SCIO Jaarverslag en Talent Jaarrekening 2021

Jaarverslag 2021

Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn

2

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

3

Inhoud

1 2 3

Bestuursverslag

4

Voorwoord

4

Het bestuur 1.1 Profiel 1.2 Organisatie

7 8

Verantwoording van het beleid

15

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

15 22 24 25 28

Kwaliteit in Opvang & Onderwijs Personeel & professionalisering Huisvesting & facilitaire zaken Financieel beleid Continuïteitsparagraaf

Verantwoording van de financiën

31

3.1 Ontwikkelingen in meerjarig perspectief 3.2 Staat van baten en lasten en balans 3.3 Financiële positie

32 33 36

Verslag intern toezicht

39

Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn

42 42

Overige gegevens

78

Overige gegevens

78

4

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Voorwoord Formele fusie op 1 januari 2021 Na een lange periode van voorbereiding was op 1 januari 2021 de formele fusie tussen Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn, Stichting Kinderopvang Hoorn (SKH) en Stichting Kinderopvang Koggenland (SKiK) een feit. Onder de naam ‘SCIO Groep voor opvang en onderwijs’ kregen de twee organisaties vanaf die datum één Raad van Toezicht en één College van Bestuur.

Dat college bestond uit Marjan Terpstra, voormalig directeur-bestuurder van SKH-SKiK en Bert Groenewoud, voormalig directeur-bestuurder van Stichting Talent. Er werd gekozen voor een collegiaal College van Bestuur, hetgeen inhoudt dat beide bestuurders gelijkwaardig en integraal verantwoordelijk zijn voor zowel onderwijs als kinderopvang. De nieuwe organisatie wordt ondersteund vanuit een nieuw Service Bureau aan de Van Dedemstraat in Hoorn dat in januari 2021 is opgeleverd.

Integratie Het integratieteam, bestaande uit een afvaardiging van schooldirecteuren, clustermanagers, stafmedewerkers en bestuur ging enthousiast met elkaar op weg. Het idee was dat het integratieteam tijdelijk als een managementteam (MT) zou fungeren, totdat eind 2021 een definitieve organisatie- en besluitvormingsstructuur zou worden ingericht.

Een fusie is ook het moment dat medewerkers voor zichzelf opnieuw de balans opmaken: “Zit ik nog op de juiste plek in de voor mij juiste organisatie?” De fusie had in eerste instantie vooral op het Service Bureau de grootste gevolgen voor individuele medewerkers. Mensen gingen deel uitmaken van een nieuw team en er was sprake van een herverdeling van taken en bevoegdheden. Dit had tot gevolg dat bijna alle voormalige medewerkers van Talent, werkzaam op het Service Bureau, besloten de organisatie te verlaten en met hen raakten we veel onderwijskennis kwijt. De medewerkers die bleven en voornamelijk uit de kinderopvang kwamen, moesten zich deze kennis in een razendsnel tempo eigen maken. Deze situatie is voor de betrokkenen geenszins gemakkelijk geweest.

5

In oktober 2021 besloot Bert Groenewoud, medebestuurder, de organisatie te verlaten. Na een uitgebreide inspraakronde van alle geledingen heeft de Raad van Toezicht eind 2021 besloten om geen tweede bestuurder aan te stellen, maar tenminste de komende twee jaar te werken met strategische leerteams Bedrijfsvoering, HRM, Facilitair, Kwaliteit 0-6 jaar en Kwaliteit 6-12 jaar. Beleidsvoorstellen worden door deze leerteams voorgelegd aan een breed MT waar alle schooldirecteuren, clustermanagers en leidinggevende staf deel van uitmaken.

IKC vorming Ondanks een hectisch eerste jaar hebben alle locaties in 2021 mooie stappen vooruit gezet in de ontwikkeling tot integrale kindcentra (IKC) en daar ben ik enorm trots op!

De scholen werden omgedoopt tot kindcentrum en gebouwen werden voorzien van nieuwe ‘signing en styling’. Binnen verschillende kindcentra werden peutergroepen opgestart of werden standalone peutergroepen verplaatst naar een kindcentrum. Directeuren kregen meer en meer zeggenschap over de opvangactiviteiten binnen het kindcentrum en teams van opvang- en onderwijspersoneel zijn steeds meer gaan samenwerken.

Op sommige locaties zijn hierdoor nieuwe combinatiefuncties ontstaan, waarbij medewerkers zowel onder als na schooltijd actief zijn en onderwijs en opvang in elkaar overlopen. De schooldirecteuren werden bij hun ontwikkeling tot IKC-directeur ondersteund door een clustermanager vanuit de opvang en deze begeleiding zal ook in 2022 worden voortgezet, tot het moment dat op alle locaties sprake is van een integraal kindcentrum met een IKC-directeur.

Marjan Terpstra College van Bestuur SCIO Groep

6

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

7

1

Het bestuur 1.1 Profiel In 2021 is gewerkt aan het formuleren van een visie, missie en verhaallijnen. De verhaallijnen vormen de basis om in 2022 te komen tot een strategisch meerjarenbeleid met concrete doelen voor de organisatie en locaties van de SCIO Groep. Begin 2022 wordt de laatste hand gelegd aan de formulering van de missie, visie en verhaallijnen.

Visie en missie in concept Visie

Kinderen

Ouders

Iedereen heeft talent.

Een kans moet je krijgen.

Die geven wij.

Wij hebben oog voor onze kinderen, omarmen ze en zien er persoonlijk op toe dat ze tot hun recht komen. We bieden ze alle kansen om tot bloei te komen en zich te ontwikkelen op een manier die past bij hun unieke persoonlijkheid.

Ouders willen het beste voor hun kind. We bieden hen een kindcentrum waar hun kind zich optimaal kan ontwikkelen. Een ‘thuis weg van thuis’ waarop ouders kunnen vertrouwen en waarbij zij actief worden betrokken.

Missie SCIO Groep heeft tot doel om opvang, onderwijs en buitenschoolse activiteiten flexibel in te richten en af te stemmen op de behoeften van de kinderen.

Met intensieve samenwerking en integratie van het gezamenlijk aanbod kan kinderen een doorgaande leerlijn worden geboden. Wij zetten onze kennis elke dag met passie in om de beste opvang te zijn, het beste onderwijs te bieden en de beste buitenschoolse activiteiten te organiseren. We nemen ‘onze’ kinderen onvoorwaardelijk voor wie ze zijn en geven ze alle kansen om hun talenten te ontdekken en te ontplooien.

Medewerkers Onze medewerkers zijn onbetaalbaar. Zij dragen en maken het kindcentrum. Elke dag opnieuw investeren zij professioneel, liefdevol en met humor in onze kinderen en hun leefwereld. Wij investeren in onze medewerkers en moedigen ze aan ook hun eigen talenten en kennis voortdurend te blijven ontwikkelen.

Zo halen zij steeds opnieuw het beste naar boven in zichzelf, elkaar en daarmee in de kinderen.

De 5 verhaallijnen 1. Gelijke kansen voor ieder kind 2. Het kindcentrum als hart van de gemeenschap 3. Professionele medewerkers 4. Maximale betrokkenheid 5. Maatschappelijke organisatie met lef

Samen zijn wij

SCIO!

8

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

1.2 Organisatie Contactgegevens SCIO Groep voor Opvang en Onderwijs - Service Bureau Van Dedemstraat 6 B/C, 1624 NN Hoorn Bestaande uit: Stichting Talent, Openbaar Basisonderwijs Hoorn Bestuursnummer: 41772 0229-282040 info@talenthoorn.nl www.talenthoorn.nl Stichting Kinderopvang West-Friesland en Beheerstichting Kinderopvang West-Friesland 0229-248770 info@kinderopvangwestfriesland.nl www.kinderopvangwestfriesland.nl Bestuur Marjan Terpstra - College van Bestuur SCIO Groep Nevenfunctie: lid Raad van Toezicht RSG Enkhuizen Locaties Klik hier voor een overzicht van de kindcentra van Talent Klik hier voor een overzicht van de kinderopvanglocaties in Hoorn en Koggenland

College van Bestuur

Bestuurssecretariaat Medezeggenschap(CMR, COR, OR)

Raad van Toezicht

Management team SKiK 10 locaties SKH 20 locaties

Clustermanagers

Talent 11 kindcentra Directeuren kindcentra

Service bureau

Leidinggevende staf

Afdelingen: HRM, KOO, KIM, FiC, Facilitair

Leidinggevende staf

HET BESTUUR

De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad - onderwijs De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) is de overkoepeling van alle medezeggenschapsraden van de openbare basisscholen van Stichting Talent die in het verslagjaar onderdeel werden van SCIO Groep. De GMR bestaat uit ouders/verzorgers en personeelsleden. Elke school heeft een medezeggenschapsraad (MR), waaruit een lid van de oudergeleding en een lid van de personeelsgeleding ook GMR-lid zijn. Het College van Bestuur vertegenwoordigt de Raad van Toezicht als informant en adviseur in de GMR. Op de GMR-agenda staan beleidsvoorstellen die door het College van Bestuur en het Managementteam zijn voorbereid. Tevens geeft de GMR (on)gevraagd advies over allerlei andere onderwerpen die betrekking hebben op de gezamenlijke scholen en het beleid van de SCIO Groep. Afhankelijk van het ingebrachte beleidsvoorstel hebben de personeelsgeleding en/of de oudergeleding van de GMR-adviesbevoegdheid of instemmingsrecht. Dit is geregeld in het reglement dat is gebaseerd op de Wet Medezeggenschap Scholen (WMS).

De GMR vergaderde vijf keer in 2021: een keer op locatie en vier keer online.

De vergaderingen worden voorbereid door het GMR-kernteam, bestaande uit een ouder, een personeelslid en een externe voorzitter. Het kernteam is in 2021 vernieuwd door aftreden van een ouderlid en personeelslid en toetreding van twee nieuwe leden. Het kernteam heeft in 2021 één keer overlegd met een delegatie van de Raad van Toezicht.

In 2021 is het professionaliseringtraject van de GMR verder voortgezet.

Naast de vaste, wettelijk verplichte onderwerpen, zijn tijdens de bijeenkomsten inhoudelijke thema’s besproken die impact hebben op alle scholen. Op initiatief van de GMR is een medezeggenschapstraining voor MR- en GMR-leden georganiseerd en uitgevoerd.

In de GMR-vergaderingen kwamen de volgende inhoudelijke thema’s aan de orde: • aanpak en impact van covid op de scholen; • High Performance Schools en de impact op medewerkers en kinderen; • project ‘Samen van Start’.

Vast onderdeel van de agenda is de monitoring van het integratietraject tussen onderwijs en opvang. Elke vergadering wordt de GMR bijgepraat over de formele processtappen, de planning en het koersplan, de ambities en aanpak van de inhoudelijke samenwerking.

De belangrijkste reguliere en bestuurlijk gerichte onderwerpen waarover is gesproken, waren: • begroting 2022; • kengetallen personeel en financiën 2021; • bestuursformatieplan 2021/2022; • personeelstekorten onderwijs en opvang; • besteding NPO-gelden; • keuze IT-platform; • nieuwe overlegstructuur SCIO Groep; • missie en visie SCIO Groep.

Verder zijn leden van de GMR betrokken geweest bij de: • selectie van een nieuwe arbodienst; • selectie van een nieuwe voorzitter Raad van Toezicht; • bespreking van scenario’s voor bestuurlijke inrichting SCIO Groep.

9

10

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

De ondernemingsraad – opvang De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt de opvangmedewerkers binnen de SCIO Groep en participeert op basis van haar bevoegdheden volgens de WOR (Wet op de Ondernemingsraden) in de besluitvorming of beslist zelfstandig. De OR heeft tot taak door goede samenwerking tussen ondernemer, bestuurder en personeel het optimaal functioneren van de onderneming in al haar doelstellingen te bevorderen en het welzijn en de belangen van de werknemers in dienst van de ondernemer te behartigen.

De OR bestond in 2021 uit een voorzitter, een vicevoorzitter, een secretaris, een penningmeester en drie leden. De OR vergaderde tien keer online.

De OR is niet van samenstelling veranderd in 2021, er is niemand aan- of afgetreden. Een van de leden van de OR was in 2021 lid van de klachtencommissie.

De volgende thema’s zijn inhoudelijk aan de orde geweest bij de OR: • indeling clustermanagers; • ziekteverzuim en personeelstekort; • CAO onderhandelingen.

De volgende thema’s zijn door de achterban aangedragen bij de OR: • werktelefoon voor teamcoördinatoren (deze is in 2021 verstrekt); • reiskostenvergoeding (wordt nog aan gewerkt).

Op de volgende onderwerpen is instemming verleend: • begroting 2022; • afschaffen HZK-certificering.

Op de volgende onderwerpen heeft de OR advies gegeven: • nieuwe bedrijfskleding; • selectie nieuwe arbodienst; • bespreking van scenario’s voor bestuurlijke inrichting SCIO Groep; • thuiswerkbeleid; • vergoeding aandachtsfunctionaris.

HET BESTUUR

De centrale ouderraad (COR) – opvang De centrale ouderraad (COR) stelt zich ten doel de gemeenschappelijke belangen van families (te weten: ouders/verzorgers die een huishouding voeren waartoe het kind behoort op wie de kinderopvang betrekking heeft) op centraal niveau te behartigen op basis van haar bevoegdheden volgens de Wet Kinderopvang (WKO). De COR bepaalt zelf haar werkwijze (wet Kinderopvang artikel 1.58, lid 4) en legt deze schriftelijk vast in het huishoudelijk reglement. Het huishoudelijk reglement bevat geen regels die in strijd zijn met hetgeen de WKO bepaalt. De COR heeft een verzwaard adviesrecht en fungeert als aanspreekpunt voor de oudercommissies van de kindcentra en standalone locaties. De oudercommissies geven de COR, onder voorbehoud van goed functioneren, mandaat het adviesrecht over te nemen van de oudercommissie van ieder kindcentrum met betrekking op alle punten genoemd in artikel 6.1 a t/m e. De COR bestond in 2021 uit zes leden waaronder een voorzitter, een vicevoorzitter en een secretaris.

De COR is driemaal online bij elkaar geweest gedurende het jaar. In het jaar 2021 zijn twee leden afgetreden. Er zijn geen nieuwe leden aangetreden.

De belangrijkste reguliere en bestuurlijk gerichte onderwerpen waarover de COR heeft gesproken waren: • de fusie en besturingsfilosofie; • organisatieontwikkelingen zoals IKC-vorming; • de HKZ-audits (in- en extern); • GGD-rapportages; • de reglementen van de COR en OC (oudercommissie); • begroting 2022; • kengetallen personeel en financiën 2021.

De volgende thema’s zijn aan de orde geweest: • coronamaatregelen; • HKZ-certificering.

11

12

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Samenwerking Samen van Start Bestuurders van de SCIO Groep, Stichting Penta, Bibliotheek Hoorn en Stichting Netwerk vormen samen met een vertegenwoordiger van de gemeente Hoorn de stuurgroep voor het project Samen van Start. In het overleg vindt besluitvorming plaats op het gebied van financiële verantwoording en inhoudelijke ontwikkeling.

Stuurgroep IKEC Bestuurders van de SCIO Groep, Stichting Trigoon, Parlan en Samenwerkingsverband De Westfriese Knoop hebben samen met een vertegenwoordiger van de gemeente Hoorn regulier overleg over thema’s als de nieuwbouw van het Integraal Kind en Expertise Centrum (IKEC) in Hoorn en de op te stellen samenwerkingsovereenkomst waarin afspraken worden gemaakt over het gezamenlijk besturen van het IKEC. ROPO Het regionaal overleg primair onderwijs (ROPO) is een samenwerkingsverband met de Westfriese schoolbesturen. In het kader van de gezamenlijke bestuurlijke verantwoordelijkheid, wordt samenwerking gezocht op diverse thema’s. Te denken valt aan thema’s als de arbeidsmarkt, passend onderwijs of de samenwerking PO VO (Primair Onderwijs, Voorgezet Onderwijs). Het ROPO overlegt ongeveer elke twee maanden.

KINDwijzer Stichting Kinderopvang West-Friesland maakt deel uit van en is penningmeester voor de coöperatie KINDwijzer. Dit is een landelijk netwerk van toonaangevende maatschappelijke kinderopvangorganisaties die samenwerken in een coöperatieve vereniging. Door het delen en verder ontwikkelen van kennis en werkmethoden zijn we continu vernieuwend bezig.

Samenwerkingsverband De Westfriese Knoop Talent maakt deel uit van het samenwerkingsverband (SWV) De Westfriese Knoop. Dit orgaan zorgt ervoor dat iedere leerling in de regio een zo passend mogelijke onderwijsplek krijgt, met waar nodig extra ondersteuning.

HET BESTUUR

Klachten – onderwijs Bij ernstige klachten kan men zich richten tot de externe vertrouwenspersoon die is ondergebracht bij GGD Hollands Noorden. In 2021 heeft deze instantie geen klachten ontvangen die betrekking hadden op onze stichting of één van onze scholen.

De externe vertrouwenspersoon is in 2021 bij twee casussen betrokken geweest. Eén casus ging over het gevoerde schoolbeleid. De externe vertrouwenspersoon werd benaderd door de ouder en er is telefonisch advies gegeven. De andere casus ging over grensoverschrijdend gedrag tussen leerlingen onderling. De extern vertrouwenspersoon werd benaderd door de interne vertrouwenspersoon. Ook hier is er telefonisch advies gegeven.

Klachten – opvang Stichting Kinderopvang West-Friesland is lid van de Geschillencommissie Kinderopvang. In 2021 zijn bij de geschillencommissie geen klachten binnengekomen. Er is een interne klachtenregeling. Jaarlijks wordt een rapport inclusief trendanalyse van deze interne klachten opgemaakt en ter informatie aan de GGD Hollands Noorden verstrekt.

Governance De SCIO Groep werkt volgens de Code Goed Bestuur in het primair onderwijs en de Governance Code kinderopvang. Daarin zijn basisprincipes vastgelegd rond professionaliteit van bestuurders, toezichthouders en managers in het primair onderwijs.

13

14

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

2

15

Verantwoording van het beleid

2.1 Kwaliteit Opvang & Onderwijs De fusie betekende voor de afdeling pedagogiek (opvang) en de beleidsmedewerkers onderwijskwaliteit dat zij nauw zijn gaan samenwerken in een nieuwe afdeling Kwaliteit Opvang en Onderwijs (KOO). In 2021 is de samenwerking niet echt van de grond gekomen door vertrek en uitval van medewerkers. Pas eind december was de afdeling weer goed bezet met twee onderwijsadviseurs, drie beleidsmedewerkers pedagogiek en drie pedagogisch coaches. Met het ontstaan van een integraal team KOO is een belangrijke stap gezet in het bundelen van expertise en krachten.

Onderwerpen die op de agenda staan zijn: • de versterking van samenwerking op het gebied van zorg en zorgstructuur; • een vloeiende aansluiting van formeel en informeel leren in IKC verband en passende inzet van professionals in een IKC; • de doorgaande lijn en het ontwikkelen van een passend kindvolgsysteem voor peuters en kleuters.

Naast de intensieve samenwerking van opvang en onderwijs blijft er vanuit de pedagogisch beleidsmedewerkers ook altijd aandacht voor de standalone kinderopvanglocaties en de specifieke vragen die hier spelen.

Kinderopvang & kwaliteit Pedagogische kwaliteit De SCIO Groep streeft naar een hoge pedagogische kwaliteit. De pedagogische visie is gebaseerd op de wettelijk verplichte vier opvoeddoelen voor kinderopvang. De pedagogische visie is op elke locatie uitgewerkt in een pedagogisch beleidsplan.

Pedagogische kwaliteit borgen en waar nodig verbeteren is een continu proces. We kiezen voor een vorm van permanent leren waarbij beeldcoaching centraal staat. Drie vaste pedagogisch coaches worden ingezet om op alle locaties één keer per jaar een coaching traject uit te voeren bij alle pedagogisch medewerkers. De pedagogisch coach is gedurende een coaching traject circa 2 tot 3 weken aanwezig op locatie. De wens bestaat al langer om aandachtsfunctionarissen (AF) pedagogiek in te zetten op de

16

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

locaties, zodat gedurende het hele jaar de pedagogiek op de dagelijkse agenda staat. Een AF pedagogiek is een pedagogisch medewerker die extra uren mag inzetten op het monitoren van de pedagogische kwaliteit op de locatie en de uitvoering en eventuele aanpassing van het pedagogisch beleid. Hij/zij is de verbindende schakel naar de pedagogisch coaches. In 2021 zijn er tien AF Pedagogiek aangesteld, zij vormen samen de kenniskring pedagogiek.

Het permanent leren wordt ook ondersteund door permanent te scholen.

Er zijn drie nieuwe groepen gestart met de training ‘Basisontwikkeling van Startblokken’, één groep heeft de Vreedzame BSO training afgerond en vier groepen hebben een hercertificering van het VVE-programma doorlopen.

Daarnaast is er gestart met de scholing ‘OOG voor baby’s’.

Ontwikkelingen We hebben de afgelopen jaren meegedaan aan de pilot ‘Pedagogische praktijk in Beeld’ (PiB). PiB is een monitor om de pedagogische kwaliteit binnen de kinderopvang in beeld te brengen en de resultaten te gebruiken voor het doorvoeren van verbeteringen. De monitor is gebaseerd op het meetinstrument dat gebruikt wordt door de GGD, aangevuld met de omgevingsfactoren van de kwaliteitsmonitor Nederlands Consortium Kinderopvang Onderzoek (NCKO). Het doel was om hier vorig jaar een flinke stap in te maken. Er zijn enkele observaties uitgevoerd, maar door de maatschappelijke uitdagingen van het afgelopen jaar is de uitvoering van PiB niet van de grond gekomen. Hierdoor heeft de monitor ons (nog) niet de informatie gegeven om op organisatieniveau het gesprek aan te gaan over de pedagogische kwaliteit van de opvanglocaties. In 2022 zal dit verder opgepakt worden.

Zorgstructuur We streven naar een beter sluitend netwerk rondom kinderen en gezinnen waar zorg is over de ontwikkeling en/of de opvoedsituatie. Het aantal kinderen dat gemeld wordt als kind met extra ondersteuningsbehoefte is toegenomen.

De sluitingen ten gevolge van de covidpandemie zijn hier een factor in, maar we zien ook verzwaring van de doelgroep in de peutergroepen. De eerste schetsen voor een zorgstructuur, gericht op samenwerking met onderwijs en jeugdzorg, zijn in 2021 gemaakt. In 2022 zal dit met alle betrokkenen verder worden ontwikkeld en geïmplementeerd. Vanaf januari 2022 is het verplicht om een vastgesteld aantal uren te besteden aan beleidsontwikkeling en coaching rond de opvang van kinderen met een VE-indicatie. In 2021 is ons VVE-beleid opgesteld, met de focus op samenwerking met onderwijs en het

VERANTWOORDING VAN HET BELEID

concretiseren van een doorgaande lijn voor kinderen van 2 tot 6/7 jaar. Voor de pedagogisch medewerkers ligt de focus op het observeren en rapporteren van de ontwikkeling van kinderen met een VE-indicatie.

NPO gelden voor VE-peuters We zien de voorschoolse periode als zeer belangrijk voor een kansrijke schoolloopbaan. Daarom is in 2021 gebruik gemaakt van de gelden uit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) voor VE-peuters. Hiermee is een extra programma voor VE-peuters ingezet in de vakantieweken en/of schoolweken tussen de herfst- en de kerstvakantie.

Samen spelen met taal Vanuit onze pijler ‘partners in opvoeding’ hebben we ons ingezet om nietNederlandstalige ouders te stimuleren om hun kind te begeleiden bij de taalontwikkeling. In samenwerking met taalinstituut Fiolet hebben drie groepen ouders meegedaan met de cursus: ‘Samen spelen met taal’. Zij leerden op een praktische manier een aantal taalactiviteiten, die ze thuis ook met hun kind kunnen doen. Door het oefenen groeide het zelfvertrouwen en bewustzijn van de ouders dat zij een belangrijke rol spelen in de ontwikkelingsstimulering van hun kind(eren). De deelnemers waren enorm enthousiast en gemotiveerd. Zie hieronder een aantal citaten:

“De appgroep was heel fijn, ik kan alle linkjes en filmpjes steeds terugkijken, ik gebruik de vertaalsite en de digitale voorleesboeken.” “ Alles wat ik heb geleerd doe ik niet alleen met mijn kindje maar mijn hele gezin doet mee.”

“Ik vond het geweldig, ik heb geleerd dat ik mijn kind zelf moet laten praten en niet alles vlug voorzeggen.”

Samen van Start in 2021

“Na een fase van kennismaken, enthousiast van start gaan en activiteiten opzetten, zijn we overgegaan naar de fase van structuur aanbrengen in de samenwerking en rolduidelijkheid.”

De medewerkers tonen trots en enthousiasme om voor Samen van Start te werken. De medewerkers zien de meerwaarde van Samen van Start voor kinderen, ouders en school. Vanaf de start zijn de pedagogisch medewerkers en leerkrachten van de kleuters in één team geplaatst en zijn structurele overlegmomenten ingepland. Bij het team horen ook de ouderbegeleiders en de intern begeleiders of kwaliteitscoördinatoren. Het werken in teams brengt met zich mee dat er afspraken moeten worden gemaakt over wie wat doet. Ook de functie van ouderbegeleider, een nieuwe rol binnen het team, maakt het maken van afspraken over rollen en taken van wezenlijk belang.

Men heeft soms het gevoel dat de ander op zijn of haar stoel gaat zitten. Hier gaat het gesprek veelvuldig over. De ondersteuner vanuit de bibliotheek is een vast gezicht op beide locaties. Directeuren zijn nauw betrokken bij de overleggen en de afspraken die hieruit voortkomen. Samen van Start is echt van iedereen samen. De teamleden verbinden zich steeds meer met elkaar en weten elkaar te vinden in overleg en app-groepen.

17

18

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Er zijn veel beperkingen geweest door corona, o.a. doordat peuters en kleuters in verschillende cohorten zaten, en de medewerkers ook. Toch zijn er stappen gezet richting integratie van peuters en kleuters. Thema’s en activiteiten worden op elkaar aangesloten. Peuters draaien mee op de kleutergroep (en soms ook andersom) en er wordt samen buiten gespeeld. Het beeld overheerst wel dat hierin nog meer progressie geboekt kan worden. Een zeer belangrijke aanjager van hechte samenwerking is de fysieke nabijheid. En de wil om actief samen op zoek te willen gaan naar mogelijkheden. De effecten zijn nog moeilijk meetbaar, maar waar peuters nu over gaan naar de kleuterklassen zien we kinderen zonder drempel doorstromen. We zien kinderen die zich als vanzelfsprekend in de kleuterklas bewegen en zich thuis en veilig voelen bij de leerkrachten. Ouders durven zich uit te spreken en durven hun vragen snel te stellen aan de leerkrachten en ook nog steeds bij de ouderbegeleider.

“Van een fase van het “slechten” van cultuurverschillen en versterken van een professionele cultuur, gaan we naar een fase waarin nieuwsgierigheid naar elkaars expertise en feedback de motor worden van verdere ontwikkeling.”

In de praktijk bleek dat werken aan structurele en duurzame samenwerking complexer is dan gedacht en dat dit een proces is dat veel tijd en aandacht nodig heeft. We zijn op het punt waarop we toewerken naar een manier van samenwerken, waarin professionele nieuwsgierigheid naar elkaars expertise essentieel is. Niet oordelen, maar vragen stellen. Niet alleen activiteiten opzetten, maar in gesprek over doelen en visie. Dit vraagt een andere mindset en een professionele cultuur waarin vanuit het belang van het kind in één taal en vanuit één visie gewerkt wordt. Dit is echt het speerpunt voor 2022 en geven we mee aan de scholen die in 2022 ook beginnen met Samen van Start.

Onderwijs & kwaliteit Onderwijskwaliteit en kwaliteitszorg In het kwaliteitsbeleid hanteert Talent als leidraad de definitie van kwaliteitszorg van de Algemene Vereniging Schoolleiders (AVS): “Onder kwaliteitszorg verstaan wij de mate waarin scholen erin slagen hun doelen te bereiken naar tevredenheid van zichzelf, de overheid, team, ouders en kinderen. Kwaliteit wordt in deze opvatting dus bepaald door heldere, aanvaardbare doelen en door normerende uitspraken”. Met andere woorden: wij zijn tevreden over onze onderwijskwaliteit als we meetbaar en onderbouwd voldoen aan wat er van ons verwacht mag worden. De basis hiervoor is het overdragen van kennis.

Het is de taak van een school om kinderen voldoende kennis bij te brengen, zodat zij zich verder kunnen ontwikkelen en optimaal kunnen deelnemen aan de maatschappij. Hierbij wordt uiteraard rekening gehouden met verschillen tussen kinderen, maar alle kinderen dienen uit te stromen met voldoende kennis en vaardigheden om deel te kunnen nemen aan het vervolgonderwijs dat bij hen past. Daarnaast is een belangrijke kernwaarde de openbare grondslag van Talent. Kinderen krijgen onderwijs in maatschappelijke vorming en democratisch burgerschap en er wordt invulling gegeven aan de openbare identiteit vanuit vrijheid, gelijkwaardigheid en ontmoeting.

Het bestuur houdt zicht op de onderwijskwaliteit door voortgangsgesprekken (drie keer per jaar), informele gesprekken, schoolbezoeken en het analyseren van de beschikbare data. Onderwijskwaliteit borgen en waar nodig verbeteren is een continu proces. Door middel van scholing werkt Talent aan de professionalisering van de medewerkers. Alle scholen van Talent zijn in 2019 gestart

VERANTWOORDING VAN HET BELEID

met een traject voor High Performing Schools (HPS). Deze scholing is eind schooljaar 2020-2021 afgerond. Onderdeel hiervan was het versterken van de rol van de Intern Begeleiders (IB), alle IB-ers zijn in 2021 kwaliteitscoördinator geworden. In deze rol bewaken en borgen zij de kwaliteit van het onderwijs in de scholen en hebben focus op en kennis over het leren van de leerlingen en de leerkrachten. Daarnaast zijn alle scholen in 2021 gestart met leerteams.

Deze leerteams vormen de basis voor het collegiaal leren en evidence informed onderwijs, waarbij de deelnemers onderzoek doen naar onderwijsverbetering en komen tot beleidsadviezen voor de directie.

Het bestuur verantwoordt zich via Vensters en intern door de Raad van Toezicht en GMR regelmatig te informeren over behaalde resultaten en ingezette ontwikkelingen. Daarnaast verantwoorden de scholen zich via de MR, de schoolgids en nieuwsbrieven. Er is gevraagd en ongevraagd contact met de inspectie over behaalde opbrengsten en andere relevante ontwikkelingen in het kader van de onderwijskwaliteit.

Doelen en resultaten Naast ‘de basis op orde’ heeft Talent zijn eigen ambities op het gebied van onderwijskwaliteit geformuleerd. Deze doelen zijn leidend en worden uitgewerkt in de jaarplannen van de scholen.

Op het gebied van onderwijs en kwaliteit zijn drie hoofddoelen geformuleerd: • scholen verbeteren de resultaten voor taal, rekenen en sociale vaardigheden; • leerlingen krijgen openbaar onderwijs gericht op brede ontwikkeling; • leerlingen krijgen onderwijs op maat, passend bij hun niveau.

Leerlingen onderwijs op maat bieden, passend bij hun niveau, betekent niet dat voor elke leerling een aparte leerlijn wordt opgesteld of apart aanbod wordt samengesteld. In lijn met de visie van HPS wordt ervan uitgegaan dat ieder kind alles kan leren en dat kennis vooraf aan vaardigheden gaat.

Leerlingen krijgen zoveel mogelijk allemaal hetzelfde aangeboden zodat zij een gelijke kennisbasis hebben. Vervolgens kan er verschil zijn in verwerking of mate van ondersteuning. De leerkracht heeft hierin, als professional, de regie. Een belangrijk doel is om leerlingen uit te laten stromen op referentieniveaus die passen bij het gegeven advies, ofwel 80% van de leerlingen behaalt de referentieniveaus die passen bij het uitstroomadvies. Dat doel is nog niet behaald, maar er zit zeker wel een positieve ontwikkeling in.

Een ander doel is dat alle scholen van Talent op of boven de inspectienorm scoren. Scholen slagen er vrijwel allemaal in om 85% of meer van de leer-

19

20

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

lingen uit te laten stromen op minimaal 1F niveau. Het streven is om uiteindelijk voor 1S/2F in elk geval de landelijke ambitie van 65% te halen.

Op dit moment lukt dat nog niet bij alle scholen. Wel wordt er expliciet op gestuurd door alle scholen.

Voor een actueel overzicht van de resultaten op de individuele scholen verwijzen wij naar Scholen op de Kaart. Samenvattend is het beeld: • bij de eindtoets van 2021 halen drie scholen niet de norm van de inspectie voor 2F/1S. De overige scholen zijn voldoende. Kijkend naar het gemiddelde over drie jaren halen twee scholen de inspectienorm niet; • bijna alle scholen slagen er in 2021 in om 85% of meer van de leerlingen uit te laten stromen op 1F niveau. Bij één school is dit percentage net iets lager; • ruim 67 procent van de gegeven schooladviezen zijn gelijk aan de adviezen op basis van de referentieniveaus.

Ontwikkelingen • Ook in 2021 hebben de maatregelen rondom covid invloed gehad op het onderwijs op de scholen. In het begin van het jaar was er wederom een schoolsluiting (tot 8 februari 2021) en ook daarna zijn er regelmatig lessen uitgevallen of is er vanwege quarantaine van leerkrachten of kinderen sprake geweest van afstandsonderwijs.

• In dit jaar heeft de overheid het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) in het leven geroepen en zijn er gelden beschikbaar gesteld voor herstel en ontwikkeling van het onderwijs. De NPO-middelen zijn breed en divers ingezet naar behoefte van de individuele scholen. In 2022 zullen we monitoren en evalueren wat de inzet van deze middelen heeft opgeleverd.

Inspectie In 2021 is er geen inspectiebezoek geweest.

Passend onderwijs In het strategisch beleidsplan dat in 2019 is opgesteld staat een aantal doelen die betrekking hebben op een passende ondersteuning voor de leerlingen: • scholen bieden leerlingen met een ondersteuningsvraag betere begeleiding; • medewerkers hebben meer kennis over en vaardigheden voor het ondersteunen van leerlingen; • medewerkers kunnen leerlingen met een ondersteuningsvraag sneller signaleren; • leraren en ouders werken samen aan het begeleiden van leerlingen met een ondersteuningsvraag.

Bij het bereiken van bovenstaande doelen spelen de kwaliteitscoördinatoren een belangrijke rol. De gelden die het samenwerkingsverband voor de basis beschikbaar stelt, worden volledig doorgezet naar de scholen en die zorgen voor een invulling, die waarborgt dat leerlingen passend onderwijs kunnen ontvangen en leerkrachten hierin ondersteund kunnen worden.

Daarnaast zetten scholen de beschikbare gelden in voor professionalisering en het optimaliseren van de formatie. Hierbij wordt gekeken naar de eigen

VERANTWOORDING VAN HET BELEID

organisatie en naar de onderwijsbehoeften van de populatie. Gelden kunnen ingezet worden voor extra onderwijsassistenten of bijvoorbeeld vakleerkrachten.

Buitenschoolse activiteiten In 2021 is de buitenschoolse opvang (BSO) op diverse locaties steeds meer aangesloten op het onderwijs om een doorgaand dagprogramma te realiseren. Doordat pedagogisch medewerkers zowel bij het onderwijs als bij de BSO werkzaam zijn, kreeg deze aansluiting nog beter vorm. Na de meivakantie opende onze nieuwe thema BSO: de paarden BSO. Een prachtige aanvulling op de al jaren succesvolle theater- en natuur BSO, die, net als de paarden BSO, alleen in de schoolweken geopend zijn voor kinderen vanaf 7 jaar. Ook op de andere BSO locaties worden er leuke activiteiten in de schoolweken geboden, maar in de vakanties is er ruimte voor extra leuke, uitdagende en vernieuwende activiteiten. 2021 was weer een geweldig activiteitenjaar, klik hier voor een videoverslag.

21

22

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

2.2 Personeel & professionalisering Ontwikkelingen De fusie betekende voor Human Resource Management (HRM) dat de medewerkers vanuit opvang en onderwijs samengevoegd werden in een nieuwe afdeling. Helaas vertrokken in korte tijd zowel de manager HR als beide personeelsadviseurs onderwijs. Tevens ging de medewerker salarisadministratie onderwijs met pensioen en vertrok de medewerker salarisadministratie opvang wegens een verhuizing. Dit maakte dat de salarisadministratie met onmiddellijke ingang volledig werd uitbesteed aan een externe partij en een interimmanager HR werd ingezet. Een groot deel van 2021 was nodig om de formatie weer op orde te krijgen. Inmiddels bestaat bij schrijven van dit verslag de afdeling uit acht HR-professionals met ieder een eigen aandachtsgebied en staat er een vacature uit voor een manager HR. De tweede helft van 2021 is besteed aan het stroomlijnen van het proces rond de salarisadministratie en het migreren van oude systemen naar een geïntegreerde AFAS-omgeving voor opvang en onderwijs, zowel voor de personeels- en salarisadministratie als de financiële administratie. In 2022 wordt verder gewerkt aan het ontwikkelen van strategisch personeelsbeleid waarbij onderwijs en opvangbeleid - waar mogelijk - geharmoniseerd wordt, gekoppeld aan IKC-ontwikkeling.

Professionalisering van medewerkers Zowel opvang als onderwijs gaven in de jaren voor de fusie al veel aandacht aan het bieden van interne scholing. Opvang via het scholingsplan en onderwijs via de Talent Academie. In de komende jaren willen we stevig blijven inzetten op professionalisering van medewerkers door deze activiteiten samen te voegen in de SCIO Academie.

Uitdagingen De grootste uitdagingen voor de afdeling HRM zijn: • personeel vinden, binden en behouden; • verzuim terugdringen.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID Personeel vinden, binden en behouden De arbeidsmarkt is complex. Er is het afgelopen jaar veel tijd en aandacht besteed aan (nieuwe) mogelijkheden om personeel te vinden, waaronder samenwerking met de Nederlandse Vacature Groep, een meet&greet, banenmarkten en open dagen van scholen. Wekelijks worden de vacatures gedeeld met alle medewerkers, de zogenaamde ‘vacature vrijdag’ en medewerkers worden gestimuleerd om te werven onder hun familie- en kenniskring. Daarnaast is er een recruiter aangesteld. Naast het aantrekken van nieuwe medewerkers is het behouden van huidige medewerkers misschien nog wel belangrijker. In 2022 wordt het functiehuis afgerond. Daarnaast zetten we in op het in kaart brengen van de doorgroeimogelijkheden voor medewerkers binnen de SCIO Groep.

Verzuim In 2021 is onderzocht of de toenmalige arbodienst naar tevredenheid functioneerde. Dit onderzoek heeft eind 2021 geresulteerd in het beëindigen van de overeenkomst en het aangaan van een contract met een andere organisatie. In 2022 wordt dit proces verder geoptimaliseerd en wordt daarnaast gestart met het ontwikkelen van beleid op duurzame inzetbaarheid en vitaliteit van medewerkers.

Aanpak werkdruk - onderwijs De schooldirecteuren gaan jaarlijks het gesprek aan met het onderwijsteam over de inzet van de werkdrukmiddelen. Vervolgens wordt een bestedingsplan opgesteld, wat ter goedkeuring wordt voorgelegd aan de MR. De middelen zijn in 2021 onder andere ingezet voor: • onderwijsassistenten; • extra groepen (minder leerlingen per groep); • leraarondersteuners; • vakleerkrachten.

Bestedingscategorie

Besteed bedrag (kalenderjaar) Eventuele toelichting

Personeel

645.063

Materieel

0

Professionalisering

0

Overig

0

Aanpak werkdruk - opvang De locaties voor kinderopvang hebben een budget voor taakuren die ingezet kunnen worden voor niet-groepsgebonden werkzaamheden.

Dat betekent dat pedagogisch medewerkers extra werkzaamheden op hun aandachtsgebied (bijvoorbeeld roosteren, activiteiten voorbereiden, nieuwsbrieven schrijven, etc) kunnen inplannen op tijden dat er geen kinderen zijn. Omdat we werken met zelforganiserende teams is dit budget ruimer dan de landelijke norm.

Uitkeringen na ontslag In het verslagjaar was er sprake van in totaal vier vaststellingsovereenkomsten: drie voor onderwijs, één voor opvang. Het streven is om medewerkers te herplaatsen om zo min mogelijk afscheid te nemen, we hebben immers iedereen nodig. Daar waar het niet anders kon, zijn we er onderling uitgekomen op basis van de wet- en regelgeving (vaste transitievergoeding). Naast het beëindigen van contracten met onbepaalde tijd, zijn er ook contracten van rechtswege afgelopen.

23

24

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

2.3 Huisvesting & facilitaire zaken Facilitaire zaken De gezamenlijke organisatie van huisvesting en facilitaire zaken heeft betrekking op alle locaties van opvang en onderwijs. In totaal zijn er ruim 50 locaties die variëren in omvang en aanbod. Vooruitlopend op de fusie en het inrichten van het gezamenlijke Service Bureau was op het gebied van huisvesting reeds sprake van samenwerking tussen Talent en SKH/SKiK, waarbij Talent gebruik maakte van de Technische Dienst van SKH/SKiK. De ambitie binnen de SCIO Groep is om op termijn alle schoollocaties in te richten als Integraal Kindcentrum (IKC). Met het oog daarop is ICS adviseurs gevraagd om een advies uit te brengen over het organiseren van de huisvesting en de daaraan verwante dienstverlening. Zij hebben in kaart gebracht hoe de organisatie er op papier uitziet en, gebaseerd op een aantal interviews binnen de organisaties, hoe dit in de praktijk werkt en wordt ervaren. Met deze adviezen is de organisatie verder aan de slag gegaan.

Organisatiemodel Er is duidelijk de behoefte uitgesproken om een centraal organisatiemodel voor tenminste huisvesting en overige faciliteiten in te richten. De argumenten die daaraan ten grondslag liggen (schaalvoordelen, professionaliteit, expertise, eenduidig beleid, etc.) zijn tevens valide argumenten om ten aanzien van Informatie- en Communicatietechnologie (ICT) voor een centraal model te kiezen. De facilitaire afdeling (inclusief ICT) is onderdeel van het Service Bureau.

Formatie Na de fusie is besloten om op zoek te gaan naar een ervaren Facilitair Manager. Tot november 2021 is deze rol tijdelijk door een interim manager ingevuld. Per 15 oktober is een Facilitair Manager aangenomen die verantwoordelijk is voor huisvesting en ICT. Inhuis dienstverlening Bij de SCIO Groep worden de volgende diensten binnen de eigen organisatie georganiseerd: • de technische dienst voor klein planmatig dagelijks onderhoud en calamiteiten; • de chauffeurspool voor vervoer van school naar de thema BSO’s; • huishoudelijk medewerkers. Dit betreft alleen een deel van de kinderopvanglocaties. De schoonmaak van de scholen is uitbesteed; • beheer ICT: dit is deels intern en deels extern belegd.

De waardering voor deze interne diensten vanuit de gebruikers is groot en over het algemeen functioneren deze diensten prima binnen de organisatie. Bovendien is er nog de mogelijkheid om op termijn de dienstverlening uit te breiden naar andere partijen in de regio.

Uitbestede dienstverlening Een groot deel van de diensten binnen de organisatie is uitbesteed. Hierbij valt te denken aan groot planmatig onderhoud, wettelijk verplicht onderhoud, onderhoud tuinen, keuringen speeltoestellen, beveiliging, schoonmaak, afval, etc. Hierbij wordt zoveel mogelijk gewerkt met vaste regionale partijen en wordt voor het onderwijs waar nodig de Europese aanbestedingsrichtlijn gevolgd. De inkoop hiervan dient nog wel verder te worden geprofessionaliseerd.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID

In 2022 zal in kaart worden gebracht welke contracten er SCIO breed wenselijk zijn om hier de eerste stappen in te kunnen zetten.

ICT Op dit moment is er voldoende kennis van ICT (systemen) in huis om beleid op dit terrein te formuleren en goed opdrachtgeverschap te waarborgen. Wel dient de strategie voor de komende jaren verder te worden ontwikkeld.

2.4 Financieel beleid Het doel was om in 2021 een geïntegreerd financieel meerjarenbeleidsplan voor opvang en onderwijs op te stellen. Door vertrek van medewerkers en het opvangen van de gevolgen hiervan is dit niet gelukt. Er zijn wel resultaten behaald op deelgebieden, zoals het vaststellen van verdeelsleutels voor de verrekening van kosten tussen opvang en onderwijs en het harmoniseren van de gehanteerde rekeningschema’s, zodat toegewerkt kan worden naar integrale financiële verantwoording voor opvang en onderwijs.

Het financieel beleidsplan 2017-2020 voor onderwijs was gebaseerd op de volgende uitgangspunten: • Realiseer dat de bekostiging zoveel mogelijk daadwerkelijk wordt ingezet voor de primaire taak: het geven van goed onderwijs binnen onze identiteit. Daar waar efficiënter werken en besparingen mogelijk zijn zullen deze kansen worden aangegrepen, zodat het primaire proces over zoveel mogelijk middelen beschikt.

• Zorg dat de continuïteit van Talent wordt gewaarborgd door het vormen van adequate reserves en voorzieningen en het realiseren van een sluitende exploitatie.

• Herverdeel de beschikbare middelen op een manier die getuigt van onderlinge solidariteit en die maakt dat individuele scholen niet onnodig worden getroffen door niet-verwijtbare tegenvallers.

• Handhaaf een zinvolle mate van financiële autonomie voor individuele scholen, bied hen ruimte om in te gaan op de behoeften van de gemeenschap van ouders en leerlingen en stimuleer onderwijskundig ondernemerschap.

• Maak dat alle betrokkenen zicht hebben op de financiële situatie en bied hen de mogelijkheid om een actieve rol te spelen bij begrotingen budgetteringsactiviteiten.

Deze uitgangspunten zijn niet geëvalueerd, maar zullen in 2022 door het strategisch leerteam bedrijfsvoering als basis worden gebruikt bij een gelijktijdige evaluatie en opstellen van een vernieuwd financieel meerjarenbeleid en allocatiemodel voor opvang en onderwijs binnen de SCIO Groep.

Opstellen begroting De onderwijsbegroting 2021-2023 is in november 2020 voorlopig vastgesteld door de toenmalige directeur-bestuurder en tegelijkertijd ter advisering aangeboden aan het directeurenoverleg (DO) en de GMR. De Raad van Toezicht heeft de begroting in december 2020 vastgesteld. De opvangbegroting 2021 is in september 2020 ter advisering aangeboden aan de ouderraad en de ondernemingsraad en vervolgens vastgesteld door het toenmalige managementteam (MT) en de Raad van Toezicht.

25

26

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

In 2021 zijn de eerste stappen gezet om de planning & control cyclus opvang en onderwijs te harmoniseren. Dit betekent voor onderwijs dat de begroting 2022 eerder dan gebruikelijk door de geledingen is vastgesteld (in september 2021 in plaats van in november/december 2021). De planning & control cyclus van de SCIO Groep wordt in 2022 verder uitgewerkt.

Ontwikkelingen en risico’s Het bestuur en de Raad van Toezicht hebben continu aandacht voor risico’s die mogelijk effect hebben op de continuïteit van de organisatie.

De belangrijkste risico’s en tegenmaatregelen zijn momenteel: HRM • Oplopend ziekteverzuim; - Tegenmaatregelen: begin 2022 zijn we overgestapt naar een andere arbodienst en is gestart met het aanscherpen van het verzuimbeleid.

• Krapte in de arbeidsmarkt; - Tegenmaatregelen: in 2022 wordt gewerkt aan strategisch personeelsbeleid en is een expert ingehuurd voor het opzetten van beleid gericht op arbeidsmarktcommunicatie. Ook worden op enkele IKC’s andere manieren van organiseren van onderwijs en opvang uitgeprobeerd om zo minder een beroep te hoeven doen op externe vervangers.

• Kwaliteit personeel; - Tegenmaatregel: het inrichten van een lerende organisatie door middel van een eigen SCIO Academie.

• Onvoldoende onderwijskennis op de afdeling HRM. - Tegenmaatregel: we huren externe expertise in en leiden HR-medewerkers op.

Facilitair • Vertraging in uitvoering Integraal Huisvestingsplan (IHP) dat in gezamenlijkheid met de gemeente voor de onderwijsgebouwen is opgesteld en als gevolg daarvan oplopende kosten voor (groot) onderhoud.

- Tegenmaatregel: in kaart brengen huidige staat van onderhoud van de gebouwen en een herziening van het meerjarenonderhoudsplan (MJOP).

• De toegekende middelen in het IHP zijn ontoereikend, er is geen rekening gehouden met indexering en stijgende bouwkosten.

- Tegenmaatregel: de gemeente gaat opdracht verstrekken voor een herziening van het huidige IHP. • Verhoogde energielasten in combinatie met slechte ventilatie. Het Rijk heeft middelen beschikbaar gesteld (Suvis), maar deze zijn niet voldoende om de verbeteringen door te voeren.

- Tegenmaatregel: sturen op efficiënt ventilatiegedrag en de ontwikkelingen nauwlettend volgen.

Bedrijfsvoering • Risico’s op het gebied van privacy.

- Tegenmaatregel: we werken in 2022 aan harmonisering van het privacybeleid voor de gehele SCIO Groep en onderzoeken de mogelijkheid tot het aanstellen van een ‘privacy officer’ voor de gehele SCIO Groep.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID

• Interne verslaglegging niet op orde.

- Tegenmaatregel: we werken aan het integreren van systemen en het professionaliseren van de afdelingen op het Service Bureau.

• Aantrekkende vraag als gevolg van de plannen van het kabinet om kinderopvang nagenoeg gratis te maken, is moeilijk op te vangen door gebrek aan ruimte en personeelskrapte.

- Tegenmaatregel: het leerteam bedrijfsvoering gaat in 2022 onderzoek doen naar de mogelijkheden.

Investerings- en treasurybeleid Het investerings- en treasurybeleid bij zowel opvang als onderwijs is in 2021 ongewijzigd ten opzichte van eerdere jaren. We streven ernaar om in 2022 te komen tot een geharmoniseerd beleid voor de SCIO Groep.

Nationaal Programma Onderwijs De scholen hebben in 2021 een schoolscan gemaakt, waarmee vervolgens een plan is gemaakt voor besteding van de NPO-middelen. Dit plan is ter goedkeuring voorgelegd aan de MR van de individuele scholen, aan de GMR en aan het college van bestuur.

De gekozen interventies verschillen per school, enkele voorbeelden zijn: • Voor- en vroegschoolse interventies, bijvoorbeeld het toevoegen van pedagogisch medewerkers aan de leerteams voor het versterken van de doorgaande leerlijn.

• Interventies op het gebied van de sociaal-emotionele ontwikkeling, bijvoorbeeld het inzetten van een gedragsspecialist, het inzetten van de methodiek Vreedzame School of Rots en Water en het inzetten van een vakleerkracht voor bewegingsonderwijs.

• Uitbreiding onderwijs, bijvoorbeeld het bieden van extra naschoolse activiteiten of een verlengde schooldag.

Bovenschools zijn in 2021 geen NPO-middelen verantwoord. 6,73% van de middelen is ingezet voor de inhuur van personeel niet in loondienst (PNIL).

Allocatie van middelen onderwijs De middelen worden conform de uitgangspunten uit het Financieel Meerjarenbeleid verdeeld over: 1. Exploitatie scholen 2. Exploitatie bovenschools niveau 3. Exploitatie bestuursbureau De inzet en verdeling van de middelen in 2021 is toegelicht in de kaderbrief met daarin de wijze waarop de begroting tot stand komt en de notitie bij de begroting die ingaat op de allocatie van de te besteden middelen. In december 2021 hebben de GMR en de Raad van Toezicht hiermee ingestemd.

Baten 2021 98% van de baten komen uit de Rijksbijdragen. Het restant komt uit gemeentelijke subsidies voor beweegmanagement, de kopklas en de nieuwkomersklassen, inkomsten uit medegebruik van schoolgebouwen en inkomsten die via het Samenwerkingsverband binnenkomen.

27

28

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Bijzonderheden in begrote lasten 2021 • Ruim 82% van de inkomsten wordt ingezet voor bekostiging van personeel; • De onderwijsachterstandsmiddelen worden op basis van schoolscores van het CBS toegekend aan de scholen. De middelen worden in het algemeen ingezet voor (extra) formatie. Dit geldt ook voor de middelen van de prestatiebox; • 408K aan middelen vanuit het Samenwerkingsverband gaat rechtstreeks naar de scholen, waarbij 10K wordt gereserveerd voor onverwachte aanspraak op het gebied van passend onderwijs; • 100K is begroot voor de Academie, waarvan een groot deel wordt ingezet op het traject ‘High Performing Schools’ (HPS) waaraan medewerkers uit de gehele organisatie deelnemen; • 110K is begroot voor interne audits en bovenschoolse IB-ondersteuning teneinde scholen te ondersteunen bij verbetering van hun onderwijsresultaten; • 84K is begroot voor het ICT-regieteam voor optimaal gebruik van ‘slimme’ onderwijs ICT-middelen en mensen; • 75K is begroot voor de bestuurlijke integratie, communicatie, advies en integratie afdelingen Service Bureau; • 65K is begroot voor extra stook- en schoonmaakkosten in verband met ventilatiemaatregelen door covid; • 52K is begroot voor ‘opleiden in school’; • 52K is begroot voor de arbodienst; • 70K is begroot voor interim schoolleiders; • 5K is begroot voor de opmaak van het jaarverslag; • Door een nieuwe administratieve verwerkingsmethode nemen de afschrijvingslasten van de huisvestingsinvesteringen met 20K per jaar toe tot het niveau van 300K per jaar.

2.5 Continuïteitsparagraaf De volgende onderdelen uit de continuïteitsparagraaf zijn opgenomen in de verantwoording op het financieel beleid: • prognose medewerkers en leerlingen onderwijs in hoofdstuk 3.1; • meerjarenbegroting onderwijs in hoofdstuk 3.2; • de rapportage van het toezichthoudend orgaan is opgenomen in het verslag intern toezicht.

Daarnaast zijn de belangrijkste risico’s en tegenmaatregelen beschreven in hoofdstuk 2.4. Elk van de risico’s valt onder een van de stafmanagers, die samen met het strategisch leerteam verantwoordelijk is voor het uitvoeren en bewaken van de voortgang van de genoemde tegenmaatregelen. Jaarlijks wordt over de risico’s en stand van zaken van tegenmaatregelen verantwoording afgelegd aan de Raad van Toezicht.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID

29

30

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

3

31

Verantwoording van de financiën In dit hoofdstuk verantwoorden wij de financiële staat van SCIO Groep.

Stichting SCIO Groep voor Opvang en Onderwijs is de holdingstichting voor: • Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn • Stichting Kinderopvang West-Friesland • Beheerstichting Kinderopvang West-Friesland SCIO voert geen administratie. Overkoepelende kosten voor Talent en Stichting Kinderopvang West-Friesland worden voornamelijk in de administratie van Stichting Kinderopvang West-Friesland geboekt en vervolgens op basis van de afgesproken verdeelsleutels doorbelast naar Talent, maar andersom gebeurt ook. Aangezien SCIO Groep geen administratie voert is besloten om geen geconsolideerde jaarrekening samen te stellen.

De beheerstichting is een stichting die twee panden in Koggenland beheert en verhuurt aan Stichting Kinderopvang West-Friesland. De beheerstichting heeft geen personeel in dienst. De administratie voor de beheerstichting wordt gevoerd door Stichting Kinderopvang WestFriesland. De financiën worden in dit hoofdstuk voor Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn gepresenteerd en toegelicht.

De eerste paragraaf gaat in op ontwikkelingen in aantal leerlingen en FTE in het onderwijs in meerjarig perspectief. De tweede paragraaf geeft een analyse van de staat van baten en lasten en de balans. In de laatste paragraaf komt de financiële positie aan bod.

32

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

3.1 Ontwikkelingen in meerjarig perspectief - onderwijs Aantal leerlingen

2020 2021 2022 2023 2024 Aantal leerlingen

2.568 2.594 2.604 2.615 2.626

Een belangrijke factor voor de ontwikkeling van het aantal leerlingen in de komende jaren is voornamelijk de ontwikkeling van de nieuwbouw in Hoorn. Hierop wordt ingespeeld door beleid te ontwikkelen op verdeling van leerlingen over meerdere scholen.

FTE

Aantal 2020 2021 2022 2023 2024

10,8 0,66 0,66 0,66 0,66 Service Bureau

153,69 155,88 156,46 156,17 Onderwijzend personeel 149

39,63 39,45 40,93 40,19 Ondersteunend personeel 28

Het personeel voor het Service Bureau wordt sinds 2021 voornamelijk ingehuurd vanuit de opvang. Voor (de begroting van) 2022 is afgesproken dat de kosten gerelateerd aan het aantal FTE dat vanuit het voormalige bestuursbureau van Talent werd ingezet in totaal niet zouden stijgen.

Vanaf 2023 zal gewerkt worden met een nieuw allocatiemodel voor opvang en onderwijs, waarbij er voor het bestuur en management wordt gewerkt met doorbelaste kosten Service Bureau. De ontwikkeling van het aantal FTE wordt de komende jaren verder vooral beïnvloed door de krappe arbeidsmarkt. Eerder in dit jaarverslag is reeds beschreven op welke wijze we hierop willen inspelen.

33

VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN

3.2 Staat van baten en lasten en balans - onderwijs* *Bedragen x € 1.000

Staat van baten en lasten Realisatie 2020

Begroting 2021

Realisatie 2021

Begroting 2022

Prognose 2023

Prognose 2024

Verschil 2021 t.o.v. begroting

Verschil 2021 t.o.v.

2020

16.051

16.350

17.502

16.917

17.039

17.134

1.152

1.451

Overige 237 208 290 210 overheidsbijdragen en subsidies

210

210

82

53

Baten Rijksbijdragen

Overige baten

278

172

653

97

97

97

481

375

Totaal baten

16.566

16.730

18.445

17.224

17.347

17.441

1.715

1.879

14.017

14.490

14.653

14.662

14.800

14.898

164

637

Afschrijvingen 454 462 434 520

Huisvestingslasten 968 1.033 1.026 993

546

545

-28

-20

998

998

-7

58

Lasten Personeelslasten

Overige lasten

1.058

984

1.396

1.123

1.088

1.088

412

338

16.497

16.969

17.509

17.299

17.432

17.529

540

1.012

Saldo baten en lasten

69

-238

936

-74

-85

-88

1.174

866

Saldo financiële baten en lasten

-9

-10

-25

-10

-10

-10

-15

-16

Totaal resultaat

60

-248

911

-84

-95

-98

1.159

851

Totaal lasten Saldo

De belangrijkste verklaring voor het hogere resultaat in 2021 (1.159K) ten opzichte van begroting is het feit dat de NPO-middelen niet in de begroting waren opgenomen en in 2021 niet volledig zijn uitgegeven. Het doel is om deze middelen in de komende jaren alsnog in te zetten voor onderwijsachterstanden. Verder is er in 2021 extra bekostiging toegekend voor nieuwkomers. De bekostiging is uitgebreid van 2 naar 4 jaar, waardoor meer nieuwkomerskinderen hiervoor in aanmerking komen. Daarnaast is het resultaat te verklaren door vrijval van twee andere coronasubsidies, t.w. Extra Hulp voor de Klas en Inhaal- en ondersteuningsprogramma’s.

Het restant aan resultaat bestaat uit vrijval van overige subsidies. In 2021 is het beeld, mede door personeelstekorten, dat we er niet in zijn geslaagd om de enorme toename aan tijdelijk subsidiegeld op korte termijn in te zetten. In 2022 zal hier verder op gestuurd moeten worden.

34

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs Balans in meerjarig perspectief Realisatie 2020

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Activa Vaste activa

2.234 2.561 3.928 3.889 3.812 Materiële vaste activa

2.234 2.561 3.928 3.889 3.812 Totaal vaste activa Vlottende activa

1.065 1.402 315 315 315 Vorderingen

4.370 5.401 4.386 3.855 Liquide middelen

3.829

5.435 6.803 4.701 4.170 Totaal vlottende activa

4.144

7.669 9.365 8.628 8.059 7.956 Totaal activa Realisatie 2020

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Passiva Eigen vermogen

Algemene reserve

4.452 4.896 4.819 4.731 4.641 Bestemmingsreserve algemeen

436 443 453 463 463 Bestemmingsreserve 1e waardering

58 41 24

7 0

Bestemmingsreserve huisvesting

147 147 147 147 147 Bestemmingsreserve eigen risicodragerschap

260 260 260 260 Bestemmingsreserve NPO middelen

- 477 477 -*

260 -

Totaal eigen vermogen 5.353 6.264 6.180 5.608 5.511 Voorzieningen

228 363 364 365 365 Kortlopende schulden

2.088 2.738 2.085 2.085 2.080 Totaal passiva 7.669 9.365 8.628 8.059 7.956 *De NPO middelen zijn in 2023 rechtstreeks in het eigen vermogen verwerkt en niet via de staat van baten en lasten.

VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN

De toename van de materiele vaste activa en de gelijktijdige afname van de liquide middelen en het eigen vermogen vanaf 2022 kunnen we verklaren door het feit dat er extra geïnvesteerd zal worden in het onderhoud van een aantal schoolgebouwen. Dit is nodig omdat renovatie- en nieuwbouwprojecten later plaatsvinden dan verwacht. Na aanpassing van het MJOP zal opnieuw bekeken worden of er nog extra budget moet worden vrijgemaakt. De afname in vlottende activa vanaf 2022 wordt met name veroorzaakt door het vervallen van de vordering op OCW (zie ook toelichting financiële positie). Daarnaast zullen de vlottende activa afnemen doordat de opvang in 2021 de overkoepelende kosten voor onderwijs en opvang vooruit heeft betaald en vervolgens heeft doorbelast naar onderwijs. De verrekening hiervan heeft na 1 januari plaatsgevonden. In 2022 zal deze verrekening elk kwartaal plaatsvinden waardoor dit bedrag minder oploopt.

35

36

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

3.3 Financiële positie - onderwijs Kengetallen Realisatie 2020

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Solvabiliteit 73.4%

66.9%

71.6%

69.6%

69.3% Ondergrens: < 0,3

Weerstandsvermogen 17.7%

22.1%

13.1%

9.9%

9.7% Ondergrens: < 0,05

3.2 Liquiditeit

2.5

2.3

2.0

2.0

Rentabiliteit

0.4%

4.9%

-0.5%

-0.5%

-0.6%

Bovenmatig E.V. (o.b.v.

2.432 signaleringswaarde OCW)*

2.996

Kengetal

Begroting 2024

*Bedragen x € 1.000 Toelichting op de financiële positie De financiële positie van Talent is gezond, met kengetallen die boven de ondergrens liggen. Eind 2021 is er sprake van een bovenmatig eigen vermogen van € 2.995.662. Dit lijkt een groot bedrag, maar moet genuanceerd worden beoordeeld. Doordat Talent in 2018 vanaf een 0-situatie zonder bestaande investeringen en zonder voorziening is gaan activeren, is er de komende 20 jaar een verschil tussen de afschrijvingslasten en de dotatie aan een voorziening groot onderhoud. Dit verschil wordt per jaar steeds kleiner maar cumulatief loopt dit op tot een bedrag van € 2.375.000 bij een jaarlijks onderhoudsniveau van € 250.000. Dit loopt mogelijk nog verder op indien uit geactualiseerde meerjarenonderhoudsplannen zou blijken dat het jaarlijks onderhoudsniveau hoger is dan € 250.000. Indien blijvend wordt gekozen voor een systeem van afschrijvingen, zullen de reserves geleidelijk afnemen. Echter, in 2021 heeft de werkgroep ‘Verslaglegging groot onderhoud schoolgebouwen’ een advies neergelegd bij de regering om te gaan werken met het opbouwen van een voorziening per onderhoudsinvestering. Inmiddels heeft het Ministerie van OCW besloten de adviezen van de werkgroep over te nemen en wordt dit door het Ministerie verder uitgewerkt.

Daarnaast heeft het primair onderwijs vanaf januari 2023 te maken met een vereenvoudiging van de bekostiging. Met de overgang naar deze bekostiging per kalenderjaar komt de vordering op OCW te vervallen. OCW heeft aangegeven dit niet af te financieren, wat een grote impact heeft op de financiële positie van Talent. Het eigen vermogen zal per eind 2022 daardoor naar verwachting dalen met € 784.000 Deze beide punten in overweging nemend is er geen sprake van bovenmatig eigen vermogen.

Signaleringswaarde

0,75

VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN

37

38

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

39

Verslag intern toezicht

Algemeen 2021 was het eerste jaar waarin de samengevoegde raad met nieuwe voorzitter aan de slag is gegaan als Raad van Toezicht van de SCIO Groep. Mede om die reden heeft er in 2021 geen ledenwisseling plaatsgevonden. De raad vindt het belangrijk dat de historische kennis van beide organisaties behouden blijft en gefaseerd wordt overgedragen. De raad heeft daarom besloten het rooster van aftreden te herijken. De raad is in totaal acht keer bijeengekomen. Hiervan waren vijf formele vergaderingen met daarnaast drie verdiepende bijeenkomsten om elkaar en de organisatie beter te leren kennen.

Per 1 januari 2021 is de samenstelling van de Raad van Toezicht: Naam

Portefeuille

Toetreding*

Aftreden 1ste termijn

Aftreden 2de termijn

Claudia Doesburg

Voorzitter/ Remuneratiecommissie

01-01-2021

01-01-2025

01-01-2029

Niko Fijma

Remuneratieen kwaliteitscommissie

01-01-2014

01-01-2025

Geen

Erik Holtslag

Audit- en personele commissie

24-02-2016

01-01-2025

Geen

Cees Roem

Auditcommissie

01-01-2016

01-01-2025

01-01-2026

René Groot

Personele commissie

01-01-2017

01-01-2025

01-01-2027

01-01-2019

01-01-2025

01-01-2028

Saskia Makker- Kwaliteitscommissie Velthuis

*datum betreft toetreding tot de Raad van Toezicht van SKH-SKiK, Talent of SCIO Groep

40

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Overzicht nevenfuncties Raad van Toezicht leden op 1 januari 2021: Naam

Neven functies

Claudia Doesburg

Lid raad van toezicht Centrum voor Dienstverlening Rotterdam

Niko Fijma

-

Erik Holtslag

Lid raad van toezicht kennis en erfgoed instelling ATRIA Bestuurslid gebruikersvereniging Samen Som

Cees Roem

Raadslid VVD Bergen NH Lid ledenraad Rabobank Alkmaar Voorzitter Nationaal Park Zuid-Kennemerland

René Groot

Sr. Adviseur Nedscaper B.V.

Saskia Makker- Lid Adviesraad Stadsfonds Hilversum Bestuurslid Stichting Onderwijs Steunfonds Velthuis Bestuurslid Stichting de Katholieke School

De Raad van Toezicht bewaakt nauwkeurig of de nevenfuncties van de leden niet conflicteren met het lidmaatschap van de raad. Van ongewenste belangenverstrengeling is in 2021 niets gebleken.

Ontwikkeling De Raad van Toezicht heeft onder begeleiding van Daniel le Gras, van het instituut voor Governance en Leiderschap, een stap gezet in het vormgeven aan de kaders van het toezicht. Dit betreft de bestuurlijke reglementen, de honorering, de toezichtvisie en het toezichtkader. In 2022 wordt dit verder afgerond. Ook heeft de raad in dit jaar de tijd genomen om de organisaties te leren kennen. Zo is er in april een kennisbijeenkomst georganiseerd waarin leidinggevende staf, directeuren en clustermanagers presentaties hebben gegeven over de verschillende geledingen van de SCIO Groep.

Naar aanleiding van het vertrek van Bert Groenewoud (lid College van Bestuur) heeft de Raad van Toezicht uitvoerig onderzoek gedaan om de bestuurlijke inrichting vorm te geven. Hiervoor zijn drie scenario’s uitgewerkt waarop de diverse geledingen advies en aanvullingen hebben kunnen geven. In november heeft de Raad van Toezicht het besluit genomen de vacature, welke is ontstaan door het vertrek van Bert Groenewoud, de komende twee jaar niet in te vullen. SCIO Groep zal in deze periode onder leiding staan van een eenhoofdig College van Bestuur.

VERSLAG INTERN TOEZICHT

Governance De Raad van Toezicht heeft in 2021 toezicht gehouden volgens de Governance codes kinderopvang (Governancecode Kinderopvang) en primair onderwijs (Code Goed Bestuur primair onderwijs). Voor het jaar 2022 staat definitieve besluitvorming over de code op de agenda. De Raad van Toezicht heeft conform Governance in 2021 toegezien op de rechtmatige verwerving en de doelmatige en rechtmatige bestemming en aanwending van de middelen van de scholen verkregen op grond van de wet.

Werkgeverschap Naast de genoemde activiteiten bij het hoofdstuk ‘ontwikkeling’ heeft de raad opgetreden als werkgever van de uitvoerend bestuurder. De honorering is herijkt en wordt in 2022 definitief vastgesteld. De remuneratiecommissie voert maandelijks gesprekken met de bestuurder waarin de werkgeversrol wordt vormgegeven. Hierin komen onder andere evaluatie, beoordeling en ontwikkeling aan de orde.

Relatie stakeholders Vanwege covid zijn er in het jaar 2021 geen locatiebezoeken geweest.

De Raad van Toezicht heeft tweemaal een digitaal afstemmingsoverleg gehad met de medezeggenschap van de SCIO Groep. Tijdens dit overleg waren de OR, de COR en de GMR vertegenwoordigd. \ Bedrijfsvoering Tijdens de vergadering van juni zijn de jaarstukken van Talent, SKH en SKiK goedgekeurd. Ook is hier de opdrachtformulering met betrekking tot de nieuwe accountant vastgesteld. In de oktober vergadering is de begroting voor 2022 goedgekeurd.

Tenslotte 2021 was een intensief jaar voor de Raad van Toezicht. Door de situatie rondom covid vonden gedurende het eerste half jaar vrijwel alle bijeenkomsten en interacties digitaal plaats. Na de zomerperiode kon de Raad van Toezicht naast het inhoudelijke deel ook werken aan de werkrelatie met elkaar. De bijeenkomsten op locatie hebben bijgedragen aan de saamhorigheid en verkenning. De Raad van Toezicht dankt alle medewerkers van de stichting voor hun inzet en veerkrachtigheid in roerige tijden. Daarnaast dank voor de prettige samenwerking met alle geledingen zoals bestuur, medezeggenschap en het Service Bureau.

41

42

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Jaarrekening 2021 Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn Hieronder volgt de jaarrekening 2021 van Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn De jaarrekening is gecontroleerd door Flynth Audit.

Activiteiten De activiteiten van Stichting Talent te Hoorn bestaan uit het geven van onderwijs op 11 openbare basisscholen in de gemeente Hoorn. Het Kamer van Koophandel nummer van Talent is 37137346.

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De jaarrekening over 2021 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en in overeenstemming met de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de Jaarverslaggeving gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderings- en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

43

Rapporteringsvaluta Als gevolg van afrondingen zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten de betrouwbaarheid van de jaarrekening niet aan en zijn geen belemmering voor het verkrijgen van het vereiste inzicht.

Waardering van de activa en de passiva Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waarde-verminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.

De materiële vaste activa betreffen de activa voor leermiddelen, meubilair en ICT-apparatuur op de scholen. Daarnaast zijn activa opgenomen die aanwezig zijn op het bestuurskantoor. Als ondergrens voor de te activeren zaken wordt € 1.000,- gehanteerd.

De kosten van groot onderhoud worden afgeschreven en als afzonderlijk samenstellend deel van het desbetreffende actief opgenomen. Deze activering wordt afgeschreven voor de periode tot aan het moment dat het groot onderhoud opnieuw wordt uitgevoerd.

De indeling in activagroepen en afschrijvingstermijnen is in 2021 als volgt: • Gebouwen 5 jaar • Gebouwen 10 jaar • Gebouwen 15 jaar • Gebouwen 25 jaar • Gebouwen 40 jaar • Meubilair 10 jaar • Meubilair 20 jaar • Meubilair 40 jaar • Leermiddelen 9 jaar • ICT-chromebooks/laptops 4 jaar • ICT-pc´s 5 jaar • ICT-touchscreens 7 jaar • ICT-access points 7 jaar • ICT-netwerkbekabeling 10 jaar Afschrijving vindt plaats vanaf de eerste maand volgend op de ingebruikname van het activum.

Financiële vaste activa De vorderingen op en leningen aan deelnemingen evenals de overige vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen.

44

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.

De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan van de stichting worden verwerkt onder de financiële vaste activa.

Voorzieningen Pensioenen Stichting Talent heeft voor haar werknemers een pensioenregeling.

Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij ABP. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. Talent betaalt hiervoor premies waarvan ongeveer 70% door de werkgever wordt betaald en 30% door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 31 december 2021 was de dekkingsgraad 102,8% (bron: www.abp.nl). Deze dekkingsgraad is een momentopname. Talent heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Talent heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Uitgestelde beloningen Op basis van richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en een disconteringsvoet van 0%. De werkelijke jubilea uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Kortlopende schulden Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde.

Overlopende passiva De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen,

JAARREKENING 2021

voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen.

De bestede subsidies in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat Bij de bepaling van het exploitatieresultaat gelden de volgende beginselen: baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Rijksbijdragen De ontvangen (normatieve) rijksbijdragen en de niet-geoormerkte OCW subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCW-subsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

Overige exploitatiesubsidies Overige exploitatiesubsidies worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen.

Buitengewone baten en lasten Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening en derhalve naar verwachting zelden zullen voorkomen.

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode.

Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen gemiddelde koersen. Koersverschillen betreffende geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond.

Winstbelastingen, ontvangen interest en ontvangen dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten. Betaalde interest en betaalde dividenden worden opgenomen onder de kasstroom uit financieringsactiviteiten.

45

46

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

De verkrijgingsprijs van verworven groepsmaatschappijen wordt opgenomen onder de kasstroom uit investeringsactiviteiten, voor zover betaling in geldmiddelen heeft plaatsgevonden. Hierbij worden geldmiddelen aanwezig in deze groepsmaatschappijen afgetrokken van de aankoopprijs.

Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

Financiële instrumenten Algemeen Stichting Talent maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstellen aan renterisico’s, kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Talent handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken. Bij het niet nakomen door een tegenpartij van aan de stichting verschuldigde betalingen blijven eventuele daaruit voortvloeiende verliezen beperkt tot de marktwaarde van de desbetreffende instrumenten. De contractwaarde of fictieve hoofdsommen van de financiële instrumenten zijn slechts een indicatie van de mate waarin van dergelijke financiële instrumenten gebruik wordt gemaakt en niet van het bedrag van de kredietrisico’s en marktrisico’s.

47

JAARREKENING 2021

B.1.1 Balans per 31 december 2021 (na resultaatbestemming) 2020

2021 Staat van baten en lasten

Activa

Vaste activa

EURO

EURO

1.2 Materiële vaste activa

2.561.359

2.233.907

1.3 Financiële vaste activa

-

2.233.907

2.561.359

Vlottende activa 1.5 Vorderingen

1.402.498

1.065.112

1.7 Liquide middelen

5.400.785

4.369.911

Totaal activa

6.803.283

5.435.023

9.364.642

7.668.930

6.264.182

5.353.380

362.873

227.738

2.737.587

2.087.813

9.364.642

7.668.930

Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.4 Kortlopende schulden Totaal passiva

Toelichting op de balans Activa 1.2 Materiële vaste activa De investeringen vermeld onder Inventaris en apparatuur zijn in totaal € 478.929.

Hiervan bedragen de investeringen in ICT € 258.584. De overige investeringen zijn gedaan in schoolmeubilair € 137.392 en leermiddelen € 82.953.

De investeringen vermeld onder gebouwen en terreinen zijn € 285.373.

1.5 Vorderingen De kortlopende vorderingen OCW € 784.070 betreffen de nog te ontvangen rijksvergoedingen in het kader van de bekostiging die aan 2021 is toe te rekenen.

1.7 Liquide middelen De post liquide middelen betreft naast de betaalrekening en spaarrekeningen van de stichting ook de bankrekening die verbonden is aan de diverse scholen.

In 2021 is deze € 5.400.785.

48

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Passiva Toelichting reserves Algemene reserve De algemene reserve vormt de weerstandsreserve van Stichting Talent. In deze reserve wordt gedoteerd of onttrokken afhankelijk van de jaarlijkse resultaatbestemming.

Bestemmingsreserves De bestemmingsreserves, inclusief dotaties of onttrekkingen, zijn in deze jaarrekening separaat genoemd.

Bestemmingsreserve algemeen Deze reserve bestaat uit door de scholen opgebouwde gelden vanuit het eigen exploitatiebudget. Deze reserve is bedoeld om de scholen financiële ruimte te bieden om specifiek school gebonden beleid uit te kunnen voeren naast de reguliere begroting.

Bestemmingsreserve huisvesting Deze reserve is bedoeld om - buiten de reguliere begroting om - kwaliteitsimpulsen te kunnen geven aan huisvesting en onderhoud van de schoolgebouwen en -pleinen.

1e waardering MVA Onttrekkingen ten laste van deze reserve kunnen uitsluitend plaatsvinden vanuit de jaarlijkse afschrijving van de geïnventariseerde materiële vaste activa (MVA).

Jaarlijks vermindert deze reserve met het bedrag aan afschrijvingskosten van de betrokken ‘oude’ activa. Bij handhaving van de gekozen afschrijvingstermijnen zal deze reserve in het boekjaar 2023/2024 worden beëindigd.

Bestemmingsreserve eigenrisicodragerschap Deze reserve is in 2016 gecreëerd ten behoeve van het eigenrisicodragerschap in het kader van ziektevervangingen. Indien het werkelijke ziekteverzuim het begrote ziekteverzuim overschrijdt, kan dit verschil worden gecompenseerd middels deze bestemmingsreserve. Indien Talent besluit om ook voor andere sociale lasten eigenrisicodrager te worden, wordt deze bestemmingsreserve naar verhouding aangezuiverd.

Bestemmingsreserve NPO Deze reserve is in 2021 ontstaan doordat de NPO middelen die als aanvullende bekostiging op de lumpsum zijn toegekend in 2021 niet volledig zijn uitgegeven.

De middelen worden in de komende jaren alsnog uitgegeven aan het wegwerken van onderwijsachterstanden conform de eisen in de menukaart NPO interventies van OCW. 2.1 Eigen vermogen De toevoeging aan de algemene bestemmingsreserve ad € 7.193 betreft het saldo van de exploitatie 2021 uit hoofde van de schoolgebonden budgetten.

De onttrekking aan de reserve 1e waardering MVA betreft de afschrijvingslast op de ‘oude’ activa. Deze bedraagt in 2021 € 17.017. De toevoeging aan de bestemmingsreserve NPO bedraagt € 476.672. Het overige deel komt ten goede aan de algemene reserve die, met alle bovengenoemde posten samen, met € 910.802 toeneemt.

JAARREKENING 2021

49

Bestemming van het resultaat 2021 Bestemming van het resultaat Resultaat

EURO

443.954

2.1.1 Algemene reserve 2.1.2 Bestemmingsreserves (publiek) Bestemmingsreserve algemeen Bestemmingsreserve 1e waardering

7.193 -17.017

Bestemmingsreserve huisvesting

-

Bestemmingsreserve personeel

-

Bestemmingsreserve transitie/kwaliteit

-

Bestemmingsreserve Eigen Risicodragerschap

-

Bestemmingsreserve NPO

476.672 466.848

Totaal resultaat

910.802

2.2. Voorzieningen De voorziening ‘personeelsvoorziening’ betreft de jubilea van het huidige personeel in de komende jaren indien zij in dienst blijven. De onttrekking aan de voorziening betreft de in 2021 uitbetaalde jubilea. Ook valt onder de personeelsvoorziening de voorziening voor langdurig zieken.

2.4 Kortlopende schulden 2.4.7 betreft de af te dragen loonbelasting en premies over december 2.4.8 betreft nog af te dragen pensioenpremies

50

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

B.1.2 Staat van baten en lasten 2021 Begroting 2021

2020

EURO

EURO

17.501.955

16.350.255

16.050.481

3.2 Overige overheidsbijdragen

289.507

208.473

237.386

3.5 Overige baten

653.441

172.000

278.198

Baten

2021 Staat van baten en lasten EURO

3.1 Rijksbijdragen

Totaal baten

18.444.903

16.730.728

16.566.065

Lasten 4.1 Personeelslasten

14.653.277

14.489.775

14.016.758

434.101

462.251

454.111

4.3 Huisvestingslasten

1.025.728

1.033.245

968.100

4.4 Overige lasten

1.396.087

983.774

1.058.140

4.2 Afschrijvingen

Totaal lasten

17.509.193

16.969.045

16.497.109

935.710

-238.317

68.957

Financiële baten en lasten

-24.908

-10.000

-9.013

Resultaat (-/- is negatief)

910.802

-248.317

59.944

Saldo baten en lasten

Financiële baten en lasten

Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening Op hoofdlijnen is in de financiële paragraaf een analyse gemaakt betreffende de exploitatierekening in relatie tot de begroting. Hieronder volgen nog enkele aanvullingen op detailniveau.

Baten Geen aanvullingen.

Lasten 4.1 Personeelslasten 4.1.1 en 4.1.2 Het gemiddeld aantal fte’s is hoger geworden door stijging van leerlingaantallen en doordat Talent subsidies en NPO middelen heeft ingezet voor aanname van extra personeel. Talent had over 2021 in totaal 194 FTE in dienst (2020: 186,4 FTE). Onder ‘dotaties personele voorzieningen’ is de toevoeging aan de voorziening ‘jubileumuitkering’ en toevoeging aan de voorziening langdurig zieken verantwoord. De lasten zijn begroot onder ‘lonen en salarissen’.

JAARREKENING 2021

51

4.1.3 Deze post betreft de uitkeringen die worden ontvangen van het UWV voor de inzet van personeel bij ziekte en dergelijke. De loonkosten zijn verantwoord onder 4.1.1. Zowel de loonkosten als de daar tegenoverstaande uitkeringen zijn niet in de begroting opgenomen.

4.2 Afschrijvingen Geen aanvullende opmerkingen.

4.3 Huisvestingslasten Geen aanvullende opmerkingen.

4.4 Overige lasten Hieronder is het honorarium van Flynth Audit verantwoord.

Dit bedrag omvat de interim-controle en de jaarrekeningcontrole.

Totaal baten

2020

2021 24.651

26.455

Andere controleopdrachten

0

0

4.4.3

Fiscale adviezen

0

0

4.4.4

Andere niet-controlediensten

0

0

24.651

26.455

4.4.1

Onderzoek van de jaarrekening

4.4.2

Totaal

Een factuur over 2020 komt in 2021 wat een vertekend beeld geeft jaar op jaar.

5.1 Rentebaten Geen aanvullende opmerkingen

52

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

B.1.3 Kasstroomoverzicht 2021

2020

EURO

EURO

Kasstroom uit operationele activiteiten Resultaat

68.957

935.710

Aanpassingen voor: - afschrijvingen

434.101

454.111

- mutaties voorzieningen

135.135

-59.666 394.445

569.236 Veranderingen in vlottende middelen - vorderingen - schulden

-337.386

-153.201

649.774

457.728 304.527

312.388 Ontvangen interest Betaalde interest

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten

-6.861

-252

-18.047

-8.761 -24.908

-9.013

1.792.426

758.916

JAARREKENING 2021

53

2021

2020

EURO

EURO

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa

-764.302

-709.348

2.750

47.051

Investeringen financiële vaste activa

-

Desinvesteringen financiële vaste activa

-

Aflossing langlopende schulden

-

Mutatie leningen

-

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten

-761.553

-662.297

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Nieuwe opgenomen leningen

-

-

Aflossing langlopende schulden

-

-

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-

-

Overige balansmutaties

-

-

1.030.873

96.619

Mutatie liquide middelen

54

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

B.1.4 Toelichting op de balans 2021 Activa 1.2

Staat van baten en lasten Materiële vaste activa

1.2.1

Gebouwen

1.2.2

Inventaris en apparatuur

1.2.3

Andere vaste bedrijfsmiddelen

Totaal materiële vaste activa

1.3

1.3.7

Aanschafprijs

Cumulatieve afschrijvingen

Boekwaarde 1-1-2021

Investeringen

EURO

EURO

EURO

EURO

457.330

26.324

431.006

285.373

3.902.290

2.099.389

1.802.901

478.929

-

-

-

-

4.359.620

2.125.713

2.233.907

764.302

Financiële vaste activa

Overige vordering

Totaal financiële vaste activa

2021

2020

EURO

EURO

-

-

-

-

JAARREKENING 2021

55

Staat van baten en lasten Desinvesteringen Desinvesteringen Afschrijvingen cum AW cum Afschrijvingen

Aanschafprijs

Cumulatieve afschrijvingen

EURO

EURO

EURO

EURO

EURO

Boekwaarde 31-12-2021 EURO

-

-

29.679

742.703

56.002

686.701

57.764

55.014

404.423

4.323.455

2.448.797

1.874.658

-

-

-

-

-

-

57.764

55.014

434.101

5.066.158

2.504.800

2.561.359

56

1.5

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Vorderingen 2021

2020

EURO

EURO

1.5.1

Debiteuren

166.866

157.308

1.5.2

OCW

784.070

749.183

1.5.3

Vorderingen op groepsmaatschappijen

50.289

-

1.5.6

Overige overheden

59.849

88.535

1.5.7

Personeel

-

-

Overige

-

-

Overige vorderingen Vooruitbetaalde posten Verstrekte voorschotten Nog te ontvangen rente Vervangingsfonds Overige

15.8

1.7

1.7.1

-

347.197

30.701

-

-

-6.861

-1.010

-

-

1.086

40.396

Overlopende activa

341.422

70.086

Totaal vorderingen

1.402.498

1.065.112

Liquide middelen

Kasmiddelen

2021

2020

EURO

EURO

-

-

5.400.785

4.369.911

1.7.3 Deposito’s

-

-

1.7.4 Overige

-

-

5.400.785

4.369.911

1.7.2 Tegoeden op bank en giro

Totaal liquide middelen

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting Talent.

JAARREKENING 2021

57

Passiva 2.1

Eigen vermogen

Stand per 01-01- 2021

Resultaat

Overige mutaties

Stand per 31-12- 2021

EURO

EURO

EURO

EURO

4.452.530

2.1.1 Algemene reserve

443.954

0

4.896.484

2.1.2 Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve algemeen

435.707

7.193

0

442.900

Bestemmingsreserve 1e waardering

58.031

-17.017

0

41.014

Bestemmingsreserve huisvesting

147.112

0

0

147.112

Bestemmingsreserve personeel

0

0

0

0

Bestemmingsreserve transitie/kwaliteit

0

0

0

0

260.000

0

0

260.000

0

476.672

0

476.672

Bestemmingsreserve Eigen Risicodragerschap Bestemmingsreserve NPO

900.850 Totaal eigen vermogen

5.353.380

1.367.698 910.802

0

6.264.182

58

2.2

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Voorzieningen

Stand per 1-1-2021

Dotatie

EURO

2.2.1

2.2.3

Onttrekkingen

EURO

EURO

Personeelsvoorzieningen Jubileumgratificaties

177.699

5.000

12.678

Langdurig zieken

50.039

201.500

58.687

227.738

206.500

71.365

Onderhoud

-

-

-

Overige

-

-

-

-

-

-

227.738

206.500

71.365

Overige voorzieningen

Totaal voorzieningen

JAARREKENING 2021

59

Vrijval

Rente mutaties

Stand per 31-12-2021

Kortlopende deel < 1 jaar

Langlopende deel > 1 jaar

EURO

EURO

EURO

EURO

EURO

-

-

170.021

5.002

165.019

-

-

192.852

192.852

-

-

-

362.873

197.854

165.019

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

197.854

165.019

362.873

60

2.4

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Kortlopende schulden

2.4.3 Crediteuren

2021 EURO

299.189

2.4.4 OCW kortlopende schulden

-

2.4.5 Schulden aan groepsmaatschappijen Loonheffing Premies sociale verzekeringen BTW

530.423 500.653 594 -

2.4.7 Belastingen en premies sociale verzekeringen

501.247

2.4.8 Schulden ter zake van pensioenen

184.692

Overige overheden

-

Netto lonen

4.944

Overige

5.665

2.4.9 Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt

10.609 -

Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt

159.962

Vooruitontvangen subsidies overige

259.913

Vooruitontvangen investeringssubsidies

228.705

Vooruitontvangen termijnen Vakantiegeld

438.786

Accountants- en administratiekosten

12.500

Vooruitontvangen bedragen

112.062

WAO-gelden Overige 2.4.10 Overlopende passiva Totaal kortlopende schulden

-500 1.211.427 2.737.587

JAARREKENING 2021

61

2020 EURO

252.991 534.021 34.491 568.512 173.443 944 39.700 40.644 364.886 222.013 446.852 12.500 7.519 -1.548 1.052.223 2.087.813

62

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Gebeurtenissen na balansdatum Er hebben zich geen voor het jaarverslag relevante gebeurtenissen voorgedaan na balansdatum.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen Huur kantoorruimte De huurverplichting kantoorruimte voor 2022 bedraagt € 23.429 (was in 2021: € 28.896,-).

Energiecontracten Via de gemeente Hoorn is de levering van gas per 1 januari 2022 middels een aanbesteding waar Talent onderdeel van uitmaakte, gegund aan HVC. De levering van stroom wordt ook verzorgd door HVC en is tevens via een aanbesteding door de gemeente Hoorn ingekocht. De energieverplichting voor gas en stroom voor 2022 bedraagt € 184.412,Verbonden partijen

Naam

Juridische vorm

SWV De Westfriese Knoop Stichting Kinderopvang West-Friesland

Statutaire zetel

Code activiteiten

Eigen vermogen 31-12-2020

Vereniging Hoorn

4

€2.578.906

€ -14.667

Nee

Nee

Stichting

8891

€ 1.920.859

€ 673.747

Nee

Nee

Hoorn

Resultaat jaar 2020

Art 2:403 BW Consolidatie

JAARREKENING 2021

63

64

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

B.1.6 Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten Baten 3.1

Rijksbijdragen

2021

EURO

3.1.1

Rijksbijdrage OCW

16.513.957

Geoormerkte OCW-subsidies

-

Niet-geoormerkte OCW-subsidies

331.920

Toerekening investeringssubisdies OCW

-

Overige

224.698

3.1.2

Overige subsidies OCW

556.618

3.1.3

Ontvangen doorbetalingen rijksbijdragen SWV

431.380 17.501.955

Totaal rijksbijdragen 3.2

Overige overheidsbijdragen en -subsidies

2021

EURO

Overige 3.2.1

3.2.2

289.507

Gemeentelijke bijdragen

289.507

Weer Samen Naar School

-

Overige

-

Overige overheidsbijdragen

-

Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5

Overige baten

289.507 2021

EURO

3.5.1

Verhuur

80.949

3.5.2

Detachering personeel

105.750

3.5.3

Schenking

-

3.5.4

Sponsoring

-

3.5.6

Overige

Totaal overige baten

466.742 653.441

JAARREKENING 2021

65

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

15.313.902

15.015.930

-

-

522.708

513.080

-

-

80.000

85.505 602.708

598.585

433.646

435.966

16.350.256

16.050.481

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

208.473

237.386 237.386

208.473 -

-

-

-

-

208.473

237.386

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

72.000

79.592

100.000

117.299

-

454

-

125

-

80.728

172.000

278.198

66

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Lasten 4.1

Personeelslasten

2021

EURO

Brutolonen en salarissen

4.1.1

10.086.982

Sociale lasten

1.784.072

Pensioenpremies

1.647.904

Lonen en salarissen

13.518.958

Dotaties personele voorzieningen

206.500

Personeel niet in loondienst

-

Overige 4.1.2

Overige personele lasten

4.1.3

Af: Uitkeringen

1.169.517 1.376.018 241.699 14.653.277

Totaal personeelslasten 4.2

Afschrijvingen op materiële vaste activa

2021 EURO

Gebouwen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa

29.679 404.423 434.101

JAARREKENING 2021

67

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

10.186.311

9.945.134

1.840.955

1.781.943

1.727.883

1.475.578 13.755.150

13.202.655

-

72.500

-

-

734.625

927.993 734.625

1.000.493

-

186.390

14.489.775

14.016.758

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

31.042

19.279

431.209

434.831

-

-

462.251

454.111

68

4.3

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Huisvestingslasten

2021 EURO

4.3.1

Huur

4.3.2

Verzekeringen

4.3.3

Onderhoud

121.328

4.3.4

Energie en water

193.068

4.3.5

Schoonmaakkosten

289.354

4.3.6

Heffingen

4.3.7

Overige

4.3.8

Dotatie voorziening onderhoud

28.896 -

23.203 369.879 1.025.728

Totaal huisvestingslasten 4.4

Overige lasten

2021 EURO

4.4.1

Administratie- / beheerslasten

266.834

4.4.2

Inventaris / apparatuur / leermiddelen

982.714

4.4.3

Dotatie overige voorzieningen

4.4.4

Overige lasten

146.539

Totaal overige lasten

1.396.087

5

Financiële baten en lasten

-

2021 EURO

5.1

Rentebaten

-6.861

5.5

Rentelasten

18.047

Totaal financiële baten en lasten

-24.908

JAARREKENING 2021

69

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

45.000

23.455

-

-

133.000

140.028

210.000

176.483

257.970

260.834

33.800

13.709

353.475

353.591

-

-

1.033.245

968.100

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

303.950

271.712

554.561

663.119

-

-

125.263

123.309

983.774

1.058.140

Begroting 2021

2020

EURO

EURO

-

-252

10.000

8.761

-10.000

-9.013

70

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Model G Verantwoording subsidies 41772 Stichting Talent G1 Subsidies waarbij het eventueel niet aangewende deel van de subsidie, mits de activiteiten volledig zijn uitgevoerd, kan worden besteed aan andere activiteiten waarvoor bekostiging wordt verstrekt

Omschrijving

Prestatie afgerond

Toewijzing Kenmerk

Datum

Lerarenbeurs voor scholing en zij-instroom 09-17

DL/B/110284

21-09-2015

nee

Subsidie voor studieverlof 2020

DL/B/110284

22-09-2020

ja

Subsidie voor studieverlof 2021

1074316

20-08-2021

nee

Subsidie voor studieverlof 2021

1074316

21-12-2021

nee

Subsidieregeling inhaal- en IOP2-41772-PO 16-10-2020 ondersteuningsprogramma onderwijs

nee

Subsidie extra hulp voor de klas

EHK20109

25-5-2021

nee

Subsidie extra hulp voor de klas

EHK21102

5-8-2021

nee

JAARREKENING 2021

71

G2A Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, aflopend per ultimo verslagjaar

Omschrijving

Toewijzing

Bedrag van de toewijzing

Ontvangen t/m vorig verslagjaar

Totale subsidiabele kosten t/m vorig verslagjaar

Kenmerk

Datum

EURO

EURO

EURO

0

0

0

G2B Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, doorlopend tot in een volgend verslagjaar

Omschrijving

Toewijzing

Bedrag van Ontvangen de toewijzing t/m vorig verslagjaar

Totale subsidiabele kosten t/m vorig verslagjaar

Kenmerk

Datum

EURO

EURO

EURO

0

0

0

72

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Toelichting vordering OCW Personeel PO

2021/2022

PO/FENV/28233822

Jaar

Kenmerk

Staat van baten en lasten

Omschrijving

Bedrag van Ontvangen Opbrengst toewijzing 2021 2021

Saldo 31-12-2021

Saldo Totaal

EURO

EURO

EURO

EURO

EURO

Personele instandhouding 2021/2022 16GN Windvaan

2021/2022 1142276

1.627.408

562.269

678.086

115.817

16HV Jules Verne

2021/2022 1142287

1.090.268

376.688

466.972

90.284

2021/2022 1142184

1.219.473

421.328

508.114

86.786

2021/2022 1142137

437.732

151.237

182.388

31.152

16YA

Het Ooievaarsnest 2021/2022 1142117

2.445.619

844.962

1.019.008

174.047

16YT

De Bussel

2021/2022 1142144

440.699

152.262

183.625

31.363

16ZY

Montessori

2021/2022 1142172

1.329.110

459.207

553.796

94.588

23PY

De Klipper

2021/2022 1143230

1.354.558

468.000

564.399

96.399

9.944.867 3.435.952 4.156.388

720.436

16KL

De Zonnewijzer

16WW KlimOp

Personeel PO

2021/2022

PO/FENV/28233822

Omschrijving

Jaar

Kenmerk

720.436

Bedrag van Ontvangen Opbrengst toewijzing 2021 2021

Saldo 31-12-2021

Saldo Totaal

EURO

EURO

EURO

EURO

EURO

Aanvullende bekostiging 2021/2022 onderwijsachterstandenbeleid 16GN Windvaan

2021/2022 1128521

212.634

73.465

88.598

15.133

16HV Jules Verne

2021/2022 1128614

479.337

165.611

199.724

34.113

2021/2022 1128633

122.985

42.491

51.244

8.752

2021/2022 1128598

85.482

29.534

35.617

6.083

2021/2022 1128743

46.991

16.235

19.580

3.344

947.429

327.337

394.762

67.425

16KL

De Zonnewijzer

16WW KlimOp 16ZY

Montessori

67.425

JAARREKENING 2021

Personeel PO Omschrijving

73

2021/2022

1074316

Jaar

Kenmerk

Staat van baten en lasten Bedrag van Ontvangen Opbrengst toewijzing 2021 2021

Saldo 31-12-2021

Saldo Totaal

EURO

EURO

EURO

EURO

EURO

Subsidie voor studieverlof 2021/2022 16ZY

Montessori

2021/2022 1165676

13.038

13.038

5.432

-7.605

16ZY

Montessori

2021/2022 1191093

-6.538

-6.538

-2.724

3.814

6.500

6.500

2.708

-3.792

Totaal vordering Ministerie OCW

-3.792

784.070

74

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

WNT Topfunctionarissen

Bestuur: 41772 Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn Bezoldiging van leidinggevende Volgnummer

Naam

1 B. Groenewoud

Functie(s)

Aanvang functie

Einde functie

Omvang dienstverband (fte)

Dienstbetrekking

Directeurbestuurder

01/01/2021

31/10/2021

1

ja

Functie(s)

Aanvang functie

Einde functie

Omvang dienstverband (fte)

Dienstbetrekking

Directeurbestuurder

01/01/2020

31/12/2020

1

ja

Maximale bezoldiging

€ 124.167

Bezoldiging van leidinggevende Volgnummer

Naam

1 B. Groenewoud

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 110.661

Bezoldiging van leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in periode tot en met de 12e ma Volg- Naam nummer

Functie(s)

Kalender- Aanvang jaar functie

1 M. Terpstra - Directeurde Hoop bestuurder

Einde functie

2021 1/11/2021 31/12/2021

Omvang dienstverband in uren per kalenderjaar *

Aantal maanden functievervulling in kalenderjaar

Maximum uurtarief in het kalenderjaar

162

2

€199

Maxima op basis van de normbedragen per maand

€ 55.400

* De bezoldiging is tot 31 oktober 2021 gebaseerd op het salaris van Bert Groenewoud. Vanaf 1 november tot en m deels voor opvang en deels voor onderwijs werkte in die periode. Dit is een inschatting, aangezien zij geen urenr Bezoldiging van toezichthoudende topfunctionarissen Volgnummer

Naam

Functiecategorie

Aanvang functie

Einde functie

1 C. Doesburg

Voorzitter

01/01/2021

31/12/2021

€ 6.495

€ 22.350

€0

2 N. Fijma

Lid

01/01/2021

31/12/2021

€ 4.330

€ 14.900

€0

3 C. Roem

Lid

01/01/2021

31/12/2021

€ 4.330

€ 14.900

€0

4 R.N. Groot

Lid

01/01/2021

31/12/2021

€ 4.330

€ 14.900

€0

5 S. MakkerVelthuis

Lid

01/01/2021

31/12/2021

€ 4.330

€ 14.900

€0

6 E. Holtslag

Lid

01/01/2021

31/12/2021

€ 4.330

€ 14.900

€0

Bezoldiging

Maximale bezoldiging

Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen bedrag

75

JAARREKENING 2021

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

Beloning betaalbaar op termijn

€ 101.358

Beloningen betaalbaar op termijn

€ 15.825

Subtotaal

€ 18.161

Subtotaal

€ 119.518

Maximale bezoldiging

€ 126.486

€ 143.000

Onverschuldigd Totaal van betaald en niet bezoldiging terugontvangen bedrag

€0

Het bedrag van de overschrijding

Motivering van Toelichting overschrijding vordering onverschuldigde betaling

€ 119.518

Bezoldiging

€ 126.486

aand Individueel toepasselijke maximum gehele periode

Werkelijk Uurtarief Bezoldiuurtarief laging in de ger dan het betreffende maximum periode uurtarief?

€ 32.238

ja

€66

€10.705

Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12

€10.705

Onverschul- Totaal van digd betaald bezoldiging en niet terugontvangen bedrag

€0

€10.705

Het bedrag Motivatie van de over- van overschrijding schrijding

€0

n.v.t.

Toelichting vordering onverschuldigde betaling

n.v.t.

met 31 december is Marjan Terpstra voor 50% van haar salarislasten in de WNT tabel opgenomen, aangezien zij registratie voert met betrekking tot de uren die zij aan onderwijs en aan opvang besteedt.

Totaal van bezoldiging

Het bedrag van de overschrijding

€ 6.495

€0

€ 4.330

€0

€ 4.330

€0

€ 4.330

€0

€ 4.330

€0

€ 4.330

€0

Motivatie van overschrijding

Toelichting vordering onverschuldigde betaling

76

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Bezoldiging van toezichthoudende topfunctionarissen voorgaande periode Volgnummer

Naam

Functiecategorie

Aanvang functie

Einde functie

1 P. Westenberg

Voorzitter

01/01/2020

31/12/2020

€ 5.400

€ 21.450

2 N. Fijma

Lid

01/01/2020

31/12/2020

€ 3.600

€ 14.300

3 M.J. Rövekamp

Lid

01/01/2020

31/12/2020

€ 3.600

€ 14.300

4 C. Roem

Lid

01/01/2020

31/12/2020

€ 3.600

€ 14.300

5 R.N. Groot

Lid

01/01/2020

31/12/2020

€ 3.600

€ 14.300

Totaal van bezoldiging

Toelichtingen op de bezolding van topfunctionarissen

Enkelvoudig Realisatie

ocw-rpt-jaarverantwoording-po_vo-2021

1-1-2021 t/m 31-12-2021

EUR Bedragen: x 1

Enkelvoudig realisatie

Complexiteitspunten Complexiteitspunten gemiddelde totale baten

4

Complexiteitspunten gemiddeld aantal leerlingen, deelnemers of studenten

3

Complexiteitspunten gewogen aantal onderwijssoorten of sectoren

1

Totaal aantal complexiteitspunten Bezoldigingsklasse Bezoldigingsmaximum Afwijkende bezoldigingsklasse Afwijkend bezoldigingsmaximum Toelichting op de WNT

8 C € 149.000

Maximale bezoldiging

77

JAARREKENING 2021

De volgende leden van de Raad van Toezicht verklaren akkoord te zijn met de jaarrekening 2021: C. Doesburg C. Roem R. Groot E. Holtslag S. Makker-Velthuis N. Fijma

Ondertekening bestuur Hoorn, 2 juni 2022 Stichting Talent voor Openbaar Basissonderwijs Mevrouw M.J.L. Terpstra - de Hoop Bestuurder

Ondertekening toezichthouders

C. Doesburg N. Fijma

E. Holtslag

C. Roem

R. Groot

S. Makker-Velthuis

78

JAARVERSLAG 2021 | Talent voor Opvang en Onderwijs

Overige gegevens

OVERIGE GEGEVENS

79