Dossier de Contabilidad de Financiamiento

Page 1

Dossier formativo integrador, contabilidad del financiamiento

Liceth Katherine Carreño Bautista 222388

Shaira Liney Ortiz Pérez 222389

Wendy Gisel carbonero Díaz 222376

Facultad de ciencias administrativas y económicas, Universidad Francisco de paula Santander seccional Ocaña

Contaduría publica

Esp: Lucila Quintero Pérez

30 de mayo 2024

ACTIVIDAD 1.

 ORGANIZAR LA INFORMACION CONTABLE DE LA VIGENCIA ANTERIOR KHAWEMA S.A.S NIT. 800.400.895 - 1 BLANCE DE PRUEBA A 30 de diciembre 2023 CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 CAJA GENERAL $ 14.400.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 42.761.917 110201.01 CAJA MENOR $ 3.000.000 110401.01 DAVIVIENDA $ 3.000.000 110401.01 CUENTA DE AHORROS BANCOLOMBIA $ 312.489.125 110401.02 CUENTA DE AHORRO CREDISERVIR $ 7.600.000 120111.01 ACTIVIDADES INMOBILIARIAS, EMPRESARIALES Y DE ALQUILER APP $ 11.500.000 120501.01 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) DAVIVIENDA $ 35.000.000 120501.02 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) CREDISERVIR $ 20.000.000 120501.03 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) BANCO BOGOTA $ 5.000.000 130101.01 CLIENTE LA CASITA LTDA $ - $135515.01 RETENCION EN VENTA $ 20.716.495 140801.01 MERCANCIAS $ 181.347.849 150801.01 MUEBLES Y ENSERES $ 3.855.600 150801.01 ESCRITORIO EJECUTIVO $ 11.781.000 150801.02 SILLAS GIRATORIAS $ 2.124.150 150801.03 ARCHIVADORES $ 2.284.800 150801.04 ESTANTES DE MADERA $ 4.462.500 150898.01 DEPRECIACION ACUMULADA $ 264.200
220101.01 PROVEEDOR OFICE LTDA $ - $220101.01 NACIONALES $ 140.838.650 220101.02 PROVEEDOR MAXIMUEBLES LTDA $ - $220101.03 PROVEEDOR COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA $ 111.869.125 240401.01 IMPUESTO DESCONTABLE $ 131.053.450 240401.02 IMPUESTO GENERADO $ 157.445.362 242203.01 RETENCION EN HONORARIOS 10% $ 524.300 242208.01 RETENCION EN COMPRA $ 17.758.750 310101.01 CAPITAL AUTORIZADO $ 500.000.000 310102.01 CAPITAL POR SUSCRIBIR $ 200.000.000 310103.01 CAPITAL SUSCRITO POR COBRAR $ 210.000.000 410718.01 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 848.019.800 417518.01 DEVILUCION DE VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 19.360.000 421040.01 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONALES 1% $ 2.341.000 510205.01 ASESORIA LEGAL $ 650.000 510206.01 ASESORIA FINANCIERA $ 4.330.000 510704.01 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $ 577.700 510706.01 ENERGIA ELECTRICA $ 728.500 510707.01 TELEFONO $ 370.000 510802.01 REGISTRO MERCANTIL $ 620.000 510803.01 BOLETA FISCAL $ 3.130.000 511203.01 GASTOS DEP. ESCRITORIOS $ 143.990 511203.02 GASTOS DEP. SILLAS GIRATORIAS $ 25.962 511203.03 GASTOS DEP. ARCHIVADORES $ 31.525 511203.04 GASTOS DEP. ESTANTES DE MADERA $ 62.723 511405.01 ELEMENTOS DE ASEO $ 385.000 511405.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA $ 275.000 511406.01 UTILES, PAPELERIA $ 555.000 511406.02 FOTOCOPIAS $ 210.000 530505.01 GASTOS BANCARIOS (COSTO DE CHEQUERA) $ 1.798.000 530515.01 COMICIONES (DE CHEQUES) $ 455.000
530535.01 DESCUENTOS COMERCIALES CONDICIONADOS $ 13.788.750 530595.01 4*100 $ 780.000 610718.01 COSTO VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 508.407.151 620101.01 COMPRAS DE MERCANCIAS $620501.01 DEVOLUCION EN COMPRAS $ -

ACTIVIDAD 2.

 ELABORE LOS KARDEX PARA EL AÑO 2024, TOMANDO LOS SALDOS DEL AÑO ANTERIOR.

Tabla 1. Archivador de madera

ARTICULO Archivos de madera

REFERENCIA MARCA

LOCALIZACION Sala de exhibición

PROVEEDORES

UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 467000 52 24284000 52 24284000 14 1 2024 Venta FV 001 52 24284000 0 0 14 1 2024 Compra FC 9590 485000 50 24250000 50 24250000 16 1 2024 Compra FC 9010 530143 20 12860000 70 37110000 16 1 2024 Venta FV 002 70 37110000 0 0

ARTICULO Escritorio Tipo Ejecutivo REFERENCIA

LOCALIZACION Sala de exhibición

Tabla 2. Escritorio Tipo Ejecutivo
MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 585.000 26 15.210.000 26 15.210.000 14 1 2024 Venta FV 001 26 15.210.000 0 0 14 1 2024 Compra FC 9590 600000 30 18000000 30 18000000 16 1 2024 Compra FC 9010 1006250 50 62500000 80 80500000 16 1 2024 Venta FV 002 1006250 20 20125000 60 60375000 24 1 2024 Venta FV 003 1006250 10 10062500 50 50312500
PROVEEDORES

ARTICULO Sillas de Recibo

Tabla 3. Sillas de Recibo
REFERENCIA MARCA LOCALIZACION Sala de exhibición UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 420.500 144 60.552.000 144 60.552.000 14 1 2024 Venta FV 001 144 60.552.000 0 0 16 1 2024 Compra FC 9010 715000 70 50050000 70 50050000 24 1 2024 Venta FV 003 715000 10 7150000 60 42900000

ARTICULO Mesa para Juntas

LOCALIZACION Sala de exhibición

Tabla 4. Mesa para Juntas
REFERENCIA MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 870.000 45 39.150.000 45 39.150.000 14 1 2024 Venta FV 001 45 39.150.000 0 0 16 1 2024 Compra FC 9010 1180000 50 59000000 50 59000000
PROVEEDORES
Tabla 5. Escritorio Tipo Gerencial

ARTICULO Escritorio Tipo Gerencial

REFERENCIA

LOCALIZACION Sala de exhibición

PROVEEDORES

MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 750.000 28 21000000 28 21000000 14 1 2024 Venta FV 001 28 21000000 0 0 16 1 2024 Compra FC 9010 770000 20 15400000 20 15400000

Tabla 6. Silla Gerencial

ARTICULO Silla Gerencial

Sala de exhibición

REFERENCIA MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100 PROVEEDORES FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 410.800 47 19.307.600 47 19.307.600 14 1 2024 Venta FV 001 47 19.307.600 0 0
LOCALIZACION

Tabla 7. Escritorio Modular

ARTICULO Escritorio Modular

REFERENCIA

LOCALIZACION Sala de exhibición

PROVEEDORES

MARCA
UNIDAD MINIMO 5 MAXIMO 100
FECHA DETALLE VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO D M A UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 31 12 2023 Inventario Inicial 18442490 10 1844249 10 18442490 14 1 2024 Venta FV 001 10 18442490 0 0

ACTIVIDAD 3.

 Registre Utilizando El Programa Contable, Por El Sistema De Inventario Permanente Las Siguientes Operaciones Periodo enero 2024. Debe Elaborar Los Documentos Soporte Y Los Libros Auxiliares De Clientes, Proveedores 

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE ENERO DE 2024

1. ENERO 7. la empresa consigna en su cuenta de ahorros del banco bogota $3.000.000

2. ENERO 7. La Empresa Efectúa El Pago De Retención En La Fuente Del Periodo Anterior

CODIGO CUENTA DEBE HABER 110401.01 BANCO BOGOTA CTA AHORROS $ 3.000.000 110101.01 CAJA GENERAL $ 3.000.000
CODIGO CUENTA DEBE HABER 242203.01 RETENCION EN HONORARIOS 10% $ 624.300

ENERO 8 La Empresa Recibe Préstamo Del Banco Bogotá Por $70.000.000, Valor Consignado Directamente A La Cuenta Corriente, A6 Meses De Plazo, Tasa De Interés Mensual 2.1%. Descuentan

$220.000, Para Seguro Y Para Papelería 35.000

242208.01 RETENCION EN COMPRA $ 17.758.750 110201.01 BANCO BOGOTA $ 18.283.000 429581.01 AJUSTE AL PESO $ 50 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 73.132 110201.01 BANCO BOGOTA $ 73.132 3.
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 BANCO BOGOTA $ 69.745.000 510605.01 SEGURO POR INCENDIOS $ 220.000 511406.01 UTILES, PAPELERIA Y FOTOCOPIAS $ 35.000 210102.01 PAGARE BANCO BOGOTA $ 70.000.000

Tabla De Amortización Préstamo Del Banco Bogotá

Por $700.000

PERIODO VALOR DE LA CUOTA INTERESES ABONO CAPITAL SALDO $ 70.000.000 1 $ 12.539.014 $ 1.470.000 $ 11.069.014 $ 58.930.986 2 $ 12.539.014 $ 1.237.551 $ 11.301.463 $ 47.629.524 3 $ 12.539.014 $ 1.000.220 $ 11.538.794 $ 36.090.730 4 $ 12.539.014 $ 757.905 $ 11.781.108 $ 24.309.622 5 $ 12.539.014 $ 510.502 $ 12.028.512 $ 12.281.110 6 $ 12.539.014 $ 257.903 $ 12.281.110 $ 0
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110401.02 CUENTA DE AHORRO CREDISERVIR $ 700.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 700.000 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 2.800 110201.01 BANCO BOGOTA $ 2.800
4. ENERO 9. La Empresa Efectúa Consignación En Crediservir
CODIGO CUENTA DEBE HABER 120501.03 CERTIFICADOS DE DEPOSITO A TERMINO (CDT) BANCO BOGOTA $ 30.000.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 30.000.000 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 120.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 120.000
5. ENERO 12. La Empresa Efectúa Apertura De CDT En Banco De Bogotá Por $30.000.000

6. ENERO 14. La Empresa Vende A Crédito Fv 0001 A Global Ltda Así:

 Total, De Existencias De Los Archivador De Madera A $1.000.000 C/U

 Total, De Existencias De Los Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.070.000 C/U

 Total, De Existencia De Sillas De Recibo A $990.000 C/U

 Total, De Existencia De Mesa Para Juntas $1.550.000 C/U

 Total, De Existencia De Escritorio Tipo Gerencial A $1.530.000

 Total, De Existencia Escritorio Tipo Modular A $450.000 C/U

 Total, Existencia Silla Gerencial A $ 650.000 C/U

DETALLE CANT VALOR UNITARIO TOTAL COSTO ARCHIVADORES 52 $ 1.000.000 $ 52.000.000 $ 24.284.000 ESCRITORIO E 26 $ 1.070.000 $ 27.820.000 $ 15.210.000 SILLAS R 144 $ 990.000 $ 142.560.000 $ 60.552.000 MESA J 45 $ 1.550.000 $ 69.750.000 $ 39.150.000 ESCRITORIO G 28 $ 1.530.000 $ 42.840.000 $ 21.000.000 SILLAS G 47 $ 650.000 $ 30.550.000 $ 19.307.600 ESCRITORIO M 10 $ 450.000 $ 4.500.000 $ 1.844.249 TOTAL $ 370.020.000 $ 181.347.849 CODIGO CUENTA DEBE HABER 130101.01 CLIENTE GLOBAL LTDA $ 431.073.300 135515.01 RETENCION EN VENTA $ 9.250.500 240401.02 IMPUESTO GENERADO $ 70.303.800 410718.01 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 370.020.000 135520.01 ANTICIPO DE IMPUESTOS (AGENTE RETENEDOR) $ 2.035.110 242215.01 RETENCION EN LA FUENTE (AGENTE RETENEDOR) $ 2.035.110 CODIGO CUENTA DEBE HABER 610718.01 COSTO VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 181.347.849 140801.01 MERCANCIAS $ 181.347.849
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 BANCO BOGOTA $ 423.672.900 530535.01 DESCUENTO EN VENTAS $ 7.400.400 130101.01 CLIENTE GLOBAL LTDA $ 431.073.300
7. ENERO 14. La Empresa Recibe El Pago De La Fv De Global Ltda Y Concede Descuento Del 2%. Le Consignan En El Banco Bogotá
CODIGO CUENTA DEBE HABER 510710.01 TRANSPORTE FLETES Y ACARREOS $ 515.000 242205.01 RETENCION EN SERVICIOS $ 5.150 110201.01 BANCO BOGOTA $ 509.850 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 2.039 110201.01 BANCO BOGOTA $ 2.039
8. ENERO 14. La Empresa Cancela Transporte, Fletes Y Acarreos Por $515.000.

9. ENERO 14. La Empresa Cancela Servicios Temporales A Mario Carvajal Cc 1019076684 Por $810.000. Transferencia Del Banco Bogotá

10. ENERO 14. La Empresa Compra A Tecnologia Mundo Según Fv 9590 A Credito:  50 Archivadores De Madera A $485.000 C/U

Tipo Ejecutivo A $

CODIGO CUENTA DEBE HABER 510702.01 SERVICIOS TEMPORALES $ 810.000 242205.01 RETENCION EN SERVICIOS $ 48.600 110201.01 BANCO BOGOTA $ 761.400 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 3.046 110201.01 BANCO BOGOTA $ 3.046
600.000c/U CODIGO CUENTA DEBE HABER 140801.01 DE MERCANCIAS $ 42.250.000 240401.01 IMPUESTO DESCONTABLE $ 8.027.500 242208.01 RETENCION COMPRAS $ 1.056.250 220101.01 PROVEEDOR TECNOLOGIA MUNDO $ 49.221.250
 30 Escritorio
CODIGO CUENTA DEBE HABER 220101.01 PROVEEDOR TECNOLOGIA MUNDO $ 49.221.250 421040.01 DESCUENTO EN COMPRA $ 1.267.500 110201.01 BANCO BOGOTA $ 47.953.750 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 191.815 110201.01 BANCO BOGOTA $ 191.815
11. ENERO 15. La Empresa Cancela La Fv 9590, Transferencia, Recibe Descuento Del 3% Por Pronto Pago, Sobre El Valor De La Compra.

OPERACIONES DEL 16 AL 31 DE ENERO DE 2024

12. ENERO 16. La Empresa Compra A Fird Ltda (Autorretenedor), Según Fc 9010, A Crédito.

 20 Archivadores De Madera A $643.000 C/U

 50 Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.250.000 C/U

 70 Sillas De Recibo A $715.000 C/U

 50 Mesa Para Juntas A $1.180.000 C/U

 20 Escritorio Tipo Gerencial A $770.000 C/U Iva 19%

13. ENERO 16. La Empresa Vende Al Contado A Hogar Ltda. Según Fv 0005 Lo Siguiente:

 70 Archivadores De Madera A $1.650.000

 20 Escritorio Tipo Ejecutivo A $1.675.000c/U. Iva 19%,

CODIGO CUENTA DEBE HABER 140801.01 DE MERCANCIAS $ 199.810.000 240401.01 IMPUESTO DESCONTABLE $ 37.963.900 220101.02 PROVEEDOR FIRD LTDA
$ 237.773.900
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 CAJA GENERAL $ 173.585.000 135515.01 RETENCION EN VENTA $ 3.725.000 240401.02 IMPUESTO GENERADO $ 28.310.000 410718.01 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 149.000.000 135520.01 ANTICIPO DE IMPUESTOS (AGENTE RETENEDOR) $ 819.500 242215.01 RETENCION EN LA FUENTE (AGENTE RETENEDOR) $ 819.500

15. ENERO 16. La Empresa Consigna En El Banco Lo Recibido De La Venta Anterior.

16. ENERO 24. La Empresa Vende A Credito A Digital Ltda Según Fv 0006 Lo Siguiente:  10 escritorio Tipo

DEL COSTO
SE TOMA DEL KARDEX COLUMNA SALIDAS” CODIGO CUENTA DEBE HABER 610718.01 COSTO VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 57.235.000 140801.01 MERCANCIAS $ 57.235.000
14. REGISTRO
“
CODIGO CUENTA DEBE HABER 110201.01 BANCO BOGOTA $ 173.585.000 110101.01 CAJA GENERAL $ 173.585.000
C/U
A 1.115.000 C/U Iva
DETALLE CANT VALOR UNITARIO TOTAL COSTO SILLAS DE RECIBO 10 $ 1.115.000 $ 11.150.000 $ 7.150.000 ESCRITORIO EJECUTIVO 10 $ 1.690.000 $ 16.900.000 $ 10.062.500
Ejecutivo A $1.690.000
 10 sillas De Recibo
19%,
CODIGO CUENTA DEBE HABER 130101.02 CLIENTE DIGITAL LTDA $ 32.678.250 135515.01 RETENCION EN VENTA $ 701.250 240401.02 IMPUESTO GENERADO $ 5.329.500 410718.01 VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 28.050.000 135520.01 ANTICIPO DE IMPUESTOS (AGENTE RETENEDOR) $ 154.275 242215.01 RETENCION EN LA FUENTE (AGENTE RETENEDOR) $ 154.275 REGISTRO DEL COSTO “SE TOMA DEL
COLUMNA SALIDAS” CODIGO CUENTA DEBE HABER 610718.01 COSTO VENTA DE ELECTRODOMESTICOS $ 17.212.500 140801.01 MERCANCIAS $
KARDEX
17.212.500
CODIGO CUENTA DEBE HABER 220101.02 PROVEEDOR FIRD LTDA $ 237.773.900 421040.01 DESCUENTO EN COMPRA $ 3.996.200 110201.01 BANCO BOGOTA $ 233.777.700 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 935.111 110201.01 BANCO BOGOTA $ 935.111
17. ENERO 25 LA Empresa Cancela La Deuda Pendiente A Fird Y Recibe Descuento Del 2% Por Pronto Pago.

18. ENERO 26 LA Empresa Recibe El Pago De La Fv De Digital Ltda Y Concede Descuento Del 1% Por Pronto Pago. Recibe Consignación A Davivienda.

CODIGO CUENTA DEBE HABER 110401.03 DAVIVIENDA $ 32.397.750 530535.01 DESCUENTO EN VENTAS $ 280.500 130101.02 CLIENTE DIGITAL LTDA $ 32.678.250

19. ENERO 29. La Empresa Efectúa Los Siguientes Pagos:

Energía Eléctrica $210.000

CODIGO CUENTA DEBE HABER 510706.01 ENERGIA ELECTRICA $ 210.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 210.000 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 840 110201.01 BANCO BOGOTA $ 840 }

Acueducto Y Alcantarillado $270.000

Servicio De Teléfono $205.000

CODIGO CUENTA DEBE HABER 510704.01 ACUEDUCTO Y ALCANTARIILLADO $ 270.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 270.000 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 1.080 110201.01 BANCO BOGOTA $ 1.080
CODIGO CUENTA DEBE HABER 510707.01 TELEFONO $ 205.000 240401.01 IVA DESCONTABLE $ 38.950 110201.01 BANCO BOGOTA $ 243.950 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 976 110201.01 BANCO BOGOTA $ 976

20. ENERO 30. La Empresa Efectúa El Reembolso Del Fondo De Caja Menor, Según Ce 0011, Recibo De Reembolso De Caja Menor.

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS:

ENERO 5, Compra De Elementos De Aseo Por $120.000 A Supermax Ltda.

ENERO 15, Compra Elementos De Cafetería Por $210.000, Central Ltda.

ENERO 25, Compra Útiles De Oficina Por $135.000, Papelería Mundo.

ENERO 30, Cancelo Fotocopias Por $85.000, Fotocopiadora Fiel Imagen.

CODIGO CUENTA DEBE HABER
ELEMENTOS DE ASEO $ 120.000 511405.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA $ 210.000
UTILES DE OFICINA $ 135.000 511406.03 FOTOCOPIAS $ 85.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 550.000 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 2.200 110201.01 BANCO BOGOTA $ 2.200
511405.01
511406.02

21. ENERO 30. La Empresa Cancela La Primera Cuota Del Préstamo Al Banco Bogotá, Realiza Transferencia.

CODIGO CUENTA DEBE HABER 210102.01 PAGARE BANCO BOGOTA $ 11.069.014 530520.01 INTERESES $ 1.470.000 110201.01 BANCO BOGOTA $ 12.539.014 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 50.156 110201.01 BANCO BOGOTA $ 50.156

22. La Empresa Cancela La Nómina De Personal Así:

NOMBRE DEL EMPLEADO

Empleado 1

Empleado 2

Empleado 3

Empleado 4

Empleado 5

Empleado 6

INFORMACIÒN ADICIONAL:

Tarifa De Riesgos: 1.044%.

SUELDO BASICO

RECARGOS

5.400.000 Trabajo 2 Horas En Festivo

2.500.000 Trabajo 15 Días Jornada Nocturna

Salario Mínimo Trabajo 3 Horas Extradiurnas Y 2 Horas En Festivo

Salario Mínimo Trabajo 2 Horas Extra nocturnas

Salario Mínimo Trabajo Un Festivo

Salario Mínimo Trabajo Jornada Nocturna

Todos Los Empleados Aportan 1% Del Sueldo Básico Para El Fondo De Ahorros.

ACTIVIDAD 4.
EMPLEADO SALARIO AUXILIO DETRANSPORTE HEIDF COMISIÒN TOTAL DEVENGADO EPS4% PENSION4% FONDO AHORRO1% FONDO PENSIONAL1% TOTALDEVENGADO TOTALAPAGAR Empleado1 5.400.000,00 $ - $ 82.173,91 $ - $ 5.482.173,91 $ 219.286,96 $ 219.286,96 $ 54.821,74 $ 54.821,74 $ 548.217,39 $ 4.933.956,52 $ Empleado2 2.500.000,00 $ 162.000,00 $ 437.500,00 $ - $ 3.099.500,00 $ 117.500,00 $ 117.500,00 $ 29.375,00 $ - $ 264.375,00 $ 2.835.125,00 $ Empleado3 1.300.000,00 $ 162.000,00 $ 40.978,26 $ - $ 1.502.978,26 $ 53.639,13 $ 53.639,13 $ 13.409,78 $ - $ 120.688,04 $ 1.382.290,22 $ Empleado4 1.300.000,00 $ 162.000,00 $ 19.782,61 $ - $ 1.481.782,61 $ 52.791,30 $ 52.791,30 $ 13.197,83 $ - $ 118.780,43 $ 1.363.002,17 $ Empleado5 1.300.000,00 $ 162.000,00 $ 79.130,43 $ - $ 1.541.130,43 $ 55.165,22 $ 55.165,22 $ 13.791,30 $ - $ 124.121,74 $ 1.417.008,70 $ Empleado6 1.300.000,00 $ 162.000,00 $ 455.000,00 $ - $ 1.917.000,00 $ 70.200,00 $ 70.200,00 $ 17.550,00 $ - $ 157.950,00 $ 1.759.050,00 $ SUMATORIA 13.100.000,00 $ 810.000,00 $ 1.114.565,22 $ - $ 15.024.565,22 $ 568.582,61 $ 568.582,61 $ 142.145,65 $ 54.821,74 $ 1.334.132,61 $ 13.690.432,61 $
NOMINA DE LA EMPRESA KHAWEMA SAS
DEDUCCION

CALCULO HORAS EXTRAS, DOMINICALES Y FESTIVOS

DEDUCCIONES PATRON TASAS EMPLEADO 1 EMPLEADO 2 EMPLEADO 3 EMPLEADO 4 EMPLEADO 5 EMPLEADO 6 SUMATORIA SALUD 8,5% $ 465.984,78 $ 249.687,50 $ 113.983,15 $ 112.181,52 $ 117.226,09 $ 149.175,00 $ 1.208.238,04 PENSION 12% $ 657.860,87 $ 352.500,00 $ 160.917,39 $ 158.373,91 $ 165.495,65 $ 210.600,00 $ 1.705.747,83 ARL 1,044% $ 57.233,90 $ 30.667,50 $ 13.999,81 $ 13.778,53 $ 14.398,12 $ 18.322,20 $ 148.400,06 CCF 4% $ 219.286,96 $ 117.500,00 $ 53.639,13 $ 52.791,30 $ 55.165,22 $ 70.200,00 $ 568.582,61 SENA 2% $ 109.643,48 $ 58.750,00 $ 26.819,57 $ 26.395,65 $ 27.582,61 $ 35.100,00 $ 284.291,30 ICBF 3% $ 164.465,22 $ 88.125,00 $ 40.229,35 $ 39.593,48 $ 41.373,91 $ 52.650,00 $ 426.436,96 CESANTIAS 8,33% $ 456.665,09 $ 258.188,35 $ 125.198,09 $ 123.432,49 $ 128.376,17 $ 159.686,10 $ 1.251.546,28 INTERES DE CESANTIAS 1% $ 54.821,74 $ 30.995,00 $ 15.029,78 $ 14.817,83 $ 15.411,30 $ 19.170,00 $ 150.245,65 PRIMA DE SERVICIOS 8,33% $ 456.665,09 $ 258.188,35 $ 125.198,09 $ 123.432,49 $ 128.376,17 $ 159.686,10 $ 1.251.546,28 VACACIONES 4% $ 228.058,43 $ 122.200,00 $ 55.784,70 $ 54.902,96 $ 57.371,83 $ 73.008,00 $ 591.325,91
HED HEN HEDD HEND 25% 175% 100% 35% VALOR H HORAS EXTRAS $ 23.478,26 EMPLEADO 1 2 horas dominicales $ 41.086,96 $ 82.173,91 $ 10.869,57 EMPLEADO 2 15 días jornada nocturna $ 3.804,35 $ 437.500,00 $ 5.652,17 EMPLEADO 3 3 horas extradiurnas y 2 dominicales $ 1.413,04 $ 21.195,65 $ 9.891,30 $ 19.782,61 $ 40.978,26 $ 5.652,17 EMPLEADO 4 2 horas nocturnas $ 9.891,30 $ 19.782,61 $ 5.652,17 EMPLEADO 5 un festivo $ 9.891,30 $ 79.130,43 $ 5.652,17 EMPLEADO 6 jornada nocturna $ 455.000,00 $ 455.000,00
REGISTRO
CODIGO CUENTA DEBE HABER 510102.01 SUELDOS $ 13.100.000,00 510104.01 HORAS EXTRAS $ 1.114.565,22 510105.01 COMISIONES $510108.01 AUXILIO DE TRANSPORTE $ 810.000,00 510109.01 CESANTIAS $ 1.251.546,28 510110.01 INTERESES DE CESANTIAS $ 150.245,65 510111.01 PRIMA DE SERVICIOS $ 1.251.546,28 510112.01 VACACIONES $ 591.325,91 510120.01 PENSION $ 1.705.747,83 510126.01 ARL $ 148.400,06 510129.01 CCF $ 568.582,61 110201.01 BANCO BOGOTA $ 13.690.432,61 250301.01 INTERESES DE CESANTIAS $ 150.245,65 250401.01 PRIMA DE SERVICIOS $ 1.251.546,28 250501.01 VACACIONES $ 591.325,91 251001.01 EPS $ 568.582,61 251002.01 ARL $ 148.400,06 251003.01 CCF $ 568.582,61 251009.01 FONDO AHORRO $ 142.145,65 251101.01 FONDO DE PENSIONES $
251102.01 FONDE DE CESANCIAS $ 1.251.546,28 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 54.762 110201.01 BANCO BOGOTA $ 54.762 $ 20.746.721,57 $ 20.746.721,57
DE LA NOMINA
2.329.152,17

ACTIVIDAD 5.

INFORMACIÓN PARA ELABORAR EL COMPROBANTE DE AJUSTES:

1. ENERO 30, La Empresa Recibe Extracto Bancario Del Banco Bogotá Con La Siguiente Información:

COMISIÓN $78.000

ND
ND 4
1000
CODIGO CUENTA DEBE HABER 530515.01 COMISIONES $ 78.000 530595.01 4 X 1000 $ 70.800 110201.01 BANCO BOGOTA $ 148.800 531520.01 IMPUESTOS ASUMIDOS $ 595 110201.01 BANCO BOGOTA $ 595
X
$ 70.800

2. ENERO 30, La Empresa Deprecia Su Propiedad Planta Y Equipo Por El Mes De Enero Utilizando El Método De Línea Recta.

LA EMPRESA DEPRECIA SU PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

DEPRECIACIONES

150801.01 ESCRITORIO EJECUTIVO $ 11.781.000 150801.02 SILLAS GIRATORIAS $ 2.124.150 150801.03 ARCHIVADORES $ 2.284.800 150801.04 ESTANTES DE MADERA $ 4.462.500 150801.01 MUEBLES Y ENSERES $ 3.855.600
ARCIVADORES DE MADERA $ 19.040 ESCRITORIO EJECUTIVO $ 98.175 SILLAS GIRATORIAS $ 17.701 ESTANTES DE MADERA $ 37.188 MUEBLES Y ENSERES $ 32.130 CODIGO CUENTA DEBE HABER 511203.01 ARCHIVADORES DE MADERA $ 19.040 511203.02 ESCRITORIO EJECUTIVO $ 98.175 511203.03 SILLAS GIRATORIAS $ 17.701 511203.04 ESTANTES DE MADERA $ 37.188 511203.05 MUEBLES Y ENSERES $ 32.130 180898.01 DEPRECIACION ACOMULADA $ 204.234

DeclaracióndeRetencionesenlaFuente

1. Año
3. Período 350 4. Número deformulario 5. Número de Identificación Tributaria (NIT) 6. DV. 7. Primer apellido 8. Segundo apellido 9. Primer nombre 10. Otros nombres 11.
social 12.
Seccional Si es una corrección indique: 25. Cód. 26. No. Formulario anterior 96. Autor retenedores personasjurídicas exonerados de aportes(Art.114-1 E.T) Actividad económica principal 97. Tarifa Rentas de trabajo Rentas de pensiones Honorarios Comisiones Servicios Rendimientos financieros e intereses Arrendamientos (muebles e inmuebles) Concepto Atítulodeimpuestosobrelarentaycomplementario Basesujetaaretención parapagosoabonosencuenta 27 28 29 30 31 32 33 Retencionesatítuloderenta 52 53 54 55 56 57 58 Regalías y explotación de la propiedad intelectual 34 59 Dividendos y participaciones 35 60 Compras 36 61 Transacciones con tarjetas débito y crédito 37 62 Contratos de construcción 38 63 Enajenación de activos fijos de personas naturales ante notarios y autoridades de tránsito 39 64 Loterías, rifas, apuestas y similares 40 65 Otros pagos sujetos a retención 41 66 Contribuyentes exonerados de aportes (art. 114-1 E.T.) 42 67 Ventas 43 68 Honorarios 44 69 Comisiones 45 70 Servicios 46 71 Rendimientos financieros 47 72 Pagos mensuales provisionales de carácter voluntario (hidrocarburos y demás productos mineros) 48 73 Otros conceptos 49 74 Pagos o abonos en cuenta al exterior a países sin convenio 50 75 Pagos o abonos en cuenta al exterior a países con convenio vigente 51 76
retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas 77 Totalretencionesrentaycomplementario (Sume
52a76yrestecasilla77) 78
del impuesto sobre las ventas Practicadas por servicios a no residentes o no domiciliados Retencionespracticadasporotrosimpuestos 79 80 Menos retenciones practicadas en exceso o indebidas o por operaciones anuladas, rescindidas o resueltas 81 Total retenciones IVA (Sume 79 y 80 y reste 81) 82 Retenciones impuesto de timbre nacional 83 Retenciones contribución de laudos arbitrales 84 Total retenciones (78 + 82 + 83 + 84) 85 Sanciones 86 Total retenciones más sanciones (85 + 86) 87 88. No. Identificación signatario 89. DV 981. Cód.Representación Firma del declarante o de quien lo representa 997. Espacio exclusivo para elsello de la entidad recaudadora 980. Pago total $ A título de IVA Datos del declarante Total Autorretenciones 2 0 2 4 0 3 1.325.000 54.000 42.250.000 1.058.000 547 070.000 13.677.000 177 050.000 974.000 15.761.000 54.000 54.000 350
Razón
Cód. Dirección
Menos
casillas
A responsables

Balance de prueba general

KHAWEMA S.A.S 800400895De Enero 2024 a Mayo 2024 Nivel Código cuenta contable Nombre cuenta contable Saldo inicial Movimiento débito Movimiento crédito Saldo final Clase 1 Activo 681.059.236,00 1.996.893.950,00 988.574.838,00 1.689.378.348,00 Grupo 11 Efectivo y equivalentes de efectivo 383.251.042,00 877.385.650,00 524.619.054,00 736.017.638,00 Cuenta 1101 Caja 17.400.000,00 173.585.000,00 176.585.000,00 14.400.000,00 Subcuenta 110101 Caja general 14.400.000,00 173.585.000,00 176.585.000,00 11.400.000,00 Auxiliar 11010101 Caja general 14.400.000,00 173.585.000,00 176.585.000,00 11.400.000,00 Subcuenta 110110 Cajas menores 3.000.000,00 0,00 0,00 3.000.000,00 Auxiliar 11011001 Cajas menores 3.000.000,00 0,00 0,00 3.000.000,00 Cuenta 1102 Bancos 42.761.917,00 667.002.900,00 348.034.054,00 361.730.763,00 Subcuenta 110205 Moneda nacional 42.761.917,00 667.002.900,00 348.034.054,00 361.730.763,00 Auxiliar 11020501 Banco de Bogota 42.761.917,00 667.002.900,00 348.034.054,00 361.730.763,00 Cuenta 1104 Cuentas de ahorro 323.089.125,00 36.797.750,00 0,00 359.886.875,00 Subcuenta 110401 Bancos 315.489.125,00 36.797.750,00 0,00 352.286.875,00 Auxiliar 11040101 Banco de Bogotá 0,00 3.000.000,00 0,00 3.000.000,00 Auxiliar 11040102 Bancolombia 312.489.125,00 0,00 0,00 312.489.125,00 Auxiliar 11040103 Davivienda 3.000.000,00 33.097.750,00 0,00 36.097.750,00 Auxiliar 11040104 Crediservir 0,00 700.000,00 0,00 700.000,00 Subcuenta 110415 Organismos cooperativos financieros 7.600.000,00 0,00 0,00 7.600.000,00 Auxiliar 11041501 CREDISERVIR 7.600.000,00 0,00 0,00 7.600.000,00 Grupo 12 Inversiones en asociadas 71.500.000,00 30.000.000,00 0,00 101.500.000,00 Cuenta 1205 Acciones 11.500.000,00 30.000.000,00 0,00 41.500.000,00 Subcuenta 120501 CDT 0,00 30.000.000,00 0,00 30.000.000,00 Auxiliar 12050101 CDT Banco Bogota 0,00 30.000.000,00 0,00 30.000.000,00 Subcuenta 120555 Actividades inmobiliariarias, empresariales y de a 11.500.000,00 0,00 0,00 11.500.000,00 Auxiliar 12055501 Actividades inmobiliaria empresariales y de alquiler 11.500.000,00 0,00 0,00 11.500.000,00 Cuenta 1225 Certificados 60.000.000,00 0,00 0,00 60.000.000,00 Subcuenta 122505 Certificado de deposito a termino (CDT) 60.000.000,00 0,00 0,00 60.000.000,00 Auxiliar 12250501 Certificado de deposito a termino (CDT) 60.000.000,00 0,00 0,00 60.000.000,00 Grupo 13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 20.716.495,00 477.428.300,00 463.751.550,00 34.393.245,00 Cuenta 1305 Clientes nacionales 0,00 463.751.550,00 463.751.550,00 0,00 Subcuenta 130505 Clientes nacionales 0,00 463.751.550,00 463.751.550,00 0,00 Auxiliar 13050501 Clientes nacionales 0,00 463.751.550,00 463.751.550,00 0,00 Cuenta 1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 20.716.495,00 13.676.750,00 0,00 34.393.245,00 Subcuenta 135515 Anticipo Retención en la fuente 20.716.495,00 13.676.750,00 0,00 34.393.245,00 Auxiliar 13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 21.200.495,00 13.676.750,00 0,00 34.877.245,00 Auxiliar 13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% -484.000,00 0,00 0,00 -484.000,00 Grupo 14 Inventarios 181.347.849,00 612.080.000,00 0,00 793.427.849,00 Cuenta 1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 181.347.849,00 612.080.000,00 0,00 793.427.849,00 Subcuenta 143501 Mercancías no fabricadas 181.347.849,00 612.080.000,00 0,00 793.427.849,00 Auxiliar 14350101 Mercancías no fabricadas 181.347.849,00 612.080.000,00 0,00 793.427.849,00 Grupo 15 Propiedad planta y equipo 24.243.850,00 0,00 204.234,00 24.039.616,00 Cuenta 1508 Equipo de Oficina 0,00 0,00 204.234,00 -204.234,00 Subcuenta 150898 Depreciación Acumulada 0,00 0,00 204.234,00 -204.234,00 Auxiliar 15089801 Depreciación Acumulada 0,00 0,00 204.234,00 -204.234,00 Cuenta 1524 Equipo de oficina 24.508.050,00 0,00 0,00 24.508.050,00 Subcuenta 152405 Muebles y enseres 24.508.050,00 0,00 0,00 24.508.050,00 Auxiliar 15240501 Muebles y enseres 24.508.050,00 0,00 0,00 24.508.050,00 Cuenta 1592 Depreciación acumulada -264.200,00 0,00 0,00 -264.200,00 Subcuenta 159215 Equipo de oficina -264.200,00 0,00 0,00 -264.200,00 Auxiliar 15921501 Equipo de oficina -264.200,00 0,00 0,00 -264.200,00 Clase 2 Pasivo -297.382.737,00 316.386.164,00 416.057.050,00 -397.053.623,00 Grupo 21 Pasivos financieros 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00 -58.930.986,00 Cuenta 2101 Bancos nacionales 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00 -58.930.986,00 Subcuenta 210102 Pagares 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00 -58.930.986,00 Auxiliar 21010201 Pagare Banco Bogota 0,00 11.069.014,00 70.000.000,00 -58.930.986,00 Grupo 22 Proveedores -252.707.775,00 286.995.150,00 242.060.000,00 -207.772.625,00 Cuenta 2205 Proveedores nacionales -252.707.775,00 286.995.150,00 242.060.000,00 -207.772.625,00 Subcuenta 220505 Proveedores nacionales -252.707.775,00 286.995.150,00 242.060.000,00 -207.772.625,00 Auxiliar 22050501 Proveedores nacionales -252.707.775,00 286.995.150,00 242.060.000,00 -207.772.625,00 Grupo 23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -18.283.050,00 0,00 0,00 -18.283.050,00 Cuenta 2365 Retenciones en la fuente -18.283.050,00 0,00 0,00 -18.283.050,00 Subcuenta 236515 Honorarios -289.300,00 0,00 0,00 -289.300,00 Auxiliar 23651501 Honorarios -289.300,00 0,00 0,00 -289.300,00 Subcuenta 236520 Comisiones -235.000,00 0,00 0,00 -235.000,00 Auxiliar 23652001 Comisiones -235.000,00 0,00 0,00 -235.000,00 Subcuenta 236540 Retención por compras -17.758.750,00 0,00 0,00 -17.758.750,00 Auxiliar 23654001 Retención por compras 2,5% -18.045.125,00 0,00 0,00 -18.045.125,00 Auxiliar 23654002 Devolución Retención por compras 2,5% 286.375,00 0,00 0,00 286.375,00 Grupo 24 Pasivos por impuestos -26.391.912,00 18.322.000,00 103.997.050,00 -112.066.962,00 Cuenta 2408 Impuesto sobre las ventas por pagar -26.391.912,00 38.950,00 103.943.300,00 -130.296.262,00 Subcuenta 240806 Iva generado -161.123.762,00 0,00 103.943.300,00 -265.067.062,00 Auxiliar 24080601 Iva generado en Ventas 19% -161.123.762,00 0,00 103.943.300,00 -265.067.062,00 Subcuenta 240810 Iva descontable por compras 131.053.450,00 38.950,00 0,00 131.092.400,00
Auxiliar 24081001 Iva descontable por compras 19% 133.229.900,00 38.950,00 0,00 133.268.850,00 Auxiliar 24081002 Iva Devolución en compras 19% -2.176.450,00 0,00 0,00 -2.176.450,00 Subcuenta 240820 Descontable por devoluciones 3.678.400,00 0,00 0,00 3.678.400,00 Auxiliar 24082001 Descontable por devoluciones 19% 3.678.400,00 0,00 0,00 3.678.400,00 Cuenta 2422 Retención en la Fuente 0,00 18.283.050,00 53.750,00 18.229.300,00 Subcuenta 242203 Retención en la Fuente Honorarios 0,00 524.300,00 0,00 524.300,00 Auxiliar 24220301 Retención en la Fuente Honorarios 0,00 524.300,00 0,00 524.300,00 Subcuenta 242205 Retención en Servicios 0,00 0,00 53.750,00 -53.750,00 Auxiliar 24220501 Retención en Servicios 0,00 0,00 53.750,00 -53.750,00 Subcuenta 242208 Retención en la Fuente Compra 0,00 17.758.750,00 0,00 17.758.750,00 Auxiliar 24220801 Retención en la Fuente Compra 0,00 17.758.750,00 0,00 17.758.750,00 Clase 3 Patrimonio -90.000.000,00 0,00 0,00 -90.000.000,00 Grupo 31 Capital social -90.000.000,00 0,00 0,00 -90.000.000,00 Cuenta 3105 Capital suscrito y pagado -90.000.000,00 0,00 0,00 -90.000.000,00 Subcuenta 310505 Capital suscrito y pagado -500.000.000,00 0,00 0,00 -500.000.000,00 Auxiliar 31050501 Capital autorizado -500.000.000,00 0,00 0,00 -500.000.000,00 Subcuenta 310510 Capital por suscribir (db) 200.000.000,00 0,00 0,00 200.000.000,00 Auxiliar 31051001 Capital por suscribir (db) 200.000.000,00 0,00 0,00 200.000.000,00 Subcuenta 310515 Capital Suscrito por Cobrar(DB) 210.000.000,00 0,00 0,00 210.000.000,00 Auxiliar 31051501 Capital Suscrito por Cobrar(DB) 210.000.000,00 0,00 0,00 210.000.000,00 Clase 4 Ingresos -831.000.800,00 0,00 922.353.750,00 -1.753.354.550,00 Grupo 41 Ingresos de actividades ordinarias -828.659.800,00 0,00 917.090.000,00 -1.745.749.800,00 Cuenta 4135 Comercio al por mayor y al detal -848.019.800,00 0,00 917.090.000,00 -1.765.109.800,00 Subcuenta 413501 Comercio al por mayor y al detal -508.405.000,00 0,00 547.070.000,00 -1.055.475.000,00 Auxiliar 41350101 Comercio al por mayor y al detal -508.405.000,00 0,00 547.070.000,00 -1.055.475.000,00 Subcuenta 413536 Venta de Electrodomesticos y Muebles -339.614.800,00 0,00 370.020.000,00 -709.634.800,00 Auxiliar 41353601 Venta de Electrodomesticos y Muebles -339.614.800,00 0,00 370.020.000,00 -709.634.800,00 Cuenta 4175 Devolución en ventas 19.360.000,00 0,00 0,00 19.360.000,00 Subcuenta 417505 Devolución 19.360.000,00 0,00 0,00 19.360.000,00 Auxiliar 41750501 Devolución en ventas 19.360.000,00 0,00 0,00 19.360.000,00 Grupo 42 Otros ingresos de actividades ordinarias -2.341.000,00 0,00 5.263.750,00 -7.604.750,00 Cuenta 4210 Financieros -2.341.000,00 0,00 5.263.700,00 -7.604.700,00 Subcuenta 421040 Descuentos comerciales condicionados -2.341.000,00 0,00 5.263.700,00 -7.604.700,00 Auxiliar 42104001 Descuentos comerciales condicionados -2.341.000,00 0,00 5.263.700,00 -7.604.700,00 Cuenta 4295 Diversos 0,00 0,00 50,00 -50,00 Subcuenta 429581 Ajuste al peso 0,00 0,00 50,00 -50,00 Auxiliar 42958101 Ajuste al peso 0,00 0,00 50,00 -50,00 Clase 5 Gasto 28.917.150,00 13.705.524,00 0,00 42.622.674,00 Grupo 51 Administrativos 12.095.400,00 3.019.234,00 0,00 15.114.634,00 Cuenta 5106 Seguros 0,00 220.000,00 0,00 220.000,00 Subcuenta 510630 Terremoto 0,00 220.000,00 0,00 220.000,00 Auxiliar 51063001 Seguros - Terremoto 0,00 220.000,00 0,00 220.000,00 Cuenta 5107 Servicios 0,00 2.010.000,00 0,00 2.010.000,00 Subcuenta 510702 Servicios Temporales 0,00 810.000,00 0,00 810.000,00 Auxiliar 51070201 Servicios Temporales 0,00 810.000,00 0,00 810.000,00 Subcuenta 510704 Acueducto y Alcantarillado 0,00 270.000,00 0,00 270.000,00 Auxiliar 51070401 Acueducto y Alcantarillado 0,00 270.000,00 0,00 270.000,00 Subcuenta 510706 Energía Eléctrica 0,00 210.000,00 0,00 210.000,00 Auxiliar 51070601 Energía Eléctrica 0,00 210.000,00 0,00 210.000,00 Subcuenta 510707 Telefono 0,00 205.000,00 0,00 205.000,00 Auxiliar 51070701 Teléfono 0,00 205.000,00 0,00 205.000,00 Subcuenta 510710 Transporte, fletes y acarreos 0,00 515.000,00 0,00 515.000,00 Auxiliar 51071001 Transporte, fletes y acarreos 0,00 515.000,00 0,00 515.000,00 Cuenta 5110 Honorarios 4.980.000,00 0,00 0,00 4.980.000,00 Subcuenta 511025 Asesoría jurídica 650.000,00 0,00 0,00 650.000,00 Auxiliar 51102501 Honorarios - Asesoría jurídica 650.000,00 0,00 0,00 650.000,00 Subcuenta 511030 Asesoria Financiera 4.330.000,00 0,00 0,00 4.330.000,00 Auxiliar 51103001 Asesoria Financiera 4.330.000,00 0,00 0,00 4.330.000,00 Cuenta 5114 Diversos 1.425.000,00 585.000,00 0,00 2.010.000,00 Subcuenta 511406 Útiles papelería y fotocopias 765.000,00 255.000,00 0,00 1.020.000,00 Auxiliar 51140601 Útiles papelería y fotocopias 765.000,00 255.000,00 0,00 1.020.000,00 Subcuenta 511425 Elementos de aseo y cafetería 660.000,00 330.000,00 0,00 990.000,00 Auxiliar 51142501 Elementos de aseo y cafetería 660.000,00 330.000,00 0,00 990.000,00 Cuenta 5135 Servicios 1.676.200,00 0,00 0,00 1.676.200,00 Subcuenta 513525 Acueducto y alcantarillado 577.700,00 0,00 0,00 577.700,00 Auxiliar 51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado 577.700,00 0,00 0,00 577.700,00 Subcuenta 513530 Energía eléctrica 728.500,00 0,00 0,00 728.500,00 Auxiliar 51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica 728.500,00 0,00 0,00 728.500,00 Subcuenta 513535 Teléfono 370.000,00 0,00 0,00 370.000,00 Auxiliar 51353501 Servicios públicos - Teléfono 370.000,00 0,00 0,00 370.000,00 Cuenta 5140 Gastos legales 3.750.000,00 0,00 0,00 3.750.000,00 Subcuenta 514010 Registro mercantil 620.000,00 0,00 0,00 620.000,00 Auxiliar 51401001 Registro mercantil 620.000,00 0,00 0,00 620.000,00 Subcuenta 514015 Tramites y licencias 3.130.000,00 0,00 0,00 3.130.000,00 Auxiliar 51401501 Tramites y licencias 3.130.000,00 0,00 0,00 3.130.000,00 Cuenta 5160 Depreciaciones 264.200,00 204.234,00 0,00 468.434,00 Subcuenta 516015 Equipo de oficina 264.200,00 204.234,00 0,00 468.434,00 Auxiliar 51601501 Equipo de oficina 264.200,00 204.234,00 0,00 468.434,00 Grupo 53 Otros gastos de actividades ordinarias 16.821.750,00 10.686.290,00 0,00 27.508.040,00 Cuenta 5305 Financieros 16.821.750,00 9.299.700,00 0,00 26.121.450,00 Subcuenta 530505 Gastos bancarios 1.798.000,00 0,00 0,00 1.798.000,00
Auxiliar 53050501 Gastos bancarios 1.798.000,00 0,00 0,00 1.798.000,00 Subcuenta 530515 Comisiones 455.000,00 78.000,00 0,00 533.000,00 Auxiliar 53051501 Comisiones 455.000,00 78.000,00 0,00 533.000,00 Subcuenta 530520 Intereses 0,00 1.470.000,00 0,00 1.470.000,00 Auxiliar 53052001 Intereses corrientes 0,00 1.470.000,00 0,00 1.470.000,00 Subcuenta 530535 Descuentos comerciales condicionados 13.788.750,00 7.680.900,00 0,00 21.469.650,00 Auxiliar 53053501 Descuentos comerciales condicionados 13.788.750,00 7.680.900,00 0,00 21.469.650,00 Subcuenta 530595 Gravamen a los movimientos financieros 780.000,00 70.800,00 0,00 850.800,00 Auxiliar 53059501 Gravamen a los movimientos financieros 780.000,00 70.800,00 0,00 850.800,00 Cuenta 5315 Gastos extraordinarios 0,00 1.386.590,00 0,00 1.386.590,00 Subcuenta 531520 Impuestos asumidos 0,00 1.386.590,00 0,00 1.386.590,00 Auxiliar 53152001 Impuestos Asumidos 0,00 1.386.590,00 0,00 1.386.590,00 Clase 6 Costos de venta 508.407.151,00 0,00 0,00 508.407.151,00 Grupo 61 Costo de ventas y de prestación de servicios 508.407.151,00 0,00 0,00 508.407.151,00 Cuenta 6135 Comercio al por mayor y al por menor 508.407.151,00 0,00 0,00 508.407.151,00 Subcuenta 613505 Comercio al por mayor y al por menor 307.387.645,44 0,00 0,00 307.387.645,44 Auxiliar 61350501 Comercio al por mayor y al por menor 307.387.645,44 0,00 0,00 307.387.645,44 Subcuenta 613536 Venta de Electrodomesticos y Muebles 201.019.505,56 0,00 0,00 201.019.505,56 Auxiliar 61353601 Venta de Electrodomesticos y Muebles 201.019.505,56 0,00 0,00 201.019.505,56 Total general Procesado en: Mayo 31 2024 08:34 2.326.985.638,00 2.326.985.638,00
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 42
ACTIVIDADES DOSSIERFORMATIVO INTEGRADOR. “CONTABILIDAD DE PASIVOS Y PATRIMONIO” 43

Turn static files into dynamic content formats.

Create a flipbook
Issuu converts static files into: digital portfolios, online yearbooks, online catalogs, digital photo albums and more. Sign up and create your flipbook.