Revisoría Fiscal

Enel año 2022 la Revisoría Fiscal nos brindó apoyo en los procesos administrativos y financieros a través de las siguientes revisiones y auditorías:

Revisiones mensuales:

• Estados financieros

• Seguimiento a la ejecución presupuestal

• Conciliaciones bancarias

• Conciliaciones de tarjetas de crédito

• Movimientos bancarios

• Estado de cartera de Administración y zonas comunes

• Fondo Social (Reserva Legal)

• Declaraciones de impuestos

• Arqueos de caja menor

Además de las revisiones mensuales, se realizaron auditorías complementarias de los siguientes temas:

• Auditoría a la liquidación de nómina y aportes al Sistema de seguridad Social

• Circularización de bancos

• Proceso de pagos

• Tratamiento de datos

• Revisión envío de medios magnéticos a la DIAN

• Revisión del proceso de compras

• Revisión de la facturación de cuotas de administración y zonas comunes

• Revisión de contratos de concesión de zonas comunes y proveedores

• Revisión proceso de parqueaderos

• Revisión proceso del almacén

• Acompañamiento a la planeación del impuesto de renta, conciliación fiscal e impuesto de Industria y Comercio.

Las observaciones recibidas por la Revisoría Fiscal han sido analizadas por la Administración y se han realizado planes de mejora, ajustando los procesos para así cumplir con las recomendaciones recibidas.

El Comité Financiero está conformado por el Gerente, 4 miembros del Consejo de Administración, la Revisoría Fiscal y el Director Administrativo y Financiero.

Mensualmente en el Comité Financiero se expone la gestión de la Administración, realizando una revisión detallada de los estados financieros del mes, los indicadores de cartera, cumplimiento de la ejecución presupuestal e indicadores financieros.