Swiss Grêle - Rapport 2023

Ensemble pour sécuriser la production agricole

Aperçu

La Société suisse d’assurance contre la grêle, société coopérative, propose des couvertures d’assurance complètes pour les plantes et les animaux en Suisse et à l’étranger. Fondée il y a plus de 140 ans par les agricultrices et agriculteurs suisses, la Suisse Grêle amorce désormais le changement dans le secteur de l’assurance agricole. En plus de la couverture de cultures agricoles, elle propose des solutions d’assurance contre les épizooties pour les porcs, les vaches laitières et les poules pondeuses. La Suisse Grêle offre également des services, tels que l’indice swiss agro index, qui aident les productrices et les producteurs à gérer les risques.

En tant qu’assureur agricole préféré, notre coopérative veut apporter une contribution substantielle à la sécurité de la production agricole de génération en génération. Les dommages causés par la sécheresse et les inondations se multiplient et posent des défis majeurs au monde agricole. Grâce à sa couverture d’assurance complète et à l’ajustement permanent de son offre de produits et de services en fonction des besoins des personnes assurées, la Suisse Grêle aide activement ses membres à sécuriser leur production. Elle s’engage également à long terme dans l’adaptation de l’agriculture au changement climatique.

La Suisse Grêle a son siège principal à Zurich, en Suisse, et emploie sur le territoire helvétique et à l’étranger 88 collaboratrices et collaborateurs ainsi que 907 agent(e)s et expert(e)s à temps partiel.

Vous trouverez de plus amples informations sur la Suisse Grêle sous www.grele.ch

Impressum

Éditeur

Société suisse d’assurance contre la grêle, société coopérative, Seilergraben 61, 8001 Zurich (Suisse Grêle)

Textes

Suisse Grêle, Zurich

Conception graphique et réalisation HERRROHR GmbH, Cham

Photos

Suisse Grêle et Markus Lamprecht, Zurich

Table des matières

3 Compte rendu

4 Chiffres clés

6 Temps forts

10

16

Compte rendu

Chère lectrice, cher lecteur,

Dans l’ensemble, la Suisse Grêle tire un bilan positif de l’année écoulée. Les différences constatées d’un pays à l’autre ne sauraient toutefois être plus criantes: la Suisse a réalisé de bons résultats en matière de sinistres, et la France a fait encore mieux. À l’autre bout de l’échelle, l’Italie déplore une charge de sinistres exceptionnellement élevée. Un tableau à l’inverse de 2022, puisque l’Italie avait apporté une note positive sur le plan financier pour cet exercice en demi-teinte. Cela démontre l’importance de la diversification géographique, qui permet de mieux compenser les risques touchant de grandes surfaces – de plus en plus nombreux – et de stabiliser les résultats de l’ensemble de l’entreprise.

En 2023, nous nous sommes rapprochés les uns des autres au sein du groupe. La nouvelle unité d’organisation Technologie et Données a étendu ses travaux aux trois pays. Le projet InnoGrêle, qui assure notre transition numérique, en est l’exemple le plus manifeste. Des collaboratrices et collaborateurs de tous les pays ont échangé sur nos besoins numériques de demain lors d’innombrables ateliers réalisés en ligne et en présentiel. Nous reviendrons sur ce sujet ultérieurement. Notre équipe Recherche et Développement a soutenu activement les trois marchés dans le domaine de la tarification. Les primes de risque techniquement correctes pour la sécheresse et le gel ont ainsi été calculées sur la base de données relatives aux dommages et à la météorologie. Jusqu’ici, ces tarifs étaient déterminés de façon très simplifiée.

L’assurance n’est qu’une réponse partielle à l’intensification des risques climatiques. C’est pourquoi, en 2023, nous avons approfondi la question de l’adaptation au changement climatique. En collaboration avec l’Union suisse des paysans et fenaco, nous avons chargé Agroscope de réaliser une étude sur les mesures permettant aux grandes cultures de perdurer en Suisse à l’horizon 2035. Ces travaux de grande envergure ont eu un écho médiatique. Les conclusions ne sont pas nouvelles. Ce qui est déterminant, à présent, c’est ce que nous voulons en faire. Vous en saurez plus à ce sujet en lisant notre article sur l’agriculture résiliente au climat.

Au siège principal, à Zurich, nous avons procédé en interne à de nombreux changements, plus ou moins notables. Le grand nombre de nouveaux visages est le fait le plus notoire: nous avons engagé du personnel hautement qualifié, ce qui ne va pas de soi de nos jours. Nous offrons une activité porteuse de sens, des conditions d’embauche modernes et des bureaux situés en plein centre de Zurich, ce qui fait de nous un employeur attractif. Pour pouvoir intégrer avec succès les nombreuses nouveautés, nous attachons une importance particulière aux valeurs qui nous animent et instaurons un climat empreint de sécurité, de stabilité et de fiabilité. La confiance est la clé d’une collaboration fructueuse. Nous sommes sur la bonne voie, et cela nous donne du cœur à l’ouvrage pour 2024!

Votre Suisse Grêle

«Dans l’ensemble, 2023 a été une bonne année pour la Suisse Grêle, en dépit de différences régionales importantes. L’activité sur nos différents marchés est rentable.»

Adrian Aebi, directeur

Chiffres clés 2023

Grâce à sa présence sur trois marchés, la Suisse Grêle dispose d’activités diversifiées et d’une solide assise financière. Forte d’une stratégie claire et d’un modèle commercial robuste, elle est bien préparée pour faire face aux défis de demain et générer une valeur ajoutée durable pour toutes les parties prenantes et les générations futures.

CHF 4,1 mia. Somme d’assurance

La valeur des cultures et des animaux assurés s’est chiffrée à CHF 4,1 mia. en 2023.

CHF 143,2 mio. Primes brutes

Le volume d’affaires 2023, qui s’élève à CHF 143,2 mio., a augmenté de 1,8% par rapport à l’exercice précédent.

CHF 112,5 mio. Montant brut des sinistres

La charge totale des sinistres, qui s’élève à 72,1%, est inférieure à celle de l’exercice précédent (75,6%).

CHF –1,8 mio. Résultat

La bonne marche des affaires a permis de constituer des réserves extraordinaires en France. Il en a résulté une perte dans les comptes consolidés.

CHF 5,5 mio. Revenu net des placements

Le contexte dans lequel évoluent les actions et les placements à revenu fixe s’est révélé un peu plus favorable que prévu.

Nombre d’exploitations assurées

La Suisse Grêle assure les cultures de 36 373 exploitations, soit une surface totale assurée de 1 158 510 hectares.

72,1% Taux de sinistres

20,7% Taux de frais

92,8% Ratio combiné

CHF 200,1 mio. Réserve pour fluctuations

CHF 46,5 mio. Fonds propres

386% SST*

*Taux de solvabilité selon le Test suisse de solvabilité (sur la base des comptes annuels 2022 et des valeurs attendues pour 2023)

«En tant que coopérative des agricultrices et des agriculteurs, nous sommes solidement enracinés dans le monde agricole. Nos agences régionales assurent notre ancrage local. Nous axons systématiquement nos produits sur les besoins des personnes assurées afin de rester l’assureur agricole de choix pendant encore des générations.»

Michel Cruchon, président du Conseil d’administration

Temps forts 2023

Lancement du projet

InnoGrêle

La première réunion de lancement du projet de numérisation InnoGrêle dans le cadre de la stratégie d’entreprise 2027 a eu lieu en février. InnoGrêle a pour objectif d’accroître l’efficience, la qualité et l’innovation dans les trois pays. Les personnes assurées profiteront ainsi d’une offre numérique complète et conviviale.

Assemblée des délégués 2023

Réforme de l’assurance récoltes en France

Mise en œuvre réussie de la réforme de l’assurance récoltes, allant de la souscription des nouvelles affaires à l’indemnisation en passant par l’adaptation des contrats en portefeuille lors de leur renouvellement.

La 144 e Assemblée des délégués a eu lieu à Zurich le 22 avril 2023. Les délégués ont approuvé tous les points à l’ordre du jour et profité pleinement de l’événement pour discuter.

Nouvelles tablettes pour l’évaluation des dommages

Quelque 300 nouvelles tablettes ont été envoyées aux expertes et experts en Suisse fin avril, qui ont ainsi été équipés à temps pour l’évaluation des dommages.

«La Suisse Grêle est engagée dans de nombreux projets de recherche et entretient des échanges continus avec des spécialistes renommés. Notre objectif consiste à utiliser les dernières connaissances scientifiques de manière judicieuse pour être à la hauteur des défis à venir et mettre au point des solutions innovantes.»

Luzia Zuidema, collaboratrice scientifique

Nouvelle construction «Im Heuried»

La cérémonie du bouquet de chantier du premier nouvel immeuble de la Suisse Grêle a eu lieu le 22 juin. Les 19 logements situés dans le quartier de Wiedikon à Zurich ont pu tous être loués en peu de temps. Ils se distinguent par leur construction particulière en bois exclusivement issu de forêts suisses.

Enquête auprès de la clientèle: votre opinion compte!

Lors d’une vaste consultation sur la satisfaction de la clientèle, la Suisse Grêle a mené auprès de ses clientes et clients une enquête qui a enregistré un taux de participation honorable de 10%.

Intempéries dans le nord de l’Italie

Au printemps et durant la seconde moitié de juillet, de violentes tempêtes de grêle ont endommagé les cultures agricoles du nord de l’Italie. L’Émilie-Romagne, la Vénétie et les Abruzzes ont été particulièrement touchées.

Été 2023

Journées «Assurances pour animaux»

Les journées thématiques consacrées aux assurances contre les épizooties ont eu lieu les 21 et 22 septembre 2023 dans la région d’Yverdon. Les participants ont eu la possibilité de s’informer sur les épidémies importantes, les données disponibles et le niveau de menace actuel en Suisse.

La Suisse Grêle se renforce pour l’avenir

Les ressources en personnel au siège principal ont été étendues conformément à la nouvelle orientation stratégique. Au total, 10 nouveaux postes ont été créés. Fait réjouissant, toutes les nouvelles fonctions ont pu être pourvues avec succès jusqu’à début septembre.

Journée de la réassurance

En fin de saison, à l’occasion de la journée de la réassurance, la Suisse Grêle a informé les réassureurs du résultat des sinistres escompté sur ses trois marchés pour 2023. Le 25 octobre, elle a aussi communiqué des informations aux médias sur le bilan attendu des dommages. Le changement climatique a également laissé des traces dans l’activité d’assurance de l’exercice 2023. La demande de solutions d’assurance en cas de sécheresse, de fortes précipitations, de gel ou de germination ne cesse d’augmenter.

«L’année 2023 a de nouveau démontré qu’une diversification sur plusieurs marchés était indispensable. Les dommages causés par les intempéries en Italie se chiffrent en millions. Grâce aux bilans des dommages favorables en Suisse et en France, le résultat global est équilibré.»

Gaylor Monnerat, responsable Assurances plantes Suisse

Grandes cultures 2035

37e congrès de l’AIAG à Genève

Quelque 350 expertes et experts du secteur de l’agriculture et de la réassurance se sont rencontrés pour des échanges de dimension internationale lors du 37e congrès de l’AIAG qui s’est tenu à Genève. Pendant deux jours, les participants ont discuté des difficultés croissantes du monde agricole dues aux événements climatiques extrêmes, des exigences accrues auxquelles sont confrontés les assureurs pour l’évaluation des risques, et des évolutions technologiques envisageables. Société hôte du congrès, la Suisse Grêle a eu l’opportunité de coorganiser la manifestation.

La Suisse Grêle s’est fixé comme objectif d’aider le monde agricole à s’adapter au changement climatique non seulement à l’aide de solutions d’assurance, mais aussi via des campagnes de sensibilisation et la promotion de mesures d’adaptation. Agroscope a été mandaté, en collaboration avec l’Union suisse des paysans et fenaco, pour réaliser une étude sur ce thème, laquelle a été publiée début 2024.

La fonction de responsable Suisse entre de nouvelles mains

Hansueli Lusti cède la fonction de responsable Suisse à Gaylor Monnerat avec effet au 1er janvier 2024. En sa qualité de responsable Technologie et Données, Hansueli Lusti reste en charge de la recherche et du développement et prend la tête de la transformation numérique de toute l’entreprise.

Suisse et Principauté du Liechtenstein

La Suisse Grêle est le prestataire leader dans le domaine des assurances récoltes en Suisse. Nous assurons toutes les cultures et offrons une protection contre un total de 15 risques météorologiques. De plus, nous proposons depuis 2023 des solutions d’assurance contre les épizooties pour les porcs, les poules pondeuses et les bovins.

RÉGIONS PARTICULIÈREMENT TOUCHÉES PAR LA GRÊLE

«De par notre proximité avec les personnes assurées, nous connaissons bien leurs exigences et leurs besoins. Nous poursuivrons dans cette voie, car il nous tient à cœur de contribuer à la sécurité de la production agricole à l’avenir également.»

Hansueli Lusti, directeur adjoint, responsable Suisse et Technologie & Données

L’année 2023 a été marquée par des vagues de chaleur, des périodes de sécheresse, de fortes précipitations et de violents orages dans le Jura. Le printemps froid et les intempéries estivales ont eu des répercussions négatives sur les cultures de fruits, de légumes et de céréales. En Suisse romande, le manque de précipitations a entraîné des dommages de sécheresse au maïs et aux betteraves sucrières. La prolifération du charançon a compliqué les expertises des dommages causés par la sécheresse aux betteraves sucrières. En 2023, la Suisse Grêle a également enregistré une hausse notable des dommages

Somme assurée par canton

jusqu’à CHF 10 mio.

de CHF 10 à 100 mio.

de CHF 100 à 300 mio.

à partir de CHF 300 mio.

Somme assurée

CHF 2,2 mia.

Volume de primes

CHF 54,1 mio.

Surface assurée

Assurances plantes

244 670 ha

causés par des ouragans par rapport aux années précédentes.

La répartition des risques gagne en importance, tant via la diversification géographique que par l’extension des produits d’assurance. Ainsi, la Suisse Grêle offre depuis 2023 des solutions d’assurance contre les épizooties pour les porcs, les poules pondeuses et les bovins.

Au total, 5 904 sinistres aux cultures assurées ont été déclarés à la Suisse Grêle, pour un volume de sinistres de CHF 30,8 mio. (indemnités versées pour l’exercice en cours, y c. frais d’expertise et provisions pour sinistres). Sur ces sinistres, 54 % sont imputés aux chutes de grêle, 30 % à la sécheresse et 8 % aux ouragans. Les dommages ont surtout concerné les cultures agricoles, les légumes, la vigne, les fruits et les baies. Dans l’assurance contre les épizooties, le volume de primes était de CHF 2,1 mio. et la charge de sinistres, de 62%. La charge de sinistres totale (assurances des plantes et contre les épizooties) s’est établie à 55,1% en 2023.

Exploitations assurées Assurances plantes

20 258

Nombre de contrats conclus Assurances plantes

28 109

Exploitations assurées Assurances épizooties

2 109

France

La Suisse Grêle propose ses solutions d’assurance en France depuis 2000, en distinguant les produits suivants:

1. Assurance multirisque climatique (MRC): offre une protection complète des cultures contre les risques climatiques croissants.

2. Assurance grêle-tempête: offre une protection contre les dommages causés aux cultures par la grêle et les vents forts.

Après quatre campagnes, nous avons fait le bilan de notre partenariat avec AXA et allons mettre en œuvre dès 2024 des évolutions destinées à renforcer nos synergies et à dynamiser le développement par l’intermédiaire du réseau AXA.

DÉPARTEMENTS

PARTICULIÈREMENT TOUCHÉS PAR

LA GRÊLE

Somme assurée par département

de CHF 0 à 5 mio. de CHF 5 à 10 mio. de CHF 10 à 30 mio. à partir de CHF 30 mio.

«2023 a été une année intense sur le marché français, avec la mise en œuvre de la réforme de l’assurance récoltes. Nous avons saisi cette opportunité pour lancer deux nouveaux produits subventionnés, l’assurance des herbages et l’assurance des fruits. L’assurance des herbages a remporté un franc succès, avec 556 contrats signés pour un peu plus de 50 000 ha assurés. Le contexte favorable du marché et la mobilisation quotidienne des équipes a permis une croissance de nos surfaces assurées de plus de 5%.»

Frédéric Chaudé, mandataire général pour la France

Si l’année 2023 a été la seconde année la plus chaude jamais enregistrée en France derrière l’année 2022, les niveaux de rendement des principales cultures en France ont été plutôt bons.

En effet, après une année 2022 très déficitaire en pluviométrie, 2023 est proche de la normale avec des précipitations en alternance sur les moitiés nord et sud du pays. Les sols agricoles ont ainsi connu une alternance de périodes d’assèchement et d’humidification propices aux développements des cultures, limitant ainsi l’impact des fortes températures de cet été. Ce contexte a donc été particulièrement favorable pour la première campagne de notre nouveau produit d’assurance des prairies, qui couvre les éleveurs en cas de baisse de leur production fourragère (556 contrats / 50 400 ha).

Au total, 2 627 sinistres ont été déclarés à notre compagnie sur le marché français (35 % de moins que lors de la campagne 2022) pour un volume de sinistres de CHF 14,1 mio. (indemnités versées pour l’exercice en cours, y c. frais d’expertise et provisions pour sinistres). Sur ces sinistres, deux tiers proviennent de dommages causés par les orages de grêle, et un tiers des autres aléas couverts par notre assurance multirisque climatique (MRC). La charge de sinistres totale se chiffre à 29,1%.

Somme assurée

CHF 1,4 mia.

Volume de primes

CHF 46,6 mio.

Surface assurée

824 820 ha

Nombre de contrats conclus

10 566

Italie

La succursale italienne de la Suisse Grêle propose des assurances récoltes sur le marché italien depuis 2005, en distinguant les produits suivants:

1. Multifrequenza: assurances des cultures contre les pertes de récoltes dues à la grêle, au vent fort et aux précipitations excessives.

2. Multicatastrofale: assurances des cultures contre les pertes de récoltes dues à la grêle, au vent fort et aux précipitations excessives, ainsi que couverture des pertes de rendement causées par le gel, les inondations et la sécheresse.

Outre la vigne, la Suisse Grêle assure également les cultures suivantes en Italie: les tomates, le maïs, les fruits, les boutures et les pépinières.

Somme assurée par province

de CHF 0 à 5 mio.

de CHF 5 à 10 mio.

de CHF 10 à 30 mio. à partir de CHF 30 mio.

«2023 a été une année difficile pour l’agriculture italienne. Grâce à la simplicité de l’organisation et à l’engagement accru de l’équipe, nous avons réussi à expertiser et à indemniser les sinistres dans les temps.»

Daniele Tessore, mandataire général pour l’Italie

En Italie, l’année 2023 a commencé par la sécheresse hivernale entamée en 2022, qui a retardé à avril l’ensemencement de cultures estivales comme le maïs, le soja ou le riz. Le mois de mai a été marqué par de violents orages, essentiellement en Émilie-Romagne: nous gardons tous en mémoire les inondations qui ont longtemps touché cette région. Fin juillet, tout le nord de l’Italie a été frappé par d’importantes chutes de grêle. Comme les années précédentes, les orages de grêle ont souvent été accompagnés de vents violents, rendant les choses encore plus compliquées. Les intempéries dévastatrices ont aggravé la situation sur le marché agricole, déjà aux prises avec d’importantes difficultés économiques.

Au total, 27 496 sinistres aux cultures assurées ont été déclarés à la succursale italienne, pour un volume de sinistres de CHF 60,0 mio. (indemnités versées pour l’exercice en cours, y c. frais d’expertise et provisions pour sinistres).

La plupart de ces dommages sont imputés aux chutes de grêle et aux vents violents. La somme des sinistres est particulièrement élevée au regard du nombre restreint d’exploitations assurées contre les événements catastrophes. La charge de sinistres résultant des primes et des indemnités versées s’élève à 141,1%.

Somme assurée

CHF 0,5 mia.

Volume des primes

CHF 42,4 mio.

Surface assurée

89 020 ha

Nombre de contrats conclus

9 746

Perspectives 2024 – agir ensemble

Nous sommes dans la deuxième année de notre stratégie d’entreprise 2027. Cette stratégie, que nous entendons poursuivre résolument, est axée sur nos activités quotidiennes d’assureur agricole. Nous voulons réaliser correctement les tâches propres à notre cœur de métier, car elles constituent notre compétence clé. Mais nous souhaitons aussi nous développer et accroître notre efficience. C’est pourquoi nous travaillons à l’automatisation partielle des décomptes de sinistres basée sur des algorithmes. L’objectif est de clore directement et avec peu de contrôles internes les cas mineurs ou définitivement décomptés par le personnel spécialisé dans les sinistres. Avec l’aide de nos expertes et experts, nous avons déterminé les conditions dans lesquelles nous pouvons nous passer d’une deuxième expertise des dommages. Nous avons par ailleurs l’intention de réduire notre consommation de papier. Les conditions générales d’assurance désormais regroupées dans un seul document sont disponibles dès à présent en ligne au moyen d’un code QR.

La législation exerce une influence grandissante sur nos marchés. D’une part, le soutien des assurances agricoles s’amplifie sur ces marchés. D’autre part, les révisions de loi (protection des données, loi sur le contrat d’assurance LCA) se traduisent par des exigences et, partant, des charges accrues. En Suisse, l’ordonnance sur les contributions à la réduction des primes des assurances récoltes entrera en vigueur en 2025. Les primes d’assurance pour les risques de sécheresse et de gel seront alors subventionnées à raison de 30%. Aujourd’hui, ces risques sont en grande partie couverts par nos assurances globales. Pour que la contribution de la Confédération soit accordée, nous devons défalquer individuellement les risques subventionnés des assurances globales, ce qui nécessite des modifications internes. Nous travaillons également à la mise au point de nouveaux produits pour la sécheresse et le gel. Nous voulons ainsi permettre au plus grand nombre possible d’agricultrices et d’agriculteurs de s’assurer, étant donné que l’aide de l’État sera interdite par la loi pour les sinistres majeurs à partir de 2025.

Dans ce contexte, nous réfléchissons également au rôle que pourraient jouer les assurances agricoles dans la perspective de la réforme de la politique agricole en 2030. Une chose est certaine: les conséquences du changement climatique seront de plus en plus tangibles. L’agriculture doit faire face à cette évolution et s’y adapter. Des aides aux investissements dans les infrastructures (irrigation p. ex.) sont nécessaires de la part de la Confédération. Dans le même temps, une hausse du subventionnement des primes pourrait s’avérer indispensable, car l’assurance va se renchérir en raison de l’intensification des risques climatiques. Il faudrait également que l’État apporte son soutien pour les dommages à grande échelle. Dans ce contexte, nous procurer une couverture de réassurance sur le marché sera en effet de plus en plus difficile, voire impossible, car son prix ne cessera d’augmenter.

La numérisation est le gros projet auquel nous nous consacrons actuellement, outre les affaires courantes. Le projet InnoGrêle est axé sur l’acquisition d’une nouvelle application et la migration vers le cloud. Nous voulons saisir toutes les opportunités offertes par la numérisation sans renier notre identité d’organisation agricole proche de sa clientèle. Autrement dit, il s’agit de donner la possibilité à la clientèle de souscrire des assurances en ligne tout en conservant notre réseau d’agentes et d’agents. Nos expertes et experts évalueront quant à eux les dommages en étant assistés par des données satellitaires. Et nous voulons offrir aux personnes assurées le meilleur service numérique qui soit. Attelons-nous à la tâche, dans l’intérêt de l’agriculture!

Quelques-uns de nos défis:

Cadre étatique

Progrès technologique Changement climatique

Nous anticipons les évolutions et exigences futures. Les échanges avec la clientèle, la concurrence et les entreprises technologiques sont nos sources d’inspiration. En tant que spécialiste de premier plan dans le domaine de l’assurance agricole, nous entendons contribuer au développement de la branche.

Notre transition numérique

Le changement est omniprésent et la numérisation tend à l’accélérer. La Suisse Grêle est elle aussi mise au défi. Nous entendons utiliser les possibilités offertes par les technologies de demain pour répondre aux besoins de notre clientèle en matière d’interaction numérique, développer de nouveaux produits et exploiter les synergies transnationales.

La Suisse Grêle est active sur trois marchés. Ils sont dotés d’infrastructures informatiques distinctes qui permettent une gestion locale efficiente des processus et des données. Ces prochaines années, nous souhaitons renforcer la cohésion au sein de l’entreprise et collaborer plus étroitement entre les trois pays. Pour ce faire, nous voulons favoriser les échanges afin de renforcer le sentiment d’appartenance à l’entreprise. Nous mobilisons les ressources internes en fonction des compétences techniques de chacun de façon à encourager l’élaboration de nouvelles solutions transnationales

Nous voulons offrir à notre clientèle un service personnalisé en continu. Le but est d’améliorer l’expérience client et d’augmenter la satisfaction. Des processus numériques conviviaux permettront d’effectuer aisément des opérations en ligne répondant aux besoins des clientes et clients – de l’enregistrement à la déclaration de sinistre, en quelques clics – dans le respect des prescriptions locales. Dialoguer directement avec les personnes assurées reste notre préoccupation majeure. Nous serons donc toujours personnellement à leur disposition pour satisfaire à leurs demandes.

Les avantages de la numérisation profiteront également à nos agentes et agents ainsi qu’à nos expertes et experts en dommages. Nous pourrons leur fournir des informations encore plus précises afin de préparer de manière optimale leurs contacts avec la clientèle et la saisie des déclarations de sinistre. L’assurance des productions agricoles est amenée à tenir compte des impératifs de la transition numérique, mais aussi du changement climatique. Les produits d’assurance doivent satisfaire à des exigences élevées en la matière: grande souplesse pour s’adapter aux réalités climatiques et aux conditions propres à chaque pays, prise en compte d’éventuelles subventions et caractère novateur. La mise en commun des données issues des trois pays dans un logiciel offrira les conditions idéales pour développer de nouveaux produits et modifier les produits existants.

En saisissant les opportunités offertes par la numérisation et en faisant preuve de capacité d’adaptation, nous pouvons renforcer notre compétitivité et apporter de la valeur ajoutée aux personnes assurées.

«Une réorientation aussi large offre de nombreuses possibilités, comme l’optimisation des processus par exemple. Cela demande de la part du personnel concerné un haut niveau d’engagement et la volonté de mettre sur pied des structures transnationales tout en assurant l’exécution des affaires courantes.»

Wiebke Egli, responsable du programme Numérisation

Notre engagement en faveur d’une agriculture résiliente au climat

Les productrices et les producteurs font confiance à la Suisse Grêle depuis des générations. Nous faisons en sorte qu’il en reste ainsi. En tant qu’assureur agricole, nous ne sommes toutefois pas en mesure de compenser les dommages de plus en plus nombreux dus aux sécheresses et aux inondations. C’est pourquoi nous souhaitons nous engager davantage en faveur de l’adaptation de l’agriculture au changement climatique. Nous misons sur l’adaptation et sur la couverture d’assurance pour sécuriser les rendements de demain.

L’adaptation de l’agriculture au changement climatique est indispensable. Une agriculture adaptée aux conditions locales et des pratiques agricoles tenant compte du changement climatique, comme le recours à des cultures et à des variétés supportant la sécheresse, des méthodes culturales respectueuses des sols et une gestion de l’eau efficiente, doivent être au cœur de la démarche.

Lien vers l’étude Grandes cultures 2035

Sur mandat de la Suisse Grêle, de fenaco et de l’Union suisse des paysans, Agroscope a réalisé l’étude Grandes cultures résilientes au climat à l’horizon 2035. Il nous tient à cœur d’aider activement le secteur agricole suisse à s’adapter au changement climatique en nous associant à d’autres acteurs.

Sélection de variétés tolérantes à la sécheresse et à la chaleur

Assurance

Irrigation

Plantation de variétés et de cultures tolérantes à la sécheresse et à la chaleur

Optimisation des stratégies de gestion agricole pour accroître la résilience

De bonnes pratiques agricoles: une base solide

«En tant que société coopérative, nous prenons notre responsabilité sociale au sérieux. Face aux enjeux climatiques actuels, cette valeur a fortement gagné en importance. Aussi nous engageons-nous en faveur d’une agriculture résiliente au climat.»

Bettina Koster, responsable Développement durable

Assurance

Pendant les années marquées par des phénomènes météorologiques extrêmes, les assurances récoltes peuvent aider à compenser les préjudices financiers résultant de pertes de rendement.

L’assurance de risques systémiques tels que la sécheresse est un défi, car de nombreux assurés peuvent être sinistrés en même temps. Les assurances sont sans cesse perfectionnées pour que la sécheresse reste assurable.

Irrigation

L’irrigation ne sera une option que dans les régions abritant des lacs, de grands fleuves ou des nappes phréatiques étendues. Du point de vue économique, l’irrigation ne sera intéressante que pour les légumes, les pommes de terre, les fruits, les baies et la vigne. Elle ne doit pas être envisagée comme la seule et unique réponse au changement climatique.

Sélection végétale

La sélection de variétés tolérantes à la sécheresse et à la chaleur sera déterminante à moyen ou long terme pour accroître la résilience climatique.

Cultures et variétés alternatives

La plantation de cultures et de variétés tolérantes à la sécheresse et à la chaleur telles que le sorgho, le quinoa ou les pois protéagineux accroît déjà la résilience climatique et présente encore un certain potentiel. Pour les cultures alternatives, il faut relever les défis concernant la plantation, les possibilités de transformation et la demande.

Optimisation de la gestion agricole

Les méthodes et les techniques de culture font l’objet de perfectionnements continus. L’ouverture à de nouveaux procédés – comme les sous-semis, l’ensemencement mixte ou l’agroforesterie – ainsi que les échanges permanents de savoir-faire et d’expériences sont essentiels pour tirer parti du potentiel offert par ces nouveaux systèmes.

De bonnes pratiques agricoles

La mise en œuvre systématique de bonnes pratiques agricoles constitue le principe de base: stabiliser et développer la teneur du sol en humus, choisir des cultures adaptées aux conditions locales, favoriser la biodiversité, soutenir une rotation des cultures diversifiée, assurer une végétalisation permanente des sols et éviter le compactage et l’érosion.

Notre engagement en faveur de l’écologie

En tant qu’assureur de la production agricole, nous sommes directement concernés par le changement climatique. L’orientation écologique représente donc un pilier central de notre stratégie d’entreprise. L’utilisation responsable et durable des ressources environnementales s’applique à tous les domaines de l’entreprise.

Promotion de la mobilité électrique: installation de bornes de recharge

Le siège principal de l’entreprise s’est mis à l’heure de la mobilité électrique. L’adoption de véhicules d’entreprise électriques a été initiée et des bornes de recharge ont été installées. Le nombre de véhicules pour cadres a été réduit et ces derniers bénéficient désormais d’abonnements de train.

Remplacement des chauffages à énergie fossile par des installations géothermiques

La Suisse Grêle possède plusieurs immeubles résidentiels. Les mesures de réduction des émissions de CO2 dans ces immeubles sont planifiées et réalisées en collaboration avec des spécialistes. L’accent est mis sur le remplacement rapide des chauffages à énergie fossile et sur l’installation de panneaux solaires. Des analyses complètes permettent également de déterminer si, d’un point de vue écologique, il est préférable de rénover totalement les immeubles vétustes ou de les remplacer par une nouvelle construction.

Implication du personnel dans la recherche de solutions durables et de possibilités d’amélioration

Le nouveau secteur d’activité Développement durable a été créé en 2023. Des critères de durabilité sont pris en compte dans les processus et projets en cours et représentent des éléments essentiels de la stratégie d’entreprise. La promotion de la résilience climatique est également mise en œuvre dans ce nouveau secteur.

Placements financiers durables

Les critères ESG ont été intégrés dans le processus de placement. À l’aide d’exclusions strictes, nous nous assurons que nos investissements sont conformes à nos principes et à nos valeurs. Nous renonçons aux placements dans des entreprises ou des projets à fortes émissions et privilégions les placements sélectifs dans des domaines thématiques tels que les énergies renouvelables, l’eau, la mobilité électrique, etc. Pour les placements directs, nous veillons à la transparence du reporting ESG de la part de l’émetteur du placement. De manière générale, nous privilégions les placements indirects auprès d’établissements financiers de renom.

«Les risques liés au changement climatique concernent notre activité d’assureur agricole. Aussi voulons-nous, en tant qu’entreprise responsable, apporter notre contribution à la réduction des émissions de CO2. La boussole écologique nous aide à mesurer et à gérer les répercussions ainsi qu’à identifier les opportunités découlant du passage à un environnement climatiquement plus neutre.»

Leo Born, responsable Services

Suppression de la réduction pour place de stationnement au siège principal et financement d’un abonnement demi-tarif pour tous les collaborateurs et collaboratrices

D’autres incitations ont été créées afin d’encourager le personnel à se rendre au travail en transports publics ou à vélo. Tous les collaborateurs et collaboratrices reçoivent un abonnement demi-tarif, les places de stationnement à tarif réduit ont été supprimées, un vélo d’entreprise à emprunter pour se rendre à des rendez-vous en ville a été acheté et la réalisation de vestiaires et de douches a été engagée.

Optimisation continue en vue de la réalisation d’un bureau sans papier

Les conditions générales d’assurance sont mises à disposition via un code QR imprimé sur le contrat et ne sont plus remises systématiquement en version imprimée. Cette mesure permet d’économiser plus de 150 000 pages de papier.

Matières premières durables dans les nouvelles constructions

À l’exception de la cage d’escalier et du garage, l’immeuble de remplacement à Heuried a été construit en bois d’origine suisse. L’utilisation de matières premières renouvelables telles que le bois entraîne une réduction marquée de l’empreinte CO2 . Une sonde géothermique pour le chauffage et l’installation solaire sur le toit du bâtiment permettent un approvisionnement durable en chaleur et en électricité. De plus, l’utilisation de la parcelle a été portée d’à peine 900 m2 à 1700 m2

Notre engagement social

Les valeurs qui nous portent en tant que société coopérative – comme la responsabilité sociale, la solidarité, le soutien des structures régionales, la proximité avec la clientèle et la participation – nous permettent de faire face aux exigences notamment liées au développement durable, à l’innovation et à la numérisation, tout en conciliant des objectifs économiques et non économiques.

Grâce à notre ancrage coopératif, nous entretenons d’étroites relations avec nos membres, notre personnel, nos partenaires et notre clientèle.

Membres

La Suisse Grêle, fondée en 1880 sous la forme d’une organisation d’entraide, est détenue à 100% par les agricultrices et agriculteurs assurés. Nos membres font confiance à notre coopérative depuis plus de 140 ans et de nombreuses entreprises sont assurées à la Suisse Grêle de génération en génération, ce qui illustre les liens forts qui nous unissent et notre capacité d’écoute des acteurs de la branche. En tant que coopérative, nous reversons à nos membres les excédents dégagés les années à faible sinistralité, sous la forme de ristournes de primes.

Collaboratrices et collaborateurs

Des collaboratrices et collaborateurs motivés et bien formés sont la clé de la réussite. Nous créons les conditions qui nous permettent de progresser en même temps qu’eux. Par conséquent, le développement du personnel et les possibilités de formation initiale et continue revêtent une grande importance. Des conditions de travail intéressantes, un climat empreint de reconnaissance et de respect favorisé par la confiance, la fiabilité et des règles de communication qui renforcent la motivation, constituent le fondement d’une collaboration fructueuse. Nous encourageons les échanges d’information et d’expériences au niveau national et international en formant des équipes de projet transversales, qui permettent d’apprendre les uns des autres.

Clientes et clients

La satisfaction de notre clientèle est au cœur de nos préoccupations dans le cadre de notre travail quotidien. L’avis des personnes assurées est donc important à nos yeux. Nous participons régulièrement à des salons spécialisés dans l’agriculture afin de dialoguer directement avec nos clientes et clients. Dans le cadre d’une consultation sur la satisfaction de la clientèle, la Suisse Grêle a mené une large enquête auprès de ses clientes et clients en 2023, qui a enregistré un taux de participation honorable. Les résultats confirment que nous sommes sur la bonne voie. L’expertise des dommages réalisée par des collègues agricultrices et agriculteurs ainsi que le conseil individualisé fourni par des agentes et agents à l’écoute du monde agricole sont des éléments extrêmement appréciés qui doivent être conservés et encouragés. De plus, nous développons constamment l’utilisation d’outils numériques, par exemple dans le domaine du développement des produits ou de l’offre de services. Cette stratégie duale nous permet de conserver un contact personnel avec nos clientes et clients sans renoncer aux avantages offerts par la transition numérique.

Partenaires

La Suisse Grêle s’engage de différentes manières au niveau national et international et promeut activement le partage de connaissances et d’expériences avec ses partenaires. Nous avons à cœur d’être un assureur fiable, qui dialogue avec toutes les parties prenantes, car c’est la seule façon de renforcer la confiance et de nous développer dans la durée.

Nombre de collaboratrices et collaborateurs par pays

51 40,3

30 29,6 7 7,0

Collaboratrices et collaborateurs (valeur absolue)

Collaboratrices et collaborateurs (équivalents plein temps)

Sur notre effectif total de 88 personnes, 39 sont des femmes, ce qui représente une part de près de 45%. Environ 30% des employées et employés ont plus de 50 ans. La Suisse Grêle possède une structure d’âge équilibrée qui représente toutes les classes d’âge de la population active.

«La confiance et le respect mutuel sont la clé d’une collaboration fructueuse au sein de la Suisse Grêle. Le potentiel des collaboratrices et collaborateurs est reconnu et on a la possibilité de se développer personnellement. Je peux ainsi utiliser dans mon travail quotidien les compétences nouvellement acquises.»

Manuel Magyar, responsable Disposition Expertises des dommages

Gouvernance d’entreprise - notre engagement en faveur d’une bonne gestion d’entreprise

L’intensification de la coopération transnationale et les nouvelles fonctions à l’échelle de l’entreprise contribuent à la réalisation des objectifs stratégiques fixés, au renforcement des structures de contrôle et à l’approfondissement de la coopération, dans l’esprit d’une gestion d’entreprise responsable et axée sur le long terme, dans l’intérêt de toutes les parties prenantes.

Les prescriptions légales et réglementaires obligent la Suisse Grêle à s’organiser selon les principes d’une gestion d’entreprise responsable et à en appliquer les principes dans toute l’entreprise. En tant qu’assureur dans le domaine des risques naturels et des épizooties, nous sommes exposés à différents risques. Un système de gestion des risques efficace, des structures et des processus clairs ainsi que des mécanismes de contrôle internes contribuent à identifier, à évaluer et à gérer les risques à temps. En examinant régulièrement la situation en matière de risques et en respectant les exigences légales et réglementaires, nous assurons notre pérennité dans les trois pays.

En tant que compagnie d’assurance, la Suisse Grêle est soumise à l’Autorité fédérale de surveillance des marchés financiers (FINMA). La solidité financière de la société est prouvée chaque année par le Test suisse de solvabilité (SST). En 2023, la Suisse Grêle a de nouveau satisfait sans restriction à toutes les exigences prudentielles. En 2023, la société a également effectué un audit interne en Suisse et en France sur une base volontaire. Ces contrôles contribuent à l’amélioration continue des procédures et des processus internes.

Afin de renforcer les structures de contrôle et la coopération transnationale, les échanges entre le siège principal et les succursales dans les domaines de la compliance et des finances ont été intensifiés et institutionnalisés en 2023. La nomination de Hansueli Lusti, directeur adjoint, au poste de responsable Technologie et Données, avec la responsabilité du développement technologique et de la numérisation à l’échelle de l’entreprise, constitue une nouvelle étape dans le développement de toute l’entreprise.

«L’intensification des échanges entre les succursales et le siège principal favorise la coopération et l’accomplissement des tâches de compliance. Les principes d’une bonne gestion d’entreprise sont institutionnalisés à l’échelle du groupe.»

Arthur Bach, responsable Comptabilité et Finances, France

Assemblée des délégués et Conseil d’administration

L’Assemblée des délégués est l’organe suprême de la société. Elle élit notamment le Conseil d’administration. Le Conseil d’administration est responsable de la gestion stratégique de l’entreprise. La Commission pour l’étranger et la Commission des risques du Conseil d’administration se penchent de manière approfondie sur les tâches qui leur incombent. La composition du Conseil d’administration est restée inchangée. Il s’agit de Michel Cruchon, président, Caspar Baader, viceprésident, Christine Gerber, secrétaire de séance, Christine Bulliard-Marbach, Daniel Dugerdil, Jürg Hess, Roman Hohl, Charles Juillard, Damian Keller, Markus Stauffer et Pierre-François Veillon.

Direction

La Direction se compose comme suit : – Adrian Aebi, directeur – Hansueli Lusti, directeur adjoint et responsable Suisse jusqu’au 31 décembre 2023, responsable Technologie et Données à partir du 1er janvier 2024

– Tamara Sprung, vice-directrice et responsable Finances

Gaylor Monnerat, actuel responsable Assurances plantes, a succédé à Hansueli Lusti au 1er janvier 2024 à la tête des affaires suisses. Les trois responsables nationaux Gaylor Monnerat (responsable marché Suisse), Frédéric Chaudé (mandataire général pour la France) et Daniele Tessore (mandataire général pour l’Italie) font désormais partie de la direction élargie, qui échange régulièrement – il s’agit là aussi d’une évolution de la collaboration visant à renforcer les échanges transnationaux et à réaliser en commun les objectifs stratégiques de la Suisse Grêle.

Cadres en Suisse

Manuel Magyar a été nommé mandataire commercial au 1er janvier 2024 en tant que responsable Disposition pour la Suisse. Fabio Noto, responsable Assurances plantes Tessin et Horticulture

Suisse, a également été promu fondé de pouvoir au 1er janvier 2024. Par ailleurs, Yvan Saudan a quitté son ancienne fonction de responsable pour la Suisse romande et de fondé de pouvoir au 31 décembre 2023. Après plus de 40 ans d’activité pour la Suisse Grêle, il a pris une retraite partielle bien méritée.

Rapport fi nancier

Durant l’année sous revue, le volume des primes brutes a atteint CHF 143,2 mio., ce qui correspond à un recul de 1,8% par rapport aux CHF 145,8 mio. enregistrés l’année précédente. Ces recettes de primes ont été également réparties entre les trois marchés clés – la Suisse, la France et l’Italie. Le volume des affaires est resté stable en Suisse, avec environ CHF 52,1 mio., et l’introduction d’une assurance contre les épizooties pour les volailles et les porcs a permis de générer un volume de primes supplémentaire de CHF 2,0 mio., ce dont nous nous réjouissons. Ce portefeuille a été racheté à AXA Suisse en début d’année et sa gestion, poursuivie avec succès.

En France, l’État a accru son aide au secteur agricole dans le domaine des assurances récoltes. Parallèlement, de nouvelles augmentations de tarifs ont été introduites sur le marché.

Ces changements ont entraîné une croissance

des primes de CHF 2,6 mio., à CHF 46,6 mio. En contrepartie, nous ne sommes sciemment pas entrés en matière sur certains risques en Italie. Cela s’est traduit par un recul du volume de primes, qui s’établit à CHF 42,4 mio., soit un niveau proche de celui des périodes précédentes. La France dépasse ainsi pour la première fois l’Italie en termes de chiffre d’affaires réalisé à l’étranger.

Malheureusement, des effets de change défavorables imputables à la forte appréciation du franc suisse par rapport à l’euro ont considérablement influencé les chiffres de nos marchés comptabilisés en monnaie locale. Ainsi, la France affiche une croissance d’environ 12,5% en euros, contre 5,9% en francs suisses. En faisant abstraction des effets dus aux fluctuations des taux de change, les recettes de primes auraient presque atteint la barre des CHF 150,0 mio. au total.

«Nous

nous appliquons avec passion à relever

tidiens stimulants dans

le

des défis quo-

cadre d’un travail d’équipe afin

d’appréhender et de gérer les multiples aspects financiers de la Suisse Grêle. La garantie de la stabilité financière et la gestion responsable de nos placements sont notre priorité.»

Tamara Sprung, vice-directrice et responsable Finances

Les produits de l’activité d’assurance, exprimés sous la forme de primes acquises pour propre compte (après réassurance), ont augmenté et se chiffrent à CHF 114,2 mio. (année précédente: CHF 100,1 mio.). Cette hausse s’explique tout d’abord par la dissolution de provisions pour ristournes de primes comptabilisée dans le compte de résultat, pour un montant de CHF 3,0 mio. Cet effet unique résulte d’une obligation fiscale. D’autre part, le programme de réassurance a été restructuré, ce qui s’est traduit par une baisse sensible des primes cédées aux réassureurs.

Au cours de l’année sous revue, CHF 112,5 mio. d’indemnités ont été versées au total pour couvrir les sinistres, dont CHF 18,4 mio. ont pu être transférés aux réassureurs. Le taux de sinistres de l’ensemble des activités, qui s’élève à 72,1 %, est inférieur à sa moyenne de long terme et évolue donc en direction du taux visé. En y regardant de plus près, on observe de grandes disparités entre les pays. Les sinistres de grande ampleur enregistrés en 2023 en Italie ont pu être compensés par les résultats positifs réalisés en Suisse et surtout en France (avec des taux de sinistres respectifs de 55,1% et 29,1%). Une situation inverse à celle de l’année précédente, puisque l’Italie était alors parvenue à contrebalancer les pertes déplorées sur les autres marchés.

La hausse de 6,6% des frais d’acquisition et de gestion, lesquels s’établissent à CHF 29,6 mio., reflète en grande partie les investissements réalisés au siège principal, en Suisse, afin de renforcer les compétences techniques dans nos domaines d’activité stratégiques: numérisation, développement durable, adaptation au changement climatique et, pour finir, mise sur pied de notre nouvelle gamme de produits dans le domaine des assurances pour animaux. Pour préparer notre avenir en ce sens, il a fallu notamment recruter du personnel et implémenter de nouvelles technologies. Nous assumons pleinement cette augmentation des coûts à court ou moyen terme, indispensable à la mise en œuvre de notre stratégie. Cela nous permettra de renforcer la résilience de notre société et d’améliorer l’efficacité de nos activités à de nombreux égards. À long terme, il en résultera des économies et des opportunités commerciales. La légère hausse concomitante des frais administratifs généraux, quant à elle, est imputable à la tendance au renforcement de la réglementation, des activités de contrôle et des frais de conseil pour des aspects complexes, qui s’observe actuellement dans le secteur financier. En France, les commissions de distribution ont en outre fortement augmenté en raison des très

bons résultats. Malgré une gestion rigoureuse des coûts, le taux de frais, qui s’établissait à environ 19,0% jusqu’ici, a augmenté pour atteindre 20,7%.

En ce qui concerne notre activité principale, telle que reflétée dans le résultat technique pour propre compte après ristournes de primes, l’année 2023 se solde par une perte de CHF 5,2 mio. (année précédente: perte de CHF 8,1 mio.). Il importe de préciser à cet égard que la France a pu, pour la première fois, constituer des réserves locales issues du capital – réserves pour fluctuations à hauteur de CHF 9,3 mio. – à partir du bénéfice opérationnel réalisé cette année, qui se chiffre à CHF 13,9 mio. Le montant de ces réserves a été retranché du résultat, ce qui, en outre, s’est notamment traduit par des avantages fiscaux. Si l’on exclut les effets uniques (provisions pour ristournes de primes; réserves en France), l’activité technique d’assurance des trois pays aurait apporté une contribution positive au résultat de CHF 1,1 mio.

En 2023, les marchés des capitaux se sont redressés un peu plus fortement qu’escompté, ce qui a eu un impact positif sur nos investis-

sements en obligations, en actions et en placements alternatifs. Portefeuille immobilier inclus, le résultat des placements affiche un bon niveau, avec CHF 5,5 mio. (année précédente: CHF 4,4 mio.). Des revenus supplémentaires ont été générés grâce à la réalisation du produit de la vente d’un petit immeuble et à la hausse des dividendes et des intérêts.

La rentabilité globale du placement de nos capitaux d’assurance a également été favorisée par l’emploi judicieux de nos liquidités élevées (CHF 55 mio.) dans des placements à terme fixe qui se sont révélés très rentables à court terme. Cela explique en grande partie le résultat des autres produits financiers, qui dépasse CHF 0,63 mio.

Les effets de change (CHF/EUR) ont également affecté les comptes consolidés lors de la reprise de valeurs des succursales, grevant ainsi les autres charges financières d’environ CHF 2,1 mio. Le résultat opérationnel après constitution des réserves pour fluctuations en France s’élève à CHF -1,2 mio. et la perte après impôt s’établit à CHF 1,8 mio. La compensation des pertes s’effectue par le biais du prélèvement sur les réserves pour fluctuations de l’entreprise.

Dans l’ensemble, la Suisse Grêle peut se montrer satisfaite du résultat de l’exercice 2023 malgré une charge de sinistres élevée en Italie et des effets de change notables. Hors effets uniques, elle aurait réalisé un bénéfice après impôt de plus de CHF 4,0 mio. au lieu d’une perte de CHF 1,8 mio. Compte tenu de l’évolution favorable des affaires en 2023, des ristournes de primes seront de nouveau accordées à nos membres dès le printemps 2024.

Situation patrimoniale et financière

Les placements inscrits à la valeur comptable dans les différentes catégories de placement s’élèvent à CHF 225,1 mio. (année précédente: CHF 218,8 mio.) et constituent 77% du bilan, qui se chiffre à CHF 291,5 mio. au total. La Suisse Grêle privilégie les placements dans les obligations (CHF 121,9 mio.), l’immobilier (CHF 65,7 mio.) et les actions (CHF 36,1 mio.), réalisés exclusivement sur le marché suisse. Par ailleurs, les liquidités disponibles, qui représentent 19% des actifs avec CHF 55,3 mio., assurent la solvabilité permanente de la société.

Les provisions techniques se composent essentiellement de provisions pour fluctuations (CHF 200,1 mio.) en Suisse, mais aussi, nouvellement, en France (CHF 9,3 mio.) et en Italie (CHF 2,0 mio.) ainsi que de provisions pour sinistres dans les trois pays (CHF 10,8 mio.). Les fonds propres de l’entreprise sont restés stables, à CHF 46,5 mio.

Explication du graphique: L’évolution des primes brutes témoigne d’une activité stable en Suisse depuis plusieurs années malgré un léger recul. La croissance des activités en France, notamment due à la reprise du portefeuille d’AXA France en 2019 et à une prospection systématique du marché au cours des trois dernières années, est particulièrement manifeste. Les activités en Italie ont été lancées en 2005, et les fluctuations des primes brutes s’expliquent tant par le cours de change que par l'évolution des orientations commerciales sur le marché. Les succursales contribuent à plus de deux tiers du volume des affaires.

La courbe de la charge de sinistres illustre les fortes fluctuations des influences météorologiques auxquelles nos activités sont exposées. En 2009, 2013, 2017 et surtout 2021, les recettes de primes n’ont pas réussi à couvrir les charges de sinistres. Ces charges diffèrent considérablement d’un pays à l’autre chaque année, les affaires suisses étant notamment celles qui affichent les plus fortes variations (à la hausse comme à la baisse).

La hausse d’environ 40% du volume de primes de l’activité d’assurance va de pair avec la constitution simultanée de la base de capital, laquelle dépasse CHF 376,6 mio. (+42%). Ce capital porteur de risques est évalué aux valeurs de marché et se compose essentiellement des fonds propres, de l’intégralité des réserves pour fluctuations et des réserves latentes disponibles sur les placements. En outre, le Swiss Solvency Test (SST 2023) fait état d’un taux de solvabilité de 386%, nettement supérieur aux exigences réglementaires. Cela signifie que le capital disponible est largement suffisant pour couvrir à tout moment les principaux risques auxquels nous sommes exposés – tels que les risques d’assurance, de marché et de crédit – y compris en cas de scénarios extrêmes.

La Suisse Grêle se révèle être une entreprise solide dotée d’une bonne capacité financière et présentant un bilan robuste malgré sa forte exposition aux conditions météorologiques.

Augmentation de la capacité financière dans un contexte de croissance des affaires (période 2009–2023)

Primes Suisse/FL

Primes France

Primes Italie

Compte de résultat

Bilan

Tableau de fi nancement

Annexe au 31 décembre 2023

Principes relatifs aux comptes annuels

Généralités

Les présents comptes annuels ont été établis sur la base des nouvelles dispositions sur la présentation des comptes (titre trentedeuxième du code des obligations CO).

Afin de tenir compte des spécificités des affaires d’assurance, l’autorité de surveillance des marchés financiers (FINMA) a édicté des dispositions dérogeant au CO pour la structure minimale des comptes annuels (bilan, compte de résultat et annexe). Ces exigences standardisées relatives à la structure minimale se fondent sur les art. 5 a à 6 a de l’ordonnance de la FINMA sur la surveillance des assurances (OS-FINMA) du 15 décembre 2015 et divergent des articles du code des obligations1

Les principaux principes d’évaluation utilisés qui ne sont pas prescrits par la loi sont décrits ci-après.

Principes d’évaluation et de comptabilisation au bilan

Principe d’évaluation général

La méthode de l’évaluation individuelle des actifs et des dettes s’applique d’une manière générale. Les principes d’évaluation s’appliquent uniformément à toutes les positions individuelles de chaque poste au bilan.

Évaluation des actifs en général

Lors de la première comptabilisation et de l’évaluation subséquente, les actifs sont évalués au maximum à leur coût d’acquisition ou à leur coût de revient. La perte de valeur liée à l’utilisation et à l’âge est prise en compte sous forme d’amortissements. Les autres pertes de valeur sont comptabilisées en tant que corrections de valeurs. Les amortissements et les corrections de valeurs sont calculés sur la base de principes généralement admis et directement imputés au compte de résultat.

L’évaluation est vérifiée périodiquement et adaptée s’il existe des signes de surévaluation des actifs ou de sous-évaluation des provisions.

Placements

Les biens immobiliers sont portés au bilan à leur valeur d’acquisition augmentée des plusvalues liées à des rénovations et réduite des amortissements appropriés. La valeur des biens immobiliers inscrite au bilan est vérifiée régulièrement au moyen d’une méthode d’estimation reconnue (méthode du discountedcash-flow ).

Les participations sont portées au bilan à leur valeur d’acquisition diminuée des amortissements appropriés.

Les obligations sont évaluées au moyen de la méthode de l’amortized cost – la différence entre le prix d’achat et la valeur de remboursement est répartie linéairement sur toute la durée résiduelle. Les autres titres à revenu fi xe sont évalués au maximum à leur coût d’acquisition, déduction faite de corrections de valeurs appropriées.

Les prêts sont inscrits à leur valeur nominale.

Les hypothèques sont portées au bilan à leur valeur d’acquisition, déduction faite des corrections de valeurs nécessaires en raison de pertes prévisibles.

L’évaluation des actions, des parts de fonds et des autres placements correspond à la valeur d’acquisition, déduction faite de corrections de valeurs appropriées. Toute évolution positive ultérieure de la valeur allant au maximum jusqu’à la valeur d’acquisition est comptabilisée dans le compte de résultat comme réévaluation sur les placements.

Liquidités

Les liquidités (y compris les placements sur le marché monétaire) sont évaluées à leur valeur nominale. Elles comprennent les avoirs en caisse, les avoirs postaux et bancaires ainsi que les dépôts à vue et les dépôts à terme ayant une échéance inférieure à 3 mois.

Immobilisations corporelles et incorporelles

Les immobilisations corporelles et incorporelles sont portées au bilan à leur valeur d’acquisition et amorties en fonction de leur durée d’utilisation (3 à 5 ans). Les immobilisations incorporelles comportent essentiellement les logiciels et les licences développés par des tiers ou achetés à des tiers.

Créances

Les créances sont inscrites au bilan à leur valeur nominale, déduction faite du ducroire justifié par la probabilité historique de défaillance. Des corrections de valeurs individuelles sont constituées pour des créances spécifiques.

Actifs de régularisation

Les actifs de régularisation englobent les charges et les produits habituels en lien avec les activités, à délimiter dans le temps.

Fonds propres

La présentation des fonds propres répond aux prescriptions de la loi sur la surveillance des assurances et des statuts du 29 mars 2008. L’évolution des fonds propres apparaît dans le tableau de variation des fonds propres.

Provisions techniques

Les provisions pour sinistres en cours englobent les provisions pour les sinistres survenus et déclarés ainsi que les provisions pour les sinistres survenus mais pas encore déclarés. Les provisions pour sinistres en cours sont présentées en chiffres bruts, avant franchises ou réassurance éventuelle.

La réserve pour fluctuations est constituée dans la durée afin de faire face aux fluctuations de la sinistralité.

Provisions non techniques

Ce poste comprend, d’une part, les provisions pour ristournes de primes, lesquelles ne sont pas garanties contractuellement. D’autre part, des provisions non techniques sont constituées et imputées au compte de résultat dans la mesure où une sortie de fonds est attendue au cours des exercices futurs en raison d’évènements antérieurs.

Dettes

Les dettes sont inscrites au bilan à leur valeur nominale.

Passifs de régularisation

Les passifs de régularisation englobent les charges et les produits habituels en lien avec les activités, à délimiter dans le temps.

Conversions de monnaies étrangères

Les comptes annuels sont établis en francs suisses (CHF). Les actifs et les dettes libellés en monnaies étrangères (EUR) sont convertis au cours du jour de clôture du bilan (2023: EUR = CHF 0,9297; 2022: EUR = CHF 0,9875). Les effets de change liés aux placements sont comptabilisés au compte de résultat à la rubrique «Résultat des placements». Les effets de change liés à la consolidation sont comptabilisés au compte de résultat sous la rubrique «Autres charges financières» resp. «Autres produits financiers».

Informations sur les postes du compte de résultat et sur les postes du bilan

1)

Les frais de personnel pour l’année 2023 se montent à CHF 7,6 mio. (2022: CHF 6,7 mio.) et sont compris dans les frais d’acquisition et de gestion.

2)

8) Tableau de variations des fonds propres

Capital minimum selon la LSA

Réserves légales provenant de bénéfices

Réserves facultatives provenant de bénéfices

Total des fonds propres

Engagements conditionnels

Il n’existe pas d’engagements conditionnels.

a) Fondation 2007; capital social EUR 10 000, entièrement libéré et intégralement amorti fin 2007.

b) Fondation 2016; capital social EUR 2 000, entièrement libéré et intégralement amorti fin 2016.

Explications relatives aux postes extraordinaires, uniques ou hors période du compte de résultat

Aucun produit exceptionnel ou aucune charge exceptionnelle n’a été enregistré(e) au cours de l’exercice sous revue.

Événements importants survenus après la date du bilan

Il n’existe aucun événement postérieur à la date du bilan.

Informations supplémentaires

Pour les bureaux/infrastructures loués, il résulte des engagements qui n’expirent pas ou ne peuvent pas être résiliés dans les 12 mois.

Montant total des actifs pour garantir les engagements propres

Les directives de placement de la FINMA sur la fortune liée s’appliquent

Rapport de l'organe de révision

Ernst & Young AG

Maagplatz 1

Postfach

CH-8010 Zürich

A l’Assemblée des délégués de la Société suisse d’assurance contre la grêle, société coopérative, Zurich

Rapport de l’organe de révision

Telefon: +41 58 286 31 11

www.ey.com/de_ch

Zürich, le 20 mars 2024

Rapport sur l’audit des comptes annuels

Opinion d’audit

Nous avons effectué l’audit des comptes annuels de la Société suisse d’assurance contre la grêle, société coopérative (la société), comprenant le bilan au 31 décembre 2023, le compte de résultat et le tableau des flux de trésorerie pour l’exercice clos à cette date, ainsi que l’annexe, y compris un résumé des principales méthodes comptables.

Selon notre appréciation, les comptes annuels (pages 32 à 39) sont conformes à la loi suisse et aux statuts

Fondement de l’opinion d’audit

Fondement de l’opinion d’audit

Nous avons effectué notre audit conformément à la loi suisse et aux Normes suisses d’audit des états financiers (NA-CH). Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces dispositions et de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités de l’organe de révision relatives à l’audit des comptes annuels » de notre rapport. Nous sommes indépendants de la société, conformément aux dispositions légales suisses et aux exigences de la profession, et avons satisfait aux autres obligations éthiques professionnelles qui nous incombent dans le respect de ces exigences.

Nous estimons que les éléments probants recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion d’audit

Autres informations

La responsabilité des autres informations incombe au conseil d’administration. Les autres informations comprennent les informations présentées dans le rapport de gestion, à l’exception des comptes annuels et de notre rapport correspondant.

Notre opinion d’audit sur les comptes annuels ne s’étend pas aux autres informations et nous n’exprimons aucune forme d’assurance que ce soit sur ces informations

Dans le cadre de notre audit des comptes annuels, notre responsabilité consiste à lire les autres informations et, ce faisant, à apprécier si elles présentent des incohérences significatives par rapport aux comptes annuels ou aux connaissances que nous avons acquises au cours de notre audit ou si elles semblent par ailleurs comporter des anomalies significatives.

Si, sur la base des travaux que nous avons effectués, nous arrivons à la conclusion que les autres informations présentent une anomalie significative, nous sommes tenus de le déclarer. Nous n’avons aucune remarque à formuler à cet égard

Responsabilités du conseil d’administration relatives aux comptes annuels

Le conseil d’administration est responsable de l’établissement des comptes annuels conformément aux dispositions légales et aux statuts. Il est en outre responsable des contrôles internes qu’il juge nécessaires pour permettre l’établissement de comptes annuels ne comportant pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs.

Lors de l’établissement des comptes annuels, le conseil d’administration est responsable d’évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Il a en outre la responsabilité de présenter, le cas échéant, les éléments en rapport avec la capacité de la société à poursuivre son exploitation et d’établir les comptes annuels sur la base de la continuité de l’exploitation, sauf si le conseil d’administration a l’intention de liquider la société ou de cesser l’activité, ou s’il n’existe aucune autre solution alternative réaliste

Responsabilités de l’organe de révision relatives à l’audit des comptes annuels Notre objectif est d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs, et de délivrer un rapport contenant notre opinion d’audit. L’assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d’assurance, mais ne garantit toutefois pas qu’un audit réalisé conformément à la loi suisse et aux NA-CH permettra de toujours détecter toute anomalie significative qui pourrait exister. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d’erreurs et elles sont considérées comme significatives lorsqu’il est raisonnable de s’attendre à ce que, prises individuellement ou collectivement, elles puissent influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes annuels prennent en se fondant sur ceux-ci.

Une plus ample description de nos responsabilités relatives à l’audit des comptes annuels est disponible sur le site Internet d’EXPERTsuisse: http://expertsuisse.ch/fr-ch/audit-rapport-derevision. Cette description fait partie intégrante de notre rapport

Rapport sur d’autres obligations légales et réglementaires

Conformément à l’art. 906 CO en liaison avec l’art. 728a, al. 1, ch. 3, CO et à la NAS-CH 890, nous attestons qu’il existe un système de contrôle interne relatif à l’établissement des comptes annuels, défini selon les prescriptions du conseil d’administration.

Nous recommandons d’approuver les comptes annuels qui vous sont soumis

Ernst & Young SA

Expert-réviseur agréé Expert-réviseur agréé (Réviseur responsable)