DOSSIER CONTABILIDAD.

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DOSSIER CONTABILIDAD

Por:

NICOLAY ANDREY BALLESTEROS PINEDA 222309.

YISEL ANDREA BAYONA TRIGOS 222311.

EVA SANDRITH LARA LOPEZ 222272.

A:

Lucila Quintero Pérez

Contaduría Publica

ACTIVIDAD 1.  ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR

CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 CAJA GENERAL $ 32.250.000 $ 0 110102.01 CAJA MENOR $ 2.000.000 $ 0 110201.01 BANCOLOMBIA $ 1.336.627.120 $ 0 110401.01 DAVIVIENDA $ 8.750.000 $ 0 110403.01 CUENTA AHORRO CREDISERVIR $ 602.078.040 $ 0 120111.01 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS $ 7.500.000 $ 0 120501.01 CDT DAVIVIENDA $ 10.000.000 $ 0 120501.02 CDT CREDISERVIR $ 5.000.000 $ 0 120501.03 CDT CREDISERVIR $ 5.000.000 $ 0 130101.01 CLIENTE DEPORTES COLOMBIA $ 772.728.190 $ 0 130101.02 CLIENTE DEPORTES DEL NORTE $ 0 $ 0 132401.01 PROVISIÓN DETERIORO CLIENTES $ 0 $ 0 135515.01 RETENCIÓN EN VENTAS $ 114.632.775 $ 0 140801.01 MERCANCIA NO FABRICADA POR LA EMPRESA $ 329.267.735 $ 0 150801.01 ESCRITORIO $ 5.652.500 $ 0 150801.02 SILLAS GIRATORIAS $ 1.487.500 $ 0 150801.03 ARCHIVADORES $ 1.356.600 $ 0 150801.04 ESTANTE METALICO $ 1.606.500 $ 0 150898.01 DEPRECIACIÓN ACUMULADA EQUIPOS DE OFICINA $ 0 $ 129.095 220101.01 PROVEDOR SPORTS SAS $ 0 $ 841.013.500 240401.01 IMPUESTO DESCONTABLE $ 580.759.890 $ 0 240401.02 IMPUESTO GENERADO $ 0 $ 878.023.820 240401.03 IMPUESTO DEVOLUCIÓN COMPRA $ 0 $ 8.859.700 240401.04 IMPUESTO DEVOLUCIÓN EN VENTA $ 6.814.730 $ 0 242203.01 RETENCIÓN EN HONORARIOS $ 0 $ 411.400
242208.01 RETENCIÓN EN COMPRAS $ 0 $ 75.250.025 310101.01 CAPITAL SUSCRITO AUTORIZADO $ 0 $ 525.000.000 310102.01 CAPITAL POR SUSCRIBIR $ 0 $ 0 310103.01 CAPITAL SUSCRITO POR PAGAR $ 367.500.000 $ 0 410715.01 VENTA DE ARTICULOS DEPORTIVOS $ 0 $ 4.621.178.000 417515.01 DEVOLUCIÓN ARTICULOS DEPORTIVOS $ 35.867.000 $ 0 510201.01 ASESORIA JURIDICA $ 500.000 $ 0 510206.01 ASESORIA CONTABLE $ 4.740.000 $ 0 510704.01 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 648.800 $ 0 510706.01 ENERGIA ELECTRICA $ 1.011.000 $ 0 510707.01 TELEFONO $ 600.000 $ 0 510802.01 REGISTRO MERCANTIL $ 580.000 $ 0 510803.01 TRAMITE BOLETA FISCAL $ 2.190.000 $ 0 511203.01 GASTO DEPRECIACIÓN ESCRITORIO $ 72.226 $ 0 511203.02 GASTO DEPRECIACIÓN SILLA $ 19.007 $ 0 511203.03 GASTO DEPRECIACIÓN ARCHIVADORES $ 17.334 $ 0 511203.04 GASTO DEPRECIACIÓN ESTANTE $ 20.528 $ 0 511405.01 ELEMENTOS DE ASEO $ 400.000 $ 0 511405.02 ELEMNTOS DE CAFETERIA $ 550.000 $ 0 511406.01 PAPELERIA $ 850.000 $ 0 511406.02 UTILES DE OFICINA $ 200.000 $ 0 511406.03 FOTOCOPIAS $ 100.000 $ 0 521602.01 DETERIORO DEUDORES $ 0 $ 0 530505.01 GASTOS BANCARIOS $ 1.580.000 $ 0 530515.01 COMOSIONES $ 540.000 $ 0 530520.01 GASTO 4*1000 $ 860.000 $ 0 530535.01 DESCUENTOS CONDICIONADOS $ 26.774.800 $ 0 610713.01 COSTO VENTA COMERCIO $ 2.680.733.265 $ 0 TOTAL $ 6.949.865.540 $ 6.949.865.540

ACTIVIDAD 2.

 ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2022, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.

Tabla 1. Bicicleta Montaña Jeep 129 pulgadas

ARTICULO: Bicicleta Montaña Jeep 129 pulgadas

REFERENCIA: 3 - 1

MARCA LOCALIZACION UNIDAD MINIMO MAXIMO PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 01 12 22 Saldo Inicial 2.191.154 4 8.476.616 19 12 22 Venta FV 005 2.191.154 4 8.764.616 0 0 20 12 22 Compra FV 1295 2.095.000 200 419.000.000 200 419.000000 22 12 22 Venta FV 006 2.095.000 100 209.500.000 100 209.500.000 27 12 22 Compra FV 9218 2.218.524 70 167.650.000 170 377.150.000 28 12 22 Venta FV 007 2.218.530 65 144.204.585 105 232.945.615 28 12 22 Compra FV 0045 2.203.100 200 439.000.000 305 641.945.615 29 12 22 Devolucón en compra FV 0045 2.201.669 20 43.900.000 285 628.045.615 29 12 22 Venta FV 008 2.203.669 170 374.623.730 115 253.421.885 30 12 22 DVOLUCIÓN EN VENTA FV 008 2.203.669 5 11.018.345 120 264.440.230 24 01 23 Venta Fv 0006 2.203.669 40 88.146.760 80 176.293.520

Tabla 2. Set de Elásticos Power

ARTICULO: Set de Elásticos Power

REFERENCIA: Training MARCA LOCALIZACION UNIDAD: UND MINIMO 3 MAXIMO 320 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADA S SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 20 12 22 Compra FV 1295 203.100 320 64.992.000 320 64.992.000 22 12 22 Venta FV 006 203.100 220 44.682.000 100 20.310.000 27 12 22 Compra FV 9218 226.550 100 25.000.000 200 45.310.000 28 12 22 Venta FV 007 226.550 90 20.389.500 110 24.920.500 28 12 22 Compra FV 0045 261.117 320 87.360.000 430 112.280.50 0 29 12 22 Devolución en compra FV 0045 260.835 10 2.730.000 420 109.550.50 0 29 12 22 Venta FV 008 260.833 300 78.250.500 120 31.300.000 30 12 22 Devolución venta FV 008 260.833 3 782.505 123 32.082.505

Tabla 3. Bicicletas Titan

ARTICULO:
REFERENCIA : GW MARCA LOCALIZACION UNIDAD: UND MINIMO 5 MAXIMO 100 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 27 12 22 Compra FV 9218 3.425.000 100 342.500.000 100 342.500.000 28 12 22 Venta FV 007 3.425.000 100 342.500.000 0 0 28 12 22 Compra FV 0045 3.925.000 50 196.250.000 50 196.250.000 29 12 22 Venta FV 008 3.925.000 45 176.625.000 5 19.625.000 24 01 2023 Venta fv 0006 3.925.000 20 78.500.000
Bicicletas Titan

Tabla 4. Balones de Baloncesto

ARTICULO: Balones de Baloncesto REFERENCIA Molten B764500 MARCA LOCALIZACION Bodega #2 UNIDAD: UND MINIMO 5 MAXIMO 240 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR Inventario Inicial 328.000 27 8.852.000 19 12 22 Venta FV 005 328.000 27 8.852.000 0 0 20 12 22 Compra FV 1295 328.000 240 78.720.000 240 78.720.000 22 12 22 Venta FV 006 328.000 240 78.720.000 0 0 28 12 22 Compra FV 0045 328.000 140 45.920.000 140 45.920.000 29 12 22 Venta FV 008 328.000 100 32.800.000 40 13.120.000 24 01 23 VENTA FV 0006 328.000 15 4.920.000 25

Tabla 5. Balón Voleibol

ARTICULO: Balón Voleibol

REFERENCIA Molten

LOCALIZACION : Bodega #3

MARCA
UNIDAD:
MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR ENTRADA S SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR Inventario Inicial 182.000 5 910.00 19 12 22 Venta FV 005 182.000 5 910.000 0 0
UND
PROVEEDORES

Tabla 6:

Tabla 7.

ARTICULO REFERENCIA MARCA LOCALIZACION UNIDAD MINIMO MAXIMO PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO
ARTICULO REFERENCIA MARCA LOCALIZACION UNIDAD MINIMO MAXIMO PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

ACTIVIDAD 3.

 REGISTRE UTILIZANDO EL PROGRAMA CONTABLE, POR EL SISTEMA DE INVENTARIO PERMANENTE LAS SIGUIENTES OPERACIONES

PERIODO ENERO 2022. DEBE ELABORAR LOS DOCUMENTOS SOPORTES Y LOS LIBROS AUXILIARES DE CLIENTES, PROVEEDORES.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2022

1. ENERO

COMPRA IMPRESORA MARCA HP POR VALOR DE 2.900.000 MÁS IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS. EL PAGO SE REALIZA GIRANDO CHEQUE, ES AUTORETENEDOR

LAS VENTAS. GIRANDO

1.
CODIGO CUENTA DEBE HABER 150802.01 EQUIPOS DE OFICINA 39.627.000 110201.01 BANCOLOMBIA 39.627.000 4
531501.01 EXTRAORDINARIO 158.508 110201.01 BANCOLOMBIA 158.508 10 CODIGO CUENTA DEBE HABER 150802.01 EQUIPOS DE OFICINA 3.451.000 110201.01 BANCOLOMBIA 3.451.000 4 * 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 13.804 110201.01 BANCOLOMBIA 13.804
2. ENERO 1. COMPRA 6 COMPUTADORES MARCA APPLE POR VALOR DE 5.550.000 CADA UNO, MÁS IMPUESTO SOBRE CHEQUE. * 1000

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

CODIGO CUENTA DEBE HABER 151201.01 COMPRA VEHICULO 60.000.000 210102.01 PAGARE 60.000.000
3. ENERO 2. COMPRA VEHICULO POR 50.420.168 MAS IVA, A UN AUTORRETENEDOR, EL BANCO PRESTA LA PLATA, VALOR RESIDUAL 10% DEL VALOR DEL ACTIVO.
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110401.01 Cuenta de Ahorro Davivienda 3.000.000 110201.01 Bancolombia 3.000.000 4 * 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 12.000 110201.01 BANCOLOMBIA 12.000
4. ENERO 7. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA CUENTA DE AHORROS DAVIVIENDA POR $3.000.000, SEGÚN, CH BANCOLOMBIA. SEGÚN NC 0001.
CODIGO CUENTA DEBE HABER 242203.01 Retención honorarios 411.400 242208.01 Retención en compras 75.250.050 529595.01 Ajuste al peso 425 110201.01 Bancolombia 75.661.000 4 * 1000 5315 EXTRAORDINARIO 302.644 110201.01 BANCOLOMBIA 302.644 11
5. ENERO 7. LA EMPRESA EFECTUA EL PAGO DE RETENCION EN LA FUENTE DEL PERIODO ANTERIOR, SEGÚN CH BANCO Y CE 001.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

6.

DE DAVIVIENDA POR $70.000.000,

CONSIGNADO DIRECTAMENTE A LA CUENTA CORRIENTE, A 6 MESES DE PLAZO, TASA DE INTERES MENSUAL 1.1%. DESCUENTAN $220.000 SEGURO, $35.000 PAPELERIA. SEGÚN

NC 0002. PRESTAMO 70.000.000 SEGURO (220.000) PAPELERIA (35.000) VALOR A RECIBIR 69.745.000 CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.02 Davivienda 69.745.000 510604.01 Gastos por seguro 220.000 530505.01 Gastos papelería 35.000 210102.01 Obligación Financiera pagaré Davivienda 70.000.000 PERIODO CAPITAL CUOTA INTERES ABONO CAPITAL SALDO VP 70000000 0 70.000.000 70.000.000 i 1,10% 1 70.000.000 12.119.928 770.000 11.349.928 58.650.072 n 6 2 58.650.072 12.119.928 645.151 11.474.777 47.175.295 3 47.175.295 12.119.928 518.928 11.601.000 35.574.295 4 35.574.295 12.119.928 391.317 11.728.611 23.845.685 5 23.845.685 12.119.928 262.303 11.857.625 11.988.059 6 11.988.059 12.119.928 131.869 11.988.059 0
ENERO 8 LA EMPRESA RECIBE PRESTAMO VALOR
0003 CODIGO CUENTA DEBE HABER 110403.02 Cuenta de Ahorro Banco Crediservir 700.000 110201.01 Bancolombia 700.000 4 * 1000 5315 EXTRAORDINARIO 2.800 110201.01 BANCOLOMBIA 2.800 12
7. ENERO 9. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA CUENTA DE AHORROS EN CREDISERVIR POR $700.000, SEGÚN CE 0002, CH BANCO. SEGÚN NC

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

8. ENERO 12. LA EMPRESA EFECTUA APERTURA DE CDT EN DAVIVIENDA POR $30.000.000, SEGÚN NC 0003, CH

4. ENERO 14. LA EMPRESA VENDE A CREDITO, FV 0004 A GLOBAL LTDA ASÍ:

 TOTA DE EXISTENCIAS DE LOS BALON BALONCESTO MOLTENB7G450 A $492.000 C/U x 40 = 19.680.00

328.000*150% = 492.000

REGISTRO A PRECIO DE VENTA

REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS”

CODIGO CUENTA DEBE HABER 120501.04 CDT Davivienda 30.000.000 110201.01 Bancolombia 30.000.000 4*1000 5315 EXTRAORDINARIO 120.000 110201.01 BANCOLOMBIA 120.000
CODIGO CUENTA DEBE HABER 130101.03 Cliente Global LTDA 22.927.200 180101.01 ACTIVOS FISCALES 492.000 410718.01 Venta de balón baloncesto 19.680.000 240401.02 Impuesto Generado 3.739.200
CODIGO CUENTA DEBE HABER 610715.01 Costo de Venta Artículos Deportivos 13.120.000 140801.01 Mercancías 13.120.000 13

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

= VENTA SIN IVA * 0,55%

CONCEDE DESCUENTO DEL 2%. RC

DESCUENTO= VENTA SIN IVA X % DESCUENTO

DESCUENTO=19.680.000 * 2% = 393.600

CODIGO CUENTA DEBE HABER 180801.01 ACTIVOS FISCALES 108.240 242201.01 RETENCION FUENTE 108.240
AUTORETENCIÓN
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja General 22.533.600 530535.01 Descuento en Ventas 393.600 130101.01 Cliente ICOR LTDA 22.927.200
5. ENERO 14. LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV DE GLOBAL LTDA Y 0001.
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Bancolombia 22.533.600 110101.01 Caja General 22.533.600 14
6. ENERO 14. LA EMPRESA CONSIGNA EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA FV 0004. NC 0005.

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

7. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA TRANSPORTE, FLETES Y ACARREOS POR $315.000. RF 1%. SEGÚN CE 0005, CH.

AJUSTE DEL 4 * 1000

8. ENERO 14. LA EMPRESA CANCELA SERVICIOS TEMPORALES A MARIO CARVAJAL CC 1019076684 POR $810.000. RF 1%. SEGÚN CE 0006, CH

AJUSTE DEL 4 * 100’

CODIGO CUENTA DEBE HABER 520610.01 Servicio de Transporte 315.000 242205.01 Retención Servicios 3.150 110201.01 Bancolombia 311.850
CODIGO CUENTA DEBE HABER 531501.01 EXTRAORDINARIO 1.247 110201.01 BANCOLOMBIA 1.247
CODIGO CUENTA DEBE HABER 510702.01 Servicio Temporales 810.000 110201.01 Bancolombia 810.000
CODIGO CUENTA DEBE HABER 531501.01 EXTRAORDINARIO 3.240 110201.01 BANCOLOMBIA 3.240 15

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

9. ENERO 14. LA EMPRESA COMPRA A SPORT SAS (AUTORRETENEDOR) SEGÚN FV 9590 A CREDITO:

 70 BICICLETA MONTAÑA JEEP 129 PULGADAS $2.500.000 C/U = 175.000.000

 4 SET ELASTICOS POWER TRAINING A $ 290.100 C/U= 1.160.400

 20 BALONES BALONCESTO MOLTEN B7G4500 $ 378.000 C/U = 7.560.000

ENERO 15. LA EMPRESA CANCELA LA FV 9590, SEGÚN CE 0007 y CH. RECIBE DESCUENTO DEL 3% POR PRONTO PAGO.

COMPRA SIN IVA X % DESCUENTO

183.720.400 * 3% = 5.511.612

CODIGO CUENTA DEBE HABER 140801.01 Mercancías 183.720.400 240401,01 Impuesto Descontable 34.904.876 220101.01 Proveedor SPORT SAS 218.625.276
DESCUENTO=
DESCUENTO=
CODIGO CUENTA DEBE HABER 220101.01 Proveedor SPORT SAS 218.625.276 421040.01 Descuento condicionado en compras 5.511.612 110201.01 Bancolombia 213.113.664 AJUSTE DE
CODIGO CUENTA DEBE HABER 531501.01 EXTRAORDINARIO 852.463 110201.01 BANCOLOMBIA 852.463 16
4 x 1000

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2022

ENERO 16. LA EMPRESA COMPRA A SPORT SAS (AUTORRETENEDOR), SEGÚN FC 9010, A CRÉDITO.

 20 BICICLETAS MONTAÑA JEEP 129 PULGADAS A $2.500.000 C/U = 50.000.000

 50 SET ELASTICOS POWER TRAINING A $290.100 C/U = 14.505.000

 70 BICICLETAS TITAN GW A $3.955.000 C/U = 276.850.000

19%

ENERO 16. LA EMPRESA VENDE AL CONTADO A DEPORTES COLOMBIA LTDA FV 0005 LO SIGUIENTE PAGO SE RECIBE CAJA:

 110 BICICLETAS MONTAÑA JEPP 129 PULGADAS A $3.750.00 C/U= 412.500.000

 70 SET ELASTICOS POWER TRAINING A $435.150C/U.= 30.460.500

 40 BICICLETAS TITAN GW A $5.932.500 C/U = 237.300.000

IVA 19%, RF 2.5%

2.500.000*150% = 3.750.000 290.100*150% = 435.150

3.955.000*150% = 5.932.500

REGISTRO A PRECIO DE VENTA

CODIGO CUENTA DEBE HABER 140801.01 Mercancías 341.355.000 240401,01 Impuesto Descontable 64.857.450 220101.02 Proveedor SPORT SAS 406.212.450
IVA
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja General 792.503.483 180101.01 Activos fiscales 17.006.512 410715.01 venta de Artículos deportivos 680.260.500 240401.02 Impuesto Generado 129.249.495 17

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS”

empresa

AUTORRETENCION = VENTA SIN IVA * 0.55% =

ENERO 16. LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. FV 0005 SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD 0005

4. ENERO 24. LA EMPRESA VENDE A CREDITO DEPORTES COLOMBIA LTDA SEGÚN FV 0006 LO SIGUIENTE:

 40 BICICLETAS MONTAÑA JEEP 129 PULGADAS A $3.750.000 C/U= 150.000.000

 15 BALON BALONCESTO MOLTE B7G4500 A $492.000 C/U=7.380.000

 20 BICICLETAS TITAN GW $ 5.932.500 C/U = 118.650.000

2.500.000*150% = 3.750.000

328.000*150% = 492.000

3.955.000*150% = 5.932.500

IVA 19%, RF 2.5%

CODIGO CUENTA DEBE HABER 610715.01 Costo de Venta
deportivos 433.376.824 140801.01 Mercancías No fabricadas por
433.376.824
artículos
CODIGO CUENTA DEBE HABER 180801.01 ACTIVOS FISCALES 3.741.432 242201.01 RETENCION FUENTE 3.741.432
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Bancolombia 792.503.483 110101.01 Caja General 792.503.483
18

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

A PRECIO DE VENTA $24.050.000

REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS”

AUTORRETENCION = VENTA SIN IVA * 0.55% =

9. ENERO 25: LA EMPRESA CANCELA LA DEUDA PENDIENTE A SPORT SAS FV 9010 Y RECIBE DESCUENTO DEL 2% POR PRONTO PAGO, SEGÚN CE Y CH

DESCUENTO = 341.850.000 * 2% = 6.827.100

CODIGO CUENTA DEBE HABER 130101.01 Cliente DEPORTES COLOMBIA LTDA 321.574.950 135515.01 Retención en ventas 6.900.750 410715.01 Venta de artículos deportivos 276.030.000 240401.02 Impuesto Generado 52.445.700
REGISTRO
CODIGO CUENTA DEBE HABER 610715.01 Costo de Venta de artículos deportivos 177.566.760 140801.01 Mercancías No fabricadas por empresa 177.566.760
CODIGO CUENTA DEBE HABER 180801.01 ACTIVOS FISCALES 1.518.165 242201.01 RETENCION FUENTE 1.518.165
CODIGO CUENTA DEBE HABER 220101.02 Proveedor Sport SAS 406.212.450 421040.01 Descuento condicionado en compras 6.827.100 110201.01 Bancolombia 399.985.350 19

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

AJUSTE DE 4 x 1000

10. ENERO 26: LA EMPRESA RECIBE EL PAGO DE LA FV 0006 DE DEPORTES COLOMBIA LTDA Y CONCEDE DESCUENTO DEL 1% POR PRONTO PAGO.

DESCUENTO= 276.030.000 * 1% = 2.760.300

11. ENERO 26 LA EMPRESA CONSIGNA EN EL BANCO LO RECIBIDO DE LA VENTA ANTERIOR. SEGÚN RECIBO DE CONSIGNACIÓN Y NOTA DE CONTABILIDAD 0007

9. ENERO 29. La EMPRESA EFECTÚA LOS SIGUIENTES PAGOS: ENERGIA ELECTRICA $1.011.000, según CE 0008 y cheque.  ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $648.800, según CE0009 y cheque.

SERVICIO DE TELEFONO $600.000, según CE 0010 y cheque.

CODIGO CUENTA DEBE HABER 531501.01 EXTRAORDINARIO 1.597.366 110201.01 BANCOLOMBIA 1.597.366
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja General 318.814.650 530535.01 Descuento en Ventas 2.760.300 130101.01 Cliente Deportes Colombia LTDA 321.574.950
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 Bancolombia 318.814.650 110101.01 Caja General 318.814.650
 CODIGO CUENTA DEBE HABER 510706.01 Energía Eléctrica 1.011.000 110201.01 Bancolombia 1.011.000 4 * 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 4.044 20

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y

10. ENERO 30. LA EMPRESA EFECTÚA EL REEMBOLSO DEL FONDO DE CAJA MENOR, SEGÚN CE 0011, CH RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR.

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS:

 ENERO 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $400.00 A SUPERMAX LTDA.

 ENERO 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $550.000, CENTRAL LTDA.

 ENERO 25, COMPRA UTILIES DE OFICINA POR $200.000, PAPELERIA MUNDO.

 ENERO 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $85.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

PATRIMONIO” 110201.01 BANCOLOMBIA 4.044 CODIGO CUENTA DEBE HABER 510704.01 Acueducto y Alcantarillado 648.800 110201.01 Bancolombia 648.800 4* 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 2.595 110201.01 BANCOLOMBIA 2.595 CODIGO CUENTA DEBE HABER 510707.01 Servicio de teléfono 600.000 110201.01 Bancolombia 600.000 4 * 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 2.400 110201.01 BANCOLOMBIA 2.400
CODIGO CUENTA DEBE HABER 511405.01 Elementos de aseo 400.000 511405.02 Elementos de Cafetería 550.000 511406.01 Útiles de Oficina 200.000 511406.02 Fotocopias 85.000 110102.01 Caja menor 1.235.000 REMBOLSO 110102.01 Caja menor 1.235.000 110201.01 Bancolombia 1.235.000 4 * 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 4.940 110201.01 BANCOLOMBIA 4.940 21

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

11. ENERO 30. LA EMPRESA CANCELA LA PRIMERA CUOTA DEL PRESTAMO A DAVIVIENDA, SEGÚN CE Y CH.

ACTIVIDAD 4.

LA EMPRESA CANCELA LA NOMINA DE PERSONAL ASI:

INFORMACIÒN ADICIONAL:

TARIFA DE RIESGOS: 1.044%.

TODOS LOS EMPLEADOS APORTAN 1% DEL SUELDO BASICO PARA EL FONDO DE AHORROS.

REGISTRO DE PAGO DE CADA EMPLEADO

CODIGO CUENTA DEBE HABER 2101 Obligaciones financieras 11.349.928 5305 financieras 770.000 110201.01 Bancolombia 12.119.928 4 * 1000 531501.01 EXTRAORDINARIO 48.480 110201.01 BANCOLOMBIA 48.480
NOMBRE DEL EMPLEADO SUELDO BASICO RECARGOS EMPLEADO 1 3.775.000 TRABAJO 2 HORAS EN FESTIVO EMPLEADO 2 2.250.000 TRABAJO 15 DIAS JORNADA NOCTURNA EMPLEADO 3 SALARIO MINIMO TRABAJO 3 HORAS EXTRADIURNAS Y 2 HORAS EN FESTIVO EMPLEADO 4 SALARIO MINIMO TRABAJO 2 HORAS EXTRANOCTURNAS EMPLEADO 5 SALARIO MINIMO TRABAJO UN FESTIVO EMPLEADO 6 SALARIO MINIMO TRABAJO JORNADA NOCTURNA
22

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

CODIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 Sueldos 10.665.000 510104.01 Horas extras 974.427 510108.01 Aux. transporte 703.030 510109.01 Censantias 1.028.127 510110.01 Interes/Cesantias 123.425 510111.02 Prima 1.028.127 510112.03 Vacaciones 484.200 510126.05 ARL 121.516 510127.06 EPS510128.07 Pension 1.396.731 510129.08 C.C.F 465.577 510130.09 I.C.B.F510131.10 SENA110201.01 BANCOS 11.294.909 251001.01 EPS 465.577 251002.01 ARL 121.516 251003.01 C.C.F 465.577 251009.01 Fondo de empleados 116.394 251101.01 Pension 1.862.308 261005.01 Censantias 1.028.127 261010.01 Interes/Cesantias 123.425 261015.01 Vacaciones 484.200 261020.01 Prima 1.028.127 TOTAL 16.990.159 16.990.159 531501.01 EXTRAORDINARIO 45.180 110201.01 BANCOLOMBIA 45.180 23 TRABAJADOR SALARIO BASICO AUX. TRANSPOTE EXTRAS TOTAL DEVENGADO SALUD 4% PENSION 4% FONDO DE EMPLEADO 1% TOTAL DEDUCCIONES NETO A PAGAR 1 3.775.000 55.052 3.830.052 344.705 3.485.347 2 2.250.000 140.606 393.750 2.784.356 237.938 2.546.419 3 1.160.000 140.606 35.042 1.335.648 107.554 1.228.094 4 1.160.000 140.606 16.917 1.317.523 105.923 1.211.600 5 1.160.000 140.606 67.667 1.368.273 110.490 1.257.783 6 1.160.000 140.606 406.000 1.706.606 140.940 1.565.666 TOTAL 10.665.000 703.030 974.427 12.342.457 1.047.548 11.294.909 153.202 153.202 38.301 105.750 105.750 26.438 47.802 47.802 11.950 47.077 47.077 11.769 465.577 465.577 116.394 49.107 49.107 12.277 62.640 62.640 15.660

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

ACTIVIDAD 5.

INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:

ENERO 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DE BANCOLOMBIA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN:

 ND COSTO CHEQUERA $1.580.000 BANCO DAVIVIENDA.

 ND COMISIÓN DE CHEQUES $540.000

 ND 4 X 1000 $ 860.000

ENERO 30, LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO POR EL MES DE ENERO UTILIZANDO EL MÉTODO DE LINEA RECTA.

 La vida útil de los equipos de tecnología es de 5 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo.

CODIGO CUENTA DEBE HABER 530505.01 Costo Chequera 1.580.000 530515.01 Comisiones 540.000 530505.02 4 x 1000 860.000 110201.01 Bancolombia 2.980.000
ARTICULO VALOR Escritorios Tipo Ejecutivo 5.652.500 Sillas Giratorias 1.487.500 Archivadores 1.356.600 Estante Metalico 1.606.500 TOTAL 10.103.100 Código Cuenta Parcial Debe Haber 5112 GASTOS DEPRECIACIONES 75.773 511203.01 Muebles y enseres de oficina 75.773 1508 EQUIPO DE OFICINA 75.773 150898.01 Depreciación acumulada 75.773
ARTICULO VALOR Impresoras Hp 3.451.000 Computadores marca Apple 39.270.000 24

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO

 Vehículo por $60.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo.

ACTIVIDAD 6.

GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES:

 DOCUMENTOS SOPORTES

 KARDEX, NOMINA, TABLA DE AMORTIZACION DE CREDITOS, FORMULARIOS DE IVA, RETENCION EN LA FUENTE (UTILIZANDO LA HERRAMIENTA DE EXCELL

INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” TOTAL 42.721.000 Código Cuenta Parcial Debe Haber 5112 GASTOS DEPRECIACIONES 640.815 511204.01 Equipo de computación y comunicación 640.815 1509 EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN 640.815 150998.01 Depreciación acumulada 640.815
Código Cuenta Parcial Debe Haber 5112 GASTOS DEPRECIACIONES 900.000 511207.01 Vehículo 900.000 1512 FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE 900.000 151298.01 Depreciación acumulada 900.000
25
 BALANCE DE COMPROBACION

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

ARTICULO: Bicicleta Montaña Jeep 129 pulgadas

3 – 1 MARCA UNIDAD MINIMO FECHA VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 1 12 22 2.191.154 4 8.476.616 19 12 22 2.191.154 4 8.764.616 0 0 20 12 22 2.095.000 200 419.000.000 200 419.000.000 22 12 22 2.095.000 100 209.500.000 100 209.500.000 27 12 22 2.218.524 70 167.650.000 170 377.150.000 28 12 22 2.218.530 65 144.204.585 105 232.945.615 28 12 22 2.203.100 200 439.000.000 305 641.945.615 29 12 22 2.201.669 20 43.900.000 285 628.045.615 29 12 22 2.203.669 170 374.623.730 115 253.421.885 30 12 22 2.203.669 5 11.018.345 120 264.440.230 14 1 23 2.312.843 70 175.000.000 190 439.440.230 16 1 23 2.330.668 20 50.000.000 210 489.440.230 16 1 23 2.330.668 110 256.373.480 100 233.066.750 24 1 23 2.330.668 40 93.226.720 60 139.840.030 Compra Fv 9010 Venta Fv 0005 Venta Fv 0006 Compra FV 0045 Devolución en compra FV 0045 Venta FV 008 devolución en venta fv 008 Compra Fv 9590 Venta FV 007
REFERENCIA: LOCALIZACION MAXIMO PROVEEDORES DETALLE Saldo Inicial Venta FV 005 Compra FV 1295 Venta FV 006 Compra FV 9218 GW MARCA UNIDAD: UND MINIMO 5 FECHA VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 27 12 22 3.425.000 100 342.500.000 100 342.500.000 28 12 22 3.425.000 100 342.500.000 0 0 28 12 22 3.925.000 50 196.250.000 50 196.250.000 29 12 22 3.925.000 45 176.625.000 5 19.625.000 16 1 2023 3.953.000 70 276.850.000 75 296.475.000 16 1 23 3.953.000 40 158.120.000 35 138.355.000 24 1 23 20 79.060.000 15 59.295.000 Venta Fv 0006 Venta Fv 0005 Compra Fc 9010 Venta FV 008 LOCALIZACION MAXIMO 100 PROVEEDORES DETALLE Compra FV 9218 Venta FV 007 Compra FV 0045 ARTICULO: Bicicletas Titan REFERENCIA : Molten MARCA UNIDAD: UND MINIMO 5 FECHA VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 182.000 5 910.00 19 12 22 182.000 5 910.000 0 0 Venta FV 005 ARTICULO: Balón Voleibol REFERENCIA LOCALIZACION : Bodega #3 MAXIMO 100 PROVEEDORES DETALLE Inventario Inicial 26

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Set de Elásticos Power

Molten B764500 MARCA UNIDAD: UND MINIMO 5 FECHA VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 328.000 27 8.852.000 19 12 22 328.000 27 8.852.000 0 0 20 12 22 328.000 240 78.720.000 240 78.720.000 22 12 22 328.000 240 78.720.000 0 0 28 12 22 328.000 140 45.920.000 140 45.920.000 29 12 22 328.000 100 32.800.000 40 13.120.000 14 1 23 328.000 40 13.120.000 0 0 14 1 23 378.000 20 7560000 20 7.560.000 24 1 23 15 5.670.000 5 1.890.000 Compra FV 1295 Venta FV 006 Venta FV 008 Venta fv 0004 compra fv 9590 venta fv 0006 LOCALIZACION Bodega #2 MAXIMO 240 PROVEEDORES Compra FV 0045 DETALLE Inventario Inicial Venta FV 005 ARTICULO: Balones de Baloncesto REFERENCIA Training MARCA UNIDAD: UND MINIMO 3 FECHA VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 20 12 22 203.100 320 64.992.000 320 64.992.000 22 12 22 203.100 220 44.682.000 100 20.310.000 27 12 22 226.550 100 25.000.000 200 45.310.000 28 12 22 226.550 90 20.389.500 110 24.920.500 28 12 22 261.117 320 87.360.000 430 112.280.500 29 12 22 260.835 10 2.730.000 420 109.550.500 29 12 22 260.833 300 78.250.500 120 31.300.000 30 12 22 260.833 3 782.505 123 32.082.505 14 1 23 261.755 4 1.160.400 127 33.242.905 16 1 23 269.762 50 14.505.000 177 47.747.905 16 1 23 269.762 70 18.883.340 107 28.864.565 compra fv 9590 Compra Fv 9010 Venta Fv 0005 Compra FV 9218 Venta FV 007 Compra FV 0045 Devolución en compra FV 0045 Venta FV 008 Devolución venta FV 008 ARTICULO:
REFERENCIA: LOCALIZACION MAXIMO 320 PROVEEDORES DETALLE Compra FV 1295 Venta FV 006 27

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

28

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

Declaración del Impuesto sobre las Ventas - IVA

1. año 2 0 2 3 4. Número de formularo Colombia Un compromiso que no podemos evadir

Sporting SAE SAS

I m p o r t a c o n e s 12. Cod Direccion

a

Total

Total

saldo a pagar (82 - 84 - 85 + 87, si el resultado es negativo escriba

devuelto y/o compensado a imputar en el período siguiente 91 Total

Compras

a favor sin derecho a devolución y/o compensación susceptible de ser imputado en el siguiente período

o g e n e a d o Total saldo a favor a imputar al periodo siguiente (Casilla 89 - 90)

A n t i c i p o s V A B m e s t r e

m e s t r e

0 1 1 5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres 1 0 9 1 7 5 2 1 1 7 6 1 11. Razón social Bimestral Cuatrimestral X Anual Si es una corrección indique: 25.Código 26. No. Formulario anterior 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 1 4 60 2 5 61 3 6 102. DV 981. Cód Representación 980. Pago Total Firma Revisor Fiscal o Contador. 994. Con Salvedades 983. No. Tarjeta Profesional 982. Código Contador o Revisor Fiscal Nicolay Ballesteros Pineda (Fecha Efectiva de la transacción)Firma del declarante o de quien lo representa 996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora 101. No. Identificación signatario. Total anticipos IVA Règimen SIMPLE 10092
Total
Saldo
A la tarifa
5% -
bienes
Zonas FrancasL i q u d a c ó n p r v a d a m p u e s t
93
Devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas en este periodo
compras netas realizadas durante el período
del
De
y servicios gravados provenientes de
B
88 85.670.000o
C o m p r a s 89
0)
saldo a favor por este período (83 + 84 + 85 - 87 si el resultado es negativo escriba 0)
7
525.075.000Saldo a favor susceptible
e importaciones brutas. 525.075.000 Saldo a favor susceptible de devolución y/o compensación por el
período 90
24. Periodicidad de la declaración, Marque "x".
de ser
presente
impuestos descontables (pérdidas, hurto o castigo de inventarios) Total Impuestos descontables (sume 77 a 80) N a c o n a l e s De servicios gravados a la tarifa general De bienes y servicios excluidos, exentos y no gravados C o n t r o d e s a l d o s-
Ajuste
300
Privada
En juegos de suerte y azarSobre AIU en operaciones gravadas (Base gravable especial)A la tarifa general 185.434.000 De bienes gravados a la tarifa general 525.075.000 Saldo a pagar por impuesto (82
menor
cero escriba 0) 86 85.670.000 De servicios gravados a la tarifa del 5% - Sanciones 87L q u d a c i ó n p r v a d a ( C o n t i n u a c ó n ) I m p u e s t o g e n e r a d o m p u e s t o d e s c o n t a b e Devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas Total Ingresos netos recibidos durante el periodoDe bienes gravados a la tarifa del 5% - Retenciones por IVA que le practicaron 85De bienes excluidos, exentos y no gravados provenientes de Zonas FrancasSaldo a favor del período fiscal (81 - 67 si el resultado es menor a cero escriba 0) 83De servicios - Saldo a favor del período fiscal anterior 84 81 99.764.000 De bienes no gravadosSaldo a pagar por el período fiscal (67 -81 si el resultado es menor a cero escriba 0) 82 85.670.000 De bienes gravados a la tarifa del 5%IVA resultante por devoluciones en ventas anuladas, rescindidas o resueltas 79De bienes gravados a la tarifa general8077 99.764.000 975.971.000 IVA retenido por servicios prestados en Colombia por no domiciliados o no residentes 78Total Ingresos brutos 975.971.000 Descuento IVA exploración hidrocarburos Art. 485-2 E.T. 76Total impuesto pagado o facturado (Sume 68 a 76) Por operaciones excluidas - Por servicios gravados a la tarifa del 5% 74Por operaciones no gravadasPor servicios gravados a la tarifa general 75Por venta de gaseosas y similares - Por compras de bienes gravados a la tarifa general 72 99.764.000 Por venta de licores, aperitivos, vinos y similares Por licores, aperitivos, vinos y similares 73 Por operaciones exentas (Arts. 477, 478 y 481 E.T.) - De bienes y servicios gravados provenientes de Zonas Francas 70Por venta de cerveza de producción nacional o importadaPor compras de bienes gravados a la tarifa del 5% 71Por ventas a zonas francas - Por importaciones gravadas a la tarifa del 5% 68Por juegos de suerte y azar - Por importaciones gravadas a la tarifa general 69Total impuesto generado por operaciones gravadas (Sume 58 a 65) 67 185.434.000 Por exportacion de bienesEn retiro de inventario para activos fijos, consumo, muestras gratis o donaciones 65Por exportacion de serviciosIVA recuperado en devoluciones en compras anuladas, rescindidas o resueltas 66 D a o s d e d e c a r a n e Por operaciones gravadas al 5 %En venta cerveza de producción nacional o importada 62Lea Cuidadosamente las instrucciones I n g r e s o s Por operaciones gravadas a la tarifa general 975.971.000 En venta de gaseosas y similares 63A.I.U por operaciones gravadas (Base Gravable especial) - En venta de licores, aperitivos, vinos y similares 5% 64Por ventas a sociedades de comercializacion internacional29
997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora
- 84 - 85 si el resultado es

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y

1. año 2 0

D a t o s d e d e c a r a n t e

Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Colombia

Un compromiso que no podemos evadir Lea Cuidadosamente las instrucciones

(Muebles e inmuebles)

26. No. Formulario anterior

Base sujeta a retención para pagos a abonos en cuenta

90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de aportes (art. 114 E.T.) Concepto

con tarjetas débito y crédito

de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito

rifas, apuestas y similares

Otros pagos sujetos a retención

Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.)

A u t o r r e t e n c o n e s

Rendimientos financieros

Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás productos mineros)

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas

V A A responsables del impuesto sobre las ventas

A i t u l o d e I

Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados

Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadas

retenciones I.V.A.

Retenciones impuesto de timbre nacional

Retención contribución laudos arbitrales

2 2 1 2 4. Número de formularo 1 5 5. Número de Identificaciín Tributaria6.(NIT) DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 10. Otros nombres 1 0 9 1 7 5 2 1 1 7 6 1 11. Razón social Si es una corrección indique: 25.Código 91. Tarifa 27 52 28 53 29 54 30 55 31 56 32 57 33 58 34 59 35 60 36 61 37 62 38 63 39 64 40 65 41 66 42 67 43 68 44 69 45 70 46 71 47 72 48 73 49 74 50 75 51 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 981. Código Representación (Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total 0,55% T o t a l Total retenciones 75.661.000 Más Sanciones Retenciones practicadas por otros impuestos Pagos o abonos en cuenta al exterior a paises sin convenioPagos o abonos en cuenta al exterior a paises con convenio vigenteTotal retenciones más sanciones 75.661.000 Total
PATRIMONIO”
-
-
-
-
-
-
Total retenciones renta
complementarios 75.661.000
-
-
y
Honorarios
Comisiones
-
Ventas -
Servicios -
Loterías,
Transacciones
Contratos
Dividendos y participacionesCompras 3.010.000.000 75.250.000 Arrendamientos
Regalias
ServiciosRendimientos financieros e interesesHonorarios 3.736.364 411.000 ComisionesRentas de trabajoRentas de pensiones -
Otros Conceptos
Enajenación
de construcción
y explotacion de la propiedad intelectual
renta 12. Cod Direccion Sporting SAE S.A.S 7
350
Retenciones a titulo de
Privada
30

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO”

31

ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE

Y

de carácter voluntario (Hidrocarburos y demás

al exterior a paises sin convenio

en cuenta al exterior a paises con convenio vigente

retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas,

practicadas por otros impuestos

las ventas

por servicios a no residentes o no domiciliados

retenciones practicadas en exceso o indebidas por operaciones anuladas, rescindidas o resultadasTotal retenciones I.V.A. Retenciones impuesto de timbre nacional -

997. Espacio exclusivo para el sello de la entidad recaudadora

Firma del declarante o de quien lo representa

Nicolay Ballesteros Pineda

982. Código Contador o Revisor Fiscal

Coloque el timbre de la m‡quina registradora al dorso de este formulario

996. Espacio para el Autoadhesivo de la entidad recaudadora

PASIVOS
PATRIMONIO” 2 3 0 1 4. Número de formularo 1 5 5. Número de Identificaciín Tributaria6.(NIT) DV 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 10. Otros nombres 1 0 9 1 7 5 2 1 1 7 6 1 11. Razón social Si es una corrección indique: 25.Código 91. Tarifa 27 52 28 53 29 54 30 55 31 56 32 57 33 58 34 59 35 60 36 61 37 62 38 63 39 64 40 65 41 66 42 67 43 68 44 69 45 70 46 71 47 72 48 73 49 74 50 75 51 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 981. Código Representación (Fecha efectiva de la transacción) 980. Pago Total Firma Revisor Fiscal o Contador 994. Con Salvedades 983. No. Tarjeta Profesional Declaración Mensual de Retenciones en la Fuente Privada 350 1. año 2 0 Colombia Un compromiso que no podemos evadir Lea Cuidadosamente las instrucciones D a t o s d e l d e c l a r a n t e 12. Cod Sporting SAE S.A.S 7 26. No. Formulario anterior 90. Autorretenedores Persons Jurídicas exonerados de aportes (art. 114 E.T.) 0,55% Concepto Base sujeta a retención para pagos a abonos en cuenta Retenciones a titulo de renta Rentas de trabajoRentas de pensionesHonorarios ComisionesServicios 315.000 3.000 Rendimientos financieros e interesesArrendamientos (Muebles e inmuebles)Regalias y explotacion de la propiedad intelectualDividendos y participacionesCompras Transacciones con tarjetas débito y créditoContratos de construcciónEnajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsitoLoterías, rifas, apuestas y similaresOtros pagos sujetos a retenciónA u t o r r e t e n c i o n e s Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 975.971.000 5.368.000 VentasHonorariosComisionesServiciosRendimientos financierosPagos mensuales provisionales
Otros ConceptosPagos o abonos en
Pagos o
Menos
Total retenciones renta y complementarios 5.371.000
A
A
-
T o t a l Total retenciones 5.371.000 Más SancionesTotal retenciones más sanciones 5.371.000 85. No. Indentificación signatario 86. DV
cuenta
abonos
Retenciones
t i t u l o d e I V
A responsables del impuesto sobre
Practicadas
Menos
Retención contribución laudos arbitrales -
$
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DOSSIER CONTABILIDAD. by JONATHAN CAMILO SERNA NAVARRO - Issuu