Jaarverslag 2022 - Stichting Talent voor opvang en onderwijs

Page 1

Jaarverslag 2022

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 2

Leeswijzer: dit bestuursverslag betreft zowel opvang als onderwijs.

Inhoud 1.1 Profiel 1.2 Organisatie Verantwoording van het beleid Het bestuur Voorwoord Verantwoording van de financiën 2.1 Kwaliteit in Opvang & Onderwijs 2.2 Personeel & professionalisering 2.3 Huisvesting & facilitaire zaken 2.4 Financieel beleid 2.5 Continuïteitsparagraaf 3.1 Ontwikkelingen in meerjarig perspectief 3.2 Staat van baten en lasten en balans 3.3 Financiële positie 34 37 42 15 22 24 26 31 7 8 4 15 7 33 44
Verslag intern toezicht 50 Jaarrekening 2022 Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn Jaarrekening 2022 50 Bestuursverslag 4
1 2 3
3

Voorwoord

SCIO Groep volop in beweging

In 2022 heeft de SCIO Groep opnieuw stappen gezet als het gaat om de integratie van kinderopvang en onderwijs. De missie en visie worden steeds meer zichtbaar in het dagelijks werken op de diverse locaties. Noemenswaardig daarin is het feit dat in Hoorn vijf nieuwe scholen zijn aangesloten bij het project Samen van Start, een integrale aanpak voor peuters en kleuters waarbij leerkrachten, pedagogisch medewerkers en een ouderbegeleider intensief samenwerken in het belang van kinderen en hun ouders. De nauwe samenwerking tussen peuter- en kleutergroep is een speerpunt binnen SCIO Groep, maar daar liggen ook nog uitdagingen als het gaat om (nu nog) beperkende wet- en regelgeving. Het thema “gelijke kansen” is een van de vijf verhaallijnen die de leidraad vormen voor het meerjarenplan van de SCIO Groep en de locaties. Tijdens een bijeenkomst in de grote zaal van Park Schouwburg werden deze verhaallijnen aan alle medewerkers gepresenteerd in de vorm van een film. Opnieuw een mooie mijlpaal in het proces van samensmelting tussen opvang en onderwijs en tevens een moment van trots op de prachtige ambities en alles wat daarvan reeds in de film, en dus de praktijk, zichtbaar is. Het tempo waarin de ontwikkelingen rond IKC-vorming gaan, geeft op het gebied van huisvesting de nodige urgentie. Ook de krapte op de arbeidsmarkt is een zeer bepalende factor en de gevolgen daarvan zijn terug te zien op diverse fronten, zoals medewerkerstevredenheid, ziekteverzuim, het gedwongen sluiten van groepen en het bevriezen van uitbreidingsplannen.

De interne organisatie van de SCIO Groep was in 2022 ook volop in beweging. De ondersteunende afdelingen op het Service Bureau zijn zich aan het versterken, bijvoorbeeld op het gebied van kwaliteitsbeleid voor de buitenschoolse opvang en op de afdeling HRM. Het grote managementteam (MT) bestaande uit de bestuurder met de stafmanagers, Talent directeuren en twee clustermanagers was een logisch vervolg op het vertrek van een van beide bestuurders en doet recht aan de brede gezamenlijke betrokkenheid bij het beleid van de SCIO Groep. Dit was wel bedoeld als tijdelijke situatie. De voorbereidingen voor een kleiner, slagvaardiger MT zijn dan ook in gang gezet.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
4

De gewenste betrokkenheid en samenhang tussen opvang en onderwijs is intern ook georganiseerd in de leerteams kwaliteit, HRM, facilitaire zaken en bedrijfsvoering. Deze leerteams hebben in 2022 verschillende onderzoeksvragen opgepakt en uitgewerkt in beleidsvoorstellen. Zo is onder andere vanuit het leerteam bedrijfsvoering gewerkt aan een nieuw allocatiemodel en daarmee is een nieuw formatieproces voor de Talent locaties tot stand gekomen gericht op transparantie, solidariteit en het toekennen van budgetten op basis van onderwijskundige visie en behoeften.

In het voorjaar van 2022 vond het vierjaarlijks bestuurlijk onderzoek door de onderwijsinspectie bij Talent plaats. Het was een positief bezoek waarbij de inspectie aangaf een organisatie volop in ontwikkeling te zien. Het onderzoek leverde behalve drie voldoendes ook een aantal waardevolle aanbevelingen op en was een leerzame ervaring. Zowel binnen het onderwijs als op alle opvanglocaties staat de kwaliteit van het aanbod voorop en iedere feedback die wij mogen ontvangen vanuit de toezichthoudende instanties draagt bij aan die hoge kwaliteit. In die zin is het heel fijn dat ook de professionalisering van medewerkers weer volop van start kon gaan, om de nodige inhaalslag, met name als het gaat om vakinhoudelijke trainingen, zoals voor VVE, te kunnen maken. De invulling van de SCIO Academie krijgt daarmee steeds meer vorm.

Al met al kenmerkt 2022 zich voor de SCIO Groep door mooie ontwikkelingen, zien we een steeds groter besef bij medewerkers en ouders wat de meerwaarde van diepgaande samenwerking tussen opvang en onderwijs voor kinderen is en krijgt de organisatie steeds meer vorm. De strategische doelen die aan het einde van het jaar zijn geformuleerd aan de hand van de vijf verhaallijnen van SCIO Groep bieden een stevig houvast en prachtig perspectief voor de jaren die komen.

5

Vijf strategische doelen

Gelijke kansen voor ieder kind

95% van de vierjarigen die instromen in het onderwijs van Talent heeft een voorschools aanbod gehad van minimaal 2 dagdelen gedurende een periode van 3 maanden in groepsverband (kdv/peutergroep).

Alle SCIO kinderen van 0-4 jaar krijgen dagelijks een betekenisvol, samenhangend en gevarieerd aanbod gericht op de doorgaande lijn.

Minimaal 2 dagen per week wordt voor alle kinderen van 4-12 jaar een rijke schooldagaangeboden met een breed aanbod.

SCIO Groep heeft per kindcentrum een uitstroom van 100% 1F en 65% 2F/1S (gemiddeld over drie vakgebieden).

Professionele medewerkers

Het kindcentrum als hart van de gemeenschap

SCIO hanteert de IKC Thermometer

Alle Talent locaties scoren minimaal een 4. - Alle SKH/SKiK locaties scoren minimaal een 3.

Alle locaties hebben een maatschappelijke functie in de wijk die verder gaat dan opvang en onderwijs.

SCIO Groep is een gastvrije organisatie en op alle locaties wordt de gastvrijheid actief uitgedragen.

Maximale betrokkenheid

Alle locaties hebben een vorm van kinderparticipatie, waarbij kinderen invloed hebben op het beleid en aanbod van de locatie.

SCIO Groep heeft op alle niveau’s een vorm van geïntegreerde medezeggenschap.

SCIO Groep is naar ouders, medewerkers en stakeholders  transparant over doelen, middelen en resultaten.

SCIO Groep scoort in de tevredenheidsonderzoeken per locatie op de onderdelen communicatie, informatieverstrekking en besluitvorming minimaal een 8.

SCIO Groep heeft een academie gericht op opleiden, verdiepen en verrijken van (nieuwe) medewerkers. Vacatures in het primaire proces worden uit eigen kweekvijver (in- en externe kandidaten) ingevuld:

- 25% van de coördinerende/leidinggevende vacatures.

- 10% van de vacatures leerkrachten/pm-ers/ondersteuning.

Medewerkers van SCIO Groep voelen zich verantwoordelijk voor de resultaten van de organisatie.

Medewerkers zijn ambassadeurs voor de organisatie en bevelen deze aan bij bekenden.

Maatschappelijke organisatie met lef

SCIO Groep, SKH/SKiK en Talent zijn zodanig georganiseerd dat er gewerkt wordt met een aparte strategie per entiteit.

SCIO Groep heeft geen winstoogmerk. Budgetten (binnen de entiteit) worden solidair verdeeld over locaties.

SCIO Groep ontwikkelt en implementeert beleid op maatschappelijk verantwoord ondernemen met niet onderhandelbare kaders.

SCIO Groep kenmerkt zich door een klimaat dat medewerkers uitnodigt tot pionieren en innoveren.

-
...?
1 2 A B C D 3 4 5 A A A B C D E B C D A B C D B C SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 6

Het bestuur

Profiel

Begin 2022 werd de laatste hand gelegd aan het formuleren van de missie, visie en verhaallijnen.

De basis is gelegd voor het verder uitwerken van de verhaallijnen in strategische doelen. Het managementteam maakte hier gezamenlijk een start mee tijdens een tweedaagse in het voorjaar van 2022. Vervolgens werd de uitwerking en het concretiseren van de doelen enthousiast opgepakt door de strategische werkgroep en nog voor de zomervakantie waren de doelen gereed. Op 7 november organiseerde de strategische werkgroep een spetterende bijeenkomst in schouwburg Het Park voor alle medewerkers van de SCIO Groep waarbij de missie, visie, verhaallijnen en doelen aan bod kwamen met een film, presentaties en een hilarische voorstelling van theatergroep ‘Op sterk water’. De strategische doelen werden eind 2022 door de opvanglocaties van SKH-SKiK gebruikt als kapstok voor het opstellen van de locatiejaardoelen voor 2023. De kindcentra van Talent zullen de strategische doelen verwerken in de nieuwe meerjarenplannen voor de periode 2023-2027.

1 7
1.1

8

1.2

Organisatie

Contactgegevens

SCIO Groep voor Opvang en Onderwijs - Service BureauVan Dedemstraat 6 B/C, 1624 NN Hoorn

0229-743743

info@sciogroep.nl

www.sciogroep.nl

Bestaande uit: Stichting Talent, Openbaar Basisonderwijs Hoorn

Bestuursnummer: 41772

0229-282040

info@talenthoorn.nl

www.talenthoorn.nl

Stichting Kinderopvang West-Friesland en Beheerstichting Kinderopvang West-Friesland

0229-248770

info@kinderopvangwestfriesland.nl

www.kinderopvangwestfriesland.nl

Bestuur

Marjan Terpstra - College van Bestuur SCIO Groep

Nevenfunctie: lid Raad van Toezicht RSG Enkhuizen

Locaties

Co l lege van Bestuur

Raad van Toezicht

Bestuurssecretariaat

Medezeggenschap(CMR , COR, OR)

Management team

SKiK 10 locaties

SKH 20 locatie s Talent 11 kindcentra

Leidinggevende staf

Ser vice bureau

Directeuren kindcentra

Leidinggevende staf

Afdelingen: HRM, KOO, KIM, FiC, Facilitair

Klik hier voor een overzicht van alle locaties SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
Clustermanagers

De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad

De Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR) is de overkoepeling van alle medezeggenschapsraden van de openbare Talentscholen. De GMR bestaat uit ouders/verzorgers en personeelsleden. Elke school heeft een medezeggenschapraad (MR), waaruit een lid van de oudergeleding en een lid van de personeelsgeleding ook GMR-lid zijn. Op de GMR-agenda staan beleidsvoorstellen die door het College van Bestuur en het Managementteam zijn voorbereid. Tevens geeft de GMR (on)gevraagd advies over allerlei andere onderwerpen die betrekking hebben op de gezamenlijke scholen en het beleid van SCIO Groep. Afhankelijk van het ingebrachte beleidsvoorstel hebben de personeelsgeleding en/of de oudergeleding van de GMR adviesbevoegdheid of instemmingsrecht. Dit is geregeld in het reglement dat is gebaseerd op de Wet Medezeggenschap Scholen (WMS).

De GMR vergaderde vijf keer in 2022. De vergaderingen worden voorbereid met de bestuurder door het GMR-kernteam, bestaande uit een ouder, een personeelslid en de externe voorzitter. Het kernteam heeft in 2022 twee keer overlegd met een delegatie van de Raad van Toezicht.

In 2022 zijn de eerste stappen gezet richting samenwerking en integratie van de drie medezeggenschaporganen van SCIO Groep. Er is een plan van aanpak gemaakt, de informele contacten tussen het GMR-kernteam en de voorzitters van de Ondernemingsraad (OR) en de Centrale Ouderraad (COR) zijn uitgebouwd en voorzitters hebben vergaderingen van de andere gremia bezocht. Doel is om in de zomer van 2023 het plan voor integratie gereed te hebben en in de samenwerking goed op weg te zijn.

De belangrijkste reguliere en bestuurlijk gerichte onderwerpen waarover is gesproken, waren:

• kengetallen personeel (onder andere personeelstekorten, ziekteverzuim, arbo, kwaliteit);

• kengetallen financiën (onder andere kwartaalrapportages, subsidies);

• bestuursformatieplan 2022/2023;

• jaarrekening 2021;

• arbeidsmarkttoelage;

• studiefaciliteitenregeling;

• begroting 2023;

• functiehuis;

• stimulering deelname alle scholen aan GMR-vergaderingen;

• voortgang integratie in SCIO Groep (onder andere verhaallijnen en good practices).

Verder zijn leden van de GMR betrokken geweest bij:

• bezoek van de Onderwijsinspectie in het kader van het vierjaarlijks onderzoek;

• preview koers SCIO Groep.

HET BESTUUR 9

De ondernemingsraad

De ondernemingsraad (OR) vertegenwoordigt de opvangmedewerkers binnen de SCIO Groep en participeert op basis van haar bevoegdheden volgens de WOR (Wet op ondernemingsraden) in besluitvorming of beslist zelfstandig. De OR heeft tot taak door de goede samenwerking tussen bestuurder en personeel het optimaal functioneren van de organisatie in al haar doelstellingen te bevorderen en het welzijn en de belangen van de werknemers in dienst van de organisatie te behartigen.

De OR bestond in 2022 uit een voorzitter, vicevoorzitter, een secretaris, een penningmeester en vier leden. De OR heeft zes vergaderingen gehouden en vier overleg-vergaderingen (ov-vergadering). De ov-vergaderingen zijn vergaderingen tussen het kernteam van de OR bestaande uit voorzitter, penningmeester en de secretaris, bestuurder en manager HRM. Tevens was de OR aanwezig bij een strategische bijeenkomst met alle medezeggenschapsorganen en Raad van Toezicht.

De samenstelling van de OR is in 2022 flink gewijzigd. Er zijn vier leden afgetreden. In april zijn er verkiezingen geweest en heeft de OR een kleine campagne opgezet. De enige kandidaat die dit opleverde kon helaas geen zitting nemen in de OR, omdat niet werd voldaan aan de voorwaarde van minimaal een jaar in dienst zijn.

De volgende thema’s zijn inhoudelijk aan de orde geweest bij de OR:

• Samenwerking OR-COR-GMR;

• de klachtencommissie;

• ziekteverzuim;

• personeelstekort.

Onderwerpen die zijn aangedragen vanuit de achterban:

• Het fietsenplan (is in gebruik genomen);

• bedrijfsfitness in meerdere sportscholen (is in onderzoek);

• salaris eerder uitbetalen dan 28e van de maand (is in onderzoek);

• decembersluiting voor medewerkers (is in onderzoek).

Op de volgende onderwerpen is instemming verleend:

• Begroting 2023.

Op de volgende onderwerpen heeft de OR advies gegeven:

• Werkwijze compensatie-uren medewerkers van de peutergroepen.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
10

De centrale ouderraad (COR)

De centrale ouderraad (COR) stelt zich ten doel de gemeenschappelijke belangen van families, te weten ouders/verzorgers die een huishouding voeren waartoe het kind behoort op wie de kinderopvang betrekking heeft, op centraal niveau te behartigen op basis van haar bevoegdheden volgens de Wet Kinderopvang (WKO). De COR bepaalt zelf haar werkwijze en legt deze schriftelijk vast in het huishoudelijk reglement. De COR heeft een verzwaard adviesrecht en fungeert als aanspreekpunt voor de oudercommissies van de locaties. De oudercommissies geven de COR, onder voorbehoud van goed functioneren, mandaat om het adviesrecht over te nemen.

De COR bestond in 2022 uit gemiddeld vier leden. De COR heeft drie maal vergaderd gedurende het jaar. In het jaar 2022 is de voorzitter afgetreden en zijn er vijf leden aangetreden, waarvan er aan het einde van het jaar nog twee over waren.

De belangrijkste reguliere en bestuurlijk gerichte onderwerpen waarover de COR heeft gesproken waren:

· GGD rapportage; begroting en tarieven kinderopvang 2023;

· klanttevredenheidsonderzoek.

Tevens is onder andere het volgende besproken:

· Compensatieregeling Corona; personeelstekort;

· plaatsings-/overstapbeleid.

Met de Raad van Toezicht, de GMR en de OR zijn de strategische agenda en de verhaallijnen besproken.

In september heeft de COR een gesprek gehad met de GMR en de OR om te kijken naar de mogelijkheden voor een gezamenlijke medezeggenschapsraad. Hiervoor zijn de leden van de verschillende raden aanwezig geweest bij de vergaderingen van de andere gremia. In 2023 wordt hier verder vorm aan gegeven.

HET BESTUUR 11

Samenwerking

Samen van Start

Bestuurders van de SCIO Groep, Stichting Penta, Bibliotheek Hoorn en Stichting Netwerk vormen samen met een vertegenwoordiger van de gemeente Hoorn de stuurgroep voor het project Samen van Start. In het overleg vindt besluitvorming plaats op het gebied van financiële verantwoording en inhoudelijke ontwikkeling.

Stuurgroep IKEC

Bestuurders van de SCIO Groep, Stichting Trigoon, Parlan en Samenwerkingsverband De Westfriese Knoop hebben samen met een vertegenwoordiger van de gemeente Hoorn regulier overleg over de nieuwbouw van het Integraal Kind en Expertise Centrum (IKEC) in Hoorn en het gezamenlijk besturen van het IKEC.

ROPO

Het regionaal overleg primair onderwijs (ROPO) is een samenwerkingsverband met de Westfriese schoolbesturen. In het kader van de gezamenlijke bestuurlijke verantwoordelijkheid, wordt samenwerking gezocht op diverse thema’s. Te denken valt aan thema’s als de arbeidsmarkt, passend onderwijs of de samenwerking PO VO (Primair Onderwijs, Voorgezet Onderwijs).

KINDwijzer

SCIO Groep maakt deel uit van KINDwijzer. Dit is een landelijk netwerk van toonaangevende maatschappelijke kinderopvangorganisaties die samenwerken in een coöperatieve vereniging. Door het delen en verder ontwikkelen van kennis en werkmethoden wordt vernieuwing nagestreefd.

Samenwerkingsverband De Westfriese Knoop

Talent maakt deel uit van het samenwerkingsverband (SWV) De Westfriese Knoop. Dit orgaan zorgt ervoor dat iedere leerling in de regio een zo passend mogelijke onderwijsplek krijgt, met waar nodig extra ondersteuning.

Klachten – onderwijs

Bij ernstige klachten kan men zich richten tot de externe vertrouwenspersoon die is ondergebracht bij GGD Hollands Noorden. De externe vertrouwenspersoon is in 2022 bij een casus betrokken geweest. Deze casus ging over het gevoerde schoolbeleid. De externe vertrouwenspersoon werd benaderd door de ouder. Daarna is de klacht in behandeling genomen door de Landelijke Klachten Commissie. Uiteindelijk is de school in het gelijk gesteld.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 12

Klachten – opvang

Stichting Kinderopvang West-Friesland is lid van de Geschillencommissie Kinderopvang. In 2022 zijn bij de geschillencommissie geen klachten binnengekomen. Er is een interne klachtenregeling. Jaarlijks wordt een rapport inclusief trendanalyse van deze interne klachten opgemaakt en ter informatie aan de GGD Hollands Noorden verstrekt.

Gedrag en integriteit

In 2022 is gewerkt aan een nieuwe integriteitscode, klokkenluidersregeling en klachtenregeling voor alle medewerkers van de SCIO groep. Voor opvang en onderwijs wordt vanaf 2023 gewerkt met dezelfde vertrouwenspersoon. Begin 2023 worden deze regelingen door de GMR en OR beoordeeld en vastgesteld. Implementatie en communicatie naar medewerkers vindt plaats in 2023.

Privacy en datalekken

Binnen de SCIO groep zijn, conform de AVG, privacyreglementen opgesteld. Deze zijn voor opvang en onderwijs te vinden op de websites. Het doel voor 2023 is om deze reglementen leesbaarder te maken door te werken met meer beeld en minder tekst.

Datalekken worden intern gemeld. Vervolgens wordt door de verantwoordelijke medewerker beoordeeld of melding bij de Autoriteit Persoonsgegevens (AP) nodig is. In 2022 zijn voor opvang 2 datalekken en voor onderwijs 0 datalekken gemeld bij de AP.

Governance

De SCIO Groep werkt volgens de Code Goed Bestuur in het primair onderwijs en de Governance Code kinderopvang. Daarin zijn basisprincipes vastgelegd rond professionaliteit van bestuurders, toezichthouders en managers in het primair onderwijs.

HET BESTUUR 13
SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 14

Verantwoording van het beleid

Kwaliteit Opvang & Onderwijs

De fusie betekende voor de afdeling pedagogiek (opvang) en de beleidsmedewerkers onderwijskwaliteit dat zij nauw zijn gaan samenwerken in een nieuwe afdeling Kwaliteit Opvang en Onderwijs (KOO). Eind december 2021 was de afdeling bezet met twee onderwijsadviseurs, drie beleidsmedewerkers pedagogiek en drie pedagogisch coaches en in de loop van het jaar is er nog een adviseur verlengde schooldag toegevoegd. Met het ontstaan van een integraal team KOO is een belangrijke stap gezet in het bundelen van expertise en krachten. Onderwerpen die op de agenda staan zijn:

• het ontwikkelen van een doorgaande lijn tussen opvang en onderwijs, zoals een vloeiende aansluiting tussen peuter- en kleutergroepen, en de koppeling tussen formeel en informeel leren binnen een IKC;

• de versterking van samenwerking op het gebied van zorg en zorgstructuur;

• de doorgaande lijn en het ontwikkelen van een passend kindvolgsysteem voor peuters en kleuters.

Naast de intensieve samenwerking van opvang en onderwijs blijft er vanuit de pedagogisch beleidsmedewerkers ook altijd aandacht voor de kinderopvanglocaties en de specifieke vragen die hier spelen.

Kinderopvang & kwaliteit

Pedagogische kwaliteit

De SCIO Groep streeft naar een hoge pedagogische kwaliteit. De pedagogische visie is gebaseerd op de wettelijk verplichte vier opvoeddoelen voor kinderopvang. De pedagogische visie is op elke locatie uitgewerkt in een pedagogisch beleidsplan.

Pedagogische kwaliteit borgen en waar nodig verbeteren is een continu proces. We kiezen voor een vorm van permanent leren waarbij beeldcoaching centraal staat. Drie vaste pedagogisch coaches worden ingezet om op alle locaties één keer per jaar een coaching traject uit te voeren met alle pedagogisch medewerkers. De pedagogisch coach is gedurende een coaching traject circa 2 tot 3 weken aanwezig op locatie. Daarnaast kan de pedagogisch coach gevraagd worden om ondersteuning te bieden bij diverse vraagstukken.

2 15
2.1

Naast de pedagogisch coach werkt op de grotere locaties een aandachtsfunctionaris pedagogiek, die uren mag inzetten op het monitoren en stimuleren van de pedagogische kwaliteit. Deze medewerker maakt de vertaling van het pedagogisch beleid naar de praktijk en andersom. Deze medewerker is een verbindende schakel tussen de pedagogisch coaches en beleidsmedewerkers pedagogiek. In 2022 is de kenniskring van de aandachtsfunctionarissen pedagogiek van start gegaan. Medewerkers worden ook ondersteund door permanent te scholen. Er is wederom een nieuwe groep gestart met de training ‘Basisontwikkeling van Startblokken’ en twee groepen zijn gecertificeerd. Daarnaast hebben alle gecertificeerde medewerkers de hercertificering afgerond. Voor de pedagogisch medewerkers in de BSO zijn er twee trajecten geweest voor het werken volgens de Vreedzame BSO. Daarnaast zijn er twee groepen geschoold in het werken met baby’s in de training ‘Oog voor baby’s’.

Inzet HBO’er in de voorschoolse educatie Vanaf januari is het verplicht om per peuter met een VVE-indicatie 10 uur extra beleidsontwikkeling en coaching in te zetten. In deze coaching is de kwaliteit van de voorschoolse educatie vergroot door medewerkers individueel en in teamverband te coachen. Eveneens is de kwaliteit van de voorschoolse educatie geëvalueerd en zijn de eerste veranderingen doorgevoerd. Een voorbeeld is de aanpassing van de registratie van het aanbod in het kindvolgsysteem.

Ontwikkelingen

SCIO Groep heeft de afgelopen jaren meegedaan aan het project ‘Pedagogische praktijk in Beeld’ (PiB). PiB is een monitor om de pedagogische kwaliteit binnen de kinderopvang in beeld te brengen en de resultaten te gebruiken voor het doorvoeren van verbeteringen. De monitor is gebaseerd op het meetinstrument dat gebruikt wordt door de GGD, aangevuld met de omgevingsfactoren van de kwaliteitsmonitor Nederlands Consortium Kinderopvang Onderzoek (NCKO). In 2022 zijn er op 6 locaties observaties uitgevoerd. De resultaten laten zien waar de sterke kanten liggen en op welke onderdelen verbeteringen kunnen worden doorgevoerd. Voor 2023 is het doel om de kwaliteitsmonitor in te zetten op alle locaties. De informatie uit de PiB zal gebruikt gaan worden voor het vaststellen van pedagogische doelen en als basis voor het Video Interactie Begeleidingstraject.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 16

Zorgstructuur

SCIO Groep streeft naar een beter sluitend netwerk rondom kinderen en gezinnen waar zorg is over de ontwikkeling en/of de opvoedsituatie. Het aantal kinderen dat gemeld wordt als kind met extra ondersteuningsbehoefte is toegenomen. De eerste schetsen voor een zorgstructuur, gericht op samenwerking met onderwijs en jeugdzorg, zijn in 2021 gemaakt en verder ontwikkeld in 2022. In september is bij het IKEC een peuterplusgroep gestart, waarbij peuters met een extra ondersteuningsvraag, intensiever begeleid kunnen worden. Hier wordt samengewerkt met de professionals van het IKEC. Daarnaast wordt samengewerkt met de jeugdverpleegkundigen van de consultatiebureaus om een warme overdracht naar de voorschoolse voorzieningen te realiseren. Het doel is om in 2023 deze samenwerking te intensiveren en preventief in te zetten op het plaatsen van kinderen op een passende voorziening.

Samen van Start 2022

In 2022 zijn vijf nieuwe scholen “Samen geStart” De teamleden zijn positief gestemd over de samenwerking. Binnen een Samen van Start locatie werken kleuterleerkrachten en pedagogisch medewerkers intensief samen met de ouderbegeleider, de medewerker van de bibliotheek en de buurtmoeder. Samen van Start is echt van iedereen samen. De teamleden verbinden zich steeds meer met elkaar en weten elkaar te vinden in overleg en app-groepen.

Dit bleek eens te meer tijdens de bijeenkomst die is georganiseerd op 1 juni 2022 in de bibliotheek. Alle Samen van Start teams en toekomstig Samen van Start teams waren aanwezig. Er was informatie over de ontwikkeling van het brein van het jonge kind en de teams gingen aan de slag met hun doelen voor het komende jaar.

Thema’s en activiteiten worden op elkaar aangesloten, peuters draaien mee op de kleutergroep (en soms ook andersom). Waar peuters nu over gaan naar de kleuterklassen stromen kinderen zonder drempel door. Kinderen bewegen zich als vanzelfsprekend in de kleuterklas en voelen zich thuis bij de medewerkers.

De ontwikkelingen in 2021 waarbij in de praktijk bleek dat werken aan structurele en duurzame samenwerking complexer is dan gedacht en dat dit een proces is dat veel tijd en aandacht nodig heeft, blijft ook dit jaar werkelijkheid. Steeds wordt gezocht naar nieuwe manieren van samenwerken, waarin professionele nieuwsgierigheid naar elkaars expertise, essentieel is. De ontwikkeling van een professionele cultuur waarin vanuit het belang van het kind in één taal en vanuit één visie gewerkt wordt blijft de focus houden.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID 17

Onderwijs & kwaliteit

Onderwijskwaliteit en kwaliteitszorg

In het kwaliteitsbeleid hanteert Talent als leidraad de definitie van kwaliteitszorg van de Algemene Vereniging Schoolleiders (AVS): “Kwaliteitszorg is de mate waarin scholen erin slagen hun doelen te bereiken naar tevredenheid van zichzelf, de overheid, team, ouders en kinderen. Kwaliteit wordt in deze opvatting dus bepaald door heldere, aanvaardbare doelen en door normerende uitspraken”. Met andere woorden: de onderwijskwaliteit wordt getoetst aan heldere, meetbare doelen, gericht op het overdragen van kennis. Het is de taak van een school om kinderen voldoende kennis bij te brengen, zodat zij zich verder kunnen ontwikkelen en optimaal kunnen deelnemen aan de maatschappij. Hierbij wordt uiteraard rekening gehouden met verschillen tussen kinderen, maar alle kinderen dienen uit te stromen met voldoende kennis en vaardigheden om deel te kunnen nemen aan het vervolgonderwijs dat bij hen past. Daarnaast is een belangrijke kernwaarde de openbare grondslag van Talent. Kinderen krijgen onderwijs in maatschappelijke vorming en democratisch burgerschap en er wordt invulling gegeven aan de openbare identiteit vanuit vrijheid, gelijkwaardigheid en ontmoeting.

Het bestuur houdt zicht op de onderwijskwaliteit door voortgangsgesprekken (vier keer per jaar), informele gesprekken, schoolbezoeken en het analyseren van de beschikbare data. Onderwijskwaliteit borgen en waar nodig verbeteren is een continu proces.

High Performing Schools (HPS) is een blijvende werkwijze in alle scholen. Door de wisselingen in teams blijft het wel noodzakelijk om HPS op de agenda te houden. Door middel van een plan waar scholing onderdeel van is, wordt hier invulling aan gegeven. Sinds 2021 is de rol van IB-er veranderd naar KC-er (Kwaliteitscoördinator). In deze rol bewaken en borgen zij de kwaliteit van het onderwijs in de scholen en hebben focus op en kennis over het leren van de leerlingen en de leerkrachten. In het KC-netwerk staat samenwerking, verder groeien in de rol en van elkaar leren centraal. Daarnaast zijn alle scholen in 2021 gestart met leerteams. Deze leerteams vormen de basis voor het collegiaal leren en evidence informed onderwijs, waarbij de deelnemers onderzoek doen naar onderwijsverbetering en komen tot beleidsadviezen voor de directie.

Het bestuur verantwoordt zich via Vensters en intern door de Raad van Toezicht en GMR regelmatig te informeren over behaalde resultaten en ingezette ontwikkelingen. Daarnaast verantwoorden de scholen zich via de MR, de schoolgids en nieuwsbrieven. Er is gevraagd en ongevraagd contact met de inspectie over behaalde opbrengsten en andere relevante ontwikkelingen in het kader van de onderwijskwaliteit.

Doelen en resultaten

Naast ‘de basis op orde’ heeft Talent zijn eigen ambities op het gebied van onderwijskwaliteit geformuleerd. Deze doelen zijn leidend en worden uitgewerkt in de jaarplannen van de scholen.

Op het gebied van onderwijs en kwaliteit zijn 3 hoofddoelen geformuleerd:

1. scholen verbeteren de resultaten voor taal, rekenen en sociale vaardigheden;

2. leerlingen krijgen openbaar onderwijs gericht op brede ontwikkeling;

3. leerlingen krijgen onderwijs op maat, passend bij hun niveau.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 18

Leerlingen onderwijs op maat bieden, passend bij hun niveau, betekent niet dat voor elke leerling een aparte leerlijn wordt opgesteld of apart aanbod wordt samengesteld. In lijn met de visie van HPS wordt ervan uitgegaan dat ieder kind alles kan leren en dat kennis vooraf aan vaardigheden gaat. Leerlingen krijgen zoveel mogelijk allemaal hetzelfde aangeboden zodat zij een gelijke kennisbasis hebben. Vervolgens kan er verschil zijn in verwerking of mate van ondersteuning. De leerkracht heeft hierin, als professional, de regie.

Het meerjarendoel is dat alle scholen van Talent 100% 1F en 65% 2F/1S scoren. Op dit moment lukt dat nog niet bij alle scholen. Wel wordt er expliciet op gestuurd, bijvoorbeels als onderwerp van de voortgangsgesprekken.

Scholen op de Kaart biedt een overzicht van de behaalde resultaten van de individuele scholen. Samenvattend is het beeld:

· bij de eindtoets van 2022 halen drie scholen niet de norm van de inspectie voor 2F/1S. De overige scholen zijn voldoende. Kijkend naar het gemiddelde over drie jaren haalt één school de inspectienorm niet;

· bijna alle scholen slagen er in 2022 in om 85% of meer van de leerlingen uit te laten stromen op 1F niveau. Bij twee scholen is dit percentage net iets lager;

ruim 78%van de gegeven schooladviezen zijn gelijk aan de adviezen op basis van de referentieniveaus.

Sociale veiligheid

Talent bevordert actief burgerschap en sociale cohesie op doelgerichte en samenhangende wijze. Dat omvat onder meer het regelmatig monitoren van de ontwikkeling van burgerschapscompetenties, om het onderwijs af te stemmen op de actuele leerbehoefte van kinderen.

Elk IKC stelt jaarlijks een plan op ten aanzien van burgerschap en sociale veiligheid. Doelen op dat terrein zijn onder andere:

1. Onze kinderen weten wat democratie inhoudt. Zij leren de hoofdzaken van de Nederlandse en Europese staatsinrichting en de rol van de burger (kerndoel 36). Onze kinderen leren zich te gedragen vanuit respect voor algemeen aanvaarde normen en waarden. Wij leren kinderen respectvol, verantwoordelijk en betrokken om te gaan met de medemens, de leefomgeving, natuur en milieu (kerndoelen 35, 37, 39 en verhaallijn 2).

VERANTWOORDING VAN HET BELEID 19

2. De kinderen hebben kennis van en respect voor andersdenkenden. Zij leren de hoofdzaken over geestelijke stromingen die in de Nederlandse multiculturele samenleving een belangrijke rol spelen en leren om respectvol om te gaan met verschillen in opvattingen van mensen (kerndoel 38).

3. We bieden kinderen kennis en vaardigheden om deel te kunnen nemen aan een democratische en pluriforme samenleving. Wij leren kinderen met elkaar te overleggen, naar elkaar te luisteren, verschillende perspectieven en meningen te vergelijken, conflicten te hanteren en samen te werken (kerndoel 3, 6, 7, 8, 34).

4. De kinderen leren de situatie in Nederland te vergelijken met minimaal 2 landen binnen Europa en 2 landen buiten Europa, vanuit het perspectief bestuur, welvaart, cultuur en levensbeschouwing (kerndoel 47).

5. We betrekken kinderen waar mogelijk en zinvol bij ontwikkelingen in de school (verhaallijn 4).

6. We bieden de kinderen kennis aan op het gebied van wereldgeschiedenis en cultureel erfgoed. (kerndoel 53 en 56)

* alle 7 burgerschapsdoelen sluiten aan bij verhaallijn 1

Bovenstaande doelen worden door het IKC jaarlijks in een plan per doel op groepsniveau opgenomen. Aan het einde van het schooljaar wordt dit plan geëvalueerd. Hierbij wordt de evaluatie van de monitoring sociale veiligheid die elk IKC jaarlijks afneemt meegenomen. Binnen de bovenschoolse kwaliteitscyclus komt dit thema in de tweede gespreksronde aan bod met combinaties van scholen. Onderwerpen van gesprek zijn het delen van de evaluatie en de bevindingen van de verschillende IKC’s en daarnaast zal er een dialoog worden gevoerd over een maatschappelijk actueel thema.

In 2022 is het Burgerschapsbeleid (bovenschools) aangepast. Voorheen hadden alle scholen hun eigen aanpak op het gebied van burgerschap en sociale veiligheid. Eind 2022 hebben alle IKC’s een plan gemaakt voor hun locatie en zij evalueren dit aan het einde van het schooljaar 2022-2023.

Passend onderwijs

In het strategisch beleidsplan dat in 2019 is opgesteld staat een aantal doelen die betrekking hebben op een passende ondersteuning voor de leerlingen: scholen bieden leerlingen met een ondersteuningsvraag betere begeleiding;

medewerkers hebben meer kennis over en vaardigheden voor het ondersteunen van leerlingen;

medewerkers kunnen leerlingen met een ondersteuningsvraag sneller signaleren;

· leraren en ouders werken samen aan het begeleiden van leerlingen met een ondersteuningsvraag.

Bij het bereiken van bovenstaande doelen spelen de KC-ers een belangrijke rol. De gelden die het samenwerkingsverband voor de basis beschikbaar stelt, worden volledig doorgezet naar de scholen en die zorgen voor een invulling, die waarborgt dat leerlingen passend onderwijs kunnen ontvangen en leerkrachten hierin ondersteund kunnen worden.

Daarnaast zetten scholen de beschikbare gelden in voor professionalisering en het optimaliseren van de formatie. Hierbij wordt gekeken naar de eigen

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 20

organisatie en naar de onderwijsbehoeften van de populatie. Gelden kunnen ingezet worden voor extra onderwijsassistenten of bijvoorbeeld vakleerkrachten.

Op basis van de zelfevaluatie van het Samenwerkingsverband ‘Passend Onderwijs West-Friesland’ scoren de Talent scholen iets bovengemiddeld op de kwaliteit van de basisondersteuning in vergelijking tot de rest van West-Friesland. Er ligt een wens om de evaluatievaardigheden op het gebied van de basisondersteuning en handelingsgericht werken nog te verstevigen. De externe experts vanuit het samenwerkingsverband worden veelvuldig ingezet, mede waardoor de doorverwijzing naar het S(b)o zich iets onder het gemiddelde bevindt (in vergelijking tot de andere scholen in West-Friesland). Wat betreft het doorverwijzen richting het Voortgezet Onderwijs (VO) valt op dat vanuit Talent een relatief hoog aantal leerlingen doorverwezen worden naar pro (praktijkonderwijs) en vmbo-basis. Tijdens de kwaliteitsgesprekken is dit onderwerp van gesprek. Ook de opstroom binnen het VO (28%) vraagt nader onderzoek naar de schooladvisering.

Ontwikkelingen

Ook in 2022 hebben de maatregelen rondom covid invloed gehad op het onderwijs op de scholen. In het begin van het jaar was er wederom een schoolsluiting (tot 8 februari 2022) en ook daarna zijn er regelmatig lessen uitgevallen of is er vanwege quarantaine van leerkrachten of kinderen sprake geweest van afstandsonderwijs.

In 2021 heeft de overheid het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) in het leven geroepen en zijn er gelden beschikbaar gesteld voor herstel en ontwikkeling van het onderwijs. De NPO-middelen zijn breed en divers ingezet naar behoefte van de individuele scholen.

Inspectie

Het vierjaarlijks bestuurlijk onderzoek door de onderwijsinspectie bij Talent vond plaats in het voorjaar van 2022. Het was een positief bezoek waarbij de

VERANTWOORDING VAN HET BELEID 21

inspectie aangaf een organisatie volop in ontwikkeling te zien naar samenwerking tussen opvang en onderwijs. De inspecteurs vertelden dat zij zeer gastvrij zijn ontvangen op de locaties en goed hebben kunnen zien welke vernieuwingen al zijn doorgevoerd.

De positieve inhoudelijke gesprekken met leden van de Raad van Toezicht, medezeggenschap, directeuren, leerkrachten en staf hebben niet alleen gezorgd voor een goede beoordeling, maar ook voor een onderlinge verbinding. Natuurlijk zijn er in het rapport ook aanbevelingen, die als leidraad zullen worden gebruikt om de organisatie verder vorm te geven en in de komende jaren samen te werken aan de kwaliteit van het onderwijs.

De herstelopdrachten van de inspectie waren:

• beleid op nieuwkomers (in december 2022 verzonden naar inspectie en goed bevonden);

• beleid op burgerschap (in december 2022 verzonden naar inspectie en dit blijft onderwerp van ons jaarlijkse evaluatie/risicomonitor gesprek met de inspectie.

Op de drie voldoendes kan SCIO Groep als jonge organisatie niet meer dan trots zijn. Vanzelfsprekend blijft SCIO Groep, gericht op het kind, zich verder ontwikkelen.

Buitenschoolse activiteiten

De BSO’s zijn te typeren als een vrijetijdsvoorziening met een verrijkend activiteiten aanbod. Er wordt een breed pakket van (spel)activiteiten aangeboden, waarmee SCIO Groep aansluit bij de behoefte aan spelen en ontwikkelen van kinderen. Er wordt onderscheid gemaakt in vrije-, open-, gestructureerde- en vakantie activiteiten. De pedagogisch medewerkers staan coachend, kijkend, luisterend en begrijpend naast het kind om structuur, veiligheid, vertrouwen en voldoende uitdaging te bieden.

Ze creëren een stimulerend klimaat met mogelijkheden voor het kind om de eigen fantasie te ontwikkelen en initiatief te nemen. De rol van pedagogisch medewerkers in de kindcentra wordt steeds duidelijker. Een groot aantal werkt deels in de BSO en deels in de klas als onderwijsassistent. Deze combinatiefunctie wordt als positief ervaren. Doordat pedagogisch medewerkers zowel bij het onderwijs als bij de BSO werkzaam zijn, is het gemakkelijker om een doorgaand themaprogramma te realiseren.

De activiteitenwerkgroep, verantwoordelijk voor de inhoud van de vakantieactiviteiten bestaat uit een afvaardiging van de BSO locaties en twee activiteitenmakelaars. Het afgelopen jaar kenmerkte zich door veel wisselingen in de werkgroep. De nieuwe leden zorgen voor een positieve dynamiek.

In september 2022 is er een beleidsadviseur naschoolse activiteiten aangenomen, deze heeft een begin gemaakt met het schrijven van nieuw beleid voor de BSO’s. Na twee jaar corona is het tijd om extra aandacht te besteden aan de buitenschoolse activiteiten. De nieuwe werkwijze waarbij er sprake is van meer gestructureerde thema-activiteiten die aangeboden worden in een jaarprogramma krijgt in 2023 zijn uitwerking. Het doel is om kinderen kennis te laten maken met een breed spectrum aan uitdagende, vernieuwende activiteiten waarbij ze zich kunnen ontwikkelen op verschillende terreinen. De eerste contouren van de nieuwe plannen zijn gedeeld met het management team en de activiteitenwerkgroep en zijn positief ontvangen.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 22

Personeel & professionalisering

Ontwikkelingen

De inspanningen van HRM zijn gericht op het samenbrengen van twee organisaties met verschillende cao’s en organisatieregelingen. Dit maakt dat de doelen voor deze afdeling over meerdere jaren gerealiseerd gaan worden. In 2022 is ingezet op:

• Het harmoniseren van de reiskostenregeling en fietsenplan;

• Employee Value Proposition (EVP);

• uitvoeren van de Arbo RI&E voor opvang en onderwijs;

• opstarten van leerteam HR;

• nieuwe werkwijze refferal recruitment;

• eerste opleidingsplan SCIO Academie;

• regeling kinderopvang voor alle medewerkers van SCIO Groep;

• arbeidsmarktoelage voor het onderwijs.

De focus voor 2023 is gedefinieerd op de volgende thema’s:

• Werving & Selectie

Met alle uitdagingen op de arbeidsmarkt moet SCIO Groep zichtbaarder gepositioneerd worden als werkgever met de uitkomsten van de EVP. Hier hoort ook een passend en snel Werving & Selectie proces bij.

• AFAS/Salarisadministratie

De AFAS-omgeving én de salarisadministratie moeten zo dusdanig ingericht worden dat het systeem en de werkwijze voor de organisatie in het voordeel gaat werken. Automatiseren moet plaatsvinden om werkdruk te verlagen bij zowel HRM als de leidinggevenden. De afgelopen jaren zijn hier al goede stappen in gezet, met workflows die geautomatiseerd zijn en deze lijn moet zeker doorgezet worden.

• Arbodienstverlening

De eisen gesteld rondom de nieuwe Arbodienstverlener kunnen door de huidige leverancier niet worden waargemaakt. Daarom wordt er gezocht naar een partij die wel kan voldoen aan de wensen en verwachtingen die SCIO Groep rondom Arbodienstverlening heeft. Deze kaders zijn vastgesteld. Het proces kan nu verder worden uitgewerkt.

• Functieboek

In 2022 heeft SCIO Groep het functieboek tot een finale weten te brengen. Dit betekent dat deze geïmplementeerd kan worden in 2023 binnen de gehele organisatie. Hiermee wordt een mooie slag geslagen in de professionalisering van de organisatie.

Na het neerleggen van deze fundering kan gewerkt worden aan het verder ontwikkelen van strategisch HR beleid. Denk hierbij aan automatisering, vernieuwende uitwerkingen rondom opleiden, werven, employee branding en employee journey en de gesprekkencyclus. Ook zal het harmoniseren van de regelingen verder vormgegeven worden.

Professionalisering van medewerkers

In 2022 zijn er ambitieuze doelen neergelegd met betrekking tot het opleiden en ontwikkelen van medewerkers. SCIO Groep is gestart met een interne kweekvijver en het verder vormgeven van de SCIO Academie.

Aanpak werkdruk - onderwijs

De schooldirecteuren gaan jaarlijks het gesprek aan met het onderwijsteam over de inzet van de werkdrukmiddelen. Vervolgens wordt een bestedingsplan

VERANTWOORDING VAN HET BELEID
23
2.2

opgesteld, wat ter goedkeuring wordt voorgelegd aan de MR. De middelen zijn in 2022 onder andere ingezet voor:

• onderwijsassistenten;

• extra groepen (minder leerlingen per groep);

• leraarondersteuners;

• vakleerkrachten.

In 2022 is er € 670.771,- uitgegeven vanuit de werkdrukmiddelen. Al deze middelen zijn besteed aan personele inzet.

Bestedingscategorie

Personeel

Materieel

Professionalisering

Overig

Aanpak werkdruk - opvang

De locaties voor kinderopvang hebben een budget voor taakuren die ingezet kunnen worden voor niet-groepsgebonden werkzaamheden. Dit betekent dat pedagogisch medewerkers werkzaamheden kunnen inplannen op tijden dat er geen kinderen zijn, bijvoorbeeld voor oudergesprekken, teamvergaderingen en extra werkzaamheden op hun aandachtsgebied. Vanwege het werken met zelforganiserende teams is dit budget ruimer dan de landelijke norm.

Uitkeringen na ontslag

In het verslagjaar zijn er voor onderwijs geen en voor opvang in totaal acht vaststellingsovereenkomsten afgesloten. Hiervan zijn vier te verklaren door het stoppen van de tussenschoolse opvang en één vanwege tweejarig ziekteverzuim. Het streven is om medewerkers te herplaatsen om zo min mogelijk afscheid te nemen.

Huisvesting & facilitaire zaken

Huisvesting

In 2022 zijn er diverse huisvestingsprojecten gestart en is verdere uitvoering gegeven aan lopende projecten. Er zijn geen investeringen in huisvesting gedaan met publieke middelen. Het onderstaand overzicht betreft zowel opvang als onderwijs.

Herziening Integraal Huisvestingsplan (IHP) Gemeente Hoorn

In mei 2020 heeft de gemeenteraad ingestemd met het IHP voor primair onderwijs in Hoorn. Medio 2022 is geconstateerd dat de huisvestingsprojecten een grotere claim legden op de onderwijsreserve dan begroot. Dit werd vooral veroorzaakt door de stijgende bouwkosten. De gemeente heeft besloten om de lopende projecten - waaronder Montessori Kindcentrum en uitbreiding 2e etage Socrates - voort te zetten, met als voorwaarde dat de totale kosten binnen de huidige beschikbare middelen vallen. Daarnaast is besloten om over te gaan tot herziening van het huidige IHP. De

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 670.771 0 0 0
2.3
Besteed bedrag (kalenderjaar) Eventuele toelichting
24

belangrijkste redenen hiervoor zijn de bouwkostenontwikkeling en het beter laten aansluiten van planning en financiële methodiek bij de actuele marktontwikkeling. Als gevolg hiervan stagneren nieuwbouw- en renovatie trajecten van scholen die reeds in gang gezet zouden moeten zijn (Bussel, KlimOp).

Revitalisering de Tweemaster

Deze locatie is in de zomer 2022 opgeknapt; de vloeren zijn vernieuwd, er is binnen geschilderd en meubilair vervangen. Daarnaast zijn de keuken en de aula verbouwd die nu ook ruimte bieden aan een extra BSO-groep.

Uitbreiding het Fluitschip met twee lokalen voor peuters

Begin 2022 is een start gemaakt met de plannen voor uitbreiding van deze school met twee lokalen voor peuters. Het definitief - en technisch ontwerp is gereed en de aanvraag voor de omgevingsvergunning is ingediend.

Nieuwbouw Montessori Kindcentrum

Oorspronkelijk was het de bedoeling dat deze nieuwbouw onderdeel zou uitmaken van een integraal project vanuit de gemeente Hoorn waar ook de bouw van Kindcentrum Maria, woningbouw en parkeren in meegenomen werd. In 2022 is besloten om onderwijs los te koppelen waardoor er een separate projectorganisatie voor het Montessori Kindcentrum zal komen. De voorbereidingen hiervoor zijn in gang gezet. Komend jaar wordt verder gewerkt aan de definitie- en ontwerpfase. De oplevering staat gepland voor het eerste kwartaal van 2025.

Uitbreiding 2e etage Socrates

Tijdens de bouw van De Kreek waarin deze school gevestigd is, is al rekening gehouden met de voorbereidingen voor een 2e etage. Er heeft een eerste verkenning plaatsgevonden, het project zal in 2023 verder uitgewerkt worden. Het streven is om dit project in het derde kwartaal van 2024 op te leveren.

Sluiting Montessorischool en vervangende locatie Kinderopvang Zonnelicht

In 2022 is het besluit genomen om de Montessorischool aan de Gording in de zomer van 2023 te sluiten. Op 13 december 2022 is de gemeenteraad hiermee akkoord gegaan. Doordat in deze locatie tevens kinderopvang is gevestigd, is sinds 2021 gezocht naar een alternatieve locatie hiervoor. Begin 2023 is een voorlopige koopovereenkomst getekend voor een nieuwe locatie.

Nieuwbouw IKEC met kinderopvang

In deze school voor speciaal onderwijs van Stichting Trigoon zal zowel kinderopvang (twee groepen) als BSO van Stichting Kinderopvang West-Friesland gehuisvest worden. Het definitief – en technisch ontwerp zijn afgerond en de Europese aanbesteding is gestart. Daarnaast loopt de aanvraag voor de omgevingsvergunning. Bezwaarprocedures zouden de start van de bouw - die in 2023 gepland staat - mogelijk kunnen vertragen.

Facilitaire zaken

Meerjaren onderhoudsplan (MJOP)

Voor alle Talent scholen in eigen beheer en de eigen kinderopvang locaties is opdracht verstrekt aan een externe partij om een meerjaren onderhoudsplanning (MJOP) conform de NEN 2767-1 en NEN2767-2 norm op te stellen.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID 25

Het doel hiervan is om inzicht te krijgen in de technische kwaliteit en de te verwachten onderhoudskosten voor de komende jaren waardoor uiteindelijk beter gestuurd kan worden op de investeringen.

Uitvoering SCIOS 8-9-10 inspectie

De inspectie aan de elektrische installaties (SCIOS 8) en de elektrische arbeidsmiddelen (SCIOS 9) is uitgevoerd bij de eigen school- en kinderopvang locaties. Naast deze inspectie gebaseerd op de NEN 3140 norm heeft tevens de SCIOS scope 10 inspectie plaatsgevonden. Deze is tot stand gekomen op verzoek van het Verbond van Verzekeraars, ter verbetering van de brandveiligheid. De acties voortkomend uit de rapportages worden in de eerste helft van 2023 uitgevoerd.

Aanbesteding printers

In verband met de afloop van het servicecontract voor de printers op de schoollocaties, heeft een onderhandse aanbesteding plaatsgevonden. Het nieuwe contract zal ingaan op 1 april 2023.

Aanbesteding schoonmaak

In de tweede helft van 2022 zijn de voorbereidingen gestart van de Europese aanbesteding van de schoonmaak welke in 2023 zal plaatsvinden.

Energielasten

Voor onderwijs zijn de energielasten in 2022 laag gebleven ten opzichte van de stijgingen in de markt. Deze zijn zelfs gedaald van € 186.000 in 2021 naar € 153.000 in 2022. In 2023 zullen de kosten voor energie stijgen doordat het energiecontract moet worden hernieuwd. Bij opvang zijn de kosten voor energie, gas en water gestegen van circa € 97.000 naar € 156.000 in 2022.

Duurzaamheid

Bij grondige renovatie of nieuwbouw wordt een duurzaamheidsslag gemaakt, waarbij gestreefd wordt naar minimaal BENG en waar mogelijk ENG. De daken van de scholen zijn – waar mogelijk – voorzien van zonnepanelen. In het verslagjaar 2022 zijn op dit terrein geen nieuwe ontwikkelingen te melden.

Financieel beleid

De uitgangspunten voor het financieel beleid bij de SCIO Groep zijn als volgt:

• de middelen zoveel mogelijk inzetten voor de primaire taak: het realiseren van de beste opvang en het beste onderwijs. Daar waar efficiënter werken en besparingen mogelijk zijn, zullen deze kansen worden aangegrepen zodat het primaire proces over zoveel mogelijk middelen beschikt.

• de continuïteit waarborgen door het vormen van adequate reserves en voorzieningen en het realiseren van een sluitende exploitatie.

• de beschikbare middelen herverdelen op een manier die getuigt van onderlinge solidariteit en die maakt dat individuele locaties en kindcentra niet onnodig worden getroffen door niet-verwijtbare tegenvallers.

• een zinvolle mate van financiële autonomie handhaven voor individuele locaties en kindcentra, hen ruimte bieden om in te gaan op de behoeften van de gemeenschap van ouders en kinderen en stimuleren van ondernemerschap.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
26
2.4

• alle betrokkenen hebben zicht op de financiële situatie en krijgen de mogelijkheid om een actieve rol te spelen bij begrotings- en budgetteringsactiviteiten.

Deze uitgangspunten zijn door het leerteam bedrijfsvoering in 2022 gebruikt bij de start om te komen tot een nieuw allocatiemodel binnen de SCIO Groep.

Opstellen begroting

De onderwijsbegroting 2022-2024 is in september 2021 vastgesteld door de directeur-bestuurder, ter instemming aangeboden aan het managementteam (MT) en ter advisering aan de GMR. De Raad van Toezicht heeft het besluit met betrekking tot de begroting in oktober 2021 bekrachtigd. De opvangbegroting 2022 is in september 2021 ter advisering aangeboden aan de ouderraad en de ondernemingsraad en vervolgens vastgesteld door het MT en bekrachtigd door de Raad van Toezicht.

In november 2022 zijn de strategische doelen 2023-2027 vastgesteld. De strategische doelen vormen het uitgangspunt voor de begroting 2024, zodat deze begroting ‘beleidsrijk’ wordt opgesteld. Een nieuwe werkwijze rond risicomanagement wordt daarbij geïmplementeerd, zodat meer zekerheid bestaat dat de strategische doelen worden gerealiseerd.

Allocatiemodel

Door de fusie tussen onderwijs en opvang, maar ook door de vereenvoudiging van de onderwijsbekostiging per 1 januari 2023 stelde het leerteam bedrijfsvoering zichzelf tot doel om in 2022 een aanzet te maken tot een nieuw allocatiemodel binnen de SCIO Groep. Er is gestart met het ontwikkelen en uitproberen van een nieuwe werkwijze om te komen tot een formatiebegroting onderwijs voor het schooljaar 2023-2024. Het model dat daarvoor is gebruikt was al eerder succesvol bij een ander bestuur geïmplementeerd. Het proces begon in januari met een workshop basiskennis onderwijsfinanciën voor het gehele managementteam. Daarin kwamen de veranderingen in de onderwijsbekostiging uitgebreid aan de orde. In mei zijn er voor directeuren, controllers en HR-adviseurs ‘vingeroefeningen’ georganiseerd om kennis te maken met de beoogde nieuwe werkwijze rond de formatiebegroting. In november zijn er drie dagdelen georganiseerd om de directeuren in kleine groepjes verder te informeren.

Vervolgens was er in december een formatiedag, waarbij de directeuren in de ochtend hun formatieplannen aan elkaar presenteerden en zij elkaar in de middag konden bevragen of tips konden geven. Nieuw bij de allocatie van de middelen is het werken met een centraal knelpuntenbudget vanuit de basisbekostiging waar scholen een beroep op kunnen doen. Daarnaast is er gewerkt aan meer transparantie bij het alloceren van de middelen.

Het doel in 2023 is om voor de Talent voor Opvang en Onderwijs locaties te komen tot een integrale IKC formatiebegroting voor het schooljaar 2024-2025. Daarnaast zal worden gewerkt aan het verder integreren van de begrotingssystematiek van opvang en onderwijs.

Achterstandenbeleid

De achterstandsmiddelen zijn in 2022 rechtstreeks toegevoegd aan het formatiebudget. Dit betrof de volgende scholen: Fluitschip, KlimOp, Montessori, Universum, Wereldwijzer en Zonnewijzer.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID 27

Dienstverleningsovereenkomst

Belangrijk bij de allocatie van middelen is het maken van basisafspraken tussen locaties en Service Bureau over de dienstverlening en deze vastleggen in een dienstverleningsovereenkomst. Het leerteam bedrijfsvoering heeft in 2022 gewerkt aan een eerste versie, gekoppeld aan de vastgestelde jaarbegroting 2023. In deze eerste versie zijn de diensten van het Service Bureau op hoofdlijnen beschreven. Veel processen op het Service Bureau zijn nog niet geïntegreerd en de overeenkomst moet dan ook worden gezien als een ontwikkeldocument dat jaarlijks als bijlage bij de jaarbegroting wordt geleverd inclusief een bijgewerkt organigram.

Ontwikkelingen en risico’s Het bestuur en de Raad van Toezicht hebben continu aandacht voor risico’s die mogelijk effect hebben op de continuïteit van de organisatie. Voor zover bekend is er in 2022 op geen enkele manier fraude gepleegd. Het bestuur heeft niets vernomen van enig incident of wat dan ook. De interne processen worden voortdurend herzien en indien nodig aangepast om fraude maximaal te voorkomen. De belangrijkste risico’s en beheersingsmaatregelen zijn momenteel:

HRM

• Hoog ziekteverzuim; Vooral binnen Stichting Kinderopvang West-Friesland is er een hoog ziekteverzuim, waar ook nog geen daling lijkt in te zetten. Talent zit onder het landelijk gemiddelde.

- Beheersingsmaatregel: begin 2022 is de overstap gemaakt naar een andere arbodienst en is het verzuimbeleid aangescherpt. Inmiddels is eind 2022 duidelijk dat de overstap naar de andere arbodienst in ieder geval in de opvang niet het gewenste resultaat heeft gehad, hetgeen in 2023 vraagt om verdere stappen.

• Krapte in de arbeidsmarkt; De arbeidsmarkt is nog nooit zo krap geweest als nu. Veel minder mensen bewegen zich actief richting een nieuwe baan. Werkzoekenden zijn passief en moeten actief benaderd worden. Want tegelijkertijd is de arbeidsmobiliteit erg hoog.

- Beheersingsmaatregel: in 2022 is gewerkt aan een campagne voor arbeidsmarktcommunicatie op basis van het EVP model (Employee Value Proposition). Deze gaat in januari 2023 van start en zal als basis worden gebruikt voor andere te ontwikkelen campagnes voor de werving van personeel.

Huisvesting en Facilitair

• Vertraging in uitvoering Integraal Huisvestingsplan (IHP) dat in gezamenlijkheid met de gemeente voor de onderwijsgebouwen is opgesteld en als gevolg daarvan oplopende kosten voor (groot) onderhoud. Ook is er een verhoogd risico op desinvesteringen ten tijde van de vervanging van de betreffende gebouwen.

- Als beheersingsmaatregel is er eind 2022 een herzien MJOP uitgevoerd. Dit geeft weliswaar inzicht in de onderhoudskosten voor de komende jaren, maar lost het probleem niet op. Het MJOP levert informatie op om in gesprek te gaan met de gemeente.

• Onvoldoende capaciteit binnen SCIO Groep en gemeente voor begeleiding

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 28

van nieuw- en verbouwprojecten. Mede door de vertraging in uitvoering van het IHP, moet de komende jaren een inhaalslag gemaakt worden. Hier voor is zowel binnen de gemeente Hoorn als binnen de SCIO Groep onvoldoende capaciteit beschikbaar.

- Een mogelijke beheersingsmaatregel is het inhuren van externe capaciteit, maar het is noodzakelijk om ook binnen de eigen organisatie voldoende capaciteit te hebben om dergelijke projecten goed te kunnen begeleiden.

• Onvoldoende capaciteit aannemers. Tijdens projecten in 2021 en 2022 is gebleken dat de betrouwbaarheid van aannemers afneemt. Afspraken worden niet nagekomen en werkzaamheden niet altijd volledig uitgevoerd. Hierdoor lopen projecten uit de planning en worden extra kosten gemaakt. Daarnaast zitten aannemers vaak voor langere tijd vol in hun planning, vooral in de zomervakanties. Hierdoor lopen projecten snel een jaar of zelfs meer vertraging op.

- Een oplossing is om zoveel mogelijk te werken met vaste aannemers waarmee een goede relatie wordt opgebouwd. Verder zijn slechts beperkt beheersingsmaatregel mogelijk, zoals (ver)bouwprojecten langer tevoren plannen.

• Inflatie en (bouw) kosten. De bouwkosten zijn explosief gestegen. Dit is te zien in gestegen huurkosten en indexeringen in contracten. Waar het voorheen mogelijk was om voor langere tijd een vaste prijsafspraak te maken met een afgetopt indexeringspercentage, is dat nu nauwelijks nog mogelijk. Offertes zijn soms niet langer dan een week geldig. Dit maakt het lastig om een goede inschatting te maken van de te verwachten kosten bij langdurige projecten.

- Een mogelijke beheersingsmaatregel is het opnemen van een ruime post ‘onvoorzien’ in de business case.

• Verhoogde energielasten in combinatie met slechte ventilatie. In 2022 was hiervan nog geen sprake, maar flinke verhogingen zijn te verwachten in 2023.

- Beheersingsmaatregel: sturen op efficiënt ventilatiegedrag en de ontwikkelingen nauwlettend volgen.

ICT

• Risico op een cyberaanval.

- Beheersingsmaatregel: er wordt gewerkt aan beleid op het gebied van cyber security waaronder het opnemen van een cybersecuritytraining in de SCIO Academie voor in eerste instantie alle medewerkers en daarna de medewerkers die nieuw in dienst komen.

Bedrijfsvoering

• Risico’s op het gebied van privacy in de samenwerking tussen onderwijs en opvang.

- Beheersingsmaatregel: in 2022 is de externe privacy officer gestart met een DPIA (Data Protection Impact Assessment) op de processen van het project Samen van Start. De aanbevelingen en acties uit dit onderzoek dienen in 2023 als voorbeeld voor overige locaties waar intensief wordt samengewerkt tussen onderwijs en opvang.

• Risico van inzetten publieke middelen (onderwijs) voor private doelen (opvang).

- Beheersingsmaatregel: in 2022 is een dienstverleningsovereenkomst opgesteld met daarin heldere afspraken in de verdeling van de kosten

VERANTWOORDING VAN HET BELEID
29

tussen onderwijs en opvang. In de komende jaren wordt deze nog verder aangescherpt. Jaarlijks wordt de Raad van Toezicht geïnformeerd over de gemaakte kosten en de verdeling daarvan tussen onderwijs en opvang.

• Interne verslaglegging niet op orde.

- Beheersingsmaatregel: het integreren van processen, systemen en het professionaliseren van de afdelingen op het Service Bureau. Daarnaast het verbeteren van de managementrapportages.

Kwaliteit

• De continuïteit in kwaliteit van het onderwijs.

- Beheersingsmaatregel: het verstevigen van het HPS binnen alle scholen door middels van audits, scholing en zelfevaluatie.

• De continuïteit van kwaliteit binnen de opvang.

- Beheersingsmaatregel: een plan van aanpak waarin wordt beschreven welke structurele en duurzame maatregelen genomen worden om kwalitatief goede opvang te waarborgen.

Investerings- en treasurybeleid

Het investerings- en treasurybeleid bij zowel opvang als onderwijs is in 2022 ongewijzigd ten opzichte van eerdere jaren. Het streven is om in 2023 te komen tot een geharmoniseerd beleid voor de SCIO Groep.

Nationaal Programma Onderwijs (NPO)

Voor schooljaar 2022-2023 hebben de Talent scholen opnieuw een plan ingediend voor de besteding van de NPO-middelen. De plannen zijn tevoren ter goedkeuring aan de MR voorgelegd. Net als het jaar daarvoor is de inzet van deze middelen gebonden aan de daarvoor opgestelde kaders. In veel gevallen wordt het geld besteed aan de inzet van extra personeel, zowel leerkrachten als onderwijsassistenten ten behoeve van meer handen in de klas. Ook is op diverse scholen geld bestemd voor professionalisering van medewerkers en zijn trajecten als Rots en Water training voor kinderen ingekocht. De middelen bieden scholen tevens extra ruimte voor de aanschaf van leermiddelen, boeken en spelmateriaal.

Bovenschools zijn in 2022 geen NPO-middelen verantwoord. 10,1 % van de middelen is ingezet voor de inhuur van personeel niet in loondienst (PNIL).

Allocatie van middelen onderwijs

De middelen worden conform de uitgangspunten uit het financieel beleid verdeeld over:

1. Exploitatie scholen

2. Exploitatie bovenschools niveau/gezamenlijke kosten

3. Exploitatie Service Bureau

De inzet en verdeling van de middelen in 2022 is toegelicht in de kaderbrief met daarin de wijze waarop de begroting tot stand komt en de toelichting/ notitie bij de begroting die ingaat op de allocatie van de te besteden middelen. In september 2022 hebben de GMR en de Raad van Toezicht hiermee ingestemd.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
30

2.5 Continuïteitsparagraaf

De volgende onderdelen uit de continuïteitsparagraaf zijn opgenomen in de verantwoording op het financieel beleid:

• prognose medewerkers en kinderen in hoofdstuk 3.1;

• (meerjaren)begroting in hoofdstuk 3.2;

• de rapportage van het toezichthoudend orgaan is opgenomen in het verslag intern toezicht.

Daarnaast zijn de belangrijkste risico’s en beheersingsmaatregelen beschreven in hoofdstuk 2.4. Elk van de risico’s valt onder een van de stafmanagers, die samen met het strategisch leerteam verantwoordelijk is voor het uitvoeren en bewaken van de voortgang van de genoemde beheersingsmaatregelen. Jaarlijks wordt over de risico’s en stand van zaken van beheersingsmaatregelen verantwoording afgelegd aan de Raad van Toezicht.

VERANTWOORDING VAN HET BELEID
31
SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 32

Verantwoording van de financiën

In dit hoofdstuk wordt de financiële staat van SCIO Groep verantwoord.

Stichting SCIO Groep voor Opvang en Onderwijs is de holdingstichting voor:

• Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn

• Stichting Kinderopvang West-Friesland

• Beheerstichting Kinderopvang West-Friesland

SCIO voert geen administratie. Overkoepelende kosten voor Talent en Stichting Kinderopvang West-Friesland worden voornamelijk in de administratie van Stichting Kinderopvang West-Friesland geboekt en vervolgens op basis van de afgesproken verdeelsleutels doorbelast naar Talent, maar andersom gebeurt ook. Voor 2022 is voor het eerst een geconsolideerde jaarrekening opgesteld.

De beheerstichting is een stichting die twee panden in Koggenland beheert en verhuurt aan Stichting Kinderopvang West-Friesland. De beheerstichting heeft geen personeel in dienst. De administratie voor de beheerstichting wordt gevoerd door Stichting Kinderopvang WestFriesland. De financiën worden in dit hoofdstuk voor de geconsolideerde cijfers van de SCIO Groep gepresenteerd en voor de onderwijs en opvang activiteiten afzonderlijk toegelicht.

De eerste paragraaf gaat in op ontwikkelingen in aantal kinderen en FTE in het onderwijs en opvang, waar mogelijk in meerjarig perspectief. De tweede paragraaf geeft een analyse van de staat van baten en lasten en de balans van de SCIO Groep en in de laatste paragraaf komt de financiële positie aan bod.

3 33

Ontwikkelingen in meerjarig perspectief

Een belangrijke factor voor de ontwikkeling van het aantal kinderen in het onderwijs in de komende jaren is voornamelijk de ontwikkeling van de nieuwbouw in Hoorn. De sluiting van de Montessorischool locatie Kersenboogerd per augustus 2023 heeft invloed op het aantal kinderen in het onderwijs.

* Vanwege de gewijzigde bekostigginssytematiek zijn de aantallen vanaf 2022 per peildatum, 1 februari weergegeven.

Het personeel voor het Service Bureau wordt sinds 2021 ingezet voor zowel opvang als onderwijs Voor 2022 is afgesproken dat voor onderwijs de kosten gerelateerd aan het aantal FTE dat vanuit het voormalige bestuursbureau van Talent werd ingezet in totaal niet zou stijgen. Vanaf 2023 zal gewerkt worden met een nieuw allocatiemodel voor opvang en onderwijs, waarbij er voor het bestuur en management wordt gewerkt met doorbelaste kosten Service Bureau. De ontwikkeling van het aantal FTE wordt de komende jaren verder vooral beïnvloed door de krappe arbeidsmarkt. Eerder in dit jaarverslag is in de pargraaf ontwikkelingen en risico’s reeds beschreven op welke wijze we hierop willen inspelen.

3.1 153,69 151,75 145,50 143,90 143,10 39,63 51,98 52,70 52,60 51,20 220 254 2021 2022 2023 2024 2025 Aantal FTE in januari Onderwijzend personeel Ondersteunend personeel* Opvang personeel (inclusief Service Bureau) SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 2.594 2.713 2.669 2.649 2.674 1.925 1.961 1.765 1.866 2021 2022 2023 2024 2025 Aantal kinderen Aantal onderwijs* Aantal opvang (0-4 jaar) Aantal opvang (4-13 jaar)
34
* IKC directeuren zijn opgenomen in ondersteunend personeel.
3.2 Realisatie 2022 Begroting 2022 Realisatie 2021 Saldo baten en lasten Totaal resultaat Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Totaal resultaat na belastingen Saldo financiële baten en lasten Overige baten Totaal baten Baten Staat van baten en lasten - geconsolideerd 34.444 34.028 38.847 31.971 34.151 36.952 2.391 -185 1.819 -324 -74 2.068 -185 1.745 Rijksbijdragen Staat van baten en lasten en balans *Bedragen x € 1.000 17.502 16.917 20.707 16.015 16.804 17.597 290 210 264 637 97 280 25.905 27.666 30.342 839 954 939 2.799 2.972 2.922 2.428 2.559 2.748 2.473 -123 1.986 -77 -62 -81 Overige overheidsbijdragen en subsidies VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten Totaal lasten Saldo Baten Kinderopvang 35
SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 Balans - geconsolideerd 22.213 Totaal passiva 18.816 Staat van baten en lasten Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa 7.796 50 2022 EURO EURO 2021 7.306 48 Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totaal activa 41 729 13.597 34 1.582 9.845 14.367 22.213 11.461 18.816 Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden 12.299 1.360 1.290 7.265 10.554 713 1.380 6.168 36

Overige overheidsbijdragen en subsidies

Staat van baten en lasten (meerjarig) - onderwijs

Lasten

Personeelslasten

Afschrijvingen

Huisvestingslasten

Overige lasten

Totaal lasten

Saldo

Baten

De baten laten in 2023 en 2024 een dalende trend zien in verband met de dalende leerlingaantallen en het aflopen van de NPO bekostiging vanaf 2023. Vanaf 2025 stijgen de baten naar verwachting weer.

Personeelskosten

De peroneelskosten zijn hoger dan begroot vanwege de uitbetaling van de arbeidsmarkttoelage, de CAO stijging en extra inzet van personeel vanuit de NPO-middelen.

Resultaat

De belangrijkste verklaring voor het hoge resultaat in 2022 (1.334K) ten opzichte van begroting is het feit dat de NPO-middelen niet in de begroting waren opgenomen en in 2022 niet volledig zijn uitgegeven. In 2023 wordt een plan gemaakt voor de inzet van de resterende middelen die uiterlijk in 2025 moeten zijn uitgegeven. Daarnaast was de indexatie van de rijksbijdrage, met terugwerkende kracht ontvangen in september over het schooljaar 2021/2022, hoger dan verwacht.

Realisatie 2022 Begroting 2023 Prognose 2024 Prognose 2025 Verschil 2022 t.o.v. begroting Verschil 2022 t.o.v. 2021 Begroting 2022 Saldo baten en lasten Totaal resultaat Saldo financiële baten en lasten Overige baten Totaal baten Baten 18.445 17.224 21.252 21.155 19.749 19.924 4.028 2.807 17.509 17.298 19.898 21.484 20.219 20.420 2.600 2.389 911 -84 1.334 -349 -490 -517 1.418 423 Rijksbijdragen 17.502 16.917 20.707 20.837 19.428 19.600 3.790 3.205 290 210 264 233 235 236 54 -26 653 97 281 85 86 87 184 -372 14.653 14.662 16.880 17.445 17.296 17.488 2.218 2.227 434 520 465 598 603 612 -55 31 1.026 993 1.022 1.215 1.192 1.191 29 -4 1.396 1.123 1.531 2.226 1.128 1.128 408 135 936 -74 1.354 -329 -470 -497 1.428 418 -25 -10 -19 -20 -20 -20 -10 5
VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN
Realisatie 2021 37

Balans (meerjarig) - onderwijs

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022 2.561 3.111 3.672 3.834 4.041 2.561 3.111 3.672 3.834 4.041 1.402 302 285 285 285 5.401 8.130 6.287 5.670 4.226 6.803 8.432 6.572 5.955 4.511 9.365 11.543 10.244 9.789 8.552 4.896 5.053 4.699 5.085 4.562 443 472 482 492 502 41 32 28 24 21 147 147 147 147 147 260 260 260 260 260 477 1.633 1.633* 750*6.264 7.598 7.249 6.758 5.492 363 733 735 735 735 2.738 3.212 2.260 2.296 2.325 9.365 11.543 10.244 9.789 8.552
Realisatie 2022 Realisatie 2022 Begroting 2023 Begroting 2023 Begroting 2024 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2025 Bestemmingsreserve algemeen Algemene reserve Bestemmingsreserve 1e waardering Kortlopende schulden Bestemmingsreserve NPO middelen Bestemmingsreserve huisvesting Voorzieningen Totaal eigen vermogen Totaal passiva Passiva Eigen vermogen Vlottende activa Vorderingen Liquide middelen Totaal vlottende activa Totaal activa Bestemmingsreserve eigen risicodragerschap
Realisatie 2021 Activa Vaste activa Materiële vaste activa Totaal vaste activa 38
*De NPO middelen zijn in 2023 rechtstreeks in het eigen vermogen verwerkt en niet via de staat van baten en lasten.

De toename van de materiele vaste activa en de gelijktijdige afname van de liquide middelen en het eigen vermogen vanaf 2022 kunnen we verklaren door het feit dat er extra geïnvesteerd zal worden in het onderhoud van een aantal schoolgebouwen. Dit is nodig omdat renovatie- en nieuwbouwprojecten later plaatsvinden dan verwacht. Begin 2023 wordt een nieuw MJOP opgesteld. In de loop van 2023 zal worden bekeken hoeveel budget in de toekomst extra moet worden vrijgemaakt. De afname in vlottende activa vanaf 2022 wordt met name veroorzaakt door het vervallen van de vordering op OCW (zie ook toelichting financiële positie).

VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN 39

Het resultaat (439K) is in 2022 hoger dan begroot (-100K). De belangrijkste reden hiervoor is het feit dat er meer omzet is gerealiseerd met nagenoeg dezelfde personeelskosten.

Baten Baten Totaal baten Lasten Lonen en salarissen Sociale lasten Pensioenlasten Afschrijvingen Overige lasten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten Financiële baten en lasten Resultaat (-/- is negatief) Belastingen resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Resultaat na belastingen (-/- is negatief) 17.597 9.427 1.873 839 443 4.521 16.804 9.795 1.553 801 434 4.269 16.015 8.014 1.388 746 374 4.050 17.597 17.103 494 -55 439 -74 365 2022 2021 EURO EURO EURO Begroting 2022 16.804 16.852 -48 -52 -100 16.015 14.572 1.443 -52 1.391 -324 1.067
Staat van baten en lasten
SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
Staat van baten en lasten - opvang
40

De rekening courant verhouding met Stichting Talent is in 2022 periodiek verrekend waardoor de vordering ultimo 2022 lager is dan in 2021. Het debiteurensaldo is in 2022 afgenomen onder andere door automatisering en aanscherping van het aanmaningsproces. Het resultaat in het verslagjaar is volledig toegevoegd aan het eigen vermogen.

9.438 Totaal passiva 8.607 Balans - opvang Staat van baten en lasten Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa 3.543 50 2022 EURO EURO 2021 3.573 48 Vlottende activa Voorraden Vorderingen Liquide middelen Totaal activa 41 646 5.158 34 753 4.199 5.845 9.438 4.986 8.607 Passiva Eigen vermogen Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden 3.353 628 1.203 4.254 2.988 350 1.277 3.992 VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN
41

3.3

Financiële positie

Kengetallen

Toelichting op de financiële positie - opvang

Kengetal 2022 2021 Benchmark* Solvabiliteit Relatie personeelslastenomzet Liquiditeit Huisvestingsratio Rentabiliteit Rentabiliteit voor belasting 36% 71% 1,37 12% 2,7% 2,3% 35% 79% 1,25 13% 8,3% 6,4% 40,8% 69,5% 2,0 10,2% 4% 5,3% 42

De financiële positie van Stichting Kinderopvang West-Friesland is gezond en in 2022 verder verbeterd ten opzichte van 2021.

De financiële positie van de SCIO groep is gezond, met kengetallen die boven de ondergrens liggen. SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
* Sectorrapport kinderopvang 2021

Toelichting op de financiële positie - onderwijs

De financiële positie van Talent is gezond, met kengetallen die boven de ondergrens liggen. Eind 2022 is er sprake van een bovenmatig eigen vermogen van € 3.871K. Dit lijkt een groot bedrag, maar moet genuanceerd worden beoordeeld.

• Doordat Talent in 2018 vanaf een 0-situatie zonder bestaande investeringen en zonder voorziening is gaan activeren, is er de komende 20 jaar een verschil tussen de afschrijvingslasten en de dotatie aan een voorziening groot onderhoud. Dit verschil wordt per jaar steeds kleiner maar begin 2022 is berekend dat dit verschil cumulatief oploopt tot een bedrag van € 2.375K bij een jaarlijks onderhoudsniveau van € 250K. Begin 2023 wordt een nieuw MJOP opgeleverd. Ook werkt de gemeente Hoorn aan een nieuw huisvestingsplan. Deze informatie zal in 2023 gebruikt worden om een betere inschatting te maken van de benodigde investeringen in groot onderhoud in de komende jaren, zodat er voor dit doel gewerkt kan worden met een realistische beklemming van het eigen vermogen.

• Een groot deel van het eigen vermogen, € 2.545K zit in bestemmingsreserves en zal in de komende jaren worden uitgegeven.

Deze beide punten in overweging nemend is er geen sprake van een bovenmatig eigen vermogen.

In de RJ-uiting 2023-2 van 7 februari gaf de RJ duidelijkheid over de wijze waarop schoolorganisaties de kosten van groot onderhoud moeten verwerken in de jaarcijfers. Deze richtlijnen gaan in per 1 januari 2024. In 2023 zal worden besloten of Talent een stelselwijziging zal doorvoeren. Dit zal een dempend effect hebben op de financiële positie van Talent, maar gezien het feit dat Talent een gezonde financiële positie heeft, verwachten we niet dat dit consequenties zal hebben voor de toekomstige bestedingen op de scholen.

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022
Kengetal 2022 2021 Signaleringswaarde Onderwijsinspectie Solvabiliteit Liquiditeit Huisvestingsratio Weerstandsvermogen Rentabiliteit Ratio eigen vermogen 0,72 2,6 0,05 0,26 0,06 1,99 0,71 3,2 0,06 0,15 0,05 1,95 >0,30 0,75 <0,10 >0,05 -0,10 43

Verslag intern toezicht

Samenstelling

Per 1 januari 2022 is de samenstelling van de Raad van Toezicht:

Niko Fijma

Erik Holtslag

Cees Roem

René Groot

Saskia MakkerVelthuis

Remuneratieen kwaliteitscommissie

Audit- en personele commissie

Auditcommissie

Personele commissie

Kwaliteitscommissie

*Ten behoeve van het rooster van aftreden heeft de raad in februari besloten de zittingstermijnen te hanteren vanaf de startdatum van de SCIO Groep. Alle data van toetreding zijn hiermee vastgesteld op 1-1-2021. Hierbij heeft de raad gekozen voor een roulerend aftreden. De raad vindt het belangrijk dat de historische kennis van beide organisaties behouden blijft en gefaseerd wordt overgedragen.

Claudia Doesburg Voorzitter/ Remuneratiecommissie 01-01-2021 01-01-2025 Ja 01-01-2021 01-01-2025 Nee 01-01-2021 01-01-2025 Nee 01-01-2021 01-01-2025 Ja 01-01-2021 01-01-2025 Ja 01-01-2021 01-01-2025 Ja
Naam Portefeuille Toetreding* Aftreden 1ste termijn Hernoembaar 44

SCIO GROEP JAARVERSLAG 2022

Mutaties

Op 1 september 2022 is Erik Holtslag afgetreden als raadslid in verband met een nieuwe functie in de regio, hiermee komt de raad op het gewenste ledenaantal van vijf personen.

Commissies

De Raad van Toezicht werkt met een aantal commissies, te weten: de auditcommissie, remuneratiecommissie, de personele commissie en de commissie kwaliteit. De personele commissie en de commissie kwaliteit komen tweejaarlijks bijeen. De remuneratiecommissie komt twee maandelijks bijeen en de audit commissie één week voorafgaand aan iedere vergadering. De auditcommissie bestond in 2022 uit Cees Roem en Erik Holtslag. Met het vertrek van Erik Holtslag in september 2022 heeft Claudia Doesburg deze rol tijdelijk overgenomen. De overige commissies zijn in samenstelling niet gewijzigd. In 2023 worden de commissiesamenstellingen opnieuw vastgesteld.

Vergoeding toezichthouders

De vergoeding van de Raad van Toezicht leden is gekoppeld aan de VTOI-regeling waarbij rekening wordt gehouden met het gemiddelde tijdsbeslag. In deze situatie wordt op basis van een inschatting een meerjarige bepaling van de tijdsbesteding gemaakt. Deze tijdsbesteding en het uurtarief van het bestuur bepalen de hoogte van de honorering, binnen de grenzen van de WNT.

Overzicht nevenfuncties Raad van Toezicht leden op 1 januari 2022:

Claudia Doesburg Lid raad van toezicht Centrum voor Dienstverlening Rotterdam, bezoldigd Bestuurslid VNK (vereniging netwerk kindcentra), onbezoldigd

Niko Fijma

Cees Roem

René Groot

Lid gemeenteraad VVD Bergen NH, bezoldigd Lid ledenraad Rabobank Alkmaar, bezoldigd Voorzitter Nationaal Park Zuid-Kennemerland, bezoldigd

Voorzitter Handbalvereniging KSV, onbezoldigd Lid van de raad van advies Nedscaper B.V., bezoldigd

Lid Adviesraad Stadsfonds Hilversum, onbezoldigd Bestuurslid Stichting Onderwijs Steunfonds, onbezoldigd Bestuurslid Stichting de Katholieke School, onbezoldigd

De Raad van Toezicht bewaakt nauwkeurig of de nevenfuncties van de leden niet conflicteren met het lidmaatschap van de raad. Van ongewenste belangverstrengeling is in 2022 niets gebleken.

-
Saskia MakkerVelthuis Naam Neven functies
45

Taken bevoegdheden en verantwoordelijkheden

De Raad van Toezicht is de werkgever van het bestuur, ziet toe op de uitvoering van de taken en bevoegdheden van het bestuur en is indien gewenst het klankbord voor en de adviseur van de bestuurder. Taken zijn:

• benoemen, schorsen, ontslaan en vaststellen van de beloning van de leden van het bestuur;

• beoordelen en vaststellen van het strategisch beleid, de begroting, de jaarrekening en het jaarverslag;

• toezien op het naleven van de wettelijke verplichtingen;

• toezien op de rechtmatige verwerving en besteding van de middelen;

• evalueren van het door het bestuur voorgenomen en uitgevoerde beleid;

• toezien op het naleven van de Governance codes;

• aanwijzen van een externe accountant die verslag uitbrengt aan de Raad van Toezicht.

Structurele en incidentele contactmomenten

De Raad van Toezicht is bijeengekomen voor vijf reguliere vergaderingen. Daarnaast heeft de raad deelgenomen aan twee bijeenkomsten in het kader van het strategisch beleid, waarvan één gezamenlijk met alle medezeggenschapsorganen van de SCIO Groep. De raad is naar een bijeenkomst geweest met de Raad van Toezicht van Stichting Trigoon in het verlengde van de samenwerking binnen het IKEC. De informatieve bijeenkomst stond daarnaast in het teken van kennismaking. Ook heeft de raad een ingelaste vergadering gehad in het kader van huisvesting, waarbij de verhuizing van het Zonnelicht centraal stond.

Governance

De Raad van Toezicht heeft in 2022 besloten zowel de Governancecode kinderopvang als de Code goed bestuur primair onderwijs aan te houden. Hierbij in acht genomen dat bij verschil de zwaarstwegende code wordt aangehouden.

Relatie stakeholders

De Raad van Toezicht heeft tweemaal een digitaal afstemmingsoverleg overleg gehad met de medezeggenschap van de SCIO Groep. Tijdens dit overleg waren de OR, de COR en de GMR vertegenwoordigd. Door de aanvullende bijeenkomst rondom het strategisch beleid is de raad daarnaast meermaals in contact geweest met leden van het managementteam. In oktober heeft de raad locatiebezoeken gedaan waarin zij opvang- en onderwijslocaties heeft bezocht.

VERSLAG INTERN TOEZICHT 46

Planning en control cyclus

Tijdens de vergadering van mei zijn de jaarstukken van Stichting Talent en Stichting Kinderopvang West-Friesland goedgekeurd. De jaarrekening is gecontroleerd door Flynth accountants. In diezelfde vergadering is ook het bestuursformatieplan vastgesteld.

De begroting en de meerjarenbegroting zijn vastgesteld in de vergadering september 2022.

In de vergadering van november heeft de raad het (meerjaren)strategisch beleid vastgesteld.

Doelmatige besteding van de rijksmiddelen

De Raad van Toezicht houdt toezicht op een doelmatige besteding van middelen door het gesprek aan te gaan over het strategisch beleid, de jaarplannen, de begroting en de uiteindelijke exploitatie. De kwaliteit van de kerntaak wordt uitgebreid besproken in de commissie kwaliteit en één keer per jaar staat het thema kwaliteit uitgebreid op de agenda. In 2022 heeft de raad het inspectiebezoek en de rapportages uitgebreid besproken met de bestuurder.

Zelfevaluatie

In het jaar 2022 heeft de raad geen zelfevaluatie gedaan. Voor 2023 staat er een uitgebreide zelfevaluatie op de agenda.

Tenslotte

2022 was een enerverend jaar voor de Raad van Toezicht waarbij zij de mogelijkheid heeft gehad om meer (fysiek) van de organisatie te zien. De Raad van Toezicht dankt alle medewerkers van de stichting voor hun inzet. Daarnaast dank voor de prettige samenwerking met alle geledingen zoals bestuur, medezeggenschap en het Service Bureau.

VERANTWOORDING VAN DE FINANCIËN
47

Jaarrekening 2022 Talent Openbaar

Basisonderwijs Hoorn

Hieronder volgt de jaarrekening 2022 van Stichting Talent Openbaar Basisonderwijs Hoorn

Activiteiten

De activiteiten van Stichting Talent te Hoorn bestaan uit het geven van onderwijs op 11 openbare basisscholen in de gemeente Hoorn.

Vestigingsadres, rechtsvorm en inschrijfnummer handelsregister Stichting Talent, Openbaar Basisonderwijs Hoorn (statutaire zetel Hoorn, geregistreerd onder KvK-nummer 37137346) is gevestigd op de Van Dedemstraat 6B, 1624 NN in Hoorn.

Verslagleggingsperiode

Deze jaarrekening heeft betrekking op het boekjaar 2022 dat loopt van 1 januari 2022 tot en met 31 december 2022.

JAARREKENING 2022 50

Balans per 31 december 2022 (na resultaatbestemming)

1.2 Materiële vaste activa

De investeringen vermeld onder Inventaris en apparatuur zijn in totaal € 483.407. Hiervan bedragen de investeringen in ICT € 199.357. De overige investeringen zijn gedaan in schoolmeubilair € 240.109, leermiddelen € 33.501 en inventaris €10.441. De investeringen vermeld onder gebouwen en terreinen zijn € 536.080.

1.7 Liquide middelen

De post liquide middelen betreft naast de betaalrekening en spaarrekeningen van de stichting ook de bankrekening die verbonden is aan de diverse scholen. Tevens is het saldo van de SpendCloud passen, die in het eerste kwartaal van 2023 in gebruik genomen zijn onderdeel van deze post. In 2022 bedraagt deze € 8.129.666.

TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
B.1.1 Staat van baten en lasten Activa Vaste activa 1.2 Materiële vaste activa Vlottende activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal activa Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.4 Kortlopende schulden 3.111.043 301.861 8.129.666 7.598.214 732.485 3.211.871 1.402.498 5.400.785 6.264.182 362.873 2.737.587 3.111.043 8.431.527 11.542.570 11.542.570 Totaal passiva 2.561.359 2022 EURO EURO 2021 2.561.359 6.803.283 9.364.642 9.364.642 Activa
51

Passiva Toelichting reserves

Algemene reserve

De algemene reserve vormt de weerstandsreserve van Stichting Talent. In deze reserve wordt gedoteerd of onttrokken afhankelijk van de jaarlijkse resultaatbestemming.

Bestemmingsreserves

De bestemmingsreserves, inclusief dotaties of onttrekkingen, zijn in deze jaarrekening separaat genoemd.

Bestemmingsreserve algemeen

Deze reserve bestaat uit door de scholen opgebouwde gelden vanuit het eigen exploitatiebudget. Deze reserve is bedoeld om de scholen financiële ruimte te bieden om specifiek school gebonden beleid uit te kunnen voeren naast de reguliere begroting.

Bestemmingsreserve huisvesting

Deze reserve is bedoeld om - buiten de reguliere begroting om - kwaliteitsimpulsen te kunnen geven aan huisvesting en onderhoud van de schoolgebouwen en -pleinen.

1e waardering MVA

Onttrekkingen ten laste van deze reserve kunnen uitsluitend plaatsvinden vanuit de jaarlijkse afschrijving van de geïnventariseerde materiële vaste activa (MVA). Jaarlijks vermindert deze reserve met het bedrag aan afschrijvingskosten van de betrokken ‘oude’ activa. Bij handhaving van de gekozen afschrijvingstermijnen zal deze reserve in het boekjaar 2027 worden beëindigd.

Bestemmingsreserve eigenrisicodragerschap

Deze reserve is in 2016 gecreëerd ten behoeve van het eigenrisicodragerschap in het kader van ziektevervangingen. Indien het werkelijke ziekteverzuim het begrote ziekteverzuim overschrijdt, kan dit verschil worden gecompenseerd middels deze bestemmingsreserve. Indien Talent besluit om ook voor andere sociale lasten eigenrisicodrager te worden, wordt deze bestemmingsreserve naar verhouding aangezuiverd.

Bestemmingsreserve NPO

Deze reserve is in 2021 ontstaan doordat de NPO middelen die als aanvullende bekostiging op de lumpsum zijn toegekend in 2021 niet volledig zijn uitgegeven. De aanvullende bekostiging die in 2022 is ontvangen is ook niet volledig uitgegeven en ook dit saldo is toegekend aan de bestemmingsreserve NPO. De middelen worden in de komende jaren alsnog uitgegeven aan het wegwerken van onderwijsachterstanden conform de eisen in de menukaart NPO interventies van OCW.

2.1 Eigen vermogen

De toevoeging aan de algemene bestemmingsreserve ad € 29.519 betreft het saldo van de exploitatie 2022 uit hoofde van de schoolgebonden budgetten. De onttrekking aan de reserve 1e waardering MVA betreft de afschrijvingslast op de ‘oude’ activa. Deze bedraagt in 2022 € 8.895. De toevoeging aan de

JAARREKENING 2022
52

bestemmingsreserve NPO bedraagt € 1.156.713. Het overige deel komt ten goede aan de algemene reserve die, met alle bovengenoemde posten samen, met € 1.334.032 toeneemt.

Bestemming van het resultaat 2022

Bestemming van het resultaat

Algemene reserve

Bestemmingsreserves (publiek)

Bestemmingsreserve algemeen

Bestemmingsreserve 1e waardering

Bestemmingsreserve huisvesting

Bestemmingsreserve personeel

Bestemmingsreserve transitie/kwaliteit

Eigen Risicodragerschap

2.2. Voorzieningen

De voorziening ‘personeelsvoorziening’ betreft de jubilea van het huidige personeel in de komende jaren indien zij in dienst blijven. De onttrekking aan de voorziening betreft de in 2022 uitbetaalde jubilea. Ook valt onder de personeelsvoorziening de voorziening voor langdurig zieken.

2.4 Kortlopende schulden

2.4.7 betreft de af te dragen loonbelasting en premies over december.

2.4.8 betreft nog af te dragen pensioenpremies.

TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
Bestemmingsreserve
Totaal resultaat 2.1.1 2.1.2 29.519 -8.895-1.156.713 156.695 1.177.337 1.334.032
Bestemmingsreserve
NPO
Resultaat EURO 53

Staat van baten en lasten 2022 B.1.2

Resultaat (-/- is negatief)

Toelichting op de onderscheiden posten van de exploitatierekening Op hoofdlijnen is in de financiële paragraaf een analyse gemaakt betreffende de exploitatierekening in relatie tot de begroting. Hieronder volgen nog enkele aanvullingen op detailniveau.

Baten

Geen aanvullingen.

Staat van baten en lasten Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen Overige baten Lasten Personeelslasten Afschrijvingen Huisvestingslasten Overige lasten 4.1 4.2 4.3 4.4 3.1 3.2 3.5 20.706.871 264.294 281.035 16.880.169 464.860 1.022.108 1.531.102 14.662.300 520.067 993.245 1.123.009 14.653.277 434.101 1.025.728 1.396.087 16.916.788 210.399 97.000 17.501.955 289.507 653.441 21.252.200 19.898.239 1.353.961 1.334.031 -19.930 2022 2021 EURO EURO EURO Begroting 2022 17.224.187 17.298.620 -74.433 -84.433 -10.000 18.444.903 17.509.193 935.710 910.802 -24.908 Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten Financiële baten en lasten
Financiële baten en lasten
54

Lasten

4.1 Personeelslasten

4.1.1 en 4.1.2

Het gemiddeld aantal fte’s is hoger geworden door stijging van leerlingaantallen en doordat Talent subsidies en NPO middelen heeft ingezet voor aanname van extra personeel. Talent had gemiddeld over 2022 in totaal 199,4 FTE in dienst (2021: 194 FTE). Onder ‘dotaties personele voorzieningen’ is de toevoeging aan de voorziening ‘jubileumuitkering’ en toevoeging aan de voorziening langdurig zieken verantwoord. De lasten zijn begroot onder ‘lonen en salarissen’.

4.1.3

Deze post betreft de uitkeringen die worden ontvangen van het UWV v oor de inzet van personeel bij ziekte en dergelijke. De loonkosten zijn v erantwoord onder 4.1.1. Zowel de loonkosten als de daar tegenoverstaande uitkeringen zijn niet in de begroting opgenomen.

4.2 Afschrijvingen Geen aanvullende opmerkingen.

4.3 Huisvestingslasten Geen aanvullende opmerkingen.

4.4 Overige lasten

Hieronder is het honorarium van Flynth Audit verantwoord. Dit bedrag omvat de interim-controle en de jaarrekeningcontrole.

Een factuur over 2021 komt in 2022 wat een vertekend beeld geeft jaar op jaar.

5.1 Rentebaten Geen aanvullende opmerkingen.

55
Onderzoek van de jaarrekening Andere controleopdrachten Fiscale adviezen Andere niet-controlediensten Totaal 4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4 27.089 0 0 0 33.867 750 0 0 27.089 34.617 2022 2021 Totaal baten

Kasstroomoverzicht B.1.3

Resultaat Aanpassingen voor: - afschrijvingen - mutaties voorzieningen Veranderingen in vlottende middelen - vorderingen - schulden Ontvangen interest Betaalde interest 464.860 369.612 1.100.637 474.284 122 -20.052 434.101 135.135 -337.386 649.774 -6.861 -18.047 1.353.961 834.472 1.574.921 -19.930 935.710 569.236 312.388 -24.908 2022 EURO EURO 2021 Kasstroom uit operationele activiteiten Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 3.743.423 1.792.426 JAARREKENING 2022 56
Investeringen materiële vaste activa Desinvesteringen materiële vaste activa Nieuwe opgenomen leningen Aflossing langlopende schulden -1.019.488 4.943-764.302 2.7502022 EURO EURO 2021 Kasstroom uit investeringsactiviteiten Kasstroom uit financieringsactiviteiten Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten Overige balansmutaties Mutatie liquide middelen-1.014.544 -761.5532.728.879 1.030.873Totaal kasstroom uit financieringsactiviteitenTALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN 57

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening

De jaarrekening over 2022 is opgesteld conform de richtlijnen van de Regeling jaarverslaggeving onderwijs en in overeenstemming met de verslaggevingsvoorschriften en bepalingen zoals weergegeven in Titel 9 van boek 2 van het Burgerlijk Wetboek. Tevens is de richtlijn 660 van de Raad voor de Jaarverslaggeving gevolgd. In deze richtlijn zijn voor de sector presentatie-, waarderings- en verslaggevingsvoorschriften geformuleerd.

De waardering van activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva gewaardeerd volgens het kostprijsmodel.

Baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop ze betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verplichtingen en mogelijke verliezen die hun oorsprong vinden voor het einde van het verslagjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden.

Rapporteringsvaluta

De jaarrekening wordt gepresenteerd in euro’s. Als gevolg van afrondingen zijn in sommige gevallen geringe verschillen ontstaan. Deze verschillen tasten de betrouwbaarheid van de jaarrekening niet aan en zijn geen belemmering voor het verkrijgen van het vereiste inzicht.

Waardering van de activa en de passiva Materiële vaste activa

De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs, verminderd met de cumulatieve afschrijvingen en indien van toepassing met bijzondere waarde-verminderingen. De afschrijvingen worden gebaseerd op de geschatte economische levensduur en worden berekend op basis van een vast percentage van de verkrijgingsprijs, rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname.

De materiële vaste activa betreffen de activa voor leermiddelen, meubilair en ICT-apparatuur op de scholen. Daarnaast zijn activa opgenomen die aanwezig zijn op het bestuurskantoor. Als ondergrens voor de te activeren zaken wordt € 1.000,- gehanteerd.

De kosten van groot onderhoud worden afgeschreven en als afzonderlijk samenstellend deel van het desbetreffende actief opgenomen. Deze activering wordt afgeschreven voor de periode tot aan het moment dat het groot onderhoud opnieuw wordt uitgevoerd.

De indeling in activagroepen en afschrijvingstermijnen is in 2022 als volgt:

• Gebouwen 5 jaar

• Gebouwen 10 jaar

• Gebouwen 15 jaar

• Gebouwen 25 jaar

• Gebouwen 40 jaar

• Meubilair 10 jaar

JAARREKENING 2022 58

• Meubilair 20 jaar

• Meubilair 40 jaar

• Leermiddelen 9 jaar

• ICT-chromebooks/laptops 4 jaar

• ICT-pc´s 5 jaar

• ICT-touchscreens 7 jaar

• ICT-access points 7 jaar

• ICT-netwerkbekabeling 10 jaar

Afschrijving vindt plaats vanaf de eerste maand volgend op de ingebruikname van het activum.

Vorderingen en overlopende activa

De vorderingen worden bij eerste verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs. De reële waarde en geamortiseerde kostprijs zijn gelijk aan de nominale waarde. Noodzakelijk geachte voorzieningen voor het risico van oninbaarheid worden in mindering gebracht. Deze voorzieningen worden bepaald op basis van individuele beoordeling van de vorderingen.

Liquide middelen

De liquide middelen zijn gewaardeerd tegen nominale waarde. Liquide middelen die niet ter directe beschikking staan, worden verwerkt onder de vorderingen. Liquide middelen die gedurende langer dan 12 maanden niet ter directe beschikking staan van de stichting worden verwerkt onder de financiële vaste activa.

Voorzieningen

Pensioenen

Stichting Talent heeft voor haar werknemers een pensioenregeling. Hiervoor in aanmerking komende werknemers hebben op pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd op het gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij ABP. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijn ondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds ABP. Talent betaalt hiervoor premies waarvan ongeveer 70% door de werkgever wordt betaald en 30% door de werknemer. De pensioenrechten worden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen van het pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Per 31 december 2022 was de dekkingsgraad 110,9% (bron: www.abp.nl). Deze dekkingsgraad is een momentopname. Talent heeft geen verplichting tot het voldoen van aanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogere toekomstige premies. Talent heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met het einde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
59

Langdurig zieken

Voor de op balansdatum bestaande verplichtingen tot doorbetaling van de lonen en salarissen inclusief ontslagvergoedingen (inclusief werkgeverslasten) van het per balansdatum naar verwachting voor langere tijd arbeidsongeschikte personeel, dat niet meer terugkeert in het arbeidsproces, is een voorziening gevormd ter grootte van het naar verwachting in de toekomst verschuldigde bedrag. De voorziening is gewaardeerd tegen nominale waarde.

Uitgestelde beloningen

Op basis van richtlijn 271 van de Raad voor de Jaarverslaggeving is een voorziening opgenomen voor verplichtingen uit hoofde van toekomstige uitkeringen bij ambtsjubilea van personeelsleden. De voorziening is opgenomen tegen de contante waarde van de toekomstige uitbetalingen en is afhankelijk van de ingeschatte blijfkans, gemiddelde salarisstijging en een disconteringsvoet van 0%. De werkelijke jubilea uitkeringen worden ten laste van deze voorziening gebracht.

Kortlopende schulden

Dit betreffen schulden met een op balansdatum resterende looptijd van ten hoogste één jaar. Kortlopende schulden worden gewaardeerd tegen de reële waarde.

Overlopende passiva

De overlopende passiva betreffen vooruit ontvangen bedragen die aan opvolgende perioden worden toegerekend en nog te betalen bedragen, voor zover ze niet onder de andere kortlopende schulden zijn te plaatsen. De bestede subsidies in verband met de aanschaf van (materiële) vaste activa worden gepassiveerd onder de overlopende passiva. Deze subsidies worden tijdsevenredig over de geschatte economische levensduur van deze activa ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht.

Grondslagen voor de bepaling van het resultaat

Bij de bepaling van het exploitatieresultaat gelden de volgende beginselen: baten en lasten zijn toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben.

Rijksbijdragen

De ontvangen (normatieve) rijksbijdragen en de niet-geoormerkte OCW subsidies (vrij besteedbare doelsubsidies zonder verrekeningsclausule) worden in het jaar waarop de toekenningen betrekking hebben volledig verwerkt als bate in de staat van baten en lasten. Geoormerkte OCWsubsidies met een vrij besteedbaar overschot (doelsubsidies waarbij het overschot geen verrekeningsclausule heeft) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord naar rato van de voortgang van de gesubsidieerde activiteiten. Het deel van de subsidies waar nog geen activiteiten voor zijn verricht per balansdatum worden verantwoord onder de overlopende passiva. Geoormerkte OCW-subsidies (doelsubsidies met verrekeningsclausule) worden ten gunste van de staat van baten en lasten verantwoord in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de overlopende passiva zolang de bestedingstermijn nog niet is verlopen. Niet bestede middelen worden verantwoord onder de kortlopende schulden zodra de bestedingstermijn is verlopen op balansdatum.

60

Overige overheidsbijdragen

Overige overheidsbijdragen worden ten gunste van de staat van baten en lasten gebracht in het jaar ten laste waarvan de gesubsidieerde lasten komen.

Buitengewone baten en lasten Onder buitengewone baten en lasten worden verstaan baten en lasten die voortvloeien uit gebeurtenissen of transacties die duidelijk te onderscheiden zijn van de activiteiten in het kader van de gewone bedrijfsuitoefening en derhalve naar verwachting zelden zullen voorkomen.

Grondslagen voor de opstelling van het kasstroomoverzicht Het kasstroomoverzicht wordt opgesteld volgens de indirecte methode. Kasstromen in vreemde valuta worden omgerekend tegen gemiddelde k oersen. Koersverschillen betreffende geldmiddelen worden afzonderlijk in het kasstroomoverzicht getoond.

Transacties waarbij geen ruil van geldmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, worden niet in het kasstroomoverzicht opgenomen. De betaling van de leasetermijnen uit hoofde van het financiële leasecontract wordt voor het gedeelte dat betrekking heeft op de aflossing als een uitgave uit financieringsactiviteiten aangemerkt en voor het gedeelte dat betrekking heeft op de interest als een uitgave uit operationele activiteiten.

Financiële instrumenten

Algemeen

Stichting Talent maakt in de normale bedrijfsuitoefening gebruik van uiteenlopende financiële instrumenten die de stichting blootstellen aan renterisico’s, kredietrisico’s en liquiditeitsrisico’s. Deze betreffen financiële instrumenten die in de balans zijn opgenomen. Talent handelt niet in financiële derivaten en heeft procedures en gedragslijnen om de omvang van het kredietrisico bij elke tegenpartij of markt te beperken.

61

Toelichting op de balans 2022 B.1.4

Staat van baten en lasten Aanschafprijs Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 1-1-2022 Investeringen Activa 1.2 Materiële vaste activa EURO EURO EURO EURO Gebouwen Inventaris en apparatuur Totaal materiële vaste activa 742.703 4.291.005 5.033.708 56.002 2.416.347 2.472.350 686.701 1.874.658 2.561.359 536.080 483.407 1.019.488 1.2.1 1.2.2 JAARREKENING 2022 62

Staat van baten en lasten

63
Desinvesteringen cum AW Desinvesteringen cum Afschrijvingen Afschrijvingen Aanschafprijs Cumulatieve afschrijvingen Boekwaarde 31-12-2022 EURO EURO EURO EURO EURO EURO227.507 227.507222.564 222.564 53.679 411.181 464.860 1.278.784 4.546.905 5.825.689 109.681 2.604.965 2.714.646 1.169.102 1.941.94 3.111.043 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
Kasmiddelen Tegoeden op bank en giro SpendCloudpassen Overige8.109.666 20.0008.129.6665.400.7855.400.785 1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4 2022 EURO EURO 2021 Liquide middelen 1.7 Totaal liquide middelen De liquide middelen staan ter vrije beschikking van Stichting Talent. Debiteuren OCW Vorderingen op groepsmaatschappijen Overige overheden Personeel Overige Overige vorderingen Vooruitbetaalde posten Verstrekte voorschotten Nog te ontvangen rente Vervangingsfonds Overige Overlopende activa182.528-91-347.197-6.8611.086 166.866 784.070 50.289 59.849341.422 1.402.498 33.12386.300182.437 301.861 1.5.1 1.5.2 1.5.3 1.5.6 1.5.7 15.8 2022 EURO EURO 2021 Vorderingen 1.5 Totaal vorderingen JAARREKENING 2022 64
65 Algemene reserve Bestemmingsreserve (publiek) Bestemmingsreserve algemeen Bestemmingsreserve 1e waardering Bestemmingsreserve huisvesting Bestemmingsreserve personeel Bestemmingsreserve transitie/kwaliteit Bestemmingsreserve Eigen Risicodragerschap Bestemmingsreserve NPO 2.1.1 2.1.2 442.900 41.014 147.112 0 0 260.000 476.672 156.695 29.519 -8.895 0 0 0 0 1.156.713 1.334.032 0 0 0 0 0 0 0 0 0 472.419 32.119 147.112 0 0 260.000 1.633.385 4.896.484 1.367.698 6.264.182 5.053.179 2.545.035 7.598.214 Stand per 01-01- 2022 Stand per 31-12- 2022 EURO EURO EURO EURO Resultaat Overige mutaties Eigen vermogen Totaal eigen vermogen Passiva 2.1 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
Stand per 1-1-2022 Dotatie Onttrekkingen Voorzieningen Totaal voorzieningen 2.2 EURO EURO EURO Personeelsvoorzieningen Jubileumgratificaties Langdurig zieken Overige voorzieningen Onderhoud Overige 170.021 192.852 362.873-362.873 35.000 541.000 576.000-576.000 4.889 201.499 206.388-206.388 2.2.1 2.2.3 JAARREKENING 2022 66
67 Vrijval Rente mutaties Stand per 31-12-2022 Kortlopende deel < 1 jaar Langlopende deel > 1 jaar EURO EURO EURO EURO EURO 200.132 532.353 732.485-732.485 23.329 299.621 322.950-322.950 176.803 232.732 409.535-409.535------TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN

Crediteuren

OCW kortlopende schulden

Schulden aan groepsmaatschappijen

Loonheffing

Premies sociale verzekeringen

BTW

Belastingen en premies sociale verzekeringen

Overige overheden Netto lonen Overige Overige kortlopende schulden Vooruitontvangen subsidies OCW geoormerkt Vooruitontvangen subsidies OCW niet-geoormerkt Vooruitontvangen subsidies overige Vooruitontvangen investeringssubsidies
termijnen
administratiekosten Vooruitontvangen bedragen WAO-gelden Overige Overlopende passiva 699.221 47910.076 14.613285.875 566.636 247.840563.578 12.500 5.675-9.000 411.237218.284 699.700 184.858 24.689 1.673.103 3.211.871 2.4.3 2.4.4 2.4.5 2.4.7 2.4.8 2.4.9 2.4.10 2022 EURO Kortlopende schulden Totaal kortlopende schulden 2.4 JAARREKENING 2022 EURO 68
Schulden ter zake van pensioenen
Vooruitontvangen
Vakantiegeld Accountants- en
69 500.653 5944.944 5.665159.961 2.59.912 228.705438.786 12.500 112.062-500 299.189530.423 501.247 184.692 10.609 1.211.427 2.737.587 EURO 2021 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN EURO

Model G Verantwoording subsidies

41772 Stichting Talent

G1 Subsidies waarbij het eventueel niet aangewende deel van de subsidie, mits de activiteiten volledig zijn uitgevoerd, kan worden besteed aan andere activiteiten waarvoor bekostiging wordt verstrekt

Subsidie voor studieverlof 2021

Subsidie voor studieverlof 2021

Subsidieregeling inhaal- en ondersteuningsprogramma onderwijs

Subsidie voor studieverlof 2022

Subsidie voor regeling voor school en omgeving

Subsidie intensivering en verbreding regionale samenwerking kansengelijkheid in het onderwijs

1074316 1074316 IOP2-41772-PO 1074316 RSO22181 GKO22-064 20-08-2021 21-12-2021 16-10-2020 22-08-2022 11-11-2022 08-12-2022 nee nee ja nee nee nee Toewijzing Kenmerk Prestatie afgerond Datum Omschrijving
JAARREKENING 2022 70

G2A Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, aflopend per ultimo verslagjaar

G2B Subsidies die uitsluitend mogen worden aangewend voor het doel waarvoor de subsidie is verstrekt, doorlopend tot in een volgend verslagjaar

71 Toewijzing KenmerkBedrag van de toewijzing Ontvangen t/m vorig verslagjaar Totale subsidiabele kosten t/m vorig verslagjaar Datum EURO 0 0 0 EURO EURO Omschrijving
Toewijzing KenmerkBedrag van de toewijzing Ontvangen t/m vorig verslagjaar Totale subsidiabele kosten t/m vorig verslagjaar Datum EURO 0 0 0 EURO EURO Omschrijving TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN

Gebeurtenissen na balansdatum

Er hebben zich geen voor het jaarverslag relevante gebeurtenissen voorgedaan na balansdatum.

Niet in de balans opgenomen verplichtingen

Huur kantoorruimte

De huurverplichting kantoorruimte voor 2023 bedraagt € 29.936 (was in 2022: € 23.204).

Energiecontracten

Via de gemeente Hoorn is de levering van gas per 1 januari 2022 middels een aanbesteding waar Talent onderdeel van uitmaakte, gegund aan HVC. De levering van stroom wordt ook verzorgd door HVC en is tevens via een aanbesteding door de gemeente Hoorn ingekocht. De energieverplichting voor gas en stroom voor 2023 bedraagt € 336.997.

Verbonden partijen

SWV De Westfriese Knoop Stichting Kinderopvang West-Friesland Vereniging Stichting Hoorn Hoorn 4 8891 € -123.617 € 1.067.277 Nee Nee Nee Nee €2.455.289 € 2.988.135 Juridische vorm Statutaire zetel Code activiteiten Eigen vermogen 31-12-2021 Resultaat jaar 2021 Art 2:403 BW Consolidatie Naam JAARREKENING 2022 72
73 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN

Toelichting behorende tot de staat van baten en lasten B.1.6

overige baten Rijksbijdrage OCW Geoormerkte OCW-subsidies Niet-geoormerkte OCW-subsidies Toerekening investeringssubisdies OCW Overige Overige subsidies OCW Ontvangen doorbetalingen rijksbijdragen SWV Overige Gemeentelijke bijdragen Weer Samen Naar School Overige Overige overheidsbijdragen Verhuur Detachering personeel Schenking Sponsoring Overige-772.078 264.294264.294264.294 87.554 1.307192.174 281.035 19.282.492 772.078 652.301 20.706.871 3.1.1 3.1.2 3.1.3 3.2.1 3.2.2 3.5.1 3.5.2 3.5.3 3.5.4 3.5.6 2022 2022 2022 EURO EURO EURO Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten Totaal rijksbijdragen Totaal overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.1 3.2 3.5
Totaal
JAARREKENING 2022 74
75 210.399289.507289.507289.507 80.949 105.750466.742 653.441 210.399210.399 72.000 25.000-97.000285.284160.000 16.025.276 445.284 446.228 16.916.788 16.513.957 556.618 431.380 17.501.955331.920224.698 EURO EURO EURO EURO EURO 2021 2021 Begroting 2022 Begroting 2022
2022 EURO 2021 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
Begroting
Brutolonen en salarissen Sociale lasten Pensioenpremies Lonen en salarissen Dotaties personele voorzieningen Personeel niet in loondienst Overige Overige personele lasten Af: Uitkeringen 11.438.750 1.548.541 1.612.861 576.0001.826.736 14.600.152 2.402.737 122.720 16.880.169 4.1.1 4.1.2 4.1.3 2022 EURO Lasten Personeelslasten Totaal personeelslasten 4.1 Gebouwen Inventaris en apparatuur Andere vaste bedrijfsmiddelen 53.679 411.181464.860 2022 EURO Afschrijvingen op materiële vaste activa 4.2 Totaal afschrijvingen op materiële vaste activa JAARREKENING 2022 76
77 10.352.302 1.878.222 1.675.776756.000 10.086.982 1.784.072 1.647.904 206.5001.169.517 13.906.300 756.00014.662.300 13.518.959 1.376.017 241.699 14.653.277 EURO EURO 2021 Begroting 2022 86.669 433.398520.067 29.679 404.423434.101 EURO Begroting 2022 EURO 2021 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
Huur Verzekeringen Onderhoud Energie en water Schoonmaakkosten Heffingen Overige Dotatie voorziening onderhoud Administratie- / beheerslasten Inventaris / apparatuur / leermiddelen Dotatie overige voorzieningen Overige lasten Rentebaten Rentelasten 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.3.8 4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.4.4 5.1 5.5 2022 2022 2022 EURO EURO EURO Huisvestingslasten Overige lasten Financiële baten en lasten 4.3 4.4 5 Totaal huisvestingslasten Totaal overige lasten Totaal financiële baten en lasten 23.204174.613 161.222 231.921 16.340 414.8081.022.108 376.058 1.041.792113.252 1.531.102 122 20.052 -19.930 JAARREKENING 2022 78
79 EURO EURO EURO Begroting 2022 Begroting 2022 Begroting 2022 EURO EURO EURO 2021 2021 202110.000 -10.000 45.000133.000 210.000 217.970 33.800 353.475993.245 363.950 584.561174.498 1.123.009 28.896121.328 193.068 289.354 23.203 369.8791.025.728 266.834 982.714146.539 1.396.087 -6.861 18.047 -24.908 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN

WNT Topfunctionarissen

Volgnummer Naam Functie(s) Aanvang functie Einde functie Dienstbetrekking Maximale bezoldiging Omvang dienstverband (fte) 1.A Bezoldiging van leidinggevende
Bestuur: 41772 Stichting
Openbaar Basisonderwijs Hoorn 2 M. Terpstrade Hoop Directeurbestuurder 01/11/2022 31/12/2022 0,5 ja € 12.833 Volgnummer Naam Functiecategorie Aanvang functie Einde functie Maximale bezoldiging Bezoldiging Bezoldiging van toezichthoudende topfunctionarissen 1 2 3 4 5 6 C. Doesburg N. Fijma C. Roem R.N. Groot S. Makker-Velthuis E. Holtslag Voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid 01/01/2022 01/01/2022 01/01/2022 01/01/2022 01/01/2022 01/01/2022 31/12/2022 31/12/2022 31/12/2022 31/12/2022 31/12/2022 31/08/2022 € 6.871 € 5.659 € 5.659 € 5.659 € 5.659 € 3.773 € 22.100 € 15.400 € 15.400 € 15.400 € 15.400 € 15.400 Volgnummer Naam Functie(s) Aanvang functie Einde functie Dienstbetrekking Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Omvang dienstverband (fte) Bezoldiging van leidinggevende 1 B. Groenewoud Directeurbestuurder 01/01/2021 31/10/2021 1 ja € 101.358 JAARREKENING 2022 Volgnummer Naam Functie(s) Kalenderjaar Aanvang functie Omvang dienstverband in uren per kalenderjaar * Aantal maanden functievervulling in kalenderjaar Einde functie Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand
leidinggevende
in periode
de
maand 1 M. Terpstrade Hoop Directeurbestuurder 2021 1/11/2021 31/12/2021 162 2 €199 € 55.400 Volgnummer Naam Functie(s) Kalenderjaar Aanvang functie Omvang dienstverband in uren per kalenderjaar * Aantal maanden functievervulling in kalenderjaar Einde functie Maximum uurtarief in het kalenderjaar Maxima op basis van de normbedragen per maand 1.B Bezoldiging van leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in periode tot en met de 12e 1 M. Terpstrade Hoop Directeurbestuurder 2022 1/1/2022 31/10/2022 780 10 €206 € 244.600 80
Talent
Bezoldiging van
topfunctionarissen zonder dienstbetrekking
tot en met
12e

toepasselijke maximum gehele periode maand

betaalbaar op

Totaal van bezoldiging

Motivering

van overschrijding Subtotaal € 11.197 € 1.442 € 12.639 € 0 € 12.639 Werkelijk

de

betreffende periode

Werkelijk uurtarief lager dan het maximum uurtarief?

Bezoldiging in de betreffende periode

Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen bedrag

bedrag van de overschrijding

Toelichting

vordering onverschuldigde betaling

Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen

Totaal van bezoldiging Motivatie van overschrijding Toelichting vordering onverschuldigde betaling

van

betaling

overschrijding n.v.t. Toelichting

van overschrijding

vordering onverschuldigde betaling

81
Het
€ 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 6.871 € 5.659 € 5.659 € 5.659 € 5.659 € 3.773 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0 € 0
betaalbaar
termijn Maximale bezoldiging Bezoldiging Subtotaal € 18.161 € 119.518 € 124.167 € 119.518
bedrag
bedrag van de overschrijding
Beloningen
op
Uurtarief Individueel
Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12 € 32.238 ja €66 €10.705 €10.705 €0
€10.705 Het
€0 Motivatie
n.v.t. Toelichting
n.v.t.
Totaal van bezoldiging
Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen
Onverschuldigd betaald en niet terugontvangen bedrag Beloning
Het bedrag van de overschrijding termijn
uurtarief lager dan het maximum uurtarief? Bezoldiging in
Uurtarief Individueel toepasselijke maximum gehele periode 12e maand € 160.680 ja €72 €56.160 €56.160 €0 Totaal van bezoldiging €56.160 Het bedrag
schrijding €0 Motivatie
onverschuldigde
n.v.t. TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
Totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12
Onverschul-
digd betaald en niet terugontvangen bedrag
van de over-
vordering
* Er is geen urenregistratie bijgehouden, het aantal uren is gebaseerd op een inschatting dat de bestuurder voor 50% haar tijd heeft ingezet voor Talent.
Volgnummer Naam Functiecategorie Aanvang functie Einde functie 1-1-2022 t/m 31-12-2022 Enkelvoudig realisatie Maximale bezoldiging Totaal van bezoldiging Bezoldiging van toezichthoudende topfunctionarissen voorgaande periode ocw-rpt-jaarverantwoording-po_vo-2022 EUR Bedragen: x 1 1 2 3 4 5 6 C. Doesburg N. Fijma C. Roem R.N. Groot S. Makker-Velthuis E. Holtslag Complexiteitspunten Enkelvoudig Realisatie Complexiteitspunten gemiddelde totale baten
studenten
Complexiteitspunten gemiddeld aantal leerlingen, deelnemers of
Totaal aantal complexiteitspunten Bezoldigingsklasse Bezoldigingsmaximum Afwijkende bezoldigingsklasse Afwijkend bezoldigingsmaximum Toelichting op de WNT 4 3 1 8 C € 154.000 Voorzitter Lid Lid Lid Lid Lid 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 01/01/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 31/12/2021 € 6.495 € 4.330 € 4.330 € 4.330 € 4.330 € 4.330 € 22.350 € 14.900 € 14.900 € 14.900 € 14.900 € 14.900 Toelichtingen op de bezolding van topfunctionarissen JAARREKENING 2022 82
Complexiteitspunten gewogen aantal onderwijssoorten of sectoren

De volgende leden van de Raad van Toezicht verklaren akkoord te zijn met de jaarrekening 2022:

C. Doesburg

C. Roem

R. Groot

S. Makker-Velthuis

N. Fijma

Ondertekening bestuur

Hoorn, 25 mei 2023

Stichting Talent voor Openbaar Basissonderwijs

Mevrouw M.J.L. Terpstra - de Hoop Bestuurder

Ondertekening toezichthouders

83 TALENT OPENBAAR BASISONDERWIJS HOORN
C. Doesburg N. Fijma C. Roem R. Groot S. Makker-Velthuis

Overige gegevens

84
85 OVERIGE GEGEVENS
86
87

Turn static files into dynamic content formats.

Create a flipbook
Issuu converts static files into: digital portfolios, online yearbooks, online catalogs, digital photo albums and more. Sign up and create your flipbook.