DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES by YAZMIN LOZANO RINCON

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR FUNDAMENTOS CONTABLES

DOCENTE DARWIN CABALLERO

INTEGRANTES

ADA YULIXA LEON SEPULVEDA 230942 YAQUELINE RUEDAS RINCON 230943 YAZMIN LOZANO RINCON 230957

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONOMICAS CONTADURIA PÚBLICA OCAÑA 2017

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR ACTIVIDAD 1.CREACIÓN DE LA EMPRESA Y REGISTRO DE APORTES El 2 de Noviembre de 2017 se constituye la empresa TECNOYAZ LTDA Dedicada a la compra y venta de equipos de oficina, de computación y comunicación, con los siguientes socios y aportes: Socio 1.ADA YULIXA LEON SEPULVEDA Aporta 10.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 30.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 4467820 del Banco Bogotá. Recibo de Caja No 001 CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.01

CUENTA

PARCIAL

CAJA caja general APORTES SOCIALES socio 1 ADA YULIXA LEON SEPULVEDA Sumas Iguales

DEBE $ 300,000,000

HABER

$ 300,000,000 $ 300,000,000 $ 300,000,000 $ 300,000,000

$ 300,000,000

RECIBO DE CAJA No. Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas):

Por concepto de:

trescientos millones de pesos Aporte de socios

Cheque No.

4467820 Banco:

CODIGO

CUENTAS

Bogotá

Sucursal:

Efectivo: X

DEBITOS

CREDITOS

Bauchers: Cajero:

300’000.000

ALONSO SANCHEZ

300’000.000

1105

Caja Caja 110505.01 General Aportes 3115 sociales Ada 311505.01 yulixaleon Firma y Sello.

0001

ADA YULIXA LEON OCAÑA Cra. 13 ·11-15

ADA YULIXA LEON

Cédula:X Nit: No:10915488762

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Banco de Bogotá

PAGUESE A

Cheque N° 4467820

Ocaña Norte de Santander 02 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

TECNOYAZ LTDA

LA CANTIDA DE:

TRESCIENTOS MILLONES DE PESOS

300,000,000

ADA YULIXA LEON

Socio 2.YAQUELINE RUEDAS RINCON Aporta 10.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 30.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 567893 del Banco Colombia.Recibo de Caja No. 002

CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.02

CUENTA CAJA caja general APORTES SOCIALES socio 2 YAQUELINE RUEDAS RINCON Sumas Iguales

PARCIAL

DEBE $ 300,000,000

HABER

$ 300,000,000 $ 300,000,000 $ 300,000,000 $ 300,000,000

$ 300,000,000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

RECIBO DE CAJA No. Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas):

Por concepto de:

trescientos millones de pesos Aporte de socios

Cheque No.

567893

Banco:

CODIGO

CUENTAS

DEBITOS

1105

Caja Caja General Aportes sociales Yaqueline Ruedas YAQUELINE RUEDAS RINCON

300´000.000

110505.01 3115 311505.02 Firma y Sello.

0002

YAQUELINE RUEDAS OCAÑA Cra. 10 ·1913

Bogotá

Sucursal:

Efectivo: X

CREDITOS

Bauchers: Cajero:

300’000.000

Pedro Páez

Cédula:X No:1091676273

Nit:

Cheque N° 4467820

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 10 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

TECNOYAZ LTDA

LA CANTIDA DE:

TRESCIENTOS MILLONES DE PESOS M/CTE.

300.000.000

YAQUELINE RUEDA

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Socio 3.YAZMIN LOZANO RINCON Aporta 10.000 Cuotas de Valor Nominal de $ 30.000 pesos cada una, la empresa recibe el aporte con cheque No. 39270 Banco Davivienda. Recibo de Caja No.003 CODIGO 1105 110505.01 3115 311505.03

CUENTA

PARCIAL

CAJA caja general APORTES SOCIALES Socio 3 YAZMIN LOZANO RINCON Sumas Iguales

DEBE $ 300,000,000

HABER

$ 300,000,000 $ 300,000,000 $ 300,000,000 $ 300,000,000

$ 300,000,000

RECIBO DE CAJA No. Recibido de: Ciudad: Dirección: La suma (en letas):

Por concepto de:

trescientos millones de pesos Aporte de socios

Cheque No.

567893

Banco:

CODIGO

CUENTAS

DEBITOS

1105

Caja Caja General Aportes sociales YAZMIN LOZANO YAZMIN LOZANO

300´000.000

110505.01 3115 311505.03 Firma y Sello.

0003

YAZMIN LOZANO OCAÑA Cra. 13 ·1910

Bogotá

Sucursal:

Efectivo: X

CREDITOS

Bauchers: Cajero:

300’000.000

ANTONIO Páez

Cédula:X No:1091157488

Nit:

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Cheque N° 4415420

Ocaña Norte de Santander 02 de noviembre de 2017 PAGUESE A

Ciudad

300,000,000

Fecha

LA ORDEN DE:

TECNOYAZ LTDA.

LA CANTIDA DE:

TRESCIENTOS MILLONES DE PESOS M/CTE.

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

FECHA: CODIGO 1105 110505 110505. 01 110505. 02 110505. 03 3115 311505. 01 311505. 02 311505. 03

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

2/11/2017 CUENTAS Caja Caja general Aporte social socio Ada YulixaLeon según RC 0001 Aporte social socio Yaqueline Ruedas según RC 0002 Aporte social socio Yazmin Lozano RC 0003 Aportes sociales Aporte social socio Ada Yulixa Leon según RC 0001 Aporte social socio Yaqueline Ruedas según RC 0002 Aporte social socio Yazmin Lozano RC 0003 SUMAS IGUALES

PREPARADO

PARCIALES

No. Comprobante de apertura DEBITOS CREDITOS 900.000.000

300.000.000 300.000.000 300.000.000 900.000.000 300.000.000 300.000.000 300.000.000 900.000.000

900.000.000

SUMAS IGUALES 900.000.000 900.000.000 APROBA REVISADO DO CONTABILIZADO G.Y.A

A.Y.L

A.S

D.G

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

ACTIVIDAD 2.TRANSACCIONES COMERCIALES 1. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Corriente No. 44678920 en el Banco Colombia con el 90% del dinero aportado por los socios, Según Nota de contabilidadNo.0001 y Recibo de Consignación. CODIGO

CUENTA

PARCIAL

DEBE

1110 BANCOS 111005.01

HABER

$ 810,000,000

Bancolombia

$ 810,000,000

1105 CAJA 110505.01

$ 810,000,000

caja general

$ 810,000,000

sumas iguales

$ 810,000,000

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4 APERTURA DE CUENTA CORRIENTE

DETALLE:

$ 810,000,000

NOTA DE CONTABILIDAD No.0001 FECH A

MES: 11

AÑO: 2017

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE CODIGO CUENTAS No. S DEBITOS

CREDITO S

1110 111005.01 1105 110505.01

Bancos Banco Colombia Caja Caja general

PREPARADO PEDRO PAEZ

REVISADO LUIS CARPIO

DIA: 3

810.000.000 810.000.000 810.000.00 810.000.000

APROBADO MARIA VERGEL

CONTABILIZADO ADA LEON

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

2. El Banco Colombia entrega una chequera a la empresa por valor de $ 550.000, el cual serรก descontado de su cuenta bancaria. Nota de Contabilidad No. 0002

CODIGO CUENTA 5305 FINANCIEROS

PARCIAL

530505.01 chequera 1110 BANCOS

111005.01

BANCOLOMBIA Sumas iguales

DEBE HABER $ 550,000

550,000 $

550,000

550,000 $

550,000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA

NOTA DE CONTABILIDAD No.0002

Nit. 900.231.414-0

DETALLE: FECHA DIA: 3 MES: 11 CHEQU ERA DEL BANCO COLOMBIA ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIAL DEBITO CODIGO CUENTAS No. ES S 5305 530505.01 1110 111005.01

Financieros chequera Bancos Banco Colombia

PREPARADO JOSE CARPIO

REVISADO JOSE CARPIO

AÑO: 2017

CREDITO S

550.000 550.000 550.000 550.000

APROBADO JOSE CARPIO

CONTABILIZADO JOSE CARPIO

3. El 3 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 1090801 en el Banco Colombia por $20.000.000, Según Nota de contabilidad No.0003 y Recibo de Consignación. CODIGO 1120 112005.01 1105

CUENTA CUEN TAS DE AHORRO Cuenta de ahorros Bancolombia CAJA

PARCIAL

110505.01

Caja general sumas iguales

DEBE HABER $ 20,000,000

20,000,000 $

20,000,000

20,000,000 $

20,000,000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

NOTA DE CONTABILIDAD No.0003

DETALLE:

FECHA DIA: 3

MES: 11 AÑO: 2017

APERTURA DE CUENTA N.10908001

CODIGO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE CUENTAS No. S DEBITOS

1120 112005.01

Cuenta de ahorro Banco Colombia

1105 110505.01

caja Caja general

PREPARADO MARCEL A GARCIA

REVISADO ELIZABET H DE LA ROSA

CREDITO S

20’000.000 20’000.000 20’000.00 0 20’000.000

APROBADO MARIA LOZAN O

CONTABILIZADO VICTORI A YARURO

4. El 4 de noviembre se efectúa apertura de Cuenta Ahorros No. 4578900 en CREDIDERVIR POR $2.000.000. Según Nota de contabilidadNo.0004

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES CODIGO CUENTA 1120 Cuenta de ahorros

PARCIAL

112015.01

cuenta de ahorros Crediservir

DEBE HABER $ 2,000,000

2,000,000 $ 2,000,000

1105 Caja 110505.01

Caja General sumas iguales

2,000,000 $

2,000,000

NOTA DE CONTABILIDAD No.0004

TECNOYAZ LTDA Nit. 807005762-4 DETALLE:

FECHA

DIA: 4

MES: 11 AÑO:2017

Apertura de cuenta de ahorro N.4578900 ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA PARCIALE DEBITO CREDITO CODIGO CUENTAS No. S S S 1120 112005.0 1 1105 110505.0 1

2’000.00 0

Cuenta de ahorro Crediservir caja

2’000.000

Caja general

2’000.000

PREPARADO EIDER NORIEG A

2’000.000

REVISADO ELVIN ASCANI O

APROBADO EMANUE L RUEDAS

CONTABILIZADO Camila herrera

5. El 4 de Noviembre se efectúa el pago de la escritura pública a la Notaría Segunda por valor de $ 2.850.000, girando cheque No.004 Del Banco Colombia y CE0001 CODIGO CUENTA 5140 GASTOS LEGALES

PARCAL

514005.01 Notariales 1110 BANCO

111005.01

Bancolombia sumas iguales

DEBE HABER $ 2,850,000

2,850,000 $

2,850,000

2,850,000 $

2,850,000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Cheque N° 4467825

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 04 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

TECNOYAZ LTDA

LA CANTIDA DE:

DOS MILLONES OCHOCIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/CTE.

2.850.000

YAQUELINE RUEDA

Trama original del cheque:

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4 COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña

FECHA: 4-11-2017 Notaria PAGADO A: segunda DIRECCIÓN: Calle 4 #12-1 La suma de (en letras) dos millones ochocientos cincuenta mil pesos moneda legal----------Por concepto. Pago de la escritura pública a la notaria segunda CODIGO CONCEPTO Gastos 5140 legales Escritura 514005.01 publica 1110 Banco 111005.01 Bancolombia

CHEQUE No.0001 BANCO. CUENTA No.

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO NOTARIA SEGUNDA

0001 Valor $ 2’850.000 C.C./ N.I.T.876.436.9

DÉBITOS

CREDITOS

2’850.000 2’850.000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 6. El 5 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $550.000. Según cheque Nodel Banco Colombia y CE 0002.

CODIGO CUENTA 5140 Gastos legales

PARCIAL

514010.01 Registro Mercantil 1110 Bancos

$ 550,000

111005 Moneda Nacional Sumas iguales

DEBE HABER $ 550,000 $

550,000

550,000 $

550,000

Cheque N° 44552544

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 05 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

TECNOYAZ LTDA

LA CANTIDA DE:

QUINIENTOS CINCUENTA MIL PESOS M/CTE.

550.000

YAQUELINE RUEDA

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES Trama original del cheque:

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:

Ocaña

0002 Valor $ 550.000 C.C./ N.I.T.9876546

FECHA: 5-112017

Cámara de PAGADO A: comercio DIRECCIÓN: Calle 4 #12-1 La suma de (en letras) quinientos cincuenta mil pesos moneda legal------Por concepto. Pago del registro mercantil ante la cámara de comercio en Ocaña CODIGO 5140 514010.01 1110 111005.01

CONCEPTO

DÉBITOS

Gastos notariales Registro mercantil Bancos Banco Colombia

CHEQUE No.0002 BANCO.

CREDITOS

550.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Cámara de comercio

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.

098876562

FECHA RECIBIDO: PREPARADO MARCELA GARCIA

REVISADO ALONSO SANCHEZ

APROBADO VICTORIA YARURO

CONTABILIZADO EIDER NORIEGA

7. El 6 de Noviembre se toma en arriendo una oficina para el funcionamiento de la empresa y se cancela $ 1.800.000 al arrendador Marcos Pérez Rojas, girando cheque del Banco Colombia y CE 0003, RF_______

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

CODIGO CUENTA 5120 Arrendamientos

PARCIAL

512010.01

Oficina

2365 RETENCION EN LA FUENTE 236530.01 Arrendamientos 1110 BANCOS 111005.01

Bancolombia sumas iguales

1,800,000

$ $

DEBE HABER $ 1,800,000 $

63,000

1,737,000

1,800,000 $

1,800,000

63,000 1,800,000 $

Cheque N° 445451204

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 06 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

MARCO PEREZ ROJAS

LA CANTIDA DE:

UN MILLON SETESIENTOS TREINTA Y SIETE MIL PESOS M/CTE.

1.737.000

YAQUELINE RUEDA

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Trama original del cheque:

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE DE EGRESO No.0003 CIUDAD:

Ocaña Marcos Pérez PAGADO A: rojas DIRECCIÓN: Calle 7#17-8 La suma de (en letras) un mil ochocientos mil pesos------Por concepto. Pago de arrendamiento CODIGO 5120 512010.01

FECHA: 611-2017

Valor $

1’800.000

C.C./ N.I.T.

235876584

CONCEPTO

2365 236530.01

Arrendamiento Oficina Retención en la fuente arrendamiento

1110 111005.01

Banco Bancolombia

CHEQUE No.0003 BANCO.

DÉBITOS 1’800.000

CREDITOS

63.000 1.737.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Carlos ortega mena

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.

PREPARADO

REVISADO

FECHA RECIBIDO: APROBADO

Paola reyes

876533578

CONTABILIZADO Paola reyes

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 8. El 7 de noviembre se efectúa pago de manteniendo de oficinas por $100.000Según cheque No. del Banco Colombia y CE0004

CODIGO CUENTA 5145 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES

PARCIAL

514520.01 Mantenimiento oficina 1110 BANCOS

111005.01

Bancolombia sumas iguales

DEBE HABER $ 100,000

100,000 $

100,000

100,000 $

100,000

100,000 $

Cheque N° 1548454

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 07 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

JORGE VILLAMIZAR

LA CANTIDA DE:

CIEN MIL PESOS M/CTE.

100.000

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Trama original del cheque:

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4 COMPROBANTE DE EGRESO No.0004 CIUDAD:

Ocaña JORGE PAGADO A: VILLAMIZAR DIRECCIÓN: CRA 13 # 4-02 La suma de (en letras) cien mil pesos moneda legal----Por concepto. Pago de mantenimiento de oficina CODIGO 5145 514520.01 1110 111005.01

FECHA:7-112017

Valor $ C.C./ N.I.T.9876.765456

CONCEPTO

DÉBITOS 100.000

mantenimiento oficinas Banco Banco Colombia

CREDITOS

100.000

CHEQUE No1548454

100.000

EFECTIVO

BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Mantexltda.

OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.

87656-987655

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

Laura Perez

Edna ascanio

Laura Méndez

CONTABILIZADO Marcela rincon

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 9. El 7 de Noviembre se compra a COMPUMAX Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa así: 12 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 450.000 Cada uno. 8 Sillas giratorias por valor de $ 95.000 Cada una. 4 Archivadores por valor de $ 260.000 cada uno. 6 Computadores marca Apple por valor de $ 1.980.000 cada uno. 3 Sillas de recibo a $210.000 c/u. El pago se realizó girando cheque del Banco Colombia y CE________, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19% y la empresa debe realizar RF_________ CODIGO 1524 152405.01 152405.02 152405.03

CUENTA EQUIPO DE OFICINA escritorio ejecutivo sillas giratorias archivadores

PARCIAL $ $ $

6,426,000 904,400 1,237,600

152405.04

sillas de recibo

749,700

1528 152810.01 2365 236515.01

EQUIPO DE COMPUTACION Y COMUNICACIÓN computadores Apple RETENCION EN LA FUENTE compras

1110 BANCOS 111005.01 Bancolombia sumas iguales

DEBE $ 9,317,700

$ $

14,137,200

938,196

23,454,900 $

HABER

14,137,200 $

938,196

22,516,704

23,454,900 $

23,454,900

Cheque N° 1548454

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 07 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

22.516.704

LA ORDEN DE:

COMPUMAX LTDA

LA CANTIDA DE:

VEINTIDOS MILLONES QUINIENTOS DIECISEIS MIL SETECIENTOS CUATRO PESOS M/CTE.

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES Trama original del cheque:

TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE DE EGRESO No.0005 CIUDAD:

Ocaña

FECHA:7-112017

Valor $23’454.900 C.C./ N.I.T.8765-986

PAGADO A: Compumaxltda DIRECCIÓN: Calle 8 #76-6 La suma de (en letras) veintitrés millones cuatrocientos cincuenta y cuatro mil pesos moneda legal--Por concepto. CODIGO

CONCEPTO

2365

Equipo de oficina escritorio Sillas giratorias archivadores Sillas de recibo Equipos de comunicación computadores Retención en la fuente

236540.01

compras

1110

Bancos

111005.01

Banco Bogotá

1524 152405.01 152405.02 152405.03 152405.04 1528 152805.01

CHEQUE No.0005 BANCO. CUENTA No.

DÉBITOS

CREDITOS

9’317.700

14’137.200

492.750 22’516.704

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Compumaxltda

SUCURSAL. OBSERVACIONES. C.C. / N.I.T.

8001545125

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

ALONSO SANCHEZ

DARIAN RUEDAS

SANNIN GARCIA

CONTABILIZADO ADA LEON

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 10. El 7 de Noviembre la empresa compra a DANARANDO S.A papelería por valor de $980.000 IVA 19% y RF_______, gira cheque del Banco Bogotá y CE0006

CODIGO CUENTA 5195 DIVERSOS

PARCIAL

519530.01 útiles, papelería y fotocopias 2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAGAR

240801 IVA descontable 2365 RETENCION EN LA FUENTE 236540.01 compras 1110 BANCOS 111005.01

DEBE $ 980,000

980,000 $

$ $

Bancolombia Sumas iguales

HABER

186,200

186,200 $

24,500

1,141,700

1,166,200

24,500

1,166,200

Cheque N° 145512

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 07 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

DANARMO S.A

LA CANTIDA DE:

UN MILLON CIENTO CUARENTA Y UN MIL SETECIENTOS PESOS M/CTE.

1.141.700

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Trama original del cheque:

TECNO YAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE DE EGRESO No.0006 FECHA:7-112017

CIUDAD:

Valor $1’166.200 C.C./ N.I.T.6544-744

Ocaña DANARANDO PAGADO A: S.A DIRECCIÓN: Calle 7 #09-6 La suma de (en letras) un millón ciento sesenta y seis mil doscientos pesos moneda legal----Por concepto. Compra de papelería CODIGO 5145 514530.01 2408 240805.01 2365 236540.01 1110 111005.01

CONCEPTO

DÉBITOS 980.000

Diversos Papelería Impuestos por pagar Descontable Retención en la fuente compras Bancos Banco Colombia

CHEQUE No.0006 BANCO.

CREDITOS

186.200

24.500 1’141.700

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO DANARANDO S.A

CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.

C.C. / N.I.T.

14545815125

FECHA RECIBIDO: PREPARADO

REVISADO

APROBADO

Luisa ruso

CONTABILIZADO Luisa ruso

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZLTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE CONTABILIDAD

FECHA: CODIGO CUENTAS No. 1105 Caja 110505.01 Caja general Apertura cuenta corriente No. 44678920 según nota de contabilidad 0001 y recibo de consignación Apertura cuenta de ahorros No. 1090801 según nota de contabilidad 0003 y recibo de consignación Apertura de cuenta de ahorrosCrediservir No. 9578900 según nota de contabilidad 0004 1110 Bancos 111005.01 Bancolombia Apertura cuenta corriente No. 44678920 en Banco Colombia según nota de contabilidad 0001 y recibo de consignación. Entrega de una chequera a la empresa según nota de contabilidad 0002 Pago de escritura pública Notaria 2 según cheque No. 0001 y CE 0001 Pago de registro mercantil CCO según cheque No. 0002 y CE 0002 Pago de arrendamiento de una oficina, funcionamiento de la empresa según cheque No. 0003 y CE 0003 Pago de mantenimiento de oficina según cheque Bancolombia No. 0004 y CE 0004 Pago de la factura 0001 según cheque No. 0005 y CE 0005 Pago a COMPUMAX LTDA por compra de papelería según cheque No. 0006 y CE 0006 1120 Cuenta de ahorros 112005.01 Banco Colombia Apertura cuenta de ahorros No. 1090801 en Bancolombia según NC No. 0003 y RC Apertura cuenta de ahorros No. 4578900 en Crediservir según nota de contabilidad 0004

No. PARCIALES

0001

DEBITOS

CREDITOS 832.000.000

810.000.000

29.445.404

810.000.000

20.000.000 2.000.000

810.000.000

550.000 2.850.000 550.000

1.737.000

100.000 22’516.704

1.141.700 22.000.000

20.000.000 2.000.000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 1524 Equipos de oficina 152405.01 Muebles y enseres Compra a CompumaxLtda de muebles y enseres según cheque 0005 y CE 0005 Equipos de computación y 1528 comunicación 152805.01 Equipo de procesamiento de datos Compra de computadores según cheque 0005 y CE 0005 2365 Retención en la fuente 236540.01 Compras Compra realizada a CompumaxLtda Compra realizada en Danaranjo Arriendo oficina a Marcos Perez 2408 Impuesto a las ventas por pagar 240801.01 Descontable IVA 19% a la compra de Danaranjo 5120 Arrendamiento 512010.01 Oficina Pago por arriendo de una oficina según cheque No. 0003 y CE 0003 5140 Gastos legales 514005.01 Notariales Pago de escritura pública según cheque No. 0001 y CE 0001 Pago registro mercantil según cheque No.0002 y CE 0002 5145 Mantenimiento y reparaciones 514510.01 Mantenimiento oficina Pago mantenimiento de oficina según cheque No. 0004 y CE 0004 5195 Diversos 519530.01 Papelería Compra de papelería según cheque 0006 y CE 0006 5305 Financieros 530505.01 Gastos bancarios Chequera concedida a la un nota de empresa según NC No. 0002

PREPARADO

REVISADO

EEIDER NORIEGA

ALONSO SANCHEZ

9’317.700

9’317.700 14’137.200

14’137.200 1.025.696 938.196 24.500 63.000 186.200 186.200 1.800.000

1.800.000 3.400.000

2.850.000 550.000 100.000

100.000 980.000

980.000 550.000

550.000 SUMAS IGUALES APROBADO

JULUANA ZAMORA

862.471.100 862.417.100 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO EDNA NORIEGA

ALVARO ARIAS

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

ACTIVIDAD 3.TRANSACCIONES COMERCIALES

11. El 9 de Noviembre la empresa compra a crédito TECNO OFFICE LTDA, según Factura No.1290,los siguientes elementos:     

60 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 1.880.000 c/u 35 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.790.000 c/u 25 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 1.950.000 c/u 60 Archivadores a $165.000 c/u 30 Escritorios Tipo ejecutivo a $280.000 c/u.

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CODIGO 1435 143505.01 143505.02 143505.03 143505.04

CUENTA MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadores de mesa marca APPLE archivadores

$ 112,800,000 $ 62,650,000 $ 48,750,000 $ 9,900,000

143505.05

escritorios tipo ejecutivo

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 240805.01 Iva descontable 2365 RETENCION EN LA FUENTE

PARCIAL

HABER

8,400,000 $ 46,075,000

$ 46,075,000 $

236540.01 Compras 2205 NACIONALES

2205.01

$ 282,512,500

TECNO OFFICE LTDA sumas iguales

DEBE $ 242,500,000

6,062,500

6,062,500 $ 282,512,500 $ 288,575,000

$ 288,575,000

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNO OFFICE LTDANit. 900.231.414-0 CRA 16 NO. 4-02 TEL: 5610157

FACTURA DE VENTA

No.

1290

VENDIDO A:

FECHA: ___9 noviembre___________________________________

TECNOYAZ LTDA

CIUDAD: ___Ocaña __________________________________ VENDEDOR: __TECNO OFFICE LTDA

C.C./N.I.T.:807005762-4

DESPACHADO A: HIGH POWER COMPUTER

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ 0 VALOR CUOTA: FINANCIAC. $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

567890

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computador de mesa marca EPSON Computador de mesa marca LG Computador de mesa marca APPLE

1.950.000

48.750.000

123578

Archivadores

165.000

9’900.000

689954

Escritorios

280.000

8.400.000 242’500.00 SUBTOTAL: $ 0

REFER 32678 678978

CANTIDAD 60 35

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

1.880.000

112.800.0000

1.790.000

62.650.000

SON (En letras):

IVA: $ 46.075.000 288’575.00 TOTAL: $ 0 FIRMA Y SELLO CLIENTE

VENDIDO

TECNOYA Z LTDA

TECNO OFFICE LTDA Nit. 900.231.414-0

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 12. El 10 de Noviembre la empresa cancela Factura 1290, mediante cheque del Banco Colombia y CE 0007

CODIGO 2205 NACIONALES 2205.01

CUENTA

TECNO OFFICE LTDA 1110 BANCOS

111005 moneda nacional sumas iguales

PARCIAL

DEBE $ 282,512,500

HABER

$ 282,512,500 $ 282,512,500 $ 282,512,500 $ 282,512,500

$ 282,512,500

Cheque N° 454515

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 10 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

282.512.500

LA ORDEN DE:

TECNO OFFICE LTDA

LA CANTIDA DE:

DOCIENTOS OCHENTTA Y DOS MILLONES QUINIENTOS DOCE MIL QUINIENTOS PESOS M/CTE.

Gustavo lopez

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNO YAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE DE EGRESO No. 0007

Valor $ CIUDAD: FECHA: 10OCAÑA 11-17 PAGADO A: TECNO OFFICE LTDA DIRECCIÓN: CRA. 6. ·8-9 La suma de (en letras)Doscientos ochenta y dos mil quinientos doce mil quinientos pesos M/te Por concepto. CANCELACION DE FACTURA 8090 CODIGO 2205 220505.01 1110 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

282’512.500 C.C./ N.I.T. 78907546-0

CONCEPTO

0007 COLOMBIA

EFECTIVO

DÉBITOS

CREDITOS

FIRMA Y SELLO DEL TECNO OFFICE BENEFICIARIO LTDA

OBSERVACIONES.

PREPARADO

REVISADO

ANTONIO ORTIZ

C.C. / N.I.T. 78907546-0 FECHA RECIBIDO: 1011-2017 APROBADO ANTONIO ORTIZ

CONTABILIZADO ANTONIO ORTIZ

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 13. Nov 10. La empresa vende a crédito a TECNOLOGIA ARCOS LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos:  8 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 2.450.000 c/u  12 Computadores de Mesa Marco LG a $ 2.150.000 c/u  7 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 2.550.000 c/u  20 Escritorios Tipo ejecutivo a $850.000 c/u. La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CODIGO 4135 413536.01 413536.02 413536.03

CUENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadores de mesa marca APPLE

PARCIAL $ 19,600,000 $ 25,800,000 $ 17,850,000

413536.05

escritorios tipo ejecutivo

$ 17,000,000

DEBE

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 240805.02

Iva generado

$ 15,247,500 $ 15,247,500

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS

13551.01 retención en la fuente 1305 CLIENTES

130505.01

$ 93,491,250

Tecnología arcos ltda sumas iguales

HABER $ 80,250,000

2,006,250

2,006,250 $ 93,491,250 $ 95,497,500

$ 95,497,500

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA NIT: 807005762-4

FACTURA DE VENTA No.

VENDIDO A: HIGH POWER COMPUTER LTDA

00001

FECHA: __10-11-2016____________________________________ CIUDAD: __________OCAÑA___________________________ VENDEDOR: ____________HIGH POWER COMPUTER LTDA____________________

C.C./N.I.T.: 900.231.414-0

DESPACHADO A: ____TECNOLOGIA ARCOS LTDA__________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR CUOTA: FINANCIAC. $ No. Cuotas SALDO

FORMA DE PAGO:

CONTADO

67342

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores de mesa marca EPSON Computadores de mesa marca LG

89732

Escritorio tipo ejecutivo

850.000

45321

Computadores Apple

2.550.000

REFER 68906

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

CANTIDAD

V/R UNITARIO

V/R TOTAL

2.450.000

19.600.000

2.150.000

25.800.000 17.000.000 17.850.000

SON (En letras):

FIRMA Y SELLO CLIENTE Tecnología arcos Ltda.

VENDIDO Tecnología arcos Ltda.

SUBTOTAL: $

80’250.000

IVA: $

15’247.500

TOTAL: $

95’497.500

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 14. El 14 de Noviembre la empresa vende al contado a MACROLTDA., según Factura de Venta No.0002, los siguientes elementos.    

30 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 2.420.000 c/u 10 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.980.000 c/u 4 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 2.580.000 c/u 3 Archivadores a $240.000 c/u.

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CODIGO 4135 413536.01 413536.02 413536.03

CUENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadores de mesa marca APPLE

PARCIAL $ 72,600,000 $ 19,800,000 $ 10,320,000

413536.04

archivadores

DEBE

720,000

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 240805.02

Iva generado

$ 19,653,600 $ 19,653,600

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS

13551.01 retención en la fuente 1105 CAJA GENERAL

110505.01

$ 120,507,600

CAJA GENERAL sumas iguales

HABER $ 103,440,000

2,586,000

2,586,000 $ 120,507,600 $ 123,093,600

$ 123,093,600

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

FACTURA DE VENTA TECNOYAZ LTDA NIT: 8070057624

No. 0002

COMPUNEX T LTDA

VENDIDO A:

FECHA: __14-11-2016____________________________________ CIUDAD: __OCAÑA___________________________________ VENDEDOR: _DATECNOLUVI_________________________________

C.C./N.I.T.: 60078905-2

DESPACHADO A: _COMPUNEXT LTDA_____________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR CUOTA: FINANCIAC. $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

CONTADO

CRÉDITO

X V/R UNITARIO

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores de mesa marca Epson

CANTIDAD 30

2.100.000

63.000.000

1.800.000

18.000.000

548976

Computadores de mesa marca LG Computadores de mesa marca APPLE

2.400.000

9.600.000

5677854

Archivadores

240.000

341234 786543

V/R TOTAL

720.000

SON (En letras):

SUBTOTAL: $

91.320.000

IVA: $ 14.611.000 105.931.00 TOTAL: $ 0 FIRMA Y SELLO CLIENTE MACRO LTDA

VENDIDO MACRO LTDA

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

15. El 14 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de la venta anterior, según Nota de Contabilidad No._____________

CODIGO 1105 110505 1110 111005.01

CUENTA CAJA caja general BANCOS Bancolombia sumas iguales

PARCIAL

DEBE $ 120,507,600

$ 120,507,600 $ 120,507,600 $ 120,507,600 $ 120,507,600

TECNOYAZ LTDA 807005762-4

NOTA DE CONTABILIDAD No. 0005

DETALLE: Consignación en el banco por recibido de la venta anterior

FECHA DIA: 14

MES: 11

CODIGO

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

1110 111005.01 1105 110505.01

Bancos Banco Colombia Caja Caja general

PREPARADO Arturo Sanguino

$ 120,507,600

AÑO: 2017

CREDITOS

120.507.600 120.507.600 120.507.600 120.507.600

REVISADO Arturo Sanguino

APROBADO Arturo Sanguino

CONTABILIZADO Arturo Sanguino

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES TECNOYAZ LTDA Nit. 807.005.762-4

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

FECHA: CODIGO

No. PARCIALES DEBITOS

CUENTAS

No.

1105 110501 110505.01

Caja Caja general Caja principal Factura venta 002 Consignación 1110 Bancos 111005 Moneda nacional 1110505.01 Banco Colombia Compra factura 8090 Consignación 1305 Clientes 1305050 Nacionales Factura de venta tecnología arcos ltda 1355 Anticipo de impuestos y contribución 135515 Retención en la fuente Factura de venta tecnología arcos ltda Factura de venta macro ltda 1435 2205

2365 2408

4135

MERCANCIAS NO FABRICADAS Factura de venta 1290 Nacionales Factura 1290 Cancelación factura 1290 Retención en la fuente Factura venta 1290 Impuestos a la venta Factura de venta 1290 Factura de venta 0001 Factura de venda 0002 Comercio al por mayor y menor Factura de venta 0001 Factura de venta 0002

PREPARADO

REVISADO

PABLO RIOS

0002 CREDITOS

120.507.600

282.512.500

120.507.600 120.507.600

282.512.500 120.507.600

93.491.250 93.491.250 4.592.250 2.006.250 2.586.000 242.500.000 242.500.000 282.512.500

282.512.500

282.512.500 282.512.500 6.062.500 6.062.500 46.075.000

34.901.100

46.075.000 15.247.500 19.653.600 183.690.000 80.250.000 103.440.000 SUMAS IGUALES APROBADO

PABLO RIOS

947.891.700 947.891.700 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO PABLO RIOS

PABLO RIOS

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

ACTIVIDAD 4. TRANSACCIONES COMERCIALES

16. El 16 de Noviembre la empresa devuelve a TECNO OFFICE LTDA.según Nota ________ No.________, los siguientes elementos por estar en mal estado:  5 Computadores de Mesa Marca Epson  3 Computadores de Mesa Marco LG

CODIGA CUENTA 6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 622505.01 Computadores de mesa marca Epson 622505.02 computadores de mesa marca LG 2408 IMPUESTOS A LAS VENTAS POR PAGAR 240801 iva descontable 2365 RETECION EN LA FUENTE

PARCIAL $

9,400,000

5,370,000

HABER $ 14,770,000

$ $

2,806,300

2,806,300 $

236540.01 rete fuente 1105 CAJA

110505.01

$ 17,207,050

caja general sumas iguales

DEBE

369,250

369,250 $ 17,207,050 $ 17,576,300

$ 17,576,300

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA 807005762-4

NOTA DE No. 0006

DETALLE: Devolución por mal estado de la mercancía.

CODIGO

FECHA

MES: 11

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS

6225 DEVOLUCIONES EN COMPRAS Computadores de mesa marca 622505.01 Epson 622505.02 computadores de mesa marca LG IMPUESTOS A LAS VENTAS POR 2408 PAGAR 240801 2365 236540.01 1105 110505.01

DIA: 16

CONTABILIDAD

iva descontable RETECION EN LA FUENTE rete fuente CAJA caja general

PREPARADO Sandra Arenas

REVISADO Sandra Arenas

AÑO: 2017

CREDITOS

14,770,000 9,400,000 5,370,000 2,806,300 2,806,300 369,250 369,250 17,207,050 17,207,050 APROBADO Sandra Arenas

CONTABILIZADO Sandra Arenas

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 17. El 18 de Noviembre la empresa compra a crédito a TECNO OFFICE LTDA.Según Factura No. 1310, los siguientes elementos:      

50 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 1.780.000 c/u 35 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.750.000 c/u 15 Computadores de Mesa Marco Apple a $ 1.850.000 c/u 10 Impresoras Marca Epson a $ 380.000 c/u 10Impresoras Marca LG a $ $ 650.000 c/u 25 Escritorios a $450.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%. CODIGO 1435 143505.01 143505.02 143505.03 143505.06 143505.07

CUENTA MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG computadores de mesa marca APPLE impresora marca Epson impresora marca LG

PARCIAL

$ 11,250,000

240805.01 Iva descontable 2365 RETENCION EN LA FUENTE

$ 37,914,500

236540.01 Compras 2205 NACIONALES

TECNO OFFICE LTDA sumas iguales

HABER

$ 89,000,000 $ 61,250,000 $ 27,750,000 $ 3,800,000 $ 6,500,000

143505.08 escritorios 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

2205.01

DEBE $ 199,550,000

$ 37,914,500 $

4,988,750

4,988,750 $ 232,475,750 $ 237,464,500

$ 237,464,500

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

FACTURA DE VENTA TECNO OFFICE LTDA LTDA NIT: 8154057624

No. 1310

TECNOYAZ LTDA

VENDIDO A:

FECHA: __14-11-2016____________________________________ CIUDAD: __OCAÑA___________________________________ VENDEDOR: _DATECNOLUVI_________________________________

C.C./N.I.T.: 807005762-4

DESPACHADO A: _COMPUNEXT LTDA_____________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR FINANCIAC. CUOTA: $ SALDO

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

REFER

x V/R UNITARIO

ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores de mesa marca Epson

CANTIDAD 50

1.780.000

89.000.000

Computadores de mesa marca LG Computadores de mesa marca APPLE

1.750.000

61250000

1.850.000

27750000

548976

Impresoras marca Epson

380.000

3800000

5677854

Impresoras marca LG

650.000

6500000

escritorios

450.000

341234 786543 54515

545 SON (En letras):

V/R TOTAL

11250000 SUBTOTAL: $

199550000

IVA: $

37914500

TOTAL: $ 237.464.500 FIRMA Y SELLO CLIENTE TECNOYAZ LTDA

VENDIDO TECNOYAZ LTDA

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

18. El 24 de Noviembre la empresa vende a crédito a COMPUEQUIPOSLTDA., según Factura de Venta No.____________, los siguientes elementos.    

5 Computadores de Mesa Marca Epson a $ 2.420.000 c/u 12 Computadores de Mesa Marco LG a $ 1.980.000 c/u 6 Impresoras Marca Epson a $ 720.000 c/u 8 Impresoras Marca LG a $ 650.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_______%.

CODIGO 4135 413536.01 413536.02 413536.06

CUENTA COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR Computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG impresora marca Epson

PARCIAL $ 12,100,000 $ 23,760,000 $ 4,320,000

413536.07

impresora marca LG

DEBE

5,200,000

2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS 240805.02

Iva generado

$ $

8,622,200

1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS

13551.01 retención en la fuente 1305 CLIENTES

130505.02

$ 52,867,700

Compuequipos ltda sumas iguales

HABER $ 45,380,000

1,134,500

1,134,500 $ 52,867,700 $ 54,002,200

$ 54,002,200

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

FACTURA DE VENTA TECNO YAZ LTDA 807005762-4 CRA 13 14-15

No. 1310

VENDIDO A:

COMPUEQUIPO S LTDA.

FECHA: __14-11-2016____________________________________ CIUDAD: __OCAÑA___________________________________ VENDEDOR: _DATECNOLUVI_________________________________

C.C./N.I.T.: 807005762-4

DESPACHADO A: _COMPUNEXT LTDA_____________________________

CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. SALDO

REFER

VALOR CUOTA: $

No. Cuotas

FORMA DE PAGO:

CONTADO

CRÉDITO

PERIODO DE LA CUOTA:

CANTIDAD

V/R UNITARIO

2420000

12100000

1980000

23760000

Impresoras marca Epson

720000

4320000

Impresoras marca LG

650000

5200000

ARTÍCULO Y/O SERVICIO

341234

Computadores de mesa marca Epson

786543

Computadores de mesa marca LG

548976 5677854

SON (En letras):

V/R TOTAL

SUBTOTAL: $ 45,380,000

FIRMA Y SELLO CLIENTE COMPUEQUIPOS LTDA.

VENDIDO COMPUEQUIPOS LTDA.

IVA: $

8,622,200

TOTAL: $

54002200

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

19. El 26 de Noviembre la empresa recibe una devolución de COMPUEQUIPOSLTDA. de la venta realizada el 24 de Noviembre según Nota Debito No._________, los siguientes elementos:     CODIGO 4175 417505.01 417505.02 417505.06

1 Computadores de Mesa Marca Epson 3 Computadores de Mesa Marco LG 1 Impresoras Marca Epson 4 Impresoras Marca LG

CUENTA DEVOLUCIONES EN VENTAS Computadores de mesa marca Epson computadores de mesa marca LG impresora marca Epson

PARCIAL $ $ $

2,420,000 5,940,000 720,000

417505.07 impresora marca LG 2408 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS

2,600,000

240805.02 Iva generado 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS

13551.01 retención en la fuente 1305 CLIENTES

130505.02

$ 13,607,200

Compuequipos ltda sumas iguales

DEBE $ 11,680,000

HABER

2,219,200

2,219,200 $

292,000

292,000 $ 13,607,200 $ 13,899,200

$ 13,899,200

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

20. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de COMPUEQUIPOS LTDA., segÃºn RC0001

CODIGO 1305 130505.02 1105 110505.01

CUENTA CLIENTES Compuequipos ltda CAJA caja general

PARCIAL

DEBE

$ 39,260,500 $ 39,260,500 $ 39,260,500

HABER $ 39,260,500

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA

RECIBO DE CAJA No. 0001

Recibido de: COMPUEQUIPOS LTDA Ciudad: Ocaña Dirección: calle 4 ·133 La suma (en letras):treinta y nueve millones doscientos sesenta mil quinientos pesos m/cte. Por concepto de: pago de la factura de COMPUEQUIPOS LTDA. Cheque No.

CODIGO

Banco:

CUENTAS

1105

Caja Caja 110505.01 general 1305 Clientes Compu 130505.01 Max Ltda Firma y Sello. DATECNOLUVI LTDA

Colombia Sucursal:

Efectivo: X

DEBITOS CREDITOS

Bauchers: Cajero:

39260500

Cédula: Nit: X No:800.468.3322

21.El 27 de Noviembre la empresa consigna en el Banco lo recibido de COMPUEQUIPOS LTDA., según Nota de Contabilidad.

CODIGO 1110 111005.01 1105 110505.01

CUENTA BANCOS Bancolombia CAJA caja general

PARCIAL

DEBE $ 39,260,500

HABER

$ 39,260,500 $ 39,260,500 $ 39,260,500

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA 807005762-4

NOTA DE No. 0006

DETALLE: Devolución por mal estado de la mercancía.

FECHA

DIA: 27

CONTABILIDAD

MES: 11

ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CODIGO CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS 1110 BANCOS 39,260,500 111005.01 Bancolombia 1105 CAJA 110505.01 caja general

PREPARADO Sandra Arenas

AÑO: 2017

CREDITOS

39,260,500 39,260,500 39,260,500

REVISADO Sandra Arenas

APROBADO Sandra Arenas

CONTABILIZADO Sandra Arenas

22. El 30 de Noviembre la empresa realiza los siguientes pagos: 

ENERGÍAELÉCTRICA$190.000, según CE_________ y cheque_______.



ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $75.000, según CE_________ y cheque_______.



SERVICIO DE TELÉFONO $180.000, según CE_________ y cheque_______.

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

CODIGO CUENTA 5135 SERVICIOS 513525.01 acueducto y alcantarillado 513530.01 Energía eléctrica 513535.01 servicio de teléfono 1110 BANCOS 111005.01 Bancolombia sumas iguales

PARCIAL $ $ $

75,000 190,000

180,000

445,000

DEBE 445,000

445,000

HABER

445,000

Cheque N° 4467820

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 30 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

ESPO S.A

LA CANTIDA DE:

SETENTA Y CINCO MIL PESOS M/CTE

75.000

YAQUELINE RUEDA

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES TECNOYAZ LTDA NIT: 807005762-4 CRA 13 NO. 11 15 5610170

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: FECHA: 30OCAÑA 11-2017 PAGADO A: ESPO S.A DIRECCIÓN: CLL 2 7-9 La suma de (en letras) SETENTA Y CIINCO MIL PESOS Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO CODIGO 5135

Valor $ 75.000 C.C./ N.I.T. 7890654-0

CONCEPTO

DÉBITOS 75000

SERVICIOS ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO BANCOS BANCO COLOMBIA

513525.01 1110 111005.01

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

CREDITOS

75000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO ESPO

OBSERVACIONES.

PREPARADO ANGELICA

REVISADO CAMILA CASADIGOS

C.C. / N.I.T.78906540 FECHA RECIBIDO: 3011-2017 APROBADO JUAN AMAYA

CONTABILIZADO ALVARO CASAS

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Cheque N° 44467809

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 30 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

CENS EPM

LA CANTIDA DE: CIENTO NOVENTA MIL PESOS M/CTE

190.000

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA NIT: 807005762-4 CRA 13 NO. 11 15 5610170

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: FECHA: 30OCAÑA 11-2017 PAGADO A: CENS EPM DIRECCIÓN: CLL 2 7-9 La suma de (en letras) SETENTA Y CIINCO MIL PESOS Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO CODIGO 5135

Valor $ 190000 C.C./ N.I.T. 9008976544

CONCEPTO

513530.01 1110 111005.01

DÉBITOS 190000

SERVICIOS ENERGIA ELECTRICA BANCOS BANCO COLOMBIA

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

CREDITOS

190000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO ESPO

OBSERVACIONES.

PREPARADO ANGELICA

REVISADO CAMILA CASADIGOS

C.C. / N.I.T.78906540 FECHA RECIBIDO: 3011-2017 APROBADO JUAN AMAYA

CONTABILIZADO ALVARO CASAS

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

Cheque N° 467124873

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 30 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

TELEFONICA SAS

LA CANTIDA DE: CIENTO OCHENTA MIL PESOS M/CTE

180.000

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES TECNOYAZ LTDA NIT: 807005762-4 CRA 13 NO. 11 15 5610170

Valor $ 190000 C.C./ N.I.T. 9008976544

CONCEPTO

513535.01 1110 111005.01

DÉBITOS 180000

SERVICIOS SERVICIO DE TELEFONO BANCOS BANCO COLOMBIA

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

CREDITOS

180000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO ESPO

OBSERVACIONES.

PREPARADO ANGELICA

REVISADO CAMILA CASADIGOS

C.C. / N.I.T.890723764 FECHA RECIBIDO: 30-112017 APROBADO JUAN AMAYA

CONTABILIZADO ALVARO CASAS

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

23. El 30 de Noviembre se cancela a Juan Marín Ropero los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1.600.000, girando cheque del Bancolombia , CE_________ CODIGO 5110 HONORARIOS

CUENTA

PARCIAL $

511030.01 asesoría financiera Juan Marín Ropero 1110 BANCOS

111005.01

Bancolombia sumas iguales

DEBE 1.600.000

HABER

1.600.000 $

1.600.000

1.600.000 $

1.600.000

Cheque N° 467124873

PAGUESE A

Ocaña Norte de Santander 30 de noviembre de 2017 Ciudad Fecha

LA ORDEN DE:

JUAN MARIN ROPERO

LA CANTIDA DE: UN MILLON SEISCIENTOS MIL PESOS M/CTE

1.600.000

YAZMIN LOZANO

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES

TECNOYAZ LTDA NIT: 807005762-4 CRA 13 NO. 11 15 5610170

COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: FECHA: 30OCAÑA 11-2017 PAGADO A:JUAN MARIN ROPERO DIRECCIÓN: CLL 2 7-9 La suma de (en letras) SETENTA Y CIINCO MIL PESOS Por concepto. PAGO DE SERVICIO DE ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO CODIGO 5110

Valor $1.600.000 C.C./ N.I.T.3776567

CONCEPTO

511030.01 1110 111005.01

DÉBITOS 1.600.000

HONORARIOS ASESORIA FINANCERIA BANCOS BANCO COLOMBIA

CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL.

CREDITOS

1.600.000

EFECTIVO

FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO ESPO

OBSERVACIONES.

PREPARADO ANGELICA

REVISADO CAMILA CASADIGOS

C.C. / N.I.T.890723764 FECHA RECIBIDO: 30-112017 APROBADO JUAN AMAYA

CONTABILIZADO ALVARO CASAS

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES HIGH POWER COMPUTER LTDA Nit. 900.231.414-0

FECHA: CODIGO CUENTAS 1105 CAJA 1105050.01 Caja general Devolución mercancías FV 1310

1110 111005 111005.01

1305 130505

1355 135515

1435 143505 2205 220505

2365 236515

2408 240805

Pago FC compuequipos Consignación banco BANCOS Bancos nacionales Banco Colombia Consignación FC compuequipos Pago servicios públicos Pago honorarios Juan Marín Ropero CLIENTES Nacionales FV compuequipos Devolución COMPUEQUIPOS Pago FV COMPUEQUIPOS ANTICIPO DE IMPUESTOS POR PAGAR Retención en la fuente Venta de COMPUEQUIPOS Devolución COMPUEQUIPOS MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA Compra mercancías Compra mercancía TECNO OFFICE NACIONALES Proveedor Nacional Compra FC 1310 Factura No 3699 RETENCION EN LA FUENTE Compras Devolución Compuequipos| Compra FV 1310 IMPUESTO SOBRE VENTAS POR PAGAR IVA Devolución mercancías Compra FV 1310 Venta Compuequipos| Devolución mercancías Compuequipos|

COMPROBANTE DE CONTABILIDAD

No.

PARCIALES

0003

No. DEBITOS

CREDITOS

56.467.550

39.260.500

2.045.000

52.867.700

1.134.500

292.000

17.207.050 39.260.500 39.260.500

39.260.500 445.000 1.600.000

52.867.700 13.607.200 39.260.500

1.134.500 292.000 199.550.000 199.550.000 232.475.750 232.475.750 369.250

4.988.750

40.133.700

11.428.500

369.250 4.988.750

2.806.300 37.914.500 8.622.200 2.219.200

DOSSIER FUNDAMENTOS CONTABLES 4135 413505 4175 417505 5110 511030 5135 513525 513530 513035 6225 622501

COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Venta mercancías Venta mercancías Compuequipos DEVOLUCION EN VENTAS Devolución mercancías Devolución FV Compuequipos HONORARIOS Asesoría contable Honoraria Juan Marín Ropero SERVICIOS PUBLICOS Acueducto Energía Teléfono Pago servicios públicos DEVOLUCIÓN EN COMPRAS Devoluciones Devolución mercancías FV Compuequipos|

PREPARADO

REVISADO

MIGUEL CASTRO

45.380.000 45.380.000 11.680.000 11.680.000 1.600.000 1.600.000 445.000

445.000 14.770.000

14.770.000 SUMAS IGUALES APROBADO

MIGUEL CASTRO

403.508.200 403.508.200 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO MIGUEL CASTRO

MIGUEL CASTRO