DOSSIER LEGISLACION COMERCIAL
JOAN SEBASTIAN GUERRERO MENESES 231111 RODOLFO MONTAGUT BERMON 231093 EDWIN JOHAN DURAN 231112
Presentado a: Dr. Luis Alberto Ariza Ospino Docente Universitario
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA
Ocaña Colombia
Mayo 2019
DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS
JOAN SEBASTIAN GUERRERO MENESES 231111 RODOLFO MONTAGUT BERMON 231093 EDWIN JOHAN DURAN 231112
Presentado a: Dra. Rocio Pérez Contreras Docente Universitaria
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA
Ocaña Colombia
Mayo 2019
DOSSIER DE ACTIVOS
RODOLFO MIGUEL MONTAGUT BERMON 231093 JOAN SEBATIAN GUERRERO MENESES 231111 EDWIN JOHAN DURAN 231112
DOCENTE ROCIO PEREZ CONTRERA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADIMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PUBLICA
OCAÑA, COLOMBIA
NOVIEMBRE
2019
Introducciรณn La empresa COMODICENTER LTDA realizo los siguientes comprobantes para poder efectuar los balances de comprobaciรณn (estados financieros, estado de resultado, kardex entre otros) con el fin de mostrar sus movimientos y saldos al final del periodo contable.
.
ACTIVIDAD 1 A continuación usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico. BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2019 COD IGO
CUENTA
DEBE
110101.01
Caja
0
310301.01
Socio 1
310301.02
Socio 2
310301.03
Socio 3
110201.01
Banco Bogotá
110401.01
Cuenta de ahorros Banco Bogotá
110401.02
Cuenta de ahorros Crediservir
36.000.00 0 16.500.00 0
150801.01
Escritorios Tipo Ejecutivo
9.710.400
150801.02
Sillas Giratorias
3.570.000
150801.03
Archivadores
4.522.000
150801.04
Sillas de Recibo
150901.01
Computadores
5.176.500 30.940.00 0
242203.01
Honorarios
242205.01
Servicios
242206.01
Arrendamientos
242208.01
Compras
510206.01
Honorarios
510402.01
Construcciones y Edificaciones
510704.01
Acueducto y Alcantarillado
280.000
510706.01
Energía Eléctrica
450.000
510707.01
Teléfono
150.000
510802.01
Registro Mercantil
950.000
510803.01
Trámites y Licencias
510903.01
Equipo de oficina
511406.01
Útiles, papelería y fotocopias
530505.01
Gastos Bancarios
HABER 0 350.000.00 0 350.000.00 0 350.000.00 0
300.449.7 95
374.000 34.800 157.500 16.205.425 3.400.000 4.500.000
6.500.000 580.000 3.308.200 450.000
108.490.6 25
130101.01
Clientes varios
135515.01
Retención en ventas
240401.01
Impuesto descontable
240401.02
Impuesto Generado
410727.01
Muebles y Enseres de Oficina
410799.01
Devoluciones en ventas
620101.01
Compra de mercancías
3.933.625 116.645.1 80 32.516.600 171.140.00 0 13.795.00 0 600.127.0 00 1.270.428. 325 325
SUMAS IGUALES
1.270.428.
ACTIVIDAD 2 Las siguientes transacciones debe registrarlas utilizando el software contable TNS en el módulo de contabilidad.
OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2019 DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por $2.000.000, a cargo del empleado_______________________________________, Según cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______. CODIG O
DETALLE 1101 110102 110102 ,01 1102 110201 110201 ,01
PARCIAL
CREDIT O
$ 2.000.000
CAJA caja menor
DEBITO
$ 2.000.000
constitución $ 2.000.000
BANCOS nacionales
$ 2.000.000
banco de Bogotá SUMAS IGUALES
$ 2.000.000
$ 2.000.000
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0006 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 03/12/2019 PAGADO A: FONDO DE CAJA MENOR DIRECCIÓN: CRA 9 No 34 - 20 La suma de (en letras) DOS MILLONES DE PESOS M/CTE. Por concepto de. CONSTITUCION DE CAJA MENOR CODIGO CONCEPTO 1101 CAJA 110102 caja menor 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0007 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 2,000,000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 2.000.000
CREDITOS
$
2.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0007 FECHA: 3/12/2018
CHEQUE No. 0007 FECHA: 3/12/2018
CUENTA No. 89757890 $2.000.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: COMODICENTER LTDA (FONDO DE CAJA MENOR) ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: DOS MILLONES DE PESOS MCTE. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
DICIEMBRE 4, Se adquiere un CDT en el Banco Bogotá por $35.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE______, CH_______. COD IGO
DETALLE
PARCIAL
120 5 CERTIFICADOS 120 certificados de depósitos a 501 termino 120 $ 501,01 banco de Bogotá 35.000.000 110 2 BANCOS 110 201 nacionales 110 $ 201,01 cheque 35.000.000
DEBITO $ 35.000.000
$ 35.000.000
$ 35.000.000
SUMAS IGUALES
CREDITO
$ 35.000.000
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0008 FECHA: 04/12/2018
CHEQUE No. 0008 FECHA: 04/12/2018
CUENTA No. 89757890 $35.000.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: BANCO DE BOGOTA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TREINTA Y CINCO MILLONES DE PESOS MCTE. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0007 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 04/12/2019 PAGADO A: BANCO DE BOGOTA DIRECCIÓN: La suma de (en letras) TREINTA Y CINCO MILLONES DE PESOS M/CTE. Por concepto de. COMPRA DE CDT CODIGO CONCEPTO 1205 CERTIFICADOS 120501 certificados a termino fijo (CDT) 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0008 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 35,000,000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 35.000.000
CREDITOS
$
35.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
DICIEMBRE 14, Se adquieren acciones de la Sociedad EPCAR (1.100 acciones a $12.500 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE______, CH_______. (La participación de la empresa en la Sociedad EPCAR es del 15%.) CODIG O
DETALLE 1201 120110 120110 ,01 1102 110201 110201 ,01
PARCIAL
$ 13.750.000 $ 13.750.000
BANCOS nacionales cheque SUMAS IGUALES
CREDITO
$ 13.750.000
ACCIONES actividad financiera epcar
DEBITO
$ 13.750.000 $ 13.750.000
$ 13.750.000
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0008 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 14/12/2019 PAGADO A: EPCAR DIRECCIÓN: La suma de (en letras) TRECE MILLONES QUINIENTOS MIL PESOS M/CTE. Por concepto de. COMPRA DE ACCIONES CODIGO CONCEPTO 1201 ACCIONES 120110 actividades financieras 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0009 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 13.500.000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 13.500.000
CREDITOS
$
13.500.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0009 FECHA: 14/12/2018
CHEQUE No. 0009 FECHA: 14/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $13.500.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: EPCAR ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TRECE MILLONES QUINIENTOS MIL PESOS MCTE. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones de la Sociedad IBM (1.400 acciones a 18.000 cada una). Girando cheque Banco Bogotá. Según CE______, CH_______ (Representando el 35% de las acciones ordinarias que conllevan derecho a voto en la junta de socios). CODIG O
DETALLE 1201
PARCIAL
CREDITO
$ 25.200.000
ACCIONES
120110 120110 ,02
DEBITO
actividad financiera
$ 25.200.000
ibm
1102
$ 25.200.000
BANCOS
110201 110201 ,02
$ 25.200.000
nacionales cheque
$ 25.200.000
SUMAS IGUALES
$ 25.200.000
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0010 FECHA: 15/12/2018
CHEQUE No. 0010 FECHA: 15/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $25.200.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: IBM ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: VEINTICINCO MILLONES DOSCIENTOS MIL PESOS MCTE. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0009 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 15/12/2019 Valor $ 25.200.000 PAGADO A: IBM C.C./ N.I.T. 2705198128 DIRECCIÓN: La suma de (en letras) VENTICINCO MILLONES DOSCIENTOS MIL PESOS M/CTE. Por concepto de. COMPRA DE ACCIONES CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1201 ACCIONES $ 25.200.000 120110 actividades financieras 1102 BANCO $ 25.200.000 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
0010 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
PREPARADO
REVISADO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
DICIEMBRE 15, Se adquieren acciones en Negocio Conjunto con la empresa DIMAX, cada empresa adquiere el 30% de las acciones de la sociedad Dina S.A
por valor de
$42.000.000. La empresa y Ricaurte S.A, acordaron de inmediato compartir control sobre la sociedad Dimax S.A, Girando cheque Banco Bogotá. Según CE______, CH_______. CODIG O
DETALLE 1201
ACCIONES
PARCIAL
DEBITO $ 42.000.000
CREDITO
120110 120110 ,03
actividad financiera
$ 42.000.000
negocios conjuntos
1102
$ 42.000.000
BANCOS
110201 110201 ,03
nacionales
$ 42.000.000
Cheque $ 42.000.000
SUMAS IGUALES
$ 42.000.000
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0010 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 15/12/2019 PAGADO A: DIMAX S.A. DIRECCIÓN: La suma de (en letras) CUARENTA Y DOS MILLONES DE PESOS M/CTE. Por concepto de. COMPRA DE ACCIONES CODIGO CONCEPTO 1201 ACCIONES 120110 actividades financieras 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0011 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 42.000.000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 42.000.000
CREDITOS
$
42.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0011 CHEQUE No. 0011 FECHA: 15/12/2018
FECHA: 15/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $42.000.000
CONCEPTO:_______________
PÁGUESE A LA ORDEN DE: DIMAX S.A. ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: CUARENTA Y DOS MILLONES DE PESOS MCTE. _________________________________________________________________________________
________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
ACTIVIDAD 3. La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6205 de Mercancías, 6225 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No.______ CUENTA
DEBE
HABER
CODIGO 622505.01
143505.01
Devoluciones en compras
0
Mercancías No Fab Empresa
480.176.020
613554.02
Comercio al por mayor y menor (Costo)
620505.01
De mercancías
119.950.980
600.127.000
COD DETALLE IGO 140 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA 8 EMPRESA 140 801 muebles y enseres 140 801,01 archivadores de madera 140 801,02 escritorio tipo ejecutivo 140 801,03 sillas de recibo 140 801,04 mesa para juntas 140 801,05 escritorio tipo gerencial 140 801,06 silla gerencial 610 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL 7 POR MENOR 610 venta de maquinaria y equipo de 727 oficina y programas de computador 610 727,01 muebles y enseres 620 1 DE MERCANCIA 620 101 Compra 620 101,01 muebles y enseres SUMAS IGUALES
PARCIAL
DEBITO
CREDITO
$ 480.176.020
$ 72.840.625 $ 46.852.980 $ 85.394.210 $ 127.306.751 $ 91.075.000 $ 56.706.454 $ 119.950.980
$ 119.950.980 $ 600.127.000
$ 600.127.000 $ 600.127.000
$ 600.127.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.004 DETALLE:
FECHA DIA: 1
MES: 12
AÑO: 2019
CIERRE DEL SISTEMA DE INVENTARIO ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1408 MERCANCIA NO FABRICADA X LA EMP 6107 COMERCIO AL POR MAYOR 6201 DE MERCANCIA
PREPARADO
REVISADO
CREDITOS
$ 480.176.020 $ 119.950.980 $ 600.127.000
APROBADO
CONTABILIZADO
ACTIVIDAD 4 Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales. ARTICULO
CANTIDAD
VALOR PROMEDIO
COSTO TOTAL
143
509.375
72.840.625
60
780.883
46.852.980
SILLAS DE RECIBO
206
414.535
85.394.210
MESA PARA JUNTAS
143
890.257
127.306.75
ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO
1
ESCRITORIO TIPO
100
910.750
91.075.000
122
464.807
56.706.454
GERENCIAL SILLA GERENCIAL TOTAL
$480.176.0 20
CONTROL DE EXISTENCIAS ARTICULO: ARCHIVADORES DE MADERA REFERENCIA:
MARCA: ANDARES
LOCALIZACION: OCAÑA
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES: TECNOLOGIA MUNDO
FECHA
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
DD/MM/AA
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
SALDO
VALOR
CANTIDAD
1-dic-19
INVENTARIO INICIAL
$
509.375
19-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 001
$
509.375
20-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9096
$
790.000
30 $
23.700.000
21-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9098
$
840.000
12 $
10.080.000
22-dic-19
VENDE DE CONTADO FAC 002
$
804.286
25 $
20.107.143
26-dic-19
VENDE A CREDITO FAC 003
$
804.286
15 $
27-dic-19
DEVOLUCION COMPRA FAC 9098
$
804.286
2 $
VALOR
143 $ 143 $
72.840.625
72.840.625
0 $
-
30 $
23.700.000
42 $
33.780.000
17 $
13.672.857
12.064.286
2 $
1.608.571
1.608.571
0 $
-
CONTROL DE EXISTENCIAS ARTICULO: ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO REFERENCIA:
MARCA: ANDARES
LOCALIZACION: OCAÑA
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES: TECNOLOGIA MUNDO
FECHA
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
DD/MM/AA
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
SALDO CANTIDAD
1-dic-19
INVENTARIO INICIAL
$
780.883
19-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 001
$
780.883
20-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9096
$
830.000
50 $
41.500.000
21-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9098
$
900.000
15 $
13.500.000
22-dic-19
VENTA DE CONTADO FAC 002
$
846.154
37 $
31.307.692
26-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 003
$
846.154
21 $
17.769.231
VALOR
60 $ 60 $
46.852.980
46.852.980
0 $
-
50 $
41.500.000
65 $
55.000.000
28 $
23.692.308
7 $
5.923.077
CONTROL DE EXISTENCIAS ARTICULO: SILLAS DE RECIBO REFERENCIA:
MARCA: ANDARES
LOCALIZACION: OCAÑA
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES: TECNOLOGIA MUNDO
FECHA DD/MM/AA
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
SALDO CANTIDAD
1-dic-19
INVENTARIO INICIAL
$
414.535
19-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 001
$
414.535
20-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9096
$
610.000
60 $
36.600.000
21-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9098
$
680.000
17 $
11.560.000
22-dic-19
VENTA DE CONTADO FAC 002
$
625.455
42 $
26.269.091
26-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 003
$
625.455
25 $
15.636.364
VALOR
206 $ 206 $
85.394.210
0 $
85.394.210 -
60 $
36.600.000
77 $
48.160.000
35 $
21.890.909
10 $
6.254.545
CONTROL DE EXISTENCIAS ARTICULO:MESA PARA JUNTAS REFERENCIA:
MARCA: ANDARES
LOCALIZACION: OCAÑA
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES: TECNOLOGIA MUNDO
FECHA
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
DD/MM/AA
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
SALDO
VALOR
1-dic-19
INVENTARIO INICIAL
$
890.257
19-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 001
$
890.257
20-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9096
$
1.200.000
22-dic-19
VENTA DE CONTADO FAC 002
$
1.200.000
15 $
26-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 003
$
1.200.000
19 $
CANTIDAD
VALOR
143 $ 143 $ 40 $
127.306.751
127.306.751
0 $
48.000.000
-
40 $
48.000.000
18.000.000
25 $
30.000.000
22.800.000
6 $
7.200.000
CONTROL DE EXISTENCIAS ARTICULO: ESCRITORIO TIPO GERENCIAL REFERENCIA:
MARCA: ANDARES
LOCALIZACION: OCAÑA
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES: TECNOLOGIA MUNDO
FECHA
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
DD/MM/AA
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
SALDO
VALOR
1-dic-19
INVENTARIO INICIAL
$
910.750
19-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 001
$
910.750
20-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9096
$
1.100.000
22-dic-19
VENTA DE CONTADO FAC 002
$
1.100.000
32 $
26-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 003
$
1.100.000
15 $
CANTIDAD
VALOR
100 $ 100 $ 50 $
91.075.000
91.075.000
0 $
55.000.000
-
50 $
55.000.000
35.200.000
18 $
19.800.000
16.500.000
3 $
3.300.000
CONTROL DE EXISTENCIAS ARTICULO: SILLA GERENCIAL REFERENCIA:
MARCA: ANDARES
LOCALIZACION: OCAÑA
UNIDAD
MINIMO
MAXIMO
PROVEEDORES: TECNOLOGIA MUNDO
FECHA DD/MM/AA
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
UNITARIO
CANTIDAD
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
SALDO
VALOR
1-dic-19
INVENTARIO INICIAL
$
464.807
1-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 001
$
464.807
20-dic-19
COMPRA A CREDITO FAC 9096
$
840.000
22-dic-19
VENTA DE CONTADO FAC 002
$
840.000
20 $
26-dic-19
VENTA A CREDITO FAC 003
$
840.000
10 $
CANTIDAD
VALOR
122 $ 122 $ 30 $
56.706.454
25.200.000
0 $
56.706.454 -
30 $
25.200.000
16.800.000
10 $
8.400.000
8.400.000
0 $
ACTIVIDAD 5. OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2019
-
DICIEMBRE 19, La empresa vende a crédito todas las existencias a la empresa ICOR LTDA. ARTICULO
CANTIDAD
VALOR VENTA
143
1.400.000
60
1.750.000
SILLAS DE RECIBO
206
980.000
MESA PARA JUNTAS
143
1.700.000
ESCRITORIO TIPO
100
1.590.000
122
950.000
ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO
GERENCIAL SILLA GERENCIAL
FECHA 19-dic-19
CODIGO 4107 410727 410727,01 410727,02 410727,03 410727,04 410727,05 410727,06 1355 135515 135515,01 2404 240401 240401,01 1301 130101 130101,01
DETALLE COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR venta de maquinaria y equipo de oficina y programas de computacion archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial ANTICIPO DE IMPUESTOS Y ANTICIPACIONES retenccion en la fuente venta IMPUESTO AL VALOR AGREGADO iva generado CLIENTES nacionales ICOR LTDA SUMAS IGUALES
PARCIAL
DEBITO
CREDITO $ 1.025.080.000
$ $ $ $ $ $
200.200.000 105.000.000 201.880.000 243.100.000 159.000.000 115.900.000 $
$
25.627.000
25.627.000 $
194.765.200
$ 194.765.200 $ 1.194.218.200 $1.194.218.200 $1.219.845.200
$ 1.219.845.200
CODIGO COSTO DE VENTA
6107 610727 610727,01 610727,02 410727,03 410727,04 410727,05 410727,06 1408 140801 140801,01 140801,02 140801,03 140801,04 140801,05 140801,06
DETALLE COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR venta de maquinaria y equipo de oficina y programas de computacion archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA muebles y enseres archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial SUMAS IGUALES
PARCIAL
DEBITO
CREDITO
$480.176.020
$ $ $ $ $ $
72.840.625 46.852.980 85.394.210 127.306.751 91.075.000 56.706.454 $ 480.176.020
$ $ $ $ $ $
72.840.625 46.852.980 85.394.210 127.306.751 91.075.000 56.706.454 $480.176.020
$ 480.176.020
FACTURA DE VENTA No. VENDIDO A: ICOR LTDA
FECHA: 19-12-19 CIUDAD: Ocaña - Norte de Santander VENDEDOR: EDWIN SANCHEZ DESPACHADO A: DELFINA MAESTRE
C.C./N.I.T.: 900.124.565-9
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER
3
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA DE JUNTA ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
FORMA DE PAGO: CONTADO
CANTIDAD 143 60 206 143 100 122
SON (En letras): MIL DOSCIENTOS DIECINUEVE MILLONES OCHOCIENTOS CUARENTA Y CINCO MIL DOSCIENTOS PESOS MCTE
FIRMA Y SELLO CLIENTE
V/R UNITARIO $ 1.400.000 $ 1.750.000 $ 980.000 $ 1.700.000 $ 1.590.000 $ 950.000
CRÉDITO
$ $ $ $ $ $
V/R TOTAL 200.200.000 105.000.000 201.880.000 243.100.000 159.000.000 115.900.000
SUBTOTAL: $ $ IVA: $ $ TOTAL: $ $
1.025.080.000 194.765.200 1.219.845.200
VENDIDO
DICIEMBRE 20, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9096, a crédito. ARTICULO
CANTIDAD
ARCHIVADORES DE
VALOR
30
790.000
50
830.000
SILLAS DE RECIBO
60
610.000
MESA PARA JUNTAS
40
1.200.00
MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO
0 ESCRITORIO TIPO
50
GERENCIAL
0
SILLA GERENCIAL
COD
1.100.00
DETALLE
30
PARCIAL
840.000
DEBITO
IGO 140 8 140 801 140 801,01 140 801,02 140 801,03 140 801,04
MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA
$ 230.000.000
muebles y enseres archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas
$ 23.700.000 $ 41.500.000 $ 36.600.000 $ 48.000.000
CREDITO
140 801,05 140 801,06 242 2 242 208 242 208,01 240 4 240 402 240 402,01 220 1 220 101 220 101,01
escritorio tipo gerencial silla gerencial
$ 55.000.000 $ 25.200.000 $ 5.750.000
RETENCION EN LA FUENTE compras venta
$ 5.750.000 $ 43.700.000
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO iva descontable
$ 43.700.000 $ 267.950.000
NACIONALES proveedores TECNOLOGIA MUNDO SUMAS IGUALES
$ 267.950.000 $ 273.700.000
$ 273.700.000
FACTURA DE COMPRA
9096
No. VENDIDO A:
COMODICENTER LTDA
C.C./N.I.T.: 2705198128
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER
ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA DE JUNTA ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
FECHA:20/12/2019 CIUDAD: OCAÑA - NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: PEDRO ORTEGA DESPACHADO A: MARGARITA ARIZA
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 30 50 60 40 50 30
SON (En letras): DOSCIENTOS CUARENTA Y SEIS MILLONES NOVECIENTOS OCHENTA MIL PESOS M.CTE
FIRMA Y SELLO CLIENTE
VENDIDO
CONTADO X
CRÉDITO
V/R UNITARIO $ 790.000 $ 830.000 $ 310.000 $ 1.200.000 $ 1.100.000 840000
$ $ $ $ $ $
V/R TOTAL 23.700.000 41.500.000 18.600.000 48.000.000 55.000.000 25.200.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ RETENCION: $ TOTAL: $
$ $ $ $
212.000.000 40.280.000 5.300.000 246.980.000
DICIEMBRE 21, La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9098, a crédito ARTICULO
CANTIDAD
ARCHIVADORES DE
VALOR
12
840.000
15
900.000
17
680.000
MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO
FECHA 21-dic-19
CODIGO 1408 140801 140801,01 140801,02 140801,03 2422 242208 242208,01 2404 240402 240402,01 2201 220101 220101,01
DETALLE MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA muebles y enseres archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo RETENCION EN LA FUENTE compras venta IMPUESTO AL VALOR AGREGADO iva descontable NACIONALES proveedores tecnologia mundo SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $ $ $
$
$
CREDITO
10.080.000 13.500.000 11.560.000 $
878.500
$
40.938.100
$
41.816.600
878.500 $
$
DEBITO 35.140.000
6.676.600
6.676.600
40.938.100 $
41.816.600
FACTURA DE COMPRA
9098
No. VENDIDO A:
COMODICENTER LTDA
C.C./N.I.T.: 2705198128
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER
ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO
FECHA:20/12/2019 CIUDAD: OCAÑA - NORTE DE SANTANDER VENDEDOR: PEDRO ORTEGA DESPACHADO A: MARGARITA ARIZA
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD 12 15 17
SON (En letras): CUARENTA MILLONES NOVECIENTOS TREINTA Y OCHO MIL CIEN PESOS M.CTE
FIRMA Y SELLO CLIENTE
CONTADO X
V/R UNITARIO $ 840.000 $ 900.000 $ 680.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ RETENCION: $ TOTAL: $
CRÉDITO
$ $ $
V/R TOTAL 10.080.000 13.500.000 11.560.000
$ $ $ $
35.140.000 6.676.600 878.500 40.938.100
VENDIDO
##########
DICIEMBRE 22, La empresa vende mercancías al contado, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura______ a OFFICE LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE
CANTIDAD
VALOR VENTA
25
1.400.000
37
1.750.000
SILLAS DE RECIBO
42
980.000
MESA PARA JUNTAS
15
1.700.000
ESCRITORIO TIPO
32
1.590.000
20
950.000
MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO
GERENCIAL SILLA GERENCIAL
CODIGO 4107 410727 410727,01 410727,02 410727,03 410727,04 410727,05 410727,06
DETALLE
PARCIAL
COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR venta de maquinaria y equipo de oficina y programas de computacion archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial
$ $ $ $ $ $
DEBITO
CODIGO COSTO DE VENTA
6107 610727 610727,01 610727,02 410727,03 410727,04 410727,05 410727,06 1408 140801 140801,01 140801,02 140801,03 140801,04 140801,05 140801,06
DETALLE COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR venta de maquinaria y equipo de oficina y programas de computacion archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA muebles y enseres archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial SUMAS IGUALES
$
236.290.000
$
44.895.100
$ 281.185.100 $
281.185.100
35.000.000 64.750.000 41.160.000 25.500.000 50.880.000 19.000.000
1355
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y ANTICIPACIONES 135515 retenccion en la fuente 135515,01 venta 2404 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 240401 iva 240401,01 generado 1102 BANCOS 110201 moneda nacional 110201,01 banco de bogota SUMAS IGUALES
$ $
$
CREDITO
5.907.250
5.907.250
44.895.100 $ 275.277.850
$ 275.277.850
PARCIAL
DEBITO
CREDITO
$147.683.926
$ $ $ $ $ $
20.107.143 31.307.692 26.269.091 18.000.000 35.200.000 16.800.000 $ 147.683.926
$ $ $ $ $ $
20.107.143 31.307.692 26.269.091 18.000.000 35.200.000 16.800.000 $147.683.926
$ 147.683.926
FACTURA DE VENTA No.004 VENDIDO A: OFFICE LTDA
FECHA: 22-12-19 CIUDAD: Ocaña - Norte de Santander VENDEDOR: EDWIN SANCHEZ DESPACHADO A: DELFINA MAESTRE
C.C./N.I.T.: 900.124.565-9
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA DE JUNTA ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
FORMA DE PAGO: CONTADO
CANTIDAD 25 37 42 15 32 20
SON (En letras): DOSCIENTOS OCHENTA Y UN MIL CIENTO OCHENTA Y CINCO MIL CIEN PESOS MCTE
FIRMA Y SELLO CLIENTE
V/R UNITARIO $ 1.400.000 $ 1.750.000 $ 980.000 $ 1.700.000 $ 1.590.000 $ 950.000
CRÉDITO
$ $ $ $ $ $
V/R TOTAL 35.000.000 64.750.000 41.160.000 25.500.000 50.880.000 19.000.000
SUBTOTAL: $ $ IVA: $ $ TOTAL: $ $
236.290.000 44.895.100 281.185.100
VENDIDO
DICIEMBRE 26, La empresa vende mercancías a crédito según Factura______ a HOGAR LTDA. ARTICULO ARCHIVADORES DE
CANTIDAD
VALOR VENTA
15
1.400.000
21
1.750.000
SILLAS DE RECIBO
25
980.000
MESA PARA JUNTAS
19
1.700.000
ESCRITORIO TIPO
15
1.590.000
10
950.000
MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO
GERENCIAL SILLA GERENCIAL
CODIGO 4107 410727 410727,01 410727,02 410727,03 410727,04 410727,05 410727,06
DETALLE
PARCIAL
COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR venta de maquinaria y equipo de oficina y programas de computacion archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial
$ $ $ $ $ $
CODIGO COSTO DE VENTA
6107 610727 610727,01 610727,02 410727,03 410727,04 410727,05 410727,06 1408 140801 140801,01 140801,02 140801,03 140801,04 140801,05 140801,06
DETALLE COMERCIO AL POR MAYO Y AL POR MENOR venta de maquinaria y equipo de oficina y programas de computacion archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA muebles y enseres archivadores de madera escritorio tipo ejecutivo sillas de recibo mesa para juntas escritorio tipo gerencial silla gerencial SUMAS IGUALES
$
147.900.000
$
28.101.000
$ 176.001.000 $
176.001.000
$ $
$
CREDITO
21.000.000 36.750.000 24.500.000 32.300.000 23.850.000 9.500.000
1355
ANTICIPO DE IMPUESTOS Y ANTICIPACIONES 135515 retenccion en la fuente 135515,01 venta 2404 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO 240401 iva 240401,01 generado 1301 CLIENTES 130101 nacionales 130101,02 hogar ltda SUMAS IGUALES
DEBITO
3.697.500
3.697.500
28.101.000 $ 172.303.500
$ 172.303.500
PARCIAL
DEBITO
CREDITO
$ 93.169.880
$ $ $ $ $ $
$ $ $ $ $ $
12.064.286 17.769.231 15.636.364 22.800.000 16.500.000 8.400.000 $
93.169.880
$
93.169.880
12.064.286 17.769.231 15.636.364 22.800.000 16.500.000 8.400.000 $ 93.169.880
FACTURA DE VENTA No.004 VENDIDO A: HOGAR LTDA
FECHA: 26-12-19 CIUDAD: Ocaña - Norte de Santander VENDEDOR: EDWIN SANCHEZ DESPACHADO A: DELFINA MAESTRE
C.C./N.I.T.: 900.124.565-9
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. VALOR CUOTA: $ SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER
No. Cuotas
ARTÍCULO Y/O SERVICIO ARCHIVADORES DE MADERA ESCRITORIO TIPO EJECUTIVO SILLAS DE RECIBO MESA DE JUNTA ESCRITORIO TIPO GERENCIAL SILLA GERENCIAL
FORMA DE PAGO: CONTADO
CANTIDAD 15 21 25 19 15 10
SON (En letras): CIENTO SETENTA Y SEIS MILLONES MIL PESOS MCTE
FIRMA Y SELLO CLIENTE
V/R UNITARIO $ 1.400.000 $ 1.750.000 $ 980.000 $ 1.700.000 $ 1.590.000 $ 950.000
CRÉDITO
$ $ $ $ $ $
V/R TOTAL 21.000.000 36.750.000 24.500.000 32.300.000 23.850.000 9.500.000
SUBTOTAL: $ $ IVA: $ $ TOTAL: $ $
147.900.000 28.101.000 176.001.000
VENDIDO
DICIEMBRE 27, La empresa devuelve a TECNOLOGÍA MUNDO mercancía de la factura 9098 así: ARTICULO
CANTIDAD
ARCHIVADORES DE
VALOR
12
840.000
MADERA
CODIGO 2201 220101 220101,01 2422 242208 242208,01 2404 240402 240402,01 1408 140801 140801,01
DETALLE NACIONALES proveedores tecnologia mundo RETENCION EN LA FUENTE compras venta IMPUESTO AL VALOR AGREGADO iva descontable MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA muebles y enseres archivadores de madera SUMAS IGUALES
PARCIAL
$
$
$
$
$
DEBITO 1.873.986
$
40.214
CREDITO
1.873.986
40.214 $
305.629
$
1.608.571
$
1.914.200
305.629
1.608.571 $
1.914.200
DICIEMBRE 28. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá. ENERGIA ELECTRICA $800.000, según CE_________ CODIGO 5107 510706 510706,01 1102 110201 110201,01
DETALLE SERVICIOS energia electrica cens BANCO moneda nacional banco de bbogota SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $
$
DEBITO 800.000
CREDITO
800.000 $
800.000
$
800.000
800.000 $
800.000
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0011 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 28/12/2019 PAGADO A: CENS DIRECCIÓN: La suma de (en letras) OCHOCIENTOS MIL PESOS M/CTE. Por concepto de. PAGO DE SERVICIOS CODIGO CONCEPTO 5107 SERVICIOS 510706 energia electrica 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0012 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 800.000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 800.000
CREDITOS
$
800.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0011 FECHA: 28/12/2018
CHEQUE No. 0011 FECHA: 28/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $800.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: OCHOCIENTOS MIL PESOS. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $660.000, según CE_________ CODIGO 5107 510704 510704,01 1102 110201 110201,01
DETALLE SERVICIOS acueducto y alcantarillado espo s.a BANCO moneda nacional banco de bogota SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $
$
DEBITO 660.000
CREDITO
660.000 $
660.000
$
660.000
660.000 $
660.000
Tram+C5:J33a original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0012 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 28/12/2019 PAGADO A: SERVICIOS DE ACUEDUCTO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) SEISCIENTOS SESENTA MIL PESOS M/CTE. Por concepto de. SERVICIO DE ACUEDUCTO CODIGO CONCEPTO 5107 SERVICIOS 510704 Acueducto 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0012 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 660.000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 660.000
CREDITOS
$
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
660.000
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0012 CHEQUE No. 0012 FECHA: 28/12/2018
FECHA: 28/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $660.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO S.A ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: SEISCIENTOS SESENTAMIL PESOS. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
SERVICIO DE TELEFONO $350.000, según CE_________ CODIGO 5107 510707 510707,01 1102 110201 110201,01
DETALLE SERVICIOS telefono movistar BANCO moneda nacional banco de bogota SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $
$
DEBITO 350.000
CREDITO
350.000 $
350.000
$
350.000
350.000 $
350.000
Trama original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0013 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 28/12/2019 PAGADO A: SERVICIOS DE TELEFONO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) TRESCIENTO CINCUENTA MILL PESOS M/CTE. Por concepto de. SERVICIO DE TELEFONO CODIGO CONCEPTO 5107 SERVICIOS 510707 Telefono 1102 BANCO 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0013 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
Valor $ 350.000 C.C./ N.I.T. 2705198128
$
DÉBITOS 350.000
CREDITOS
$
350.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0013 FECHA: 28/12/2018
CHEQUE No. 0013 FECHA: 28/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $350.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MOVISTAR ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: TRESCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según , RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR. POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $600.000 A SUPERMAX LTDA. CODIGO 5114 511405 511405,01 1101 110102 110102,01
DETALLE DIVERSOS elementos de aseo supermax ltda CAJA caja menor caja menor SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $
$
DEBITO 600.000
CREDITO
600.000 $
600.000
$
600.000
600.000 $
600.000
DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $700.000, CENTRAL LTDA. CODIGO 5114 511405 511405,02 1101 110102 110102,01
DETALLE DIVERSOS elementos de cafeteria central ltda CAJA caja menor caja menor SUMAS IGUALES
PARCIAL
$
$
DEBITO $ 700.000
CREDITO
700.000 $
700.000
$
700.000
700.000 $
700.000
DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $500.000, PAPELERIA MUNDO.
CODIGO 5114 511406 511406,01 1101 110102 110102,01
DETALLE DIVERSOS útiles,papeleria y fotocopiadora papeleria mundo CAJA caja menor caja menor SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $
$
DEBITO 500.000
CREDITO
500.000 $
500.000
$
500.000
500.000 $
500.000
DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $150.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN. CODIGO 5114 511406 511406,02 1101 110102 110102,01
DETALLE DIVERSOS útiles,papeleria y fotocopiadora fotocopiadora fiel imagen CAJA caja menor caja menor SUMAS IGUALES
PARCIAL $ $
$
DEBITO 150.000
CREDITO
150.000 $
150.000
$
150.000
150.000 $
150.000
$
DEBITO 1.950.000
REEMBOLSO CODIGO DETALLE 1101 CAJA 110102 caja menor 110102,01 caja menor 1102 BANCO 110201 moneda nacional 110201,01 banco de bogota SUMAS IGUALES
PARCIAL
$
CREDITO
1.950.000 $
$
1.950.000
1.950.000 $
1.950.000
$ 1.950.000
Tram+C5:J33+C5:J33a original del cheque:
COMPROBANTE DE EGRESO No. 0013 CIUDAD: OCAÑA - N.SANTANDER FECHA: 28/12/2019 Valor $ 1.950.000 PAGADO A: FONDO DE CAJA MENOR C.C./ N.I.T. 2705198128 DIRECCIÓN: La suma de (en letras) UN MILLON NOVENTIENTOS CICUENTA MIL PESOS M/CTE. Por concepto de. SERVICIO DE ACUEDUCTO CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1101 CAJA $ 1.950.000 110102 Caja menor 1102 BANCO $ 1.950.000 110201 moneda nacional
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO
0013 EFECTIVO BANCO DE BOGOTA 876565-09
REVISADO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO
CONTABILIZADO
CUENTA No. 876565-09
CHEQUE No. 0014 FECHA: 30/12/2018
CHEQUE No. 0014 FECHA: 30/12/2018
CUENTA No. 876565-09 $1.950.000
CONCEPTO:_______________ ________________________ A FAVOR DE:_____________ ________________________ Saldo anterior
PÁGUESE A LA ORDEN DE: OFINNOVALTDA ______________________________________________________________________ LA SUMA DE: UN MILLON NOVENCIENTO CICUENTA MIL PESOS. _________________________________________________________________________________
Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
ACTIVIDAD 6. INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $900.000 BANCO BOGOTÁ ND COMISIÓN DE CHEQUES $540.000 ND 4 X 1000 $ 860.000
COMODICENTER LTDA CONCILIACION BANCARIA CUENTAS CORRIENTES SALDOS DE LIBROS DE BANCOS
SALDO LIBROS DE BANCOS SALDO EXTRACTO BANCARIO
$
NOTA DEBITO (CHEQUERA) NOTA DEBITO (COMISION CHEQUES) NOTA DEBITO (4X1000) SUMAS IGUALES
CODIGO DETALLE 5305 FINANCIEROS 530505 gastos bancarios 530505.01 chequera 1102 BANCO 110201 moneda nacional 110201.01 banco bogota SUMAS IGUALES
$
451.717.645
PARCIAL $ $
$
$
454.017.645
$ $ $ $
900.000 540.000 860.000 451.717.645
451.717.645
DEBITO 900.000
CREDITO
900.000 $
900.000
$
900.000
900.000 $
900.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.005 DETALLE:
FECHA DIA: 30
MES: 12
AÑO: 2019
comision cheques ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 5305 financieros 1102 Bancos
PREPARADO
CODIGO DETALLE 5305 FINANCIEROS 530515 comisiones 530515.01 comision chequera 1102 BANCO 110201 moneda nacional 110201.01 banco bogota SUMAS IGUALES
$
CREDITOS
900.000 $
REVISADO
APROBADO
PARCIAL $ $
$
900.000
CONTABILIZADO
DEBITO 540.000
CREDITO
540.000 $
540.000
$
540.000
540.000 $
540.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.006 DETALLE:
FECHA DIA: 30
MES: 12
AÑO: 2019
comision cheques ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 5305 financieros 1102 Bancos
PREPARADO
CODIGO DETALLE 5305 FINANCIEROS 530520 gastos bancarios 530520.01 4x1000 1102 BANCO 110201 moneda nacional 110201.01 banco bogota SUMAS IGUALES
$
CREDITOS
540.000 $
REVISADO
APROBADO
PARCIAL $ $
$
540.000
CONTABILIZADO
DEBITO 860.000
CREDITO
860.000 $
860.000
$
860.000
860.000 $
860.000
NOTA DE CONTABILIDAD No.007 DETALLE:
FECHA DIA: 30
MES: 12
AÑO: 2019
comision cheques ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 5305 financieros 1102 Bancos
PREPARADO
$
CREDITOS
860.000 $
REVISADO
APROBADO
CONTABILIZADO
ACTIVIDAD 7. A 31 DE DICIEMBRE DE 2017, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE.
COMODICENTER LTDA. Nit. 2705198128 Balance de Comprobacion Del 01-12-19 hasta el 31-12-19
860.000
CODIGO DETALLE 1101 CAJA 1102 BANCO 1104 CUENTAS DE AHORROS 1201 ACCIONES 1205 CERTIFICADOS 1301 CLIENTES 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 1408 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA 1508 EQUIPOS DE OFICINA 1509 EQUIPOS DE COMPUTACION 2201 NACIONALES 2404 IVA 2422 RETENCION EN LA FUENTE 3103 APORTES SOCIALES 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 5102 HONORARIOS 5104 ARRENDAMIENTOS 5107 SERVICIOS 5108 GASTOS LEGALES 5109 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES 5114 DIVERSOS 5305 FINANCIEROS 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 6201 DE MERCANCIA SUMAS IGUALES
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
MOVIMIENTOS DEBITO CREDITO 3.950.000 $ 1.950.000 575.727.645 $ 124.010.000 52.500.000 $ 80.950.000 $ 35.000.000 $ 1.475.012.325 $ 39.165.375 $ 745.316.020 $ 722.638.398 22.978.900 $ 30.940.000 $ 1.873.986 $ 308.888.100 167.021.780 $ 300.583.529 40.214 $ 23.400.225 $ 1.050.000.000 13.795.000 $ 1.580.410.000 3.400.000 4.500.000 2.690.000 7.450.000 580.000 5.258.200 2.750.000 840.980.806 600.127.000 $ 600.127.000 4.712.007.251 $ 4.712.007.251
$ $ $ $ $ $ $ $
SALDOS DEBITO CREDITO 2.000.000 451.717.645 52.500.000 80.950.000 35.000.000 1.475.012.325 39.165.375 22.677.622 22.978.900 30.940.000 $ 307.014.114 $ 133.561.749 $ 23.360.011 $ 1.050.000.000 $ 1.566.615.000 3.400.000 4.500.000 2.690.000 7.450.000 580.000 5.258.200 2.750.000 840.980.806
$
3.080.550.874 $
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $
3.080.550.874
COMODICENTER LTDA. Nit. 2705198128 Estado de Utilidad y Perdida Del 01-12-19 hasta el 31-12-19 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS COSTO DE VENTA UTILIDAD BRUTA
$ $ $
1.566.615.000 840.980.806 725.634.194
GASTOS ORDINARIOS SERVICIOS DIVERSOS TOTAL GASTOS ORDINARIOS
$ $ $
18.620.000 5.258.200 23.878.200
RESULTADOS ACTIVIDADES ORDINARIAS
$
701.755.994
OTROS GASTOS FINANCIEROS
$
2.750.000
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS IMPUESTO DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS
$ $
699.005.994 174.751.498
UTILIDAD DESPUES DEL IMPUESTO RESERVA LEGAL
$ $
524.254.495 157.276.349
UTILIDAD DEL EJERCICIO
$
366.978.147
COMODICENTER LTDA. Nit. 2705198128 Estado de Situacion financiera Del 01-12-19 hasta el 31-12-19 ACTIVOS ACTIVOS CORRIENTES EFECTIVO Y EQUIVALENTES INVERSIONES DEUDORES INVENTARIOS TOTAL ACTIVOS CORRIENTES
PASIVOS PASIVOS CORRIENTES $ 506.217.645 $ 115.950.000 $ 1.514.177.700 $ 22.677.622 $ 2.159.022.967
PROVEEDORES IMPUESTOS GRAVAMENES Y TASAS TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVOS
$ $ $ $
307.014.114 331.673.258 638.687.372 638.687.372
PATRIMONIO ACTIVOS NO CORRIENTES PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES $ TOTAL ACTIVOS
APORTES SOCIALES RESERVA RESULTADO DEL EJERCICIO TOTAL PATRIMONIO
53.918.900 53.918.900
$ 1.050.000.000 $ 157.276.349 $ 366.978.147 $ 1.574.254.495
$ 2.212.941.867 ECUACION PATRIMONIAL TOTAL ACTIVOS
$ $
2.212.941.867 2.212.941.867
COMODICENTER LTDA. Nit. 2705198128 Libros auxiliar de Caja Del 01-12-19 hasta el 31-12-19
FECHA 3/12/2019 5/12/2019 15/12/2019 25/12/2019 30/12/2019 30/12/2019
DETALLE CONSTITUCION DE CAJA MENOR PAGO DE ELEMENTOS DE ASEO PAGO DE CAFETERIA PAGO DE PAPELERIA PAGO DE FOTOCOPIAS REEMBOLSO DE CAJA SALDOS
$
$ $
MOVIMIENTOS DEBITO CREDITO 2.000.000 $ 600.000 $ 700.000 $ 500.000 $ 150.000 1.950.000 3.950.000 $
$ $ $ $ $ $
SALDOS 2.000.000 1.400.000 700.000 200.000 50.000 2.000.000
1.950.000 $
2.000.000
COMODICENTER LTDA. Nit. 2705198128 Libros auxiliar de Bancos Del 01-12-19 hasta el 31-12-19
DETALLE FECHA 1/12/2019 SALDO INICIAL FINAL DEL PERIODO ANTERIOR 3/12/2019 CONSTITUCION DE CAJA MENOR 4/12/2019 COMPRA DE CDT 14/12/2019 COMPRA DE ACCIONES EPCAR 15/12/2019 COMPRA DE ACCIONES IBM 15/12/2019 COMPRA DE ACCIONES CONJUNTAS 22/12/2019 VENTA DE CONTADO 28/12/2019 PAGO DE SERVICIOS DE ENERGIA ELECTRICA 28/12/2019 PAGO DE SERVICIOS DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO 28/12/2019 PAGO DE SERVICIO DE TELEFONO 30/12/2019 REEMBOLSO DE CAJA MENOR 30/12/2019 GASTOS DE CHEQUERA 30/12/2019 COMISION DE CHEQUERA 30/12/2019 4X1000 SALDOS
MOVIMIENTOS DEBITO CREDITO $ $ $ $ $
2.000.000 35.000.000 13.750.000 25.200.000 42.000.000
$
275.277.850
$
$ $ $ $ $ $ $ 275.277.850 $
800.000 660.000 350.000 1.950.000 900.000 540.000 860.000 124.010.000
$ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $
SALDOS 300.449.795 298.449.795 263.449.795 249.699.795 224.499.795 182.499.795 457.777.645 456.977.645 456.317.645 455.967.645 454.017.645 453.117.645 452.577.645 451.717.645 451.717.645
Conclusi贸n La informaci贸n presentada cumpli贸 con las cualidades importantes como lo son la comprensibilidad, relevancia y confiabilidad ya que refleja correctamente la realidad contable de la empresa COMODICENTER
LTDA. Finalmente, este tipo de informaci贸n no se puede
elaborar sin tener en cuenta a los elementos bases de todo el proceso contables (activos, pasivos, patrimonio, ingresos y gastos).
DOSSIER RECURSOS HUMANOS
JOAN SEBASTIAN GUERRERO MENESES 231111 RODOLFO MONTAGUT BERMON 231093 EDWIN JOHAN DURAN 231112
Presentado a: Dr. Juan Sebastian Gomez Navarro Docente Universitario
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA
Ocaña Colombia
Mayo 2019
ANUNCIO DE RECLUTAMIENTO EMPRESA: COMODICENTER CONVOVA A CONCURSO EXTERNO EL SIGUIENTE CARGO: VENDEDOR(HORARIO DE OFICINA)
REQUISITOS:
SE OFRECE:
FORMACION
TIPO DE CONTRATO:
BASICOINDISPENSABLE:
Contrato de 5 años y se extiende a indeterminado
Vendedor
SALARIO:
EXPERIENCIA:
Salario mínimo mas comisiones.
5 meses a 1 año desempeñado en marketing CONOCIMIENTO ESPECIFICO
OTROS:
INDISPENSABLES:
Periodo de prueba
Habilidades de parlamento al vender
Prestaciones sociales
accesorios al cliente en venta. CONOCIMIENTO ESPECIFICO DESEABLES: Manejo de ventas y conocimiento de ventas.
1
OTROS: Búsqueda de cliente Trabajo de marketing Mayor productividad INTERESADOS: Presentar hoja de vida actualizado (títulos, diplomas)se referencia laborales y documento de identidad al departamento de recursos humanos de la empresa COMODICENTER LTDA ubicada en la ciudad de Ocaña norte de Santander la dirección calle 0-30
ANUNCIO DE RECLUTAMIENTO EMPRESA: COMODICENTER CONVOVA A CONCURSO EXTERNO EL SIGUIENTE CARGO: VENDEDOR(HORARIO DE OFICINA)
REQUISITOS:
SE OFRECE:
FORMACION
TIPO DE CONTRATO:
BASICOINDISPENSABLE: Vendedor
Contrato de 5 años y se extiende a indeterminado
EXPERIENCIA:
SALARIO:
5 meses a 1 año
Salario minimo
CONOCIMIENTO ESPECIFICO
OTROS:
2
INDISPENSABLES: Habilidades de partamento al vender
Periodo de prueba Prestaciones sociales
asesorio al cliente en venta CONOCIMIENTO ESPECIFICO DESEABLES: Manejo de ventas y conocimiento OTROS: Búsqueda de cliente Trabajo de marketing Mayor productividad INTERESADOS: Presentar hoja de vida actualizado (títulos, diplomas)se referencia laborales y documento de identidad al departamento de recursos humanos de la empresa COMODICENTER LTDA ubicada en la ciudad de Ocaña norte de Santander la dirección calle 0-30
3
ANUNCIO DE RECLUTAMIENTO EMPRESA: COMODICENTER CONVOVA A CONCURSO EXTERNO EL SIGUIENTE CARGO: JEFE COMERCIAL(HORARIO DE OFICINA)
REQUISITOS:
SE OFRECE:
FORMACION
TIPO DE CONTRATO:
BASICOINDISPENSABLE:
Tipo indefinido
JEFE COMERCIAL
SALARIO:
EXPERIENCIA:
Dos Salario mínimo
2 años experiencia sobre la parte
OTROS:
comercial CONOCIMIENTO ESPECIFICO
Contratación inmediato Prestaciones sociales
INDISPENSABLES: Manejo personal Control conocimiento CONOCIMIENTO ESPECIFICO DESEABLES: Manejo de comercio y los valores de la empresas
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OTROS: Manejo impersonal Preocupación del orden de los comercio INTERESADOS: Presentar hoja de vida actualizado (títulos, diplomas)dos referencia laborales y documento de identidad al departamento de recursos humanos de la empresa COMODICENTER LTDA ubicada en la ciudad de Ocaña norte de Santander la dirección calle 0-30
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ANUNCIO DE RECLUTAMIENTO EMPRESA: COMODICENTER CONVOVA A CONCURSO EXTERNO EL SIGUIENTE CARGO: AXILIAR CONTABLES (HORARIO DE OFICINA)
REQUISITOS:
SE OFRECE:
FORMACION
TIPO DE CONTRATO:
BASICOINDISPENSABLE:
Tiempo independiente
Auxiliar contables
SALARIO:
EXPERIENCIA:
1 Salario mínimo
Bachiller con experiencia
OTROS:
CONOCIMIENTO ESPECIFICO
Contratación inmediato
INDISPENSABLES:
Prestaciones sociales
Llevar control y registro de la actividad de recepción , consolidación y despacho CONOCIMIENTO ESPECIFICO DESEABLES: Obtener retroalimentación del personal para obtener mejorar en las procesos de la empresa OTROS:
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Gestión en equipo Trabajo en equipo INTERESADOS: Presentar hoja de vida actualizado (títulos, diplomas)dos referencia laborales y documento de identidad al departamento de recursos humanos de la empresa COMODICENTER LTDA ubicada en la ciudad de Ocaña norte de Santander la dirección calle 0-30
ANUNCIO DE RECLUTAMIENTO EMPRESA: COMODICENTER CONVOVA A CONCURSO EXTERNO EL SIGUIENTE CARGO: (HORARIO DE OFICINA) REQUISITOS:
SE OFRECE:
FORMACION
TIPO DE CONTRATO:
BASICOINDISPENSABLE:
Tiempo independiente
EXPERIENCIA:
SALARIO:
Bachiller con experiencia
1 Salario mínimo
CONOCIMIENTO ESPECIFICO
OTROS:
INDISPENSABLES: Llevar control y registro de la actividad
Contratación inmediato Prestaciones sociales
de recepción , consolidación y despacho
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CONOCIMIENTO ESPECIFICO DESEABLES: Obtener retroalimentación del personal para obtener mejorar en las procesos de la empresa OTROS: Gestión en equipo Trabajo en equipo INTERESADOS: Presentar hoja de vida actualizado (títulos, diplomas)dos referencia laborales y documento de identidad al departamento de recursos humanos de la empresa COMODICENTER LTDA ubicada en la ciudad de Ocaña norte de Santander la dirección calle 0-30
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Introducción: Esta acción se lleva acabo con la finalidad de comprobar en el postulante posee, y conocimiento, la experiencia laboral que el puesto exige. Tiene como objetivo medir el grado de conocimiento
Prueba de conocimiento ¿Qué conocimiento tienes para realizar o desempeñar este cargo? Vendedor: Realice la venta y asesoramiento de acuerdo a las necesidades del cliente, de tal manera que se haga posible la venta de los siguientes útiles para la oficina:
Escritorios para oficina
Silla para oficina
Muebles para oficina
Introduccion: Por medio de esta actividad se pretende conocer el nivel de desempeño, creatividad y sobre todo la responsabilidad y el respeto hacia los clientescon el fin de mejorar la calidad en producción y en ventas. Prueba de conocimiento ¿Cómo desea usted dar a conocer su experiencia en cuanto al manejo de personal y equipo de trabajo?
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Jefe Comercial: Reúna todo el personal para luego formar equipos de trabajo con el fin de promover el desarrollo y mejorar la calidad dentro de la organización
Introducción: A través de esta función se desea evaluar la objetividad, en conocimientos y las habilidades adquiridas mediante el estudio, la practicas o el ejercicio, para ello se busca resaltar el profesionalismo técnico exigido por el cargo. Prueba de conocimiento ¿Cuál es su capacidad por desenvolverse en su cargo? Auxiliar contable: Realice de manera correcta o acertada la siguiente actividad Del siguiente cuestionario marque con una X la afirmación que sea correcta en cada caso: 1. a) Activo son los bienes y derechos que posee un ente económico. b) Activos son los dineros depositados en las cuentas ban carias. c) Los activos de un ente económico son aquellos representados en maquinaria, Equipos, y muebles y enseres. d) Ninguna de las anteriores.
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2. a) Pasivo es la representación financiera de una obligación del ente económico. b) Pasivo es la utilidad del ejercici o contable. c) Pasivo es una cuenta de orden que no tiene incidencia en el balance. d) Ninguna de las anteriores. 3. a) La ecuaci ón contable es Activo igual a pasivo menos patrimonio b) Ecuación contable es Ingresos igual a gastos mas costos c) Ecuación contable es la sumatoria de los activos compara do con los pasivos d) Ninguna de las anteriores. 4. a) El principio de asociación esta relacionado con el reconocimiento de los hechos económicos en el periodo en que se cancelan. b) El principio de causación esta relacionado con el reconocimiento de los hechos económicos en el periodo en que se cancelan. c) 11
El principio de causación esta relacionado con el reconocimiento de los hechos económicos en el periodo en que se realizan. d) Ninguna de las anteriores. 5. a) Las cuentas que conform an el balance son las reales. b) Las cuentas que conforman el balance son las de orden. c) Las cuentas que conforman el balance son las nominales . d) Ninguna de las anteriores. 6. En el programa H elisa realice las siguientes transacciones a) Antonio Caro devenga un salario mensual de 2 SMMLV realice el pago correspondiente teniendo en cuenta las deducciones que se deben realizar por ley. b) La compañía A.B.C. Ltda.( régimen común) Compra mercancía por valor $ 1.500.000, a persona natural del régimen simplificado se cancela en la fecha el 50% en efectivo y el saldo a 30 días. c) Se realiz ó un pago del imp uesto de Industria y Comercio en cheque por valor de $ 2.300.000 12
d) Se cancelan honorarios por $ 3.200.000 al revisor fiscal. C ontabilizar el pago. e) Se recibe la factura de ser vicio de teléfono el día l6 de e nero y se cancela con cheque el día 3 de febrero. E l valor es de $ 100.000, el impuesto a las ventas de $ 16.000 y el impuesto al deporte de $ 3.000.
Introducción: Planificar las actividades de la unidad de contabilidad, es la que se desenvuelve de tal forma en que se pueda dirigir las diferentes unidades adscritas a fin de jecutar los planes y programas previstos de acuerdo a las normas generales del proceso contable de la organización. Prueba de conocimiento Jefe de área contable ¿De que manera pretende hacer su destreza ante el cargo asigando?
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ENTREVISTA EN GENERAL Introducción: Consiste indaga para el paciente para conocerlo y establecer los procesos psicológica por los medios que actúen de una manera determinada psicológicos por los medios que actuen de una manera determinada. • ¿Cuál es la nota media de su expediente académico? • ¿Qué calificaciones obtuvo en las materias que más le gustaban? • ¿Por qué dejo su último empleo? • ¿Estaba siempre de acuerdo con él? • ¿Cómo era su relación con sus superiores? • ¿Qué siente cuando le llaman la atención? • ¿Qué tal llevaste los estudios? • ¿Qué cambios hubiera introducido en su escuela o facultad si hubiera podido? • ¿Piensa proseguir sus estudios de alguna manera? • ¿Qué influyó más en ti a la hora de elegir una carrera?
Entrevista de gerente Introducción: Consiste en brindar a sus clientes la asesoría y el consejo necesario para que encuentre el tipo de seguro que les permita alcanzar diversos metas como tranquilidad. 1. ¿Dedicas tiempo para difundir la visión de la empresa al personal? 2. Cuéntame de ti. ¿Qué te gustaría que yo supiera acerca de ti? ¿Qué te hace único? 14
3. ¿Cuál fue tu contribución más importante a tu último equipo? ¿Y a tu empleador? 4. ¿Cómo mejorarás la agencia o negocio? 5. ¿Cómo lidiarías con una situación en la que tu proyecto se está quedando atrás porque el recurso indispensable que reservaste está siendo utilizando en otro proyecto? 6. ¿Cómo te gusta gestionar un equipo? ¿Cómo los motivas? 7. ¿Cómo manejas un proyecto que no tiene suficientes recursos? 8. ¿Qué harías en un escenario en el que ya hayas estimado el presupuesto de un proyecto y te dicen que necesitas reducir los costos? 9. ¿Cuál fue tu mayor error? ¿Qué aprendiste de esto? ¿Cómo te aseguraste de que no volviera a suceder?
10.¿Qué hace que un buen gerente de proyectos? ¿Qué te hace un buen gerente de proyectos?
ENTREVISTAS Jefe comercial Introducción: Consiste que el jefe de comercio brindar a sus clientes la asesoría y el consejo necesario para que encuentre el tipo de seguro que les permita alcanzar diversos metas.
¿Cuál es su punto fuerte en su trabajo?
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¿Cómo reacciona cuando no se cumplen los objetivos marcados? ¿Cómo definiría el trabajo en equipo? ¿Cuál es su sistema de ventas? ¿Tienes clara tu propuesta de Valor? ¿Tienes claro tu canal de adquisición de prospectos? ¿Tu o tu equipo, estás formado en ventas o dirección de equipos? ¿Dispones de una buena Base de datos? ¿Estás consiguiendo las visitas necesarias? ¿Manejas tu embudo de ventas?
Del vendedor Introducción: Consiste que el vendedor sirve para construir tu credibilidad y alentar al cliente para que comparta información contigo durante la entrevista de venta.
¿Qué tan amiguero(a) eres? ¿Qué retos has logrado en la vida? ¿Con quién vives y qué tanta responsabilidad sientes con tu familia? ¿Qué tan Valiente eres y cuáles son las pruebas de ello? ¿Cuál es tu pasión? ¿Por qué quieres ser vendedor en esta empresa? ¿Cuántas citas o visitas tenías de promedio cada semana? En cuanto a negociaciones, ¿cuándo fue la última vez que fallaste y por qué? ¿Qué es lo primero que harías cuando alguien te pide un catálogo de nuestros productos a través de un correo electrónico? ¿Cuánto tiempo diario, aproximadamente, pasabas con los clientes cada día?
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Jefe de área contable Introducción: Conoceremos la forma de pensar de un Lic. En Contabilidad, experto en la materia, por la experiencia laboral, los conceptos e ideología del mismo, podremos ver el desarrollo de la materia, que es CONTABILIDAD, y la forma de llevar a cabo los procesos de su departamento
¿Tienes experiencia en este sector? ¿Por qué decidiste cambiar de trabajo? ¿Por qué te gustaría trabajar con nosotros (empresa)? ¿Qué objetivos profesionales tienes? ¿Qué has aprendido de tus errores laborales? ¿Por qué crees que eres el mejor candidato para este puesto? ¿Cómo se realiza una auditoría interna? ¿Por qué somos la empresa mejor posicionada del sector? ¿Qué te gustaría haber conseguido dentro de tres años en la empresa? ¿Qué cambio ha sido el más reciente en la dinámica financiera de la región?
Auxiliar contable Introducción El auxiliar contable debe estar relacionado con tareas propias de la contabilidad, [compras, ventas, sueldos, pago servicios, depreciaciones, otros.]. Manejo y control de inventarios, gestión de cartera, conciliaciones bancarias, proyección de estados financieros e informes contables y financieros. Así como la preparación y proyección de las declaraciones tributarias en los diferentes informes con destino a las entidades estatales de c Dada la naturaleza del puesto que ocupa, debe controlar y estar al tanto de los detalles que correspondan al ámbito de su competencia.
¿Tienes
conocimientos sobre normativa contable?
¿Cómo minimizas el riesgo de cometer errores en tu trabajo?
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¿Puedes describir alguna situación en la que ayudaste a reducir costos? ¿Dónde te ves dentro de cinco años?
¿Cuáles son las funciones de un auxiliar contable? ¿Cuál es la normativa contable? ¿Dónde se registran los asientos contables? ¿Qué es lo que hace un administrativo contable? ¿Cuáles son las cuentas contables? ¿Qué son las cuentas T en contabilidad y ejemplos?
REMUNERACION. En la siguiente tabla mostraremos una manera resumida el sueldo que devengan cada uno de nuestros empleados en la empresa, este sería solo sería el sueldo básico ya que no se tiene en cuenta ni horas extras ni recargos nocturnos.
CARGO DISPONIBLE
REMUNERACION
VENDEDOR
$ 1´300.000
Gerente
$ 2´500.000
JEFE DE COMERCIO
$ 2´000.000
AUXILIAR CONTABLE
$ 1´200.000
JEFE DE AREA CONTABLE
$ 1´800.000
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PRUEBA DE PSICOTECNICA Introducción: La prueba psicotécnica consiste evaluar tus capacidades intelectuales para la realización de tareas relacionadas con un determinado puesto de trabajo.
TEST PSICOTECNICO Nombre y Apellido: _______________________________________ Fecha: ___________ Edad:
Sexo: ________________
1. Dibuje en orden que desee completando la figura en cada recuadro
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TĂtulos 1._______________________________________________________________________ _
2._______________________________________________________________________ _
3._______________________________________________________________________ _
4._______________________________________________________________________ _
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