DOSSIER FORMATIVO DE INVERSIONES DE JL INNOVA SPORT

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

MANEJO DE LA PLATAFORMA SIIGO

Presentado por JANDIS DE JESUS BERRIO MARTIINEZ 231229 LEINER ALEXIS MARTINEZ BARBOSA 231226 JHEIRDENSON MARTI LARGO GUARIN 231241

Estrategia del Dossier Formativo Integrado Presentado a ALEIXI FELIZZOLA SANCHEZ CONTABILIDAD DE INVERSIONES ISAI DURAN LEON

CONTABILIDAD SISTEMATISADA

Universidad Francisco de Paula Santander Ocaña Facultad de Ciencia Administrativa y Económica Contaduría publica

Ocaña, Colombia

03 Dic 2021

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

INTRODUCCIÓN

El presente trabajo tiene como objetivo hacer en Siigo los registros contables de una empresa donde lograrán aprender cómo se contabilizan las compras, ventas, devoluciones, gastos y entre otros aspectos representados en un periodo.

Debido que en la actualidad para que una empresa surja y tenga éxito, debe aplicar la contabilidad en dicha organización o empresa. Así mismo todo empresario individual, las sociedades mercantiles deberán llevar una contabilidad ordenada, adecuada a la actividad que realiza la entidad. La cual permite llevar un seguimiento cronológico de todas sus operaciones mercantiles.

Siendo Siigo una de las plataformas de contables más utilizada por los contadores, ya que es rápida y de buen manejo en el campo de la contabilidad.

Donde podemos hacer operaciones de manejo de ventas o compras, teniendo un controlen el inventario de los productos adquiridos, pagos de servicios, manejo de las cuentas contables y realizando el cierre de periodo de una forma rápida.

Además, podemos consultar el libro diario, el balance de prueba, situación financiera y libro mayor y balance.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA PROGRAMA DE CONTADURIA PÚBLICA DESARROLLO DE LA ESTRATEGIA PEDAGÓGICA DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR PROYECTO DE AULA: CONTABILIDAD DE ACTIVOS - CONTABILIDAD DE INVERSIÓN II SEMESTRE DE 2021

ACTIVIDAD 1 A continuación usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico.

BALANCE DE SALDOS INICIALES CODIGO

110101.01 310101.01 310102.01 310103.01 110201.01 110401.01 110401.02 150801.01 150801.02 150801.03 150801.04 150901.01 150801.05 150802.01 220101.02 242203.01 242205.01 242206.01 242208.01 510206.01 510402.01 510704.01 510706.01 510707.01 500901.01 510802.01 510903.01 511406.01 530505.01 130101.01 135515.01 240401.01 240401.02 410727.01 410799.01 620101.01 620501.01

A 30 DE NOVIEMBRE DE 2020 CUENTA

Caja Capital autorizado Capital por suscribir Capital suscrito por cobrar Banco Bogotá Cuenta de ahorros Banco Colombia Cuenta de ahorros Crediservir Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Computadores marca Apple Base mesa soporte monitor Impresoras HP Nacionales Honorarios Servicios Arrendamientos Compras Honorarios Construcciones y Edificaciones Acueducto y Alcantarillado Energía Eléctrica Teléfono Boleta Fiscal Registro Mercantil Mantenimiento Equipo de oficina Útiles, papelería y fotocopias Gastos Bancarios Clientes varios Retención en ventas Impuesto descontable Impuesto Generado Muebles y Enseres de Oficina Devoluciones en ventas Compra de mercancías Devolución en compras

DEBE

1200000000 504000000 88811345 25000000 18200000 7378000 2975000 3760400 7021000 29393000 618800 5664400

HABER

0 1200000000 720000000

70976344 575300 23200 168000 3816747 5230000 4800000 157900 485000 130000 4459000 2120000 580000 2796500 450000 27931574 1469365 20281740 11958733 60780600 2606000 104140000 1560100

3

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN SUMAS IGUALES

2.069.859.024

2.069859.024

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

5

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

REALIZAR: a. Crear la empresa b. Trasladar los saldos al software contable SIIGO c. Las anteriores actividades las debe realizar bajo el direccionamiento del docente de la asignatura Taller contable sistematizado.

ACTIVIDAD 2.

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad CC No.1-1 CUENTA CODIGO 620501.01

Devoluciones en compras

140801.01

Mercancías No Fab Empresa

DEBE

HABER

1560100

61.401.800

610727.01

620101.01

Comercio al por mayor y menor (Costo) De mercancías

41.178.100 104.140.000

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

ACTIVIDAD 3.

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.

ARTICULO

Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training

CANTIDAD

VALOR UNITARIO

COSTO TOTAL

9

680000

6120000

60 41 143 38

90900 105000 34300 112500

5454000 4305000 4904900 4275000

7

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12

25

198000

4950000

23 11 58 100 40 48

98000 405900 180000 23500 207800 72000

2254000 4464900 10556000 2350000 8312000 3456000 $61.401.800

TOTAL KARDEX DE LA EMPRESA JL INNOVA SPORT SAS ARTICULO: Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas REFERENCIA: LOCALIZACION: Almacen PROVEEDORES

D

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 5 12 2020 10 12 2020 12 12 2020 16 12 2020

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 4 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 4 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR SALDOS INICIALES 680.000 9 6.120.000 9 6.120.000 VENTA A CREDITO A RUNING LTDA 680.000 4 2.720.000 5 3.400.000 COMPRA A ATLETICO LTDA 700.000 10 710.000 15 10.500.000 VENTA A NITRO LTDA 700.000 4 2.800.000 11 7.700.000 DEVOLUCION A NITRO LTDA 700.000 4 2.800.000 15 10.500.000

MARCA UNIDAD

DETALLE SALDOS INICIALES VENTAS A DEPORTES LTDA COMPRA ATLETICO LTDA VENTA A NITRO LTDA

ARTICULO: Guantes de Boxeo UFC REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

MINIMO

DETALLE

ARTICULO: Set de Eslasticos Power Training REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

MARCA: Jeep UNIDAD

SALDOS INICIALES VENTAS DEPORTES LTDA COMPRA ATLETICOS LTDA VENTA A NITRO LTDA

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 90.900 60 5.454.000 60 5.454.000 90.900 30 2.727.000 30 2.727.000 93.500 12 1.122.000 42 3.927.000 93.500 10 935.000 32 2.992.000

MARCA UNIDAD

DETALLE

MINIMO

MINIMO

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 105.000 41 4.305.000 41 4.305.000 105.000 15 1.575.000 26 2.730.000 111.522 20 2.230.440 46 5.130.000 111.522 8 892.176 38 4.237.836

8

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN ARTICULO: Aros de Baloncesto REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

MARCA UNIDAD

FECHA O DETALLE MENT M A DOCU 30 11 2020 SALDOS INICIALES 4 12 2020 VENTAS DEPORTES LTDA 10 12 2020 COMPRA ATLETICOS LTDA

ARTICULO: Set de malla de futbol Power Trianing REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

ARTICULO: Balones de Baloncesto Molten B7G4500 REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

ARTICULO: Balon Voleibol Molten V4M3500 REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 5 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

SALDOS INICIALES VENTAS RUNING LTDA COMPRA ATLETICOS LTDA VENTA A NITRO LTDA

MAXIMO

MINIMO

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 198.000 25 4.950.000 25 4.950.000 198.000 10 1.980.000 15 2.970.000 204.000 15 3.060.000 30 6.120.000

MARCA UNIDAD

DETALLE

MINIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 112.500 30 3.375.000 38 4.275.000 112.500 10 1.125.000 28 3.150.000 126.983 30 3.809.490 58 7.365.000

MARCA UNIDAD

FECHA O DETALLE MENT M A DOCU 30 11 2020 SALDOS INICIALES 5 12 2020 VENTAS RUNING LTDA 10 12 2020 COMPRA ATLETICOS LTDA

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 34.300 143 4.904.900 143 4.904.900 34.300 50 1.715.000 93 3.189.900 35.663 20 713.260 113 4.029.900

MARCA UNIDAD

FECHA O DETALLE MENT M A DOCU 30 11 2020 SALDOS INICIALES 4 12 2020 VENTAS DEPORTES LTDA 10 12 2020 COMPRA ATLETICOS LTDA

MINIMO

MINIMO

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 98.000 20 1.960.000 23 2.254.000 98.000 8 784.000 15 1.470.000 102.000 20 2.040.000 35 3.570.000 102.000 12 1.224.000 23 2.346.000

9

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN ARTICULO: Bicicleta Titan GW REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 5 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

MARCA UNIDAD

DETALLE SALDOS INICIALES VENTAS RUNING LTDA COMPRA ATLETICOS LTDA VENTA A NITRO LTDA

ARTICULO: Kit de patinaje Plus REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 5 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

SALDOS INICIALES VENTAS RUNING LTDA COMPRA ATLETICOS LTDA VENTA A NITRO LTDA

ARTICULO: Casco patinaje chicos Skate REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 5 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

SALDOS INICIALES VENTAS RUNING LTDA COMPRA ATLETICOS LTDA VENTA A NITRO LTDA

ARTICULO: Patnes Magic pro Canarian REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

FECHA O MENT M A DOCU 30 11 2020 5 12 2020 10 12 2020 12 12 2020

SALDOS INICIALES VENTAS RUNING LTDA COMPRA ATLETICOS LTDA VENTA A NITRO LTDA

ARTICULO: Balones de futbol golty FT12 REFERENCIA: LOCALIZACION: PROVEEDORES

D

FECHA O DETALLE MENT M A DOCU 30 11 2020 SALDOS INICIALES 5 12 2020 VENTAS RUNING LTDA 10 12 2020 COMPRA ATLETICOS LTDA

MAXIMO

MINIMO

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 23.500 100 2.350.000 100 2.350.000 23.500 50 1.175.000 50 1.175.000 23.500 20 470.000 70 1.645.000 23.500 9 211.500 61 1.433.500

MARCA UNIDAD

DETALLE

MINIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 180.000 58 10.440.000 58 10.440.000 180.000 20 3.600.000 38 6.840.000 180.000 15 2.700.000 53 9.540.000 180.000 6 1.080.000 47 8.460.000

MARCA UNIDAD

DETALLE

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 405.900 11 4.464.900 11 4.464.900 405.900 3 1.217.700 8 3.247.200 434.661 15 6.750.000 23 9.997.203 434.661 3 1.303.983 20 8.693.217

MARCA UNIDAD

DETALLE

MINIMO

MINIMO

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 207.800 40 8.312.000 40 8.312.000 207.800 15 3.117.000 25 5.195.000 207.800 10 2.078.000 35 7.273.000 207.800 3 623.400 32 6.649.600

MARCA UNIDAD

MINIMO

MAXIMO

VALOR ENTRADAS SALIDAS SALDO UNITARIO CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR CANTIDAD VALOR 72.000 48 3.456.000 48 3.456.000 72.000 17 1.224.000 31 2.232.000 72.000 20 1.440.000 51 3.672.000

ACTIVIDAD 4.

La empresa realiza las siguientes transacciones durante el mes de diciembre de 2020.

DICIEMBRE 3, Se constituye el Fondo de Caja Menor por 1.000.000, a cargo del empleado Jandis Berrio Martinez, Según cheque del Banco Bogotá CE CC: 9-4, CH: 01.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1.000.000 CODIGO

TOTAL

CUENTA 110510 Caja menor 111005 Moneda nacional

DEBE

HABER $ 1.000.000 $ 1.000.000

$ 1.000.000 $ 1.000.000

DICIEMBRE 5, la empresa compra una camioneta a la empresa Ford S.A para uso de la empresa por valor de $ 120.000.000, cancelando el $20.000.000 en efectivo, girando cheque del Banco Bogotá CE CC: 9-5, CH No. 02 y el resto a crédito

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

CODIGO

CUENTA 1540 Flota y equipo de transporte 154005 Camioneta 1110 Banco 111005 Moneda nacional 2205 Proveedores 220505 Nacionales

TOTAL

DEBE

HABER 120.000.000 20.000.000

120.000.000

100.000.000 120.000.000

DICIEMBRE 4, La empresa vende de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa DEPORTES LTDA, la siguiente mercancía: ARTICULO

Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training TOTAL VENTA

CANTIDAD

VALOR UNITARIO

4

1660000

30 15 50 10

190.000 280.000 90.000 240.000

COSTO TOTAL

12

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

La empresa vende de contado recibiendo el dinero en Caja DEPORTES LTDA CODIGO

CUENTA 1105 Caja 110505 Caja general 135515 Anticipo en la renta RF 4135 Comercio por mayor y al por menor 413530 Venta de articulos deportivo 2408 Iva generado

DEBE

HABER 27.307.600 586.000

TOTAL

27.893.600

23.440.000 4.453.600 27.893.600

COSTEO Y DESCARGUE DE INVENTARIO CODIGO CUENTA 1435 mercancia no fabricada por la empresa 6205 De mercancias TOTAL

DEBE 9.862.000 9.862.000

HABER 9.862.000 9.862.000

DICIEMBRE 5, La empresa vende a crédito, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa RUNING LTDA, la siguiente mercancía: ARTICULO Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12 TOTAL VENTA

CANTIDAD 10 8 3 20 50 15 17

VALOR UNITARIO COSTO TOTAL 350.000 3.500.000 185.000 1.480.000 1.500.000 4.500.000 340.000 6.800.000 95.000 4.750.000 360.000 5.400.000 220.000 3.740.000 30.170.000

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

La empresa vende a crédito, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa RUNING LTDA CODIGO

CUENTA 1305 clientes 130505 nacionales 135515 Anticipo en la renta RF 4135 Comercio por mayor y al por menor 413530 venta de articulos deportivos 2408 Iva generado

DEBE

HABER 35.148.050 754.250

TOTAL

35.902.300

30.170.000 5.732.300 35.902.300

COSTEO Y DESCARGUE DE INVENTARIO CODIGO CUENTA 1435 mercancia no fabricada por la empresa 6205 De mercancias TOTAL

DEBE 13.097.700 13.097.700

HABER 13.097.700 13.097.700

DICIEMBRE 10, La empresa compra a ATLETICOS LTDA, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9096, a crédito.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

ARTICULO Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Aros de Baloncesto Regal Set malla de fútbol power training Balones de Baloncesto Molten B7G4500 Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian Balones de fútbol Golty FT12 TOTAL, COMPRA

CANTIDAD 10 12 20 20 30 15 20 15 15 20 10 20

VALOR UNITARIO COSTO TOTAL 710.000 7.100.000 100.000 1.200.000 120.000 2.400.000 42.000 840.000 140.500 4.215.000 210.000 3.150.000 105.000 2.100.000 450.000 6.750.000 180.000 2.700.000 23.500 470.000 207.800 2.078.000 72.000 1.440.000 34.443.000

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

La empresa compra a ATLETICOS LTDA, con IVA 19% RF 2.5% según FC 9096, a crédito.

CODIGO

CUENTA 1435 Mercancia no fabricada por la empresa 2408 Iva descontable 2205 Proveedores 220501 Nacionales 236540 Retención en compra

TOTAL

DEBE

HABER 34.443.000 6.544.170

40.987.170

40.126.095 861.075 40.987.170

DICIEMBRE 12, La empresa vende mercancías al contado, con IVA 19% RF 2.5%, valor que le consignan directamente a la Cuenta Bancaria del Banco Bogotá según Factura ST-6 a NITRO LTDA ARTICULO Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas Set de Elásticos Power Training Guantes de Boxeo UFC Balón Voleibol Molten V4M3500 Bicicletas Titán GW Kit de patinaje plus Casco patinaje chicos Skate Patines Magic Pro Canarian TOTAL, VENTA

CANTIDAD 4 10 8 12 3 6 9 3

VALOR UNITARIO COSTO TOTAL 1.660.000 6.640.000 190.000 1.900.000 280.000 2.240.000 105.000 1.260.000 450.000 1.350.000 180.000 1.080.000 23.500 211.500 207.800 623.400 15.304.900

16

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

CODIGO

CUENTA 1120 Banco 112005 cuenta de ahorro 1355 Retención en la Fuente 135515 Anticipo en la renta 4135 Comercio por mayor y al por menor 413530 Venta de articulos deportivos 2408 Iva generado

DEBE

HABER 17.830.209 382.623 15.304.900

TOTAL

2.907.931 18.212.831

18.212.831

COSTEO Y DESCARGUE DE INVENTARIO CODIGO

CUENTA 1435 mercancia no fabricada por la empresa 6205 De mercancias

TOTAL

DEBE

HABER 8.505.800 8.505.800 8.505.800

8.505.800

DICIEMBRE 16, La empresa recibe una devolución de NITRO LTDA por no corresponder al pedido.

ARTICULO

Bicicletas de Montaña Jeep 129 pulgadas

CANTIDAD 4

VALOR UNITARIO 1.660.000

COSTO TOTAL 6.640.000

17

ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

CODIGO

CUENTA 4175 Devoluciones 417505 Devoluciones en ventas 240801 iva descontable 1120 Banco 112005 Cuenta de ahorro 135515 Retencion en la fuente

DEBE

HABER 6.640.000 1.261.600 7.735.600 166.000 7.901.600

TOTAL

7.901.600

COSTEO Y DESCARGUE DE INVENTARIO CODIGO

CUENTA 1435 mercancia no fabricada por la empresa 6205 De mercancias

DEBE

HABER 2.720.000 2.720.000 2.720.000

TOTAL

2.720.000

DICIEMBRE 17. La empresa efectúa los siguientes pagos con cheque del Banco Bogotá.

ENERGIA ELECTRICA $410.000, según CE_No. 09_

CODIGO

TOTAL

CUENTA 513530 Energia Electrica 111005 Moneda nacional

DEBE 410.000 410.000

HABER 410.000 410.000

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $310.000, según CE No.10

CODIGO

CUENTA 513525 Acueducto y Alcantarillado 111005 Moneda nacional

TOTAL

DEBE 310.000 310.000

HABER 310.000 310.000

SERVICIO DE TELEFONO $220.000, según CE No. 11

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

CODIGO

TOTAL

CUENTA 513535 Telefono 111005 Moneda nacional

DEBE 220.000 220.000

HABER 220.000 220.000

DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá según CE _CC 6-1, CH No.6, RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR.

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS SIGUIENTES PAGOS: DICIMEBRE 5, COMPRA DE ELEMENTOS DE ASEO POR $320.000 A SUPERMAX LTDA. DICIEMBRE 15, COMPRA ELEMENTOS DE CAFETERIA POR $250.000, CENTRAL LTDA. DICIEMBRE 25, COMPRA UTILES DE OFICINA POR $250.000, PAPELERIA MUNDO. DICIEMBRE 30, CANCELO FOTOCOPIAS POR $50.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, girando cheque del Banco Bogotá CODIGO 5195 519525 519525.01 519525.02 519530 519530.01 519530.02 1110 111005

CUENTA Diversos Elemento de aseo y cafetería Supermax Ltda.

Central Ltda. Útiles de oficina, papelería y fotocopias Papelería Mundo Fiel Imagen Banco Moneda nacional

TOTAL

DEBE

HABER

320.000 250.000 250.000 50.000

870.000

870.000 870.000

DICIEMBRE 30, LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CON LA SIGUIENTE INFORMACIÓN: ND COSTO CHEQUERA $500.000 BANCO BOGOTÁ ND COMISIÓN DE CHEQUES $110.000 ND 4 X 1000 $ 90.000

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO BOGOTA CODIGO

CUENTA 5305 Finacieros 530505 Gastos bancarios 1110 Banco 111005 Moneda nacional

TOTAL

DEBE

HABER 700.000

700.000

700.000 700.000

DICIEMBRE 30. Se deprecia la propiedad planta y equipo por el método de línea recta con las siguientes características así: 1. La siguiente Propiedad planta y equipo fue comprada el primero de noviembre de 2020, datos tomados de los saldos iniciales.

150801.01

Escritorios Tipo Ejecutivo

7.378.000

150801.02

Sillas Giratorias

150801.03

Archivadores

2.975.000 3.760.400

150801.04

Sillas de Recibo

7.021.000

150901.01

Computadores marca Apple

150801.05

Base mesa soporte monitor

150802.01

Impresoras HP

29.393.000 618.800 5.664.400

La vida útil de los muebles y enseres es de 10 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

La vida útil de los equipos de tecnología es de 5 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo.

Se deprecia la propiedad planta y equipo por el método de línea recta

La vida útil de los muebles y enseres es de 10 años y valor de salvamento del 10% del valor del activo.

Realice la depreciación de los activos por los meses de noviembre y diciembre de 2020.

Drep. Mensual Escritorios Tipo Ejecutivo Sillas Giratorias Archivadores Sillas de Recibo Base mesa soporte monitor

CODIGO

TOTAL

V. Activo

CUENTA 5160 Depreciación 1524 Equipo de oficina 152405 Muebles y enseres 152405.01 Escritorio Tipo Ejecutivo 152405.02 Sillas Giratorias 152405.03 Archivadores 152405.04 Silla de Recibo 152405.05 Base mesa soporte monitor

7.378.000 2.975.000 3.760.400 7.021.000 618.800 AÑOS A DREP

V. Salvamento V. Activo a Drep Drep Nov Y Dic V. Total Drep 737.800 6.640.200 55.335 110.670 297.500 2.677.500 22.313 44.625 376.040 3.384.360 28.203 56.406 702.100 6.318.900 52.658 105.315 61.880 556.920 4.641 9.282 10 12 120 DEBE

HABER 326.298

326.298

110.670 44.625 56.406 105.315 9.282 326.298

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Realice la depreciación de los activos por los meses de noviembre y diciembre de 2020.

2. El 5 de diciembre de 2020 se compró una camioneta por $120.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo. Realice el ajuste de depreciación. se compró una camioneta por $120.000.000, su vida útil se estimó en 5 años y valor de salvamento 10% del valor del activo. Realice el ajuste de depreciación.

Drep. Por Días 25 de Dic una camioneta

CODIGO

TOTAL

V. Activo 120.000.000 Años a drepreciar CUENTA 5160 Depreciación 1540 Flota y equipode transporte 154005 Camioneta

V. Salvamento V. Activo a Drep Dias a Drep 12.000.000 108.000.000 25 5 360 1800 DEBE

valor Dias a drepreciar 60.000 1.500.000

HABER 1.500.000

1.500.000

1.500.000 1.500.000

A 31 DE DICIEMBRE DE 2020, LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE.

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

ACTIVIDAD 5.

GENERAR LOS SIGUIENTES REPORTES Y DOCUMENTOS DE LA EMPRESA A. REALIZAR LOS REGISTROS CONTABLES EN SOFTWARE SIIGO B. REALIZAR LAS TARJETAS DE KARDEX PARA CADA UNO DE LOS ARTÍCULOS C. BALANCE DE COMPROBACIÓN A 31 DE DICIEMBRE DE 2020 (SOFTWARE CONTABLE) D. LIBROS PRINCIPALES (DIARIO COLUMNARIO, MAYOR Y BALANCES, INVENTARIOS). (SOFTWARE CONTABLE) E. LIBRO AUXILIAR DE CAJA Y BANCOS. (SOFTWARE CONTABLE) F. ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE 2020. (ESTADO DE RESULTADOS Y BALANCE GENERAL O ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA). (SOFTWARE CONTABLE)

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

ACTIVIDAD 6.

PRESENTACIÓN DEL TRABAJO PARA LA OBTENCIÓN DEL 80% DE LA TERCERA NOTA. A. Los reportes realizados en la Actividad 5 deben ser organizados y presentar el trabajo en Word al docente de la asignatura Contabilidad de Activos, el cual debe ser enviado al correo electrónico mmpenarandap@ufpso.edu.co B. El grupo de estudiantes debe recopilar todos los trabajos de aula de las asignaturas vistas en el semestre académico incluyendo el trabajo de la asignatura Contabilidad de Activos y subirlo a la plataforma ISSU y enviar el link al correo del docente de la asignatura Contabilidad de Activos. mmpenarandap@ufpso.edu.co ACTIVIDAD 7.

RÚBRICA DE EVALUACIÓN PARA LA OBTENCIÓN DE LA TERCERA NOTA 1 2 3 4 5 6 7 4 6

ITEM A EVALUAR VALOR Presentación del Trabajo que debe incluir 0.5 introducción y conclusiones.

0.5 Registros contables pantallazos del software siigo 0.5 Kárdex 0.5 Balance de comprobación a 31 de diciembre 2020 0.5 Libros principales 0.5 Libro auxiliar de caja y bancos 1.0 Estados financieros 0.5 Participación en el congreso de investigación y espíritu empresarial.

Envío Link Recopilación de trabajos en el issuu 0.5

OBSERVACIONES

FECHA DE ENTREGA: 30 DE NOVIEMBRE DE 2021 LINK DE LA PLATAFORMA ISSUU

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ACTIVIDADES DOSSIER CONTABILIDAD DE ACTIVOS Y CONTABILIDAD DE INVERSIÓN

Conclusión Podemos concluir que Siigo nos facilita a la hora de realizar la toma de información de una manera organizada, por la cual podemos consultar los movimientos de la empresa JL INNOVA SPORT SAS, Por donde la forma de manejo de la información es real y veraz.

Las adecuada forma donde manejamos los cierre de cada periodo facturado, donde las ventas y compras se organizan, como en el caso de facturas y inventarios.

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