Overordnede retningslinjer for godtgjørelse til ledende ansatte

Coop Øst som samvirkelag er ikke underlagt kravene i allmennaksjeloven om å utarbeide eget dokument for retningslinjer om fastsettelse av lønn og annen godtgjørelse til ledende ansatte. Samvirkeloven har heller ikke denne type krav. Styret søker allikevel så langt det er praktisk mulig å etterleve intensjonen i allmennaksjeloven ved at det redegjøres for gjeldende ordninger og at disse understøtter Coop Øst sin strategi, langsiktige interesser og økonomisk bæreevne. Utkastet til «Samvirkeanbefalingen» understreker at retningslinjene om lønn og annen godtgjørelse bør være tydelige og forståelige. Ordningene for lønn og annen godtgjørelse bør bidra til å forene interessene til medeierne og de ledende ansatte.

Med «ledende ansatte» menes administrerende direktør og de personer som inngår i Coop Østs toppledelse – forretningsledelsen, for tiden tre personer; viseadministrerende direktør, driftsdirektør og økonomi- og finansdirektør. Vesentlige endringer i prinsipper for godtgjørelse til øvrige ledere som rapporter direkte til forretningsledelsen, skal forelegges styret.

I tråd med verdier og strategiske mål legges det vekt på at Coop Øst skal være en attraktiv arbeidsplass med kompetente og motiverte medarbeidere som presterer, utvikler seg og lærer. For å rekruttere, beholde og utvikle ledende ansatte med relevant erfaring og kompetanse, må Coop Øst kunne tilby konkurransedyktige betingelser i tråd med markedsforholdene uten å være lønnsledende, et godt arbeids- og læringsmiljø med utviklingsmu- ligheter og en tilbakemeldingskultur som fremmer læring. Godtgjørelse skal også reflektere ansvaret til den enkelte ledende ansatt. De insentiver og målsettinger som settes for den enkelte ledende ansatt, skal sikre best mulig gjennomføring av Coop Østs strategi både på kort og lang sikt og derigjennom oppfylle Coop Østs hovedformål; å forsyne medeierne med gode og hensiktsmessige varer og tjenester til konkurransedyktig pris og kvalitet.

Fastsettelse av lønn til ledende ansatte

Styret har nedsatt et kompensasjonsutvalg som består av tre styremedlemmer, herunder styreleder og nestleder samt en av de ansattevalgte styremedlemmene. Utvalget skal ha en forberedende funksjon overfor styret i forbindelse med prinsipper for godtgjørelse og andre vilkår for ledende ansatte. Utvalget skal bidra til å sette sammen lønnsmodeller som er attraktive både på kort og lang sikt, og slik at det skapes likevekt mellom risiko og muligheter. Fastlønnen skal hensynta omfang og ansvar knyttet til stillingen, samt kompetanse, erfaring, og arbeidsutførelsen til hver enkelt ledende ansatt.

Styret fastsetter administrerende direktørs betingelser etter innstilling fra utvalget. Administrerende direktør skal i samråd med styret og med råd fra utvalget, fastsette godtgjørelse til de ledende ansatte.

I tillegg til den faste årslønnen har forretningsledelsen enten firmabil eller fast bilgodtgjørelse. I den grad ledende ansatte i Coop Øst sitter i eksterne styrer, samt i selskaper innenfor Coop Norge SA konsern, skal dette være forhåndsgodkjent av linjeleder.

Både administrerende direktør og øvrige representanter i forretningsledelsen i Coop Øst innehar typisk styreverv i heleide eller deleide selskaper utover Coop Norge SA. Det gis ingen godtgjørelse for disse styrevervene. For styreverv i Grensemat AB (som Coop Øst eier 50 % av) går styrehonorarene direkte til Coop Øst SA.

Oppsigelsestid og lønn ved fratredelse

Administrerende direktør har avtale om etterlønn i 24 måneder utover oppsigelsestiden ved oppsigelse fra selskapets side. Lønn eller vederlag fra annen arbeids- eller oppdragsgiver opptjent i den perioden etterlønnen utbetales kommer til fradrag i etterlønnen. Gjensidig oppsigelsestid for forretningsledelsen er normalt seks måneder. Det er kun administrerende direktør som har konkurranseklausul i sin ansettelseskontrakt, mens øvrige medlemmer av forretningsledelsen har konkurranseklausuler i sine førtidspensjonsavtaler.

Redegjørelse for resultatlønnsordning

Hovedelementet i kompensasjonsordningene er den faste grunnlønnen. Hverken administrerende direktør eller øvrige medlemmer av forretningsledelsen har resultatlønnsordning. Styret kan allikevel beslutte at det skal foretas en ekstraordinær påskjønnelse knyttet til særskilte forhold.

Spesifikasjoner om fastlønn, eventuelt utbetalt påskjønnelse, pensjonskostnad og naturalytelser er gitt i note 7.

Redegjørelse om pensjonsordninger Administrerende direktør Tore Tjomsland hadde avtale om å fratre ved fylte 62 år (i mars 2023). Han skulle da motta en samordnet driftspensjon som skulle utgjøre 66 % av fast lønn i fem år frem til ordinær pensjonsalder 67 år. Etter fylte 67 år har Tore Tjomsland en samordnet ytelsespensjon som samlet skal utgjøre 66 % av fast lønn. I forbindelse med overgangen til ny administrerende direktør har styret avtalt med nåværende administrerende direktør at han står i stillingen i en periode på inntil et år ekstra (fram til fylte 63 år). Øvrige medlemmer av forretningsledelsen har en førtidspensjonsavtale som tilsier at de kan gå av tidligst ved fylte 62 år, senest ved fylte 64 år. De vil da motta 2/3-deler av lønn på avgangstidspunktet i fem år. I tillegg vil de bli kompensert for bortfall av pensjonssparing i fem-års-perioden. Slutter de før fylte 62 år faller avtalen bort. Denne ordningen ble lukket i 2022.

Ansatte i Coop Øst med lønn over 12 G opptjener pensjonsytelser også for lønn over 12 G. Dette gjøres gjennom en innskuddsbasert usikret ordning, hvor det gjøres en årlig avsetning på 25 % av lønnen over 12 G. Ordningen gir ingen garanti for nivå på utbetaling på ordningen. Innskuddene forrentes årlig med høyeste av G-regulering og økning i konsumprisindeksen. Det er ikke avtalt noen tidligpensjonsavtale med ny administrerende direktør som tiltrer 01.08.2023. Pensjonsordningen hennes følger ordinære vilkår som i Coop Øst for øvrig, herunder vil hun være omfattet av ordningen for ansatte i Coop Øst med lønn over 12 G. Ordningen omfatter ikke personer som var omfattet av tidligere ytelsesbaserte ordning i Coop Øst. Nevnte ytelsesbaserte ordning ble lukket i 2007 og avviklet i 2014. De som var del av ordningen i 2014 blir kompensert for bortfallet av ordningen. Se for øvrig nærmere omtale og kronemessige kostnadskonsekvenser i note til årsregnskapet.