Dossier final

FUNDAMENTOS CONTABLES

PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PRIMER SEMESTRE DE 2017

MELISSA LINNEY CAMPO CAMARGO 221745 JANNER JOSE ROBLES CAMACHO 221700 MERLIS YALINA DURAN LEIVA 221742

FUNDAMENTOS CONTABLES mekfdsfsfkjfougjd PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PRIMER SEMESTRE DE 2017 ACTIVIDAD 1. CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 2 de Noviembre de 2017 se constituye la empresa_______________________________ Dedicada a la compra y venta de equipos de oficina, de computación y comunicación, con los siguientes socios y aportes: Socio 1._____________________ Aporta 10.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 30.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 4467820 del Banco Bogotá.

Recibo de Caja No 001 CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.01 311505.02 311505.03

CUENTA Caja Caja general Aportes sociales Janner robles Merlis duran Melissa campo

PARCIAL

DEBE 900.000.000

900.000.000 900.000.000 300.000.000 300.000.000 300.000.000

RECIBO DE CAJA No.

TECHOUSE. LTDA Ocaña (Norte de Santander ) Recibido: Ciudad: Dirección:

HABER

Janner Robles Ocaña (Norte de Santander) Cr 38a #12-01

La suma (en letras):

Trecientos millones de pesos Moneda legal

Por concepto de:

Aportes Sociales

Cheque No.

CODIGO 110505 110505.01 311505 311505.01

Firma y Sello.

001

4467820 Banco:

Bogotá

cr 38a #12-01 CUENTAS

Sucursal:

Ocaña

Efectivo:

PARCIAL

DEBITOS

CREDITOS

CAJA GENERAL CAJA GENERAL

Cajero:

300.000.000 $300.000.000

CUOTAS PART. INTE. SOCIAL Janner robles

Bauchers:

300.000.000 $300.000.000

Cédula: X

Nit:

FUNDAMENTOS CONTABLES No: 1064710307

TECHOUSE. LTDA

Socio 2._____________________ Aporta 10.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 30.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 567893 del Banco Colombia. Recibo de Caja No 002

TECHOUSE LTDA NIT:800540821-3 cr 38a #12-01 Ocaña (Norte de Santander )

RECIBO DE CAJA No.

002

Recibido: Merlis duran Leyva Ciudad: Ocaña (Norte de Santander) Dirección: Cr 38a. #12-01 La suma (en letras): Trecientos millones de pesos moneda legal Por concepto de: Aportes Sociales Cheque No.

CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.02

Firma y Sello.

567893 Banco:

Colombia

CUENTAS

Sucursal:

Ocaña

Efectivo:

PARCIAL

DEBITOS

CREDITOS

CAJA Caja general

300.000.000 300.000.000

CUOTAS PART. INTE. SOCIAL Merlis duran leyva

TECHOUSE.LTDA

Bauchers: Cajero:

300.000.000 300.000.000

Cédula: X No:

Nit: 1192779583

FUNDAMENTOS CONTABLES

Socio 3._________________mmddsdasdasdadf_______ Aporta 10.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 30.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 39270 Banco Davivienda. Recibo de Caja No 003 TECHOUSE LTDA NIT: 800540821-3 cr 38a # 12-01 Ocaña (Norte de Santander )

RECIBO DE CAJA No.

003

Recibido: Melissa campo Camargo Ciudad: Ocaña (Norte de Santander) Dirección: Calle 11. #21-18 La suma (en letras): Trecientos millones de pesos Moneda legal Por concepto de: Aportes Sociales Cheque No.

CODIGO

39270 Banco:

Davivienda

CUENTAS

Sucursal:

Ocaña

Efectivo:

PARCIAL

DEBITOS

CREDITOS

1105 CAJA CAJA GENERAL-Aportes(natalia

110505.01 m) 3115 CUOTAS PART. INTE .SOCIAL 311505.01 Melissa campo Camargo

Firma y Sello.

Bauchers: Cajero:

300.000.000 300.000.000

300.000.000 300.000.000

TECHOUSE. LTDA

Cédula: X No:

Nit: 99073111052

FUNDAMENTOS CONTABLES

TecHouse ltda Nit: 800.540.821-3 Cra 38ª 12-01 FECHA: CODIGO CUENTAS

COMPROBANTE DE APERTURA No. No. PARCIALES DEBITOS

1105 Caja 110505.01 Caja general Aportes 3115 sociales Janner robles Según RC 311505.01 0001 Merlis Duran Según RC 311505.02 0002 Melissa Campo Según RC 311505.03 0003

001 CREDITOS

900.000.000 900.000.0000 900.000.000

300.000.000

300.000.000

300.000.000

SUMAS IGUALES 900.000.000 900.000.000 PREPARAD O

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

REALIZAR: • •

Documentos Soporte.

Comprobante de Apertura.

ACTIVIDAD 2. TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44678920 en el Banco Colombia con el 90% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidad No. 0001 y Recibo de Consignación.

FUNDAMENTOS CONTABLES Código

Cuenta

1110

Bancos

111005.01

Banco Bancolombia

1105

Caja

110505.01

Caja general

TECHOUSE LTDA Nit:800,540,821-3 Cr 38ª #12-01 Ocaña (Norte de Santander) DETALLE:

Parcial

Debe

Haber

810.000.000 810.000.000 810.000.000 810.000.000

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0001 FECHA

DIA: 03

MES: 11

AÑO: 2017

APERTURA DE CUENTA CORRIENTE No. 44678920 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES DEBITOS

110505 CAJA GENERAL 110505.01 CAJA GENERAL No.1

$810.000.000 $810.000.000

111005 MONEDA NACIONAL 111005.01 BANCOLOMBIA

CREDITOS

$810.000.000 $810.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

AUXILIAR

CONTADOR

GERENTE

AUXILIAR

FUNDAMENTOS CONTABLES 2. El Banco Colombia entrega una chequera a la empresa por valor de $ 550.000, el cual será descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No.0002

CODIGO 5305 530505.01 1110 111005.01

CUENTA Financieros Gastos bancarios Bancos Banco Bancolombia

PARCIAL

DEBE 550.000

HABER

550.000 550.000 550.000

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander)

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0002

DETALLE:

FECHA

DIA: 03

MES: 11

AÑO: 2016

El Banco entrega una Chequera a la empresa.

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO 111005 111005.01 530505 530505.01

CUENTAS

No.

PARCIALES

DEBITOS

MONEDA NACIONAL BANCOLOMBIA

$550.000 $550.000

CUENTAS BANCARIAS CHEQUERAS

CREDITOS

$550.000 $550.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

AUXILIAR

CONTADOR

GERENTE

AUXILIAR

FUNDAMENTOS CONTABLES 3. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 1090801 en el Banco Colombia por $20.000.000, Según Nota de contabilidad No 0003 y Recibo de Consignación.

CODIGO 1120

CUENTA Cuenta de ahorros 112005.01 Banco Bancolombia 1105 Caja 110505.01 Caja general

PARCIAL

DEBE 20.000.000

HABER

20.000.000 20.000.000 20.000.000

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander)

DETALLE:

NOTA DE No. 0003

FECHA

DIA:

CONTABILIDAD

03

MES: 11

AÑO: 2016

APERTURA DE CUENTA AHORROS No. 1090801 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES DEBITOS

1120 CUENTAS DE AHORRO 110505 BANCOLOMBIA CTA No.1

20.000.000 $20.000.000

1105 CAJA

20.000.000

110505.01 CAJA GENERAL No.01

PREPARADO AUXILIAR

CREDITOS

REVISADO CONTADOR

$20.000.000

APROBADO GERENTE

CONTABILIZADO AUXILIAR

FUNDAMENTOS CONTABLES

4. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 4578900 en CREDIDERVIR POR $2.000.000. Según Nota de contabilidad No.0004

CODIGO 1120

CUENTA CUENTA DE AHORRO CREDISERVIR CAJA CAJA GENERAL

112005.01 1105 110505.01

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander) DETALLE:

PARCIAL

DEBE 2.000.000

HABER

2.000.000 2.000.000 2.000.000

NOTA DE No. 0004 FECHA

DIA: 04

CONTABILIDAD

MES: 11

AÑO: 2016

APERTURA DE CUENTA DE AHORROS No.4578900 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO

CUENTAS

No.

PARCIALES DEBITOS

1120 CUENTA DE AHORRO 112005.02 CREDISERVIR CTA No.1

CREDITOS

2.000.000 $2.000.000

1105 CAJA

2.000.000

110505.01 CAJA GENERAL No.1

$2.000.000

PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

AUXILIAR

CONTADOR

GERENTE

AUXILIAR

FUNDAMENTOS CONTABLES 5. El 4 de Noviembre se efectúa el pago de la escritura pública a la Notaría Segunda por valor de $ 2.850.000, girando cheque No.0001 Del Banco Colombia y CE 0001 CODIGO 5140 514005.01 1110 111005.01

CUENTA Gastos legales Notariales Bancos Banco Colombia

PARCIAL

DEBE 2.850.000

HABER

2.850.000 2.850.000 2.850.000

5) TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander) CIUDAD:

Ocaña

COMPROBANTE DE EGRESO No. FECHA:

PAGADO A:

NOTARIA SEGUNDA

DIRECCIÓN:

CALLE 12 No 06-17

0001

05/11/2016 Valor $

2.850.000

C.C. / N.I.T. 777.289.654-3

La suma de (en letras) DOS MILLONES OCHOCIENTOSCINCUENTA MIL Por concepto. Pago de Registro Mercantil CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5140 GASTOLEGALES

CREDITOS

2.850.000

514005.01 NOTARIALES 111005 MONEDA NACIONAL

$2.850.000

111005.01 BANCO COLOMBIA

CHEQUE No.

2

BANCO.

Colombia

CUENTA No.

44678920

SUCURSAL.

OCAÑA

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

NOTARIA SEGUNDA

OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

777.289.654-3 05/11/2016 CONTABILIZADO

FUNDAMENTOS CONTABLES

6. El 5 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $550.000. Según cheque No 0002 del Banco Colombia y CE 0002

CODIGO 5140 514010.01 1110 111005.02

CUENTA GASTOS LEGALES REGISTRO MERCANTIL BANCOS BANCO BANCOLOMBIA

PARCIAL

DEBE 550.000

HABER

550.000 550.000 550.000

FUNDAMENTOS CONTABLES TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander)

COMPROBANTE DE EGRESO No.

0002

CIUDAD:

Ocaña FECHA: 06/11/2016 Valor $ 550.000 CAMARA DE C.C. / N.I.T. PAGADO A: COMERCIO 1064841802 DIRECCIÓN: CALLE 22 No 01-11 La suma de (en letras) QUINIENTOS CINCUENTA MIL PESOS Por concepto. Pago de Arrendamiento CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5140 GASTOS LEGALES 550.000 514010.01 REGISTRO MERCANTIL 1110 BANCOS $550.000 111005.02 BANCO COLOMBIA CHEQUE No.

3

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

BANCO. Colombia CUENTA No. 44678920 SUCURSAL. OCAÑA OBSERVACIONES.

CAMARA DE COMERCIO

PREPARADO

REVISADO

C.C. / N.I.T. 1064841802 FECHA RECIBIDO: 06/11/2016 APROBADO CONTABILIZADO

AUXILIAR

CONTADOR

GERENTE

FUNDAMENTOS CONTABLES 7. El 6 de Noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento de la empresa y se cancela $ 1.800.000 al arrendador Marcos Pérez Rojas, girando cheque del Banco Colombia No 0003y CE 0003, RF 2.5 % CODIGO 5120 512010.01 1110 111005.03

CUENTA Arrendamientos Edificaciones Bancos Bancolombia

PARCIAL

HABER

1.800.000 1.800.000 1.800.000

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander) CIUDAD:

DEBE 1.800.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña

0003

FECHA:

PAGADO A:

Offimax Ltda.

DIRECCIÓN:

CALLE 9 No 15-15

07/11/2016 Valor $

1.800.000

C.C. / N.I.T. 777.543.489-9

La suma de (en letras) UN MILLON OCHOCINETOS MIL PESOS Por concepto. Compra de Muebles y Enseres CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

5120 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 512010.01

CREDITOS

$1.800.000

EDIFICACIONES

1110 BANCOS

1.800.000

111005.01

BANCO BANCOLOMBIA

CHEQUE No.

4

BANCO.

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

Colombia

CUENTA No. SUCURSAL.

44678920 OCAÑA

OFFIMAX LTDA.

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.

777.543.489-9

FECHA RECIBIDO: 07/11/2016 PREPARADO

REVISADO

APROBADO

AUXILIAR

CONTADOR

GERENTE

CONTABILIZADO

FUNDAMENTOS CONTABLES

8. El 7 de noviembre se efectúa pago de manteniendo de oficinas por $100.000 Según cheque No. 0004 del Banco Colombia y CE 0004

CODIGO 5145 514520.01 1110 111005.04

CUENTA PARCIAL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES MANTENIMIENTO 100.000 DE OFICINA BANCOS BANCLOMBIA 100.000

DEBE 100.000

HABER

100.000

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 FUNDAMENTOS Ocaña (Norte de Santander) CIUDAD: PAGADO A: DIRECCIÓN:

COMPROBANTE DE EGRESO

CONTABLES No. 0004

Ocaña FECHA: MANTENIMIENTO DE OFICINA CALLE 9 No 19-1

07/11/2016 Valor $ 100.000 C.C. / N.I.T. 887.777.675-4

La suma de (en letras) CIENMIL PESOS Por concepto. MANTENIMIENTO DE OFICINA CODIGO

DÉBITO S 100.000

CONCEPTO 5145 CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES

514510.01

CREDITO S

MANTENIMIENTO DE OFICINA

1105 BANCPS 111005.01

100.000

BANCO BANCOLOMBIA

CHEQUE No.

5

BANCO.

EFECTIV O

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARI O

Colombia

CUENTA No.

44678920

SUCURSAL.

OCAÑA

MANTENIMIENTO

OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.

887.777.675-4

FECHA RECIBIDO: 07/11/2016 AUXILIA R

PREPARADO CONTADO GERENTE R

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

9. El 7 de Noviembre se compra a COMPUMAX Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 12 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 450.000 Cada uno.

8 Sillas giratorias por valor de $ 95.000 Cada una.

4 Archivadores por valor de $ 260.000 cada uno.

6 Computadores marca Apple por valor de $ 1.980.000 cada uno.

3 Sillas de recibo a $210.000 c/u.

FUNDAMENTOS CONTABLES El pago se realizó girando cheque del Banco Colombia No_ 0005 y CE_0005 la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF2,5 %

CODIGO 1524 152405.01 2365

CUENTA Equipos de oficina Muebles y enceres Retención en la fuente Compras Bancos Banco Bancolombia

236540.01 1110 111005.01

PARCIAL

Ocaña

HABER

19.720.000 492.750 492.750 22.962.150 22.962.150

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander) CIUDAD:

DEBE 19.720.000

COMPROBANTE DE EGRESO No.

FECHA:

07/11/2016

PAGADO A:

OFFIMAX LTDA

DIRECCIÓN:

CALLE 20 No 2-16

0005

Valor $

22.962.150

C.C. / N.I.T.

894.077.000-123

La suma de (en letras) veintidós millones novecientos sesenta y dos mil ciento cincuenta pesos Por concepto. Compra de Mercancía CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS

1524 Equipos de oficina

CREDITOS

$19.720.000

152805 Muebles y enseres 240801 IVA DESCONTABLE

23454.900

236540 R.F COMPRAS

492.750

111005 MONEDA NACIONAL

CHEQUE No. BANCO.

5 COLOMBIA

CUENTA No. SUCURSAL.

$22.962.150

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

44678920 OCAÑA

OFFIMAX LTDA

OBSERVACIONES.

C.C. / 894.077.000-123 N.I.T. FECHA RECIBIDO: 07/11/2016 PREPARADO

REVISADO

APROBADO

AUXILIAR

CONTADOR

GERENTE

CONTABILIZADO

FUNDAMENTOS CONTABLES

10. El 7 de Noviembre la empresa compra a DANARANDO S.A papelería por valor de $980.000 IVA 19% y RF2.5% , gira cheque del Banco Bogotá No .0006 y CE 0006

CODIGO 5295 529530.01 2408 240801.01 2365 236540.01 1110 111005.01

CUENTA DIVERSOS PAPELERIA IMPUESTOS POR PAGAR IVA DESCONTABLE RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS BANCOS BANCO BANCOLOMBIA

PARCIAL

DEBE 980.000

HABER

980.000 186.200 186.200 24.500 24.500 1.141.700 1.141.700

FUNDAMENTOS CONTABLES

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander) CIUDAD:

COMPROBANTE DE EGRESO No.

Ocaña

0006

FECHA: 07/11/2016 Valor $

PAGADO A:

DANARANJO S.A

DIRECCIÓN:

CALLE 20 No 2-16

1.141.700

C.C. / N.I.T.

894.077.000-123

La suma de (en letras) UN MILLON CIENTO DOS MIL Por concepto. Compra de Mercancía CODIGO

CONCEPTO

DÉBITOS CREDITOS

5295 DIVERSOS 529530.01

$980.000

PAPELERIA

2408 IMPUESTO POR PAGAR 240801.01

$186.200

IVA DESCONTABLE

2365 RETENCION EN LA FUENTE

$24.500

236540.01 COMPRAS 1110 BANCOS 111005.01

$1.141.700

BANCO BOGOTA

CHEQUE No.

06

BANCO.

COLOMBIA

CUENTA No.

EFECTIVO FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

44678920

SUCURSAL.

OCAÑA

DANARANJO S.A

OBSERVACIONES.

C.C. / 894.077.000-123 N.I.T. FECHA RECIBIDO: 07/11/2016 PREPARADO AUXILIAR

REVISADO CONTADOR

GERENTE

APROBADO

CONTABILIZADO

FUNDAMENTOS CONTABLES TecHouse ltda Nit: 800.540.821-3 Cra 38ª 12-01 FECHA: CODIGO CUENTAS 1105 Caja 110505.01 Caja general apertura cuenta corriente N°001 Según NC 0001 Según RC 0001 Según NC 0003 Según RC 0002 Según NC 0004 1110 Banco 111005.01 Banco Colombia Según NC 0001 Y RC 0001 Según NC 0002 Según CH 0001 Y CE 0001 Según CH 0002 Y CE 0002 Según CH 0003 Y CE 0003 Según CH 0004 Y CE 0004 Según CH 0005 Y CE 0005 Según CH 0006 Y CE 0006 Cuenta de 1120 ahorro 112005.01 Banco Colombia Según NC 0003 Y RC 0002 Banco 112005.02 Crediservir Según NC 0004 Equipo de 1524 oficina Muebles y 152405.01 enseres Según CH 0005 Y CE 0005 Retención en la 2365 fuente 236540.01 Compras

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD No. No. PARCIALES DEBITOS

002 CREDITOS 832.000.000

810.000.000 20.000.000 2.000.000 810.000.000

29.890.850

810.000.000 550.000 2.850.000 550.000 1.737.000 100.000 22.962.150 1.141.700 22.000.000

20.000.000

2.000.000 23.454.900

23.454.900 580.250

FUNDAMENTOS CONTABLES

5120 512010.01

5140 514005.01

514010.01

5145 514520.01

5305 530505.01 5195 519530.01

Según CH 0003 Y CE 0003 Según CH 0005 Y CE 0005 Según CH 0006 Y CE 0006 Arrendamiento Construcciones y edificaciones Según CH 0003 Y CE 0003 Gastos legales Notariales Según CH 0001 Y CE 0001 Registro mercantil Según CH 0002 Y CE 0002 Mantenimiento y reparaciones Equipo de oficina Según CH 0004 Y CE 0004 Financieros Gastos bancarios Según NC 0002 Diversos Papelería Según CH 0006 Y CE 0006

PREPARADO

REVISADO

63.000 492.750 24.500 1.800.000

1.800.000 3.400.000

2.850.000

550.000 100.000

100.000 550.000

550.000 1.166.200

1.166.200 SUMAS IGUALES 862.471.100 862.471.100 APROBADO CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

REALIZAR: • •

Documentos Soporte.

Comprobante de Contabilidad

FUNDAMENTOS CONTABLES ACTIVIDAD 3. TRANSACCIONES COMERCIALES

11. El 9 de Noviembre la empresa compra a crédito TECNO OFFICE LTDA, según Factura No. 1290, los siguientes elementos: ❖ ❖ ❖ ❖ ❖

60 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 1.880.000 c/u 35 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.790.000 c/u 25 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 1.950.000 c/u 60 Archivadores a $165.000 c/u 30 Escritorios Tipo ejecutivo a $280.000 c/u.

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CODIGO 6205 620505.01 2408 240801.01 2365 236540.01 2205 220505.01

CUENTA De mercancía Compras Impuesto a las ventas Descontable Retención en la fuente Compras Nacionales Tecno office ltda.

PARCIAL

DEBE 242.500.000

HABER

242.500.000 46.075.000 46.075.000 6.062.500 6.062.500 282.512.500 282.512.500

FUNDAMENTOS CONTABLES FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 1290 AUTORRETENEDOR NIT VENDIDO A: Tec House Ltda.

FECHA: 9 de noviembre CIUDAD: Ocaña-Norte de Santander VENDEDOR: TECNO OFFICE LTDA

C.C./N.I.T.:800.540.821-3 LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ PERIODO DE LA No. FINANCIAC. CUOTA: Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: DESCRIPCIÓN VEHÍCULO REFERENC. O ACCESORIOS

Computadores de mesa marca Epson Computadores de mesa Macro LG Computadores de mesa Macro Apple Archivadores Escritorios tipo ejecutivo

CANTIDAD

V/R UNITARIO

60

1.880.000

112.800.000

35

1.790.000

62.650.000

25 60 30

1.950.000 165.000 280.000

48.750.000 9.900.000 8.400.000

SON (En letras): doscientos ochenta y ocho millones quinientos setenta y cinco mil pesos

SUBTOTAL: $ IVA 19%: $ TOTAL: $

OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

V/R TOTAL

VENDIDO

242.500.000 46.075.000 288.575.000

FUNDAMENTOS CONTABLES 12. El 10 de Noviembre la empresa cancela Factura 1290, mediante cheque del Banco Colombia No.0007 y CE 0007 CODIGO 2205 220505.01 1110 111005.01

CUENTA PARCIAL Nacionales TecnoOffice ltda. 282.512.500 Bancos Bancolombia 282.512.500

DEBE 282.512.500

HABER

282.512.500

Trama original del cheque:

TECHOUSELTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

COMPROBANTE DE EGRESO No. 0007 Valor CIUDAD:ocaña FECHA: 10 noviembre $282.512.500 PAGADO A: C.C./ TECNO N.I.T.800.490.789OFFICE LTDA 2 DIRECCIÓN:cr 15 # 46-76 La suma de (en letras) doscientos ochenta y dos mil millones quinientos doce mil quinientos pesos m/c Por concepto. Pago de la factura 1290 CODIGO CONCEPTO 2205 Nacionales Tecno office 220505.01 ltda 1110 banco 111005.01 bancolombia

DÉBITOS 282.512.500

CREDITOS

282.512.500

FUNDAMENTOS CONTABLES

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

13. Nov 10. La empresa vende a crédito a TECNOLOGIA ARCOS LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos: ❖ 8 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 2.450.000 c/u ❖ 12 Computadores de Mesa Marco LG a $ 2.150.000 c/u ❖ 7 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 2.550.000 c/u ❖ 20 Escritorios Tipo ejecutivo a $850.000 c/u.

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CUENTA 1305 130505.01 1355 135515.01 4135 413554.01 2408 240801.02

NOMBRE CLIENTES TECNOLOGIA ARCOS LTDA Anticipo de impuestos Retención en la fuente Comerco al por mayor y menor Equipos de oficina Impuesto sobre venta Generado

PRACIAL

DEBITO 93.491.250

CREDITO

93.491.250 2.006.250 2.006.250 80.250.000 80.250.000 15.247.500 15.247.500

FUNDAMENTOS CONTABLES TECHOUSELTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

FACTURA DE VENTA No.

VENDIDO A: Tecnología ARCOS LTDA

FECHA: 10 de noviembre CIUDAD: Ocaña-Norte de Santander VENDEDOR: TecHouse DESPACHADO A: Tecnología ARCOS LTDA

C.C./N.I.T.: CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

0001

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores de mesa marca Epson Computadores de mesa marca LG Computadores de mesa marca Apple Escritorios

FORMA DE PAGO:

CRÉDITO

CANTIDAD V/R UNITARIO

V/R TOTAL

8

2.450.000

19.600.000

12

2.150.000

25.800.000

7 20

2.550.000 850.000

17.850.000 17.000.000

SON (En letras): noventa y cinco millones cuatrocientos noventa y siete mil quinientos pesos

FIRMA Y SELLO CLIENTE

CONTADO

SUBTOTAL: $ 80.250.000 IVA 19%: $ 15.247.500 TOTAL: $ 93.497.500 VENDIDO

FUNDAMENTOS CONTABLES

14. El 14 de Noviembre la empresa vende al contado a MACRO LTDA., según Factura de Venta No.0002, los siguientes elementos. ❖ ❖ ❖ ❖

30 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 2.420.000 c/u 10 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.980.000 c/u 4 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 2.580.000 c/u 3 Archivadores a $240.000 c/u.

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

TECHOUSELTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

FACTURA DE VENTA No.

VENDIDO A: MACRO LTDA

FECHA: 14 de noviembre CIUDAD: Ocaña-Norte de Santander VENDEDOR: TecHouse DESPACHADO A: MACRO LTDA

C.C./N.I.T.: CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA: REFER

0002

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores de mesa marca Epson Computadores de mesa marca LG Computadores de mesa marca Apple Archivadores

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO

CANTIDAD 30 10 4 3

V/R UNITARIO 2.420.000 1.980.000 2.580.000 240.000

V/R TOTAL 72.600.000 19.800.000 10.320.000 720.000

SON (En letras): ciento veinte tres millones noventa y tres mil seiscientos pesos

SUBTOTAL: $ 103.440.000 IVA 19%: $ 19.653.600 TOTAL: $ 123.093.600

FUNDAMENTOS CONTABLES FIRMA Y SELLO CLIENTE

Cuenta 1105 110505.01 1355 135515.01 4135

413554.01 2408 240801.02

Nombre Caja Caja general Anticipo de impuesto Retención en la fuente Comercio al por mayor y menor Equipos de oficina Impuesto sobre venta Generado

VENDIDO

Parcial

Debito 120.507.600

Crédito

120.507.600 2.586.000 2.586-.000 103.440.000

103.440.000 19.653.600 19.653.600

15 .El 14 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de la venta anterior, según Nota de Contabilidad No.0005

Cuenta 1110 111005.01 1105

Nombre Banco Bancolombia Caja

Parcial

110505.01

Caja general

120.507.600

}

Debito 120.507.600

Crédito

120.507.600 120.507.600

FUNDAMENTOS CONTABLES

TECHOUSELTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

DETALLE: por consignación en elbanc

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0005

FECHA DIA: 14

MES: 11

CODIGO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

1110 111005.01 1105 110505.01

banco bancolombia caja Caja general

PREPARADO

AÑO: 2017

CREDITOS

120.507.600 120.507.600 120.507.600 20.507.600

REVISADO

APROBADO

CONTABILIZADO

TecHouse ltda Nit: 800.540.821-3 Cra 38ª 12-01 FECHA: CODIGO 1105 110505.01

1110 111005.01

1305 130505.01

1355 135515.01

2205 220505.01

2365 236540.01

2408 2400801.01

240801.02

FUNDAMENTOS CONTABLES

CUENTAS Caja Caja general Según FV 0002 Según NC 0005 Banco Banco Colombia Según CE 0007 Según NC 0005 Clientes Tecnología ARCOS LTDA Según FV 0001 Anticipo de impuestos Retención en la fuente Según FV 0001 Según FV 0002 Proveedores Tecno Office Ltda Según FC 1290 Según CH 0007 Y CE 0007 Retención en la fuente Compras Según FC 1290 Impuesto a las ventas por pagar Descontable Según FC 1290 Generado

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

No. PARCIALES

003

No. DEBITOS

CREDITOS

120.507.600

120.507.600

120.507.600

282.512.500

120.507.600 120.507.600

282.512.500 120.507.600 93.491.250

93.491.250

4.592.250 2.006.250 2.586.000 282.512.500

282.512.500

282.512.500

282.512.500

6.062.500 6.062.500

46.075.000

46.075.000

34.901.100

FUNDAMENTOS CONTABLES

4135

413554.01

6205 620501.01

PREPARADO

Según FV 0001 Según FV 0002 Comercio al por mayor y al menor Venta de equipo de oficina Según FV 0001 Según FV 0002 De mercancía Compras Según FC 1290

REVISADO

15.247.500 19.653.600

183.690.000

80.250.000 103.440.000 242.500.000

242.500.000 SUMAS IGUALES APROBADO

910.186.200 910.186.200 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

REALIZAR: • • •

Documentos Soporte.

Comprobante de Contabilidad.

ACTIVIDAD 4. TRANSACCIONES COMERCIALES 16. El 16 de Noviembre la empresa devuelve a TECNO OFFICE LTDA. Según Nota crédito _ No.0001 _, los siguientes elementos por estar en mal estado: ❖ 5 Computadores de Mesa Marca Epson ❖ 3 Computadores de Mesa Marco LG Cuenta Nombre Parcial 2205 Nacionales 220505.01 Tecno office 17.207.050 ltda 2365 Retención en la fuente 236540.05 Compras 369.250 6225 Devolución en compras 622501’01 Devolución 14.770.000

Debito 17.207.050

Crédito

369.250

14.770.000

FUNDAMENTOS CONTABLES 2408 240801.03

Impuesto sobre venta Iva devolución 2.806.300

2.806.300

17. El 18 de Noviembre la empresa compra a crédito a TECNO OFFICE LTDA. Según Factura No. 1310, los siguientes elementos: ❖ ❖ ❖ ❖

50 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 1.780.000 c/u 35 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.750.000 c/u 15 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 1.850.000 c/u 1015 Impresoras Marca Epson a $ 380.000 c/u

FUNDAMENTOS CONTABLES ❖ 10 Impresoras Marca LG a $ $ 650.000 c/u ❖ 25 Escritorios a $450.000 c/u La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

Cuenta 6205 650505.01 2408 240801.01 2365 236540.01 2205 220505.01

Nombre Parcial De mercancías Compras 581.450.000 Impuesto sobre venta descantable Retención en la 14.536.250 fuente Compras Nacionales Tecno office ltda

Debito 581.450.000

Crédito

110.475.500

677.389.250

FUNDAMENTOS CONTABLES FACTURA CAMBIARIA DE VENTA No. 1310 AUTORRETENEDOR NIT VENDIDO A: TecHouse Ltda

FECHA: 18 de noviembre CIUDAD: Ocaña-Norte de Santander VENDEDOR: TECNO OFFICE LTDA

C.C./N.I.T.:800.540.821-3 LA PRESENTE FACTURA SE ASIMILA EN TODOS SUS EFECTOS A A UNA LETRA DE CAMBIO (Art.774 CÓDIGO DE COMERCIO)

FORMA DE PAGO: CONTADO CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ PERIODO DE LA No. FINANCIAC. CUOTA: Cuotas SALDO VALOR DE LA CUOTA: DESCRIPCIÓN VEHÍCULO REFERENC. O ACCESORIOS

CANTIDAD

Computadores de mesa marca Epson 50 Computadores de mesa Marca LG 35 Computadores de mesa Marca Apple 15 Impresoras marca Epson 1015 Impresoras marca LG 10 Escritorios 25 SON (En letras): seis ciento noventa y un millones novecientos veinte cinco mil pesos

V/R UNITARIO

1.780.000

89.000.000

1.750.000

61.250.000

1.850.000 380.000 650.000 450.000

27.750.000 385.700.000 6.500.000 11.250.000 SUBTOTAL: $ 581.450.000 IVA 19%: $ 110.475.000 TOTAL: $ 691.925.000

OBSERVACIONES:

FIRMA Y SELLO CLIENTE

V/R TOTAL

VENDIDO

FUNDAMENTOS CONTABLES 18. El 24 de Noviembre la empresa vende a crédito a COMPUEQUIPOS LTDA., según Factura de Venta No._0003 , los siguientes elementos. ❖ ❖ ❖ ❖

5 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 2.420.000 c/u 12 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.980.000 c/u 6 Impresoras Marca Epson a $ 720.000 c/u 8 Impresoras Marca LG a $ 650.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

Cuenta 1305 130505,01 1355 135515.01 4135

413554,01 2408 240801.02

Nombre Parcial Clientes Compuequipos ltada Anticipo de impuesto Retención en la fueste Comercio al por mayor y al menor Equipo de 45.800.00 oficina Impuesto sobre venta Generado 8,622.200

Debito 52.867.700

Crédito

1134.500

45.800.000

8.622.200

FUNDAMENTOS CONTABLES TECHOUSELTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

FACTURA DE VENTA No.

VENDIDO A: COMPUEQUIPOS LTDA

FECHA: 10 de noviembre CIUDAD: Ocaña-Norte de Santander VENDEDOR: TecHouse DESPACHADO A: COMPUEQUIPOS LTDA

C.C./N.I.T.:

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ No. Cuotas SALDO PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

0003

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores de mesa marca Epson Computadores de mesa marca LG Impresoras marca Epson Impresoras marca LG

SON (En letras):cincuenta y cuatro millones dos mil doscientos pesos

FIRMA Y SELLO CLIENTE

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CANTIDAD 5 12 6 8

V/R UNITARIO 2.420.000 1.980.000 720.000 650.000

CRÉDITO

V/R TOTAL 12.100.000 23.760.000 4.320.000 5.200.000

SUBTOTAL: $ 45.380.000 IVA 19%: $ 8.622.200 TOTAL: $ 54.002.200 VENDIDO

19 El 26 de Noviembre la empresa recibe una devolución de COMPUEQUIPOS LTDA. de la venta realizada el 24 de Noviembre según Nota Debito No.0001, los siguientes elementos: ❖ 1 Computadores de Mesa Marca Epson ❖ 3 Computadores de Mesa Marco LG ❖ 1 Impresoras Marca Epson

FUNDAMENTOS CONTABLES ❖ 4 Impresoras Marca LG Cuenta Nombre 4175 Devolución en venta 417501.01 Iva devolución 2408 Impuesto sobre venta 240801.04 Generado 1355 Anticipo de impuesto 135515.01 Retención en la fuente 1305 Clientes 130505.01 Compuequipos ltda

Parcial

Debito 11.680.000

Crédito

11.680.000 2.219.200 2.219.200 292.000 292.000 13.607.2000 13.607.200

20 El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de COMPUEQUIPOS LTDA., según RC 0004

FUNDAMENTOS CONTABLES Cuenta 1105 110505.01 1305 130505.01

Nombre Caja Caja general Clientes Compuequipos ltda

Parcial

Debito 39.260.500

Crédito

39.260.500 39.260.500 39.260.500

TECHOUSELTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

RECIBO DE CAJA

No.

0004

Recibido de: COMPUEQUIPOS LTDA Ciudad: OCAÑA Dirección: Calle 3 # 34-67 La suma (en letas): treinta y nueve millones doscientos sesenta mil quinientos m/c Por concepto de: pago de factura 0002 Cheque No.

Banco:

Sucursal:

Efectivo: X

CODIGO

CUENTAS

DEBITOS

1105

Caja

39.260.500

1105 1305

Caja general clientes Compuequipos ltda

130505.01

Firma y Sello.

CREDITOS

Bauchers: Cajero:

39.260.500

Cédula: No:

Nit:

FUNDAMENTOS CONTABLES

21 El 27 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de COMPUEQUIPOS LTDA., según Nota de Contabilidad No0006 Cuenta 1110 111005.01 1105 110505.01

Nombre Banco Bancolombia Caja Caja general

Parcial

Debito 39.260.500

Crédito

39.260.500 39.260.500 39.260.500

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

DETALLE:

NOTA DE No. 0006

FECHA

DIA: 27

CONTABILIDAD

MES: 11

AÑO: 2017

Consignación en el banco

CODIGO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

1110 Banco 111005.01 Bancolombia 1105 Caja

39.260.500

110505.01 Caja general

39.260.500

PREPARADO

39.260.500 39.260.500

REVISADO

APROBADO

18. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos: •

CREDITOS

ENERGÍA ELÉCTRICA $190.000, según CE_0008 y cheque 0008.

CONTABILIZADO

FUNDAMENTOS CONTABLES Cuenta 5135 513530.01

Parcial

1110

Nombre Servicios Energía eléctrica Banco

111005.01

Bancolombia

190.000

Debito 190.000

Crédito

190.000 190.000

Trama original del cheque:

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

COMPROBANTE DE EGRESO No.0008 CIUDAD: 30 de Ocaña FECHA: noviembre PAGADO A: C.E.NS DIRECCIÓN: La suma de (en letras ciento noventa mil pesos Por concepto. Pago de energía CODIGO CONCEPTO 5135 Servicios Energía 513530.01 eléctrica 1110 banco 111005.01 Bancolombia

CHEQUE No. BANCO.

0007 colombia

C.C./ N.I.T.

800.340.6541

DÉBITOS 190.000

CREDITOS

190.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

C.E.N.S.C

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C./ N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

Valor $190.000

REVISADO

800.340.654-1

APROBADO

CONTABILIZADO

FUNDAMENTOS CONTABLES

• ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $75.000, según CE 0009 y cheque 0009 Cuenta Nombre Parcial Debito Crédito 5135 Servicios 75.000 513545.01 Alcantarillado 75.000 1110 Banco 75.000 111005.01 Bancolombia 75.000 Trama original del cheque:

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

COMPROBANTE DE EGRESO No.0009 FECHA:3 0 de noviembr e

CIUDAD:Oca ña

Valor $75.0000 C.C./ N.I.T. 800.976.23 4-5

PAGADO A: ESPOC a.s DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Por concepto.

CODIGO 5135 51325.01 1110 111005.01

DÉBITO CREDITO S S 75.000

CONCEPTO Servicios alcantarillad o banco Bancolomb ia

CHEQUE No.

0008

BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONE S.

colombia

75.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARI O

ESPOC

FUNDAMENTOS CONTABLES

PREPARADO

C.C. / N.I.T. 800.976.23 4-5 FECHA RECIBIDO: REVISADO APROBADO

CONTABILIZADO

• SERVICIO DE TELÉFONO $180.000, según CE 0010 y cheque 00010 Cuenta Nombre Parcial Debito Crédito 5135 Servicios 180.000 513535.01 teléfono 180.000 1110 Banco 180.000 111005.01 Bancolombia 180.000 Trama original del cheque:

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

COMPROBANTE DE EGRESO No.0010 30 CIUDAD:OC FECH NOVIEMBR AÑA A: E PAGADO A:MOVISTA R DIRECCIÓN: La suma de (en letras) Ciento ochenta mil pesos m/c Por concepto. pago de servicio telefónico CODIGO 5135 513535.01 1110 111005.01

CONCEPTO servicios teléfono Banco Bancolom bia

Valor $ C.C./ N.I.T.800.654.

378-2

180.00 0

DÉBIT OS 180.00 0

CREDIT OS

180.000

FUNDAMENTOS CONTABLES

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACION ES.

EFECTI VO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISA DO

APROBADO

CONTABILIZADO

12. El 30 de Noviembre se cancela a Juan Marín Ropero los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1.600.000, girando cheque del Banco Bogotá No.0011 _CE 0011 Cuenta 5110 511030.01 1110 111005.01

Nombre Honorarios Asesoría financiera Banco Bancolombia

Parcial

Debito 1.600.000

Crédito

1.600.000 1.600.000 1,600,000

Trama original del cheque:

TECHOUSE LTDA Nit:800.540.821-3 Cr 38ª # 12-01 Ocaña (Norte de Santander).

COMPROBANTE DE EGRESO No.0011 30 de CIUDAD:ocaña FECHA: noviembre PAGADO A :juan marin ropero DIRECCIÓN: calle 3 # 45-76 La suma de (en letras) un millón seiscientos mil pesos m/c Por concepto.pago de asesoría financiera CODIGO CONCEPTO 5110 honorarios Asesoría 511005.01 financiera

Valor $1.600.000

C.C./ N.I.T. 18.851.123

DÉBITOS CREDITOS 1.600.000

FUNDAMENTOS CONTABLES 1110 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

banco bancolombia

0010 colombia

PREPARADO

1.600.000

FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO

REVISADO

C.C. / N.I.T. FECHA RECIBIDO: APROBADO

CONTABILIZADO

TecHouse ltda Nit: 800.540.821-3 Cra 38ª 12-01 FECHA: CODIGO 1105 110505.01

1110 111005.01

1305 130505.01

1355 135515.01

2205 220505.01

FUNDAMENTOS CONTABLES

CUENTAS Caja Caja general Según NC 0006 Según RC 0003 Según NC 0007 Banco Banco Colombia Según NC 0007 Según CE 0008 Y CH 0008 Según CE 0009 Y CH 0009 Según CE 0010 Y CH 0010 Según CH 0011 Y CE 0011 Clientes Compuequipos Ltda.

Según FV 0003 Según ND 0001 Según RC 0003 Anticipo de impuestos Retención en la fuente Según FV 0003 Según ND 0001 Nacionales Tecno Office Ltda.

Según FC 1310

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

No. PARCIALES

004

No. DEBITOS

CREDITOS

56.467.550

39.260.500

39.250.500

2.045.000

52.867.700

52.867.700

1.134.500

292.000

17.207.050 39.260.500 39.260.500

39.250.500

190.000

75.000

180.000

1.600.000

52.867.700 13.607.200 39.260.500

1.134.500 292.000 677.389.250

677.389.250

FUNDAMENTOS CONTABLES 2365 236540.01

2408 240801.01

240801.02

240801.03

240801.04

4135 413554.01

4175 417501.01

5110 511030.01

5135 513530.01

513525.01

513535.01

Retención en la fuente Compras Según NC 0006 Según FC 1310 Impuesto a las ventas por pagar Descontable Según FC 1310 Generado Según FV 0003 IVA devolución en compra Según NC 0006 IVA devolución en venta Según ND 0001 Comercio al por mayor y al menor Venta equipo de oficina Según FV 0003 Devolución en venta Devolución Según ND 0001 Honorarios Asesoría financiera Según CH 0011 Y CE 0011 Servicios Energía eléctrica Según CE 0008 Y CH 0008 Acueducto y alcantarillado Según CE 0009 Y CH 0009 Teléfono Según CE 0010 Y CH 0010

369.250

14.536.250

112.644.700

11.428.500

369.250 14.536.250

110.435.500 10.622.200

2.806.300

2.219.200

45.380.000

45.380.000

11.680.000 11.680.000 1.600.000

1.600.000 445.000

90.000

75.000

150.000

FUNDAMENTOS CONTABLES 6205 620505.01

De mercancía Compras Según FC 1310 Devolución en compras Devolución Según NC 0006

6225 622505.01

PREPARADO

REVISADO

581.450.000

581.450.000 14.770.000

14.770.000 SUMAS IGUALES APROBADO

857.959.200 857.969.200 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO

REALIZAR: • •

Documentos Soporte.

Comprobante de Contabilidad.

Nota: El registro contable será trabajo en la herramienta Excel