR: DALLAM SPORTS SAS _________________
DESPACHADO A: MAS BICI___________________
Código Cuenta Debe Haber 410715.01 Venta artículos deportivos $ 17.600.000,00 240401.05 IVA Generado 5% $ 880.000,00 242215.01 Autorrenta $ 96.800,00 180102.01 Autorrenta $ 96.800,00 180101.01 Retención Fuente $ 440.000,00 110401.01 Bancos $ 18.040.000,00 2 VENDIDO A: FINANCIAC. No. Cuotas CONTADO SALDO REFER V/R UNITARIO 4.400.000,00 $ SUBTOTAL: $ 17.600.000 $ IVA: $ 880.000 $ TOTAL: $ 18.480.000 $
BICI
CLIENTE
(En letras): DIECIOCHO
PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULOY/OSERVICIO CANTIDAD V/RTOTAL BICICLETAS TITAN GW 4 17.600.000 $ VALOR CUOTA: $ FORMA
CRÉDITO
3.6 16/04/2023
MAS
FIRMA Y SELLO
SON
MILLONES CUATROCIENTOS OCHENTA MIL PESOS
DE PAGO:
FACTURADEVENTA No.
FECHA:
MAS BICI
CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL:
CONDICIÓN DEL
$
COSTO DE VENTA Código Cuenta Debe Haber 610715.01 Costo Venta Comercio $ 13.463.636,00 140801.01 Mercancias no fabricadas por la empresa $ 13.463.636,00 3.7 17/04/2023
CREDISERVIR
Recibido de: DALLAM SPORTS SAS
Ciudad: OCAÑA
Dirección: KDX 12
La suma (en letas): SETECIENTOS MIL PESOS
Por concepto de:
Código Cuenta Debe Haber 110403.01 ORG Cooperativa financiero $ 700.000,00 110101.01 Caja General $ 700.000,00
CAJA No. 2
RECIBO DE
APERTURA DE CUENTA DE AHORRO Cheque No. Banco: Sucursal: Efectivo: X Bauchers: CODIGO CUENTAS DEBITOS CREDITOS Cajero: 110401.02 CREDISRERVIR 7.000.000 110101.01 CAJA GENERAL 7.000.000
Cédula:
Nit:
Firma y Sello. ANGIE R.
X
No:1004942289
3.8 18/04/2023
Código Cuenta Debe Haber
510710.01 Transporte, flete y carreos $ 440.000,00
242205.01 Retencion en la fuente $ 4.400,00
110401.01 Bancolombia ahorros $ 435.600,00
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No.
FECHA:
CONCEPTO: Pago de Factura
A FAVOR DE:_____________
Saldo anterior Consignación Suma
-este cheque
CHEQUE No.
CUENTANo. 780915-09066
FECHA: $ 440.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: Servientrega
LA SUMA DE: Cuatrocientos cuarenta mil pesos
Saldo que pasa Angie R FIRMA Y SELLO
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No.
CONCEPTO: Pago de Factura
A FAVOR DE:_____________
Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
CHEQUE No.
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MILAN S.A.S.
CUENTANo. 780915-09066
LA SUMA DE: Nueve millones seiscientos setenta y seis mil ochocientos pesos
Saldo que pasa Angie R FIRMA Y SELLO
3.10 24/04/2023
Código Cuenta Debe Haber 220101.01 Proveedor Milan SAS $ 9.676.800,00 421040.01 Descuento $ 290.304,00 110201.01 Bancolombia $ 9.386.496,00
3.9 22/04/2023
Código Cuenta Debe Haber 130101.01 Cliente $ 854.000,00
FECHA:
FECHA:
$ 9.678.000
530535.01 Descuento $ 8.540,00 11020.01 Bancolombia $ 845.460,00 29/04/2023 Código Cuenta Debe Haber 510706.01 Energia Electrica $ 310.000,00 510704.01 Acueducto y Alcantarillado $ 215.000,00 510707.01 Telefonia $ 150.000,00 11020.01 Bancolombia $ 675.000,00
CUENTA No. 780915-09066
CHEQUE No.
CHEQUE No.
CUENTANo.780915-09066
FECHA: FECHA: $ 310.000
CONCEPTO:_______________
A FAVOR DE:_____________
Saldo anterior Consignación
Suma
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS
LA SUMA DE: Trescientos diez mil pesos
-este cheque Saldo que pasa Angie R FIRMA Y SELLO
CUENTA No.
780915-09066
CHEQUE No.
CHEQUE No.
CUENTANo. 780915-09066
FECHA: FECHA: $ 215.000
CONCEPTO:_______________
A FAVOR DE:_____________
Saldo anterior Consignación
Suma
-este cheque
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO
LA SUMA DE: Doscientos quince mil pesos
Saldo que pasa Angie R FIRMA Y SELLO
CUENTA No.
780915-09066
CHEQUE No.
CHEQUE No.
CUENTANo. 780915-09066
FECHA: FECHA: $ 150.000
CONCEPTO:_______________
A FAVOR DE:_____________
Saldo anterior Consignación
Suma
-este cheque
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MOVISTAR
LA SUMA DE: Ciento cincuenta mil pesos
Saldo que pasa Angie R FIRMA Y SELLO
3.11 30/04/2023
Código Cuenta Debe Haber 511405.01 Elementos de Aseo $ 120.000,00 511405.02 Elementos de Cafetería $ 210.000,00 511406.01 Útiles de Oficina $ 135.000,00 511401.01 Fotocopias $ 85.000,00 110101.02 Bancolombia $ 550.000,00 DOSSIER DALLAM SPORT S.A.S NIT 987.235.271-5 Calle 7 No° 8-40 Teléfono: 3132238926 Ocaña - Colombia Comprobante de Egreso No. CC-9-23 Fecha de elaboración 2023-04-30 # Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito 1 51140501 -Elementos AseoSUPERMAX LTDA Elementos Aseo120,000.00 0.00 2 11010102 -Caja Menor DALLAM SPORT Bancolombia 0.00 120,000.00 Total 120,000.00 120,000.00 Observaciones DOSSIER DALLAM SPORT S.A.S NIT 987.235.271-5 Calle 7 No° 8-40 Teléfono: 3132238926 Ocaña - Colombia Comprobante de Egreso No. CC-9-23 Fecha de elaboración 2023-04-30 # Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito 1 51140502Elementos AseoCENTRAL LTDA Elementos Aseo210,000.00 0.00 2 11010102 -Caja Menor DALLAM SPORT Bancolombia 0.00 210,000.00 Total 210,000.00 1210,000.00 Observaciones
Comprobante
Comprobante
DALLAM SPORT S.A.S
-
DOSSIER
NIT 987.235.271-5 Calle 7 No° 8-40 Teléfono: 3132238926 Ocaña
Colombia
de Egreso
CC-9-23
de elaboración 2023-04-30
Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito 1 51140601 -Útiles de OficiaMUNDO Elementos Aseo135,000.00 0.00 2 11010102 -Caja Menor DALLAM SPORT Bancolombia 0.00 135,000.00 Total 135,000.00 135,000.00
DALLAM SPORT S.A.S
- Colombia
No.
Fecha
#
Observaciones DOSSIER
NIT 987.235.271-5 Calle 7 No° 8-40 Teléfono: 3132238926 Ocaña
de Egreso No. CC-9-23
de elaboración 2023-04-30 # Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito 1 51140101 -Elementos AseoFIEL IMAGEN Elementos Aseo85,000.00 0.00 2 11010102 -Caja Menor DALLAM SPORT Bancolombia 0.00 85,000.00 Total 85,000.00 85,000.00
Fecha
Observaciones
4. EMPRESA DALLAM SPORT S.A.S NIT 987.235.278-1 MES ABRIL TIPO DE NOMINA MENSUAL HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS Recargo Nocturno RN 35,00% 1,35 Hora extra diurna HED 25,00% 1,25 Hora extra nocturna HEN 75,00% 1,75 Hora Ordinaria dominical o festivo HOD 75,00% 1,75 Hora extra diurna dominical o festivo HEDD 100,00% 2,00 Hora extra nocturna dominical o festivo HEND 150,00% 2,50 HORAS EXTRAS Y RECARGOS NOCTURNOS Recargo Nocturno RN 35,00% 1,35 Hora extra diurna HED 25,00% 1,25 Hora extra nocturna HEN 75,00% 1,75 Hora Ordinaria dominical o festivo HOD 75,00% 1,75 Hora extra diurna dominical o festivo HEDD 100,00% 2,00 Hora extra nocturna dominical o festivo HEND 150,00% 2,50 FONDO DE SOLIDARIDAD PENSIONAL Para >= 4 SMMLV 1 1,00% $ 4.640.000 Entre 16 SMMLV y 17 SMMLV 2 1,20% $ 18.560.000 Entre 17 SMMLV y 18 SMMLV 3 1,40% $ 19.720.000 Entre 18 SMMLV y 19 SMMLV 4 1,60% $ 20.880.000 Entre 19 SMMLV y 20 SMMLV 5 1,80% $ 22.040.000 Mayor de 20 SMMLV 6 2,00% $ 23.200.000 Hora extra diurna 1.160.000 Subsidio de Transporte 140.666 APORTES AL SISTEMA DE SALUD EMPLEADO 4% APORTES PENSION EMPLEADO EMPLEADOR 4% 12% ARL EMPLEADOR 1% CAJA DE COMPENSACIÓN EMPLEADOR 4% PROVISION CESANTIAS 8,33% INT CESANTIAS 1,00% VACACIONES 4,17% PRIMA 8,33%
I
II
III
IV
0,522
1,044
2,436
4,350
V 6,960
Financieras, trabajos de oficina, administrativos, centros educativos, restaurantes.
Algunos procesos manufactureros como fabricación de tapetes, tejidos, confecciones y flores artificiales, almacén por departamentos, algunas labores agricolas.
Algunos procesos manufactureros como la fabricación de agujas, alcoholes y artículos de cuero.
Procesos manufactureros como fabricación de aceites, cervezas, vidrios, procesos de galvanización, transportes y servicios de vigilancia privada.
Areneras, manejo de asbesto, bomberos, manejo de explosivos, construcción y explotación petrolera.
CLASE DE RIESGO TARIFA ACTIVIDADES
ARL
COMPENSAR PORVENIR RIESGO TARIFA HORAS Vrhora 1,35 VALOR HORASVrhora 1,25 VALOR HORAS Vrhora 1,75 VALOR HORA S Vrhora 1,75 VALOR 1EMPLEADO1 X X II 1,044 2.750.000 30 30 2.750.000 - - - 5 11.458 1,75 100.260,42 100.260,42 - 2.850.260 2.850.260 2.850.260 114.010 114.010 228.021 2.622.240 2EMPLEADO2 X X II 1,044 2.250.000 30 30 2.250.000 120 9.375 1,35 1.518.750 - - - 1.518.750,00 140.666 3.909.416 3.909.416 3.768.750 150.750 150.750 301.500 3.607.916 3EMPLEADO3 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - 7 4.833 1,25 42.291,67 - 1 4.833 1,75 8.458,33 50.750,00 140.666 1.351.416 1.351.416 1.210.750 48.430 48.430 96.860 1.254.556 4EMPLEADO4 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - - 3 4.833 1,75 25.375,00 - 25.375,00 140.666 1.326.041 1.326.041 1.185.375 47.415 47.415 94.830 1.231.211 5EMPLEADO5 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 - - - 8 4.833 1,75 67.666,67 67.666,67 140.666 1.368.333 1.368.333 1.227.667 49.107 49.107 98.213 1.270.119 6EMPLEADO6 X X II 1,044 1.160.000 30 30 1.160.000 240 4.833 1,35 1.566.000 - - - 1.566.000,00 140.666 2.866.666 2.866.666 2.726.000 109.040 109.040 218.080 2.648.586 6 6 9.640.000 180 180 9.640.000 360 14.208 3 3.084.750 7 4.833 1 42.292 3 4.833 2 25.375 14 21.125 5 176.385 3.328.802 703.330 13.672.132 13.672.132 12.968.802 518.752 518.752 1.037.504 12.634.628 BASES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIONE S SUB.DE TRANSPORTE TOTAL DEVENGAD O TOTALES EPS HORAS EXTRAS ARL Horaextradiurna Horaextranocturna HoraOrdinariadominicalofestivo FONDOS DE RecargoNocturno DATOSGENERALES LIQUIDACIONDIAS DEVENGADOS No NOMBREDEL TRABAJADOR BASICO DIAS LIQUIDADOS TOTA LDIAS SUELDO BASICO TOTAL DEDUCCIONES NETO PAGADO DEDUCCIONES SALUD PENSIONES CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 SUELDO 2.750.000 510104 HORAS EXTRAS 100.260 510109 CESANTIAS 237.427 510110 INTERESES DECESANTIAS 28.503 510111 PRIMA DESERVICIOS 237.427 510112 VACACIONES 118.856 510126 ARL(RIESGOS) 29.757 510128 PENSION 342.031 510129 CAJA COMPENSACION 114.010 251001 RETENCION SALUD 114.010 251002 RETENCION ARL 29.757 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 114.010 251101.01 PENSION EMPLEADOR 342.031 251101.02 PENSION EMPLEADO 114.010 250101 NOMINA PORPAGAR 2.622.240 261005 CESANTIAS 237.427 261010 INTERESES DECESANTIAS 28.503 261015 VACACIONES 118.856 261020 PRIMA DESERVICIOS 237.427 TOTAL SUMAS IGUALES 3.958.271 3.958.271 0 SUMASIGUALES 3.958.271 3.958.271 251001 RETENCION SALUD 114.010 251002 RETENCION ARL 29.757 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 114.010 251101 FONDOS DECESANTIAS YPENSIONES 342.031 251101 FONDOS DECESANTIAS YPENSIONES 114.010 250101 NOMINA PORPAGAR 2.622.240 110201 Banco 3.336.059 3.336.059 3.336.059 COMPROBANTE DE NOMINA EMPLEADO 1 CANCELACION DENOMINA SUMASIGUALES
COMPROBANTE DE NOMINA EMPLEADO 2
CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 SUELDO 2.250.000 510104 HORAS EXTRAS 1.518.750 510104 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510109 CESANTIAS 325.654 510110 INTERESES DE CESANTIAS 39.094 510111 PRIMA DE SERVICIOS 325.654 510112 VACACIONES 157.157 510126 ARL (RIESGOS) 39.346 510128 PENSION 452.250 510129 CAJA COMPENSACION 150.750 251001 RETENCION SALUD 150.750 251002 RETENCION ARL 39.346 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 150.750 251101.01 PENSION EMPLEADOR 452.250 251101.02 PENSION EMPLEADO 150.750 250101 NOMINA POR PAGAR 3.607.916 261005 CESANTIAS 325.654 261010 INTERESES DE CESANTIAS 39.094 261015 VACACIONES 157.157 261020 PRIMA DE SERVICIOS 325.654 TOTAL SUMAS IGUALES 5.399.321 5.399.321 0 SUMAS IGUALES 5.399.321 5.399.321 251001 RETENCION SALUD 150.750 251002 RETENCION ARL 39.346 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 150.750 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 452.250 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 150.750 250101 NOMINA POR PAGAR 3.607.916 110201 Banco 4.551.762 4.551.762 4.551.762
CANCELACION DE NOMINA
SUMAS IGUALES
COMPROBANTE DE NOMINA
CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 SUELDO 1.160.000 510104 HORAS EXTRAS 50.750 510104 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510109 CESANTIAS 112.573 510110 INTERESES DE CESANTIAS 13.514 510111 PRIMA DE SERVICIOS 112.573 510112 VACACIONES 50.488 510126 ARL (RIESGOS) 12.640 510128 PENSION 145.290 510129 CAJA COMPENSACION 48.430 251001 RETENCION SALUD 48.430 251002 RETENCION ARL 12.640 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 48.430 251101.01 PENSION EMPLEADOR 145.290 251101.02 PENSION EMPLEADO 48.430 250101 NOMINA POR PAGAR 1.254.556 261005 CESANTIAS 112.573 261010 INTERESES DE CESANTIAS 13.514 261015 VACACIONES 50.488 261020 PRIMA DE SERVICIOS 112.573 TOTAL SUMAS IGUALES 1.846.925 1.846.925 0 SUMAS IGUALES 1.846.925 1.846.925 251001 RETENCION SALUD 48.430 251002 RETENCION ARL 12.640 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 48.430 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 145.290 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 48.430 250101 NOMINA POR PAGAR 1.254.556 110201 Banco 1.557.776 1.557.776 1.557.776
CANCELACION DE NOMINA
IGUALES
EMPLEADO 3
SUMAS
EMPLEADO 4 CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 SUELDO 1.160.000 510104 HORAS EXTRAS 25.375 510104 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510109 CESANTIAS 110.459 510110 INTERESES DE CESANTIAS 13.260 510111 PRIMA DE SERVICIOS 110.459 510112 VACACIONES 49.430 510126 ARL (RIESGOS) 12.375 510128 PENSION 142.245 510129 CAJA COMPENSACION 47.415 251001 RETENCION SALUD 47.415 251002 RETENCION ARL 12.375 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 47.415 251101.01 PENSION EMPLEADOR 142.245 251101.02 PENSION EMPLEADO 47.415 250101 NOMINA POR PAGAR 1.231.211 261005 CESANTIAS 110.459 261010 INTERESES DE CESANTIAS 13.260 261015 VACACIONES 49.430 261020 PRIMA DE SERVICIOS 110.459 TOTAL SUMAS IGUALES 1.811.685 1.811.685 0 SUMAS IGUALES 1.811.685 1.811.685 CANCELACION DE NOMINA 251001 RETENCION SALUD 47.415 251002 RETENCION ARL 12.375 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 47.415 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 142.245 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 47.415 250101 NOMINA POR PAGAR 1.231.211 110201 Banco 1.528.076 SUMAS IGUALES 1.528.076 1.528.076
COMPROBANTE DE NOMINA
EMPLEADO 5 CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 SUELDO 1.160.000 510104 HORAS EXTRAS 67.667 510104 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510109 CESANTIAS 113.982 510110 INTERESES DE CESANTIAS 13.683 510111 PRIMA DE SERVICIOS 113.982 510112 VACACIONES 51.194 510126 ARL (RIESGOS) 12.817 510128 PENSION 147.320 510129 CAJA COMPENSACION 49.107 251001 RETENCION SALUD 49.107 251002 RETENCION ARL 12.817 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 49.107 251101.01 PENSION EMPLEADOR 147.320 251101.02 PENSION EMPLEADO 49.107 250101 NOMINA POR PAGAR 1.270.119 261005 CESANTIAS 113.982 261010 INTERESES DE CESANTIAS 13.683 261015 VACACIONES 51.194 261020 PRIMA DE SERVICIOS 113.982 TOTAL SUMAS IGUALES 1.870.417 1.870.417 0 SUMAS IGUALES 1.870.417 1.870.417 CANCELACION DE NOMINA 251001 RETENCION SALUD 49.107 251002 RETENCION ARL 12.817 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 49.107 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 147.320 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 49.107 250101 NOMINA POR PAGAR 1.270.119 110201 Banco 1.577.576 SUMAS IGUALES 1.577.576 1.577.576
COMPROBANTE DE NOMINA
EMPLEADO 6 CODIGO CUENTAS DEBE HABER 510102 SUELDO 1.160.000 510104 HORAS EXTRAS 1.566.000 510104 AUXILIO DE TRANSPORTE 140.666 510109 CESANTIAS 238.793 510110 INTERESES DE CESANTIAS 28.667 510111 PRIMA DE SERVICIOS 238.793 510112 VACACIONES 113.674 510126 ARL (RIESGOS) 28.459 510128 PENSION 327.120 510129 CAJA COMPENSACION 109.040 251001 RETENCION SALUD 109.040 251002 RETENCION ARL 28.459 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 109.040 251101.01 PENSION EMPLEADOR 327.120 251101.02 PENSION EMPLEADO 109.040 250101 NOMINA POR PAGAR 2.648.586 261005 CESANTIAS 238.793 261010 INTERESES DE CESANTIAS 28.667 261015 VACACIONES 113.674 261020 PRIMA DE SERVICIOS 238.793 TOTAL SUMAS IGUALES 3.951.213 3.951.213 0 SUMAS IGUALES 3.951.213 3.951.213 CANCELACION DE NOMINA 251001 RETENCION SALUD 109.040 251002 RETENCION ARL 28.459 251003 APORTES ICBF, SENA, CAJAS 109.040 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 327.120 251101 FONDOS DE CESANTIAS Y PENSIONES 109.040 250101 NOMINA POR PAGAR 2.648.586 110201 Banco 3.331.285 SUMAS IGUALES 3.331.285 3.331.285
COMPROBANTE DE NOMINA
DALLAM SPORT S.A.S
NIT: 987.235.278-1
MES DE ABRIL
APORTES AL SISTEMA DE SALUD
No. NOMBRE SUELDO BASE SALUD SALUD 1 EMPLEADO 1 2.850.260 114.0102 EMPLEADO 2 3.768.750 150.7503 EMPLEADO 3 1.210.750 48.4304 EMPLEADO 4 1.185.375 47.4155 EMPLEADO 5 1.227.667 49.1076 EMPLEADO 6 2.726.000 109.040TOTALES 12.968.802 518.752 0 ENTIDAD E.P.S EMPLEADO COOMEVA EPS 0 SALUD 518.752 FAMISANAR 0 CAFESALUD 0 ECOOPSOS 0 CAPITAL SALUD 0 SALUD 0 EPS SURA 0 CRUZ BLANCA 0 COMPARTA 0 SALUDTOTAL 0 GRAN TOTAL 518.752
FSP TOTAL EMPLEADOR EMPLEADO EMPLEADO 1 EMPLEADO 1 2.850.260 342.031 0 114.010 2 EMPLEADO 2 3.768.750 452.250 0 150.750 3 EMPLEADO 3 1.210.750 145.290 0 48.430 4 EMPLEADO 4 1.185.375 142.245 0 47.415 5 EMPLEADO 5 1.227.667 147.320 0 49.107 6 EMPLEADO 6 2.726.000 327.120 0 109.040 12.968.802 1.556.256 0 518.752 PORVENIR DALLAM SPORT S.A.S NIT: 987.235.278-1 MES DE ABRIL APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES TOTALES No. NOMBRE SUELDO BASE NOMBRE DEL TRABAJADOR EMPLEADO EMPLEADOR TOTAL TOTAL COLFONDOS 0 0 0 0 ALBERTO MORENO 518.752 1.556.256 2.075.008 2.075.008 MARTHA LOPEZ 0 0 0 0 COLPENSIONES 0 0 0 0 1 0 0 0 0 2 0 0 0 0 GRAN TOTAL 518.752 1.556.256 2.075.008 2.075.008 1.556.256 2.075.008 VERIFICACION
DALLAM SPORT S.A.S NIT: 987.235.278-1
DALLAM SPORT S.A.S NIT: 987.235.278-1 MES
COMPENSAR EMPLEADOR 1 EMPLEADO 1 2.850.260 114.010 2 EMPLEADO 2 3.768.750 150.750 3 EMPLEADO 3 1.210.750 48.430 4 EMPLEADO 4 1.185.375 47.415 5 EMPLEADO 5 1.227.667 49.107 6 EMPLEADO 6 2.726.000 109.040 12.968.802 518.752 TOTALES
MES DE ABRIL CAJACOMPENSACIÓN No. NOMBRE SUELDO BASE VACACIONES PAGADAS EN EFECTIVO CAJA DE COMPENSACIÓN EMPLEADOR TOTAL COMPENSAR 518.752 518.752 GRAN TOTAL 518.752 518.752 SURA EMPLEADOR 1 EMPLEADO 1 2.850.260 29.757 2 EMPLEADO 2 3.768.750 39.346 3 EMPLEADO 3 1.210.750 12.640 4 EMPLEADO 4 1.185.375 12.375 5 EMPLEADO 5 1.227.667 12.817 6 EMPLEADO 6 2.726.000 28.459 12.968.802 135.394 TOTALES
DE ABRIL APORTES A RIESGOS PROFESIONALES A.R.L No. NOMBRE SUELDO BASE ARL EMPLEADOR TOTAL SURA 135.394 135.394 GRAN TOTAL 135.394 135.394
DALLAMSPORT S.A.S 987.235.278-1
PROVISION MES DE ABRIL 51 51 51 51 # 51 TOTAL 1 Administrativo 51 EMPLEADO 1 2.850.260 237.427 28.503 118.856 237.427 622.212 622.212 2 Administrativo 51 EMPLEADO 2 3.909.416 325.654 39.094 157.157 325.654 847.560 847.560 3 Administrativo 51 EMPLEADO 3 1.351.416 112.573 13.514 50.488 112.573 289.148 289.148 4 Administrativo 51 EMPLEADO 4 1.326.041 110.459 13.260 49.430 110.459 283.609 283.609 5 Administrativo 51 EMPLEADO 5 1.368.333 113.982 13.683 51.194 113.982 292.841 292.841 6 Administrativo 51 EMPLEADO 6 2.866.666 238.793 28.667 113.674 238.793 619.927 619.927 13.672.132 1.138.889 136.721 540.799 1.138.889 2.955.298 2.955.298 TOTALPROVISION PRIMA INTERES VACACION TOTALES CESANTIAS PROVISION ES No . CENTRO DE COSTO CUEN TA NOMBRE DEL TRABAJADOR pension colfondos 800,227,940-6 colpensiones 900,336,004-7 porvenir 800,224,808-8 proteccion 800,229,739-0 eps cafesalud 800,140,949-6 capital salud 900,298,372-9 comparta
compensar
salud
arl
804,002,105-0
860,066,942-7 coomeva 805,000,427-1 eps sura 800,088,702-2 famisanar 830,003,564-7
total 800,130,907-4
sura 800,256,161-9
caja compensacion familiar compensar 860,066,942-7
5. Código Cuenta Debe Haber 530505.01 Gastos Bancarios $ 270.000,00 530515.01 Comisiones $ 78.000,00 530520.01 4X1000 $ 70.000,00 110201.01 Bancolombia $ 418.000,00 DOSSIER DALLAM SPORT S.A.S NIT 987.235.271-5 Calle 7 No° 8-40 Teléfono: 3132238926 Ocaña - Colombia NOTA DE CONTABILIDAD No. CC-11-16 Fecha de elaboración 2023-04-30 # Cuenta contable Tercero Detalle Descripción Débito Crédito 1 53050501 -Gastos financieros DALLAM SPORT Gastos financieros 270,000.00 0.00 2 53051501 Comisiones DALLAM SPORT Comisiones 78,000.00 0.00 3 53052001 -Intereses corrientes DALLAM SPORT Intereses corrientes 70,000.00 0.00 4 11020101 Bancolombia Bancolombia Bancolombia 0.00 426,000.00 Total 418,000.00 418,000.00 Observaciones
Regaliasyexplotaciondelapropiedadintelectual
Pagosmensualesprovisionalesdecaráctervoluntario(Hidrocarburosydemásproductosmineros)
Menosretencionespracticadasenexcesooindebidasporoperacionesanuladas,rescindidasoresultadas
FirmaRevisorFiscaloContador 994.ConSalvedades
2 3 0 4 4.Númerodeformularo 1 5 5.NúmerodeIdentificaciínTributaria(NIT)6.DV 7.Primerapellido 8.Segundoapellido 9.Primernombre 10.Otrosnombres 8 0 0 9 1 1 4 5 0 1 11.Razónsocial Siesunacorrecciónindique:25.Código 91.Tarifa 27 52 28 53 29 54 30 55 31 56 32 57 33 58 34 59 35 60 36 61 37 62 38 63 39 64 40 65 41 66 42 67 43 68 44 69 45 70 46 71 47 72 48 73 49 74 50 75 51 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87
(Fechaefectivadelatransacción) 980.PagoTotal DIAN
981.CódigoRepresentación
AnguieDisneyVacaRamirez
Servicios
983.No.TarjetaProfesional
Comisiones Transaccionescontarjetasdébitoycrédito
Enajenacióndeactivosfijosdepersonasnaturalesantenotariosyautoridadesdetránsito
5
-
Pagosoabonosencuentaalexteriorapaisesconconveniovigente
Dividendosyparticipaciones Pagosoabonosencuentaalexteriorapaisessinconvenio OtrosConceptos Autorretenciones 4.000 HonorariosComprasComisionesRetencionesatituloderenta Rentasdetrabajo Rentasdepensiones Servicios Concepto Basesujetaaretenciónpara pagosaabonosencuenta-Honorarios737.000 MásSanciones Totalretencionesmássanciones Retencionesimpuestodetimbrenacional Totalretenciones Retencióncontribuciónlaudosarbitrales Menosretencionespracticadasenexcesooindebidasporoperacionesanuladas,rescindidaso resultadas Total 737.000 TotalretencionesI.V.A.Totalretencionesrentaycomplementarios Retencionespracticadasporotrosimpuestos A titulo de IVA Aresponsablesdelimpuestosobrelasventas 20.040.000Rendimientosfinancieroseintereses Arrendamientos(Muebleseinmuebles) Contratosdeconstrucción Loterías,rifas,apuestasysimilares Otrospagossujetosaretención---24.920.000623.000110.000737.000 ColombiaContribuyentesexoneradosdeaportes(art.114-1E.T.) 440.000--Ventas Rendimientosfinancieroscalle7#8-40 26.No.Formularioanterior-90.AutorretenedoresPersonsJurídicasexoneradosde aportes(art.114E.T.) 12.CodDireccion seccional DALLAMSPORTSAS LeaCuidadosamentelasinstrucciones Coloqueeltimbredelam‡quina registradoraaldorsodeesteformulario 0 9 DeclaraciónMensualdeRetencionesenlaFuente 85.No.Indentificaciónsignatario 350 982.CódigoContadoroRevisorFiscal $ 737.000 996.EspacioparaelAutoadhesivodelaentidadrecaudadora 1.año-2 86.DV 997.Espacioexclusivoparaelsello delaentidadrecaudadora Firmadeldeclaranteodequienlorepresenta Privada 0 Uncompromisoquenopodemosevadir Practicadasporserviciosanoresidentesonodomiciliados Datos del declarante ElibethNataliaPlataChinchilla
