DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR CONTABILIDAD DE ACTIVOS
PROFESOR: CARLOS ASDRUBAL BAYONA URIBE
INTEGRANTES: ADA YULIXA LEON SEPULVEDA COD 230942 YAQUELINE RUEDAS RINCON COD 230943 YAZMIN LOZANO RINCON COD 230951
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
ACTIVIDAD N°2 Diciembre 1 Se adquiere para el uso de la empresa 4 impresoras HP 6589 a $1.200.000 c/u, a la empresa INNOVAR LTDA Según cheque del banco de Bogotá No.xx y CE 005. IVA 19% y RF 2.5%. CODIGO 152405.01 236540.01 111005.02
CUENTA Impresora HP Retención en compras Banco de Bogotá
CUENTA No. 780915-09066
DEBE 5.712.000
HABER 120.000 5.592.000
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
CHEQUE No. 103 FECHA: Ocaña 01 DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 44678920 $5,592.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: INNOVAR LTDA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: cinco millones quinientos noventa y dos mil pesos m/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
COMPROBANTE DE EGRESO CIUDAD:
No.
0003
PAGADO A: INNOVAR LTDA FECHA:
Ocaña DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Cinco millones quinientos noventa y dos mil pesos m/cte. Por concepto: Adquisición de impresoras CODIGO 152405.01 236540.01 Impresora HP 111005.02 Retención en compras Banco de Bogota
Valor $ C.C./ N.I.T.
01/12/2017
CONCEPTO
5.592.000
DÉBITOS 5.712.000
CREDITOS 120.000
5.592.000
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
PREPARADO YRR
EFECTIVO
103 Bogotá
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
0caña
INVONAR LTDA
REVISADO YLZ
C.C. / N.I.T 1.091.677.999-3 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
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CONTABILIZADO LAS
Diciembre 5 Se constituye el fondo de caja menor por valor de $1.300.000 pesos a cargo del empleado PEDRO GUTIERREZ AREVALO según cheque del banco Colombia No. xx 104 y CE 006 CODIGO 110510.01 111005.01
CUENTA Caja menor Banco Colombia
DEBE 1.300.000
HABER 1.300.000
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
CHEQUE No. 104 FECHA: Ocaña 05 DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 44678920 $1.300.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ADA YULIXA LEON SEPULVEDA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: un millón trescientos mil pesos m/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
TECNO YAZ LTDA
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
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COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña PAGADO A: TECNOYAZ LTDA
FECHA:
0004 Valor $ C.C./ N.I.T.
05/12/2017
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Cinco millones quinientos noventa y dos mil pesos m/cte. Por concepto: Constitución fondo de caja menor CODIGO CONCEPTO 110510.01 Caja menor 111005.01 Bancolombia
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
104 Bancolombia
EFECTIVO
1.300.000
DÉBITOS 1.300.000
CREDITOS 1.300.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
PEDRO GUTIERREZ AREVALO
0caña
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLZ
C.C. / N.I.T 1.091.677.999 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
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CONTABILIZADO LAS
Diciembre 11 Se adquiere un CDT en el banco de Bogotá por $ 25.000.000 girando cheque del Banco Colombia No. xxx, CE 007 CODIGO 122505.01
CUENTA CDT Banco de Bogotá
111005.02
Banco de Bogotá
DEBE 25.000.000
HABER 25.000.000
Banco de Bogotá
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
CHEQUE No. 105 FECHA: Ocaña 11 DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 44678920 $25.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ADA YULIXA LEON SEPULVEDA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: veinticinco millones de pesos m/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
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COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña PAGADO A: ADA YULIXA LEON SEPULVEDA
FECHA:
0005 Valor $ C.C./ N.I.T.
11/12/2017
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : veinticinco millones de pesos m/cte. Por concepto: Adquisición CDT CODIGO CONCEPTO 122505.01 CDT 111005.01 Bancolombia
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
105 Bancolombia
EFECTIVO
25.000.000
DÉBITOS 25.000.000
CREDITOS 25.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO ADA YULIXA LEON SEPULVEDA
0caña
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
C.C. / N.I.T 1.091.677.999 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYS
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CONTABILIZADO LAS
Diciembre 14 Se adquieren acciones de la sociedad MACRO (1.000 a $ 15.000 cada una). Girando cheque del Banco Colombia según CE008, CHxx. (La participación de la empresa en la sociedad Macro es del 4%). CODIGO 120535.01 111005.01
CUENTA Acción de Sociedad Macro Banco Colombia
DEBE 15.000.000
HABER
15.000.000
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
CHEQUE No. 106 FECHA: Ocaña 14 DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 44678920 $15.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MACRO SA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Quince millones de pesos m/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación
TECNO YAZ LTDA
Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
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COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña PAGADO A: MACRO S.A
FECHA:
0006 Valor $ C.C./ N.I.T.
14/12/2017
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Quince millones de pesos m/cte. Por concepto: Adquisición de acciones CODIGO CONCEPTO 120535.01 111005.01
Acciones sociedad macro Bancolombia
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
106 Bancolombia
15.000.000
DÉBITOS
CREDITOS
12.000.000 12.000.000
EFECTIVO
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
0caña
MACRO S.A
PREPARADO
REVISADO
AYL
YRR
C.C. / N.I.T 561.677.999-0 FECHA RECIBIDO: APROBADO YLR
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CONTABILIZADO LAS
Diciembre 15 Se adquieren acciones de la sociedad Córdoba (1000 a 20.000 cada uno). Girando cheque Banco Colombia. Según CE 009, CH xx (representando el 30% de las acciones ordinarias que conllevan derecho a voto en la junta de socios).
CODIGO 120550.02 111005.01
CUENTA Acciones sociedad Córdoba Banco Colombia
DEBE 20.000.000
HABER 20.000.000
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
CHEQUE No. 107 FECHA: Ocaña 15 DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 44678920 $20.000.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CORDOBA S.A
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: veinte millones de pesos m/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD: Ocaña PAGADO A: CORDOBA S.A
FECHA:
0007 Valor $ C.C./ N.I.T.
15/12/2017
20.000.000
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : veinte millones de pesos m/cte. Por concepto: Adquisición de acciones sociedad córdoba CODIGO CONCEPTO 120550.01 Acciones sociedad Córdoba 111005.02 Banco Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
107 Bogotá
EFECTIVO
0caña
DÉBITOS 20.000.000
CREDITOS 20.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
CORDOBA S.A
PREPARADO
REVISADO
CBS
CAB
C.C. / N.I.T 90087656-0 FECHA RECIBIDO: APROBADO CAB
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
Diciembre 15 Se adquieren acciones en negocio conjunto con la empresa Quirox, cada empresa adquiere el 30% de las acciones de la sociedad Dina S.A por valor de $40.000.000. La empresa y, Quirox Ltda. acordaron el inmediato compartir control, sobre la sociedad Dina S.A, girando cheque del Banco Bogotá. Según CE0016, CH 108. CODIGO 120580.03 111005.02
CUENTA DEBE Acciones empresa Quirox 40.000.000 y Dina S.A Banco Bogotá
CUENTA No. 780915-09066
HABER
40.000.000
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CHEQUE No. 108 FECHA: Ocaña 15DIC 2017
CUENTA No. 9786678920
PÁGUESE A LA ORDEN DE: DINA S.A
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Cuarenta millones de pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
DINA S.A FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
$40.000.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0008
15/12/2016
PAGADO A: DINA S.A
Valor $
40.000.000
C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Veinte millones de pesos m/cte. Por concepto: Adquisición de acciones CODIGO CONCEPTO 120580.01 Acciones empresa Dina s.a 111005.01 Bancolombia
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
108 Bancolombia
EFECTIVO
DÉBITOS 40.000.000
CREDITOS 40.000.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
0caña
Dina s.a
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
C.C. / N.I.T 123172367 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
ACTIVIDAD 3
La empresa cambia su sistema de inventario periódico a sistema de inventario permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así: Cierre de la cuenta 6205 de mercancías, 6225 devoluciones en compra según nota de contabilidad No 0003. CODIGO
CUENTA
DEBE
622505.01 143505.01 613554.02
Devoluciones en compras Mercancías no fab empresa Comercio al por mayor y menor(costo) De mercancías
7.560.000 128.926.423 116.763.577
620505.01
CODIGO 6205 620505.01 1435 143505.01 6135 613554.02 6205 620505.01
HABER
253.250.000
TECNO YA LTDA. Nit. 807.005.762-4
NOTA DE CONTABILIDAD No. 0003
DETALLE:
FECHA DIA: 16
AÑO: 2017
MES: 12
ACOMPAÑESE SIEMPRE DOCUMENTO DE PRUEBA CUENTAS No. PARCIALES DEBITOS DEVOLUCIONES EN COMPRA Devoluciones en compra MCIA NO FAB POR LA EMPRESA Mcia no fab por la empresa CCIO AL POR MENOR Y POR MENOR Ccio al por mayor y menor (costos) DE MERCANCIAS De mercancías PREPARADO REVISADO YRR
YLR
CREDITOS
7,560,000 7,560,000 128,926,423 128,926,423 116,763,577 116,763,577 253,250,000 253,250,000 APROBADO AYL
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CONTABILIZADO B.O.O
ACTIVIDAD 4 Utilizando el sistema de inventario permanente, elabore el LARDEX por método ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.
ARTICULO
CANTIDAD
VALOR PROMEDIO
COSTO TOTAL
COMPUTADORES EPSON
47
1.461.224
68.677.528
COMPUTADORES MESA LG
19
1.338.889
25.438.891
COMPUTADOES APPLE
13
1.692.308
22.000.004
IMPRESORA EPSON
8
370.000
2.960.000
IMPRESORA LG
8
420.000
3.360.000
ARCHIVADORES
2
145.000
290.000
ESCRITORIOS
20
310.000
6.200.000
TOTAL
128.926.423
ARTICULO : COMPUTADORES EPSON REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
DETALLE A INVENTARIO INICIAL
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
1.461.224
47
17
12
17
20
12
17
VENTA
1.461.224
23
12
17
COMPRA
1.491.518
28
12
17
VENTA
1.491.518
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
68.677.528 40
25
VALOR
58.448.960
37.500.000 12
17.898.216
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
SALDO CANTIDAD
VALOR
47
68.677.528
7
10.228.591
32
47.728.571
20
29.830.355
ARTICULO : COMPUTADORES MESA MACA LG REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
A
ENTRADAS
VALOR
DETALLE
UNITARIO
CANTIDAD
16
12
17
INVENTARIO INICIAL
20
12
17
VENTA
1.338.889
21
12
17
COMPRA
1.439.418 38
26
12
17
VENTA
1.439.418
1.338.889 19
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
25.438.891 15
CANTIDAD
VALOR
19
25.438.891
4
5.355.556
42
60.455.556
33.106.614 19
27.348.942
20.083.335
55.100.000 23
SALDO
ARTICULO : COMPUTADORES MARCA APPLE REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
DETALLE A
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
16
12
17
INVENTARIO INICIAL
20
12
17
VENTA
1.692.308
21
12
17
COMPRA
1.698.718 15
26
12
17
VENTA
1.698.718
1.692.308 13
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
22.000.004
SALDO CANTIDAD 13
10
16.923.080
22.000.004
3
5.076.924
18
30.576.924
6.794.872 14
23.782.052
25.500.000 4
VALOR
ARTICULO : IMPRESORA EPSON REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
DETALLE A
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
16
12
17
INVENTARIO INICIAL
20
12
17
VENT
370.000
26
12
17
COMPRA
652.857 12
27
12
17
VENTA
652.857
370.000 8
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
2.960.000 6
2.220.000
8.400.000 4
SALDO CANTIDAD
VALOR
8
2.960.000
2
740.000
14
9.140.000
2.611.428 10
6.528.572
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
ARTICULO : IMPRESORA LG REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
DETALLE A
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
16
12
17
INVENTARIO INICIAL
20
12
17
VENTA
420.000
26
12
17
COMPRA
868.636 21
27
12
17
VENTA
868.636
420.000 8
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
3.360.000 7
2.940.000
18.690.000 10
SALDO CANTIDAD
VALOR
8
3.360.000
1
420.000
22
19.110.000
8.686.360 12
10.423.640
ARTICULO : ARCHIVADORES REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
DETALLE A
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
16
12
17
INVENTARIO INCIAL
20
12
17
VENTA
145.000
26
12
17
COMPRA
300.000 7
27
12
17
VENTA
300.000
145.000 2
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
290.000
SALDO CANTIDAD
VALOR
2 2
290.000
0
0
7
2.100.000
1.500.000 2
600.000
2.100.000 5
290.000
ARTICULO : ESCRITORIOS REFERENCIA
MARCA: LG
LOCALIZACION
UNIDAD
MINIMO100
MAXIMO
PROVEEDORES
FECHA D
M
DETALLE A
ENTRADAS
VALOR UNITARIO
CANTIDAD
16
12
17
INVENTARIO INICIAL
20
12
17
VENTA
310.000
26
12
17
COMPRA
411.111 13
27
12
17
VENTA
411.111
310.000 20
VALOR
SALIDAS CANTIDAD
VALOR
CANTIDAD
VALOR
20
6.200.000
5
1.550.0O0
18
7.400.000
1.644.444 14
5.755.556
6.200.000 15
4.650.000
5,850,000 4
SALDO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
ACTIVIDAD 5
OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE DE 2017 DICIEMBRE 20, la empresa vende mercancías al contado, valor que le consignan directamente a la cuenta bancaria del Bancolombia según fac 0001 a OFFICE LTDA.
ARTICULO
CANTIDAD
COMPUTADORES EPSON COMPUTADORES MESA MARCA LG COMPUTADORES MARCA APPLE IMPRESORAS EPSON IMPRESORAS LG ARCHIVADORES ESCRITORIOS
VALOR VENTA 40 15
2.100.000 1.900.000
10
2.600.000
6 7 2 15
680.000 860.000 250.000 450.000
CODIGO 111005.02 135515.01
CUENTA BANCO BOGOTA RETENCION EN LA FUENTE
DEBE 181.565.250 3.896.250
HABER
413554.01
VENTA DE EQUIPOS
155.850.000
240801.02
IVA GENERADO
29.611.500
Precio costo: CODIGO 613554.01 143501.01
CUENTA VENTA EQUIPOS DE COMPUTACION MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
DEBE 132.450.000
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
HABER
132.450.000
TECNOYAZ LTDA. Nit. 807005762-4 Carrera 13 #11-15 centro Cel. 301 302 0759 Vendido a : OFFICE LTDA
C.C./N.I.T.:
800.350.330-1
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR No. FINANCIAC. CUOTA: $ Cuotas PERIODO DE LA CUOTA: S A L ARTÍCULO Y/O D SERVICIO R O E IQR650 Computador Epson F RSQNA Computador mesa LG E INQHU Computador APPLE R RSTUA Impresora Epson VANQ Impresora LG STUAN Archivadores NAQRS Escritorios
FACTURA DE VENTA
FECHA: 20 DE DICIEMBRE 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: JOSE PABON DESPACHADO A: OFFICE LTDA
FORMA DE PAGO: CONTADO X
CANTIDAD
CRÉDITO
V/R UNITARIO
40 15 10 6 7 2 15
SON (En letras): ciento ochenta y cinco millones setenta y dos mil trescientos setenta pesos M/L
FIRMA Y SELLO CLIENTE
0001
No.
2.100.000 1.900.000 2.600.300 680.000 860.000 250.000 450.000
V/R TOTAL 84.000.000 28.500.000 26.000.000 4.080.000 6.020.000 500.000 6.750.000
SUBTOTAL: $ 155.850.000 IVA: $ 29.611.500 TOTAL: $ 185.461.500 VEND IDO OFFIC LTDA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DICIEMBRE 21
La empresa compra a TECNOLOGIA MUNDO, según FC 9096, a crédito ARTICULO COMPUTADORES EPSON COMPUTADORES MESA MARCA LG COMPUTADORES MARCA APPLE
CANTIDAD 25 38
VALOR VENTA $1.500.000 $1.450.000
15
$1.700.000
CODIGO 143501.01
CUENTA MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA
DEBE 118.100.000
240801.01
IVA DESCONTABLE
22.439.000
236540.01
RETENCION EN COMPRAS TECNOLOGIA MUNDO
220501.02
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
HABER
2.952.500 137.586.500
TECNOLOGIA MUNDO. Nit. 805689567-4 Carrera 16 # 4 02 Cel. 313 603 2022
FACTURA DE VENTA
Vendido a : TECNO YAZ LTDA
C.C./N.I.T.:
0002
No.
FECHA: 21 DE DICIEMBRE 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: MARCELA RINCON DESPACHADO A: TECNO YAZ LTDA
807005762-4
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ FINANCIAC. S A L D R O E IQR650 F RSQNA E INQHU R
VALOR No. CUOTA: $ Cuotas PERIODO DE LA CUOTA: ARTÍCULO Y/O SERVICIO Computadores epson Computadores mesa LG Computadores apple
FORMA DE PAGO: CONTADO
CANTIDAD
FIRMA Y SELLO CLIENTE
V/R UNITARIO
25 38 15
SON (En letras): ciento sesenta y tres millones setecientos veintisiete mil novecientos treinta y cinco pesos m/cte.
CRÉDITO X
1.500.000 1.450.000 1.700.000
V/R TOTAL 37.500.000 55.100.000 25.500.000
SUBTOTAL: $ 137.586.500 IVA: $ 26.141.435 TOTAL: $ 163.727.935 VEND IDO TECN O YAZ LTDA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DICIEMBRE 25
La empresa cancela a TECNOLOGÍA MUNDO, fc 002, según CE 0018 CH 108 BANCO COLOMBIA y recibe descuento del 4% por pronto pago. $ 118.100.000 *4%= 4.724.000 este valor equivale al descuento del 4% por pronto pago
CODIGO 220501.02
CUENTA TECNOLOGIA MUNDO BANCO COLOMBIA
111005.01
DEBE 113.376.000
HABER
113.376.000
CUENTA No. 780915-09066 CHEQUE No.
CHEQUE No. 109 FECHA: Ocaña 15 DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 465568920 $132.862.500
PÁGUESE A LA ORDEN DE: TECNOLOGIA MUNDO
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Ciento treinta y dos millones ochocientos sesenta ________________________ Saldo anterior Consignación
y dos mil quinientos pesos m/cte.
TECNO YAZ LTDA
Suma -este cheque Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0009
25-12.2017
PAGADO A: TECNOLOGIA MUNDO
Valor $
132.862.500
C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Ciento treinta y dos millones ochocientos sesenta y dos mil quinientos pesos m/cte. Por concepto: pago de fac 002 CODIGO CONCEPTO 220501.02 Tecnología mundo 111005.01 Bancolombia
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
109 Bancolombia
EFECTIVO
0caña
DÉBITOS 132.862.500
CREDITOS 132.862.500
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
TECNOLOGIA MUNDO
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
C.C. / N.I.T 123172367 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DICIEMBRE 26 La empresa vende mercancías a crédito según FV 0003 a Compumax LTDA
ARTICULO COMPUTADORES EPSON COMPUTADORES MESA MARCA LG COMPUTADORES MARCA APPLE
CODIGO 130505.02 135515.01
CANTIDAD 12 23
VALOR VENTA $2.100.000 $1.900.000
4
$2.600.000
CUENTA COMPUMAX LTDA RETENCION EN LA FUENTE VENTA DE EQUIPOS DE COMPUTO
413554.01 240801.02
DEBE 79.300.000 1.982.500
HABER
66.215.500
IMPUESTOS GENERADOS
15.067.000
PRECIO A COSTO: CODIGO 613554.01
CUENTA VENTA DE EQUIPOS DE COMPUTACION
143501.01
MERCANCIA GRAVADA CON EL 19%
DEBE 79.300.000
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
HABER
79.300.000
FACTURA DE VENTA
TECNOYAZ LTDA. Nit. 807005762-4 Carrera 13 #11-15 centro Cel. 301 302 0759
Vendido a : COMPUAX LTDA C.C./N.I.T.:
800.950.350-1
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR No. FINANCIAC. CUOTA: $ Cuota PERIODO DE LA CUOTA: s S A ARTÍCULO Y/O L SERVICIO D R IQRG5 O E Computador Epson F RSQNA Computador mesa LG E R INQHU Computador APPLE
0002 No.
FECHA: 26 DE DICIEMBRE 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: MARIA GONZALES DESPACHADO A: COMPUMAX LTDA
FORMA DE PAGO:
CANTIDA 12 D 23 4
SON (En letras): Noventa y cuatro millones trescientos sesenta y siete mil pesos M/L
FIRMA Y SELLO CLIENTE COMPULAZ LTDA
CRÉDITO x
CONTADO
V/R UNITARIO 2.100.000 1.900.000 2.600.000
V/R TOTAL 25.200.000 43.700.000 10.400.000
SUBTOTAL: $
79.300.000
IVA: $
15.067.000
TOTAL: $
94.367.000
VENDIDO COMP UMAX LTDA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DICIEMBRE 26 La empresa compra TECNOLOGIA MUNDO según FC 9098, a crédito.
ARTICULO Impresoras epson Impresoras LG
CANTIDAD 12 21
VALOR VENTA 700.000 890.000
Archivadores
7
300.000
escritorios
13
450.000
CODIGO 143501.01 240801.01 236540.01 220501.02
CUENTA MERCANCIA GRAVADA IMPUESTO DESCONTABLE RETENCION EN COMPRAS TECNOLOGIA MUNDO
DEBE 35.040.000
HABER
6.657.600
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
876.000 40.821.600
TECNOLOGIA MUNDO. Nit. 805689567-4 Carrera 16 # 4 02 Cel. 313 603 2022 Vendido a : TECNO YAZ LTDA
C.C./N.I.T.:
807005762-4
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR No. FINANCIAC. CUOTA: $ Cuotas PERIODO DE LA CUOTA: S A L ARTÍCULO Y/O D SERVICIO R O E RSTUA Impresora Epson F VANQ Impresora LG E STUAN Archivadores R NAQRS Escritorios
FACTURA DE VENTA
FECHA: 26 DE DICIEMBRE 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: JOSE PABON DESPACHADO A: TECNO YAZ LTDA
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD
CONTADO
CRÉDITO X
V/R UNITARIO
12 21 7 13
SON (En letras): cuarenta y un millón seiscientos noventa y siete mil seiscientos pesos m/cte.
FIRMA Y SELLO CLIENTE
9098
No.
700.000 890.000 300.000 450.000
V/R TOTAL 8.400.000 18.690.000 2.100.000 5.850.000
SUBTOTAL: $ 35.040.000 IVA: $ 6.657.600 TOTAL: $ 41.697.600 VEND IDO TECN O YAZ LTDA
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DICIEMBRE 27 La empresa vende mercancías a crédito FV0004, a SOLUCIONES LTDA
ARTICULO Impresoras epson Impresoras LG
CANTIDAD 4 10
VALOR VENTA 950.000 1.100.000
Archivadores
5
580.000
escritorios
4
600.000
CODIGO 130505.03 135515.01 413554.01
CUENTA SOLUCIONES LTDA RETENCION EN LA FUENTE VENTA DE EQUIPOS
240801.02
IVA GENERADO
DEBE 23.416.500 502.500
HABER
20.100.000 3.819.000
PRECIO COSTO CODIGO 613554.01
CUENTA VENTA DE EQUIPOS DE COMPUTACION
143501.01
MERCANCIA GRAVADA CON EL 19%
DEBE 13.230.028
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
HABER
13.230.028
TECNOYAZ LTDA. Nit. 807005762-4 Carrera 13 #11-15 centro Cel. 301 302 0759 Vendido a : SOLUCIONES LTDA
C.C./N.I.T.:
900876543-1
CONDICIÓN DEL CRÉDITO VALOR CUOTA INICIAL: $ VALOR No. FINANCIAC. CUOTA: $ Cuotas PERIODO DE LA CUOTA: S A L ARTÍCULO Y/O D SERVICIO R O E RSTUA Impresora Epson F VANQ Impresora LG E STUAN Archivadores R NAQRS Escritorios
FACTURA DE VENTA
FECHA: 27 DE DICIEMBRE 2017 CIUDAD: Ocaña VENDEDOR: JOSE PABON DESPACHADO A: SOLUCIONES LTDA
FORMA DE PAGO:
CANTIDAD
4 10 5 4
SON (En letras): veinte tres millones novecientos diecinueve mil pesos m/cte.
FIRMA Y SELLO CLIENTE
0004
No.
CONTADO
V/R UNITARIO
950.000 1.100.000 580.000 600.000
SUBTOTAL: $ IVA: $ TOTAL: $ VEND IDO TECN O YAZ LTDA
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CRÉDITO X
V/R TOTAL 3.800.000 11.000.000 2.900.000 2.400.000
20.100.000 3.819.000 23.919.000
DICIEMBRE 28, La empresa efectúa los siguientes pagos: - Energía eléctrica $ 320.000 según CE 0010 y CH 110 - Acueducto y alcantarillado $ 180.000 según CE 0011 y CH111 - Servicio de teléfono $250.000 según CE0012 y CH112 CODIGO 513530.01 111005.02
CUENTA CENS BANCO BOGOTA
CUENTA No. 780915-09066
DEBE 320.000
HABER 320.000
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CHEQUE No. 110 FECHA: Ocaña 28DIC 2017
CUENTA No. 9786678920
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENS EPM
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: trescientos veinte mil pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
$320.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0010
28/12/2016
PAGADO A: CENS EPM
Valor $
320.000
C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : trescientos vente mil pesos m/cte. Por concepto: pago energía electrica CODIGO CONCEPTO 513530.01 Energía electrica 111005.02 Banco de Bogota
CHEQUE No.
110 Banco Bogota
BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
DÉBITOS 320.000
CREDITOS 320.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
0caña
CENS
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
C.C. / N.I.T 123172367 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CODIGO 513525.01 111005.02
CUENTA ESPO S.A BANCO BOGOTA
CUENTA No. 780915-09066
DEBE 180.000
HABER 180.000
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CHEQUE No. 111 FECHA: Ocaña 28DIC 2017
CUENTA No. 9786678920
PÁGUESE A LA ORDEN DE: ESPO SA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: ciento ochenta mil M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
$180.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0011
28/12/2016
PAGADO A: ESPO SA
Valor $
180.000
C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : ciento ochenta mil pesos m/cte. Por concepto: pago acueducto y alcantarillado CODIGO CONCEPTO 513525.01 Acueducto y alcantarillado 111005.02 Banc de Bogota
CHEQUE No.
111 Banco Bogota
BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
DÉBITOS 180.000
CREDITOS 180.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
0caña
SPO SA
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
C.C. / N.I.T 123172367 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CODIGO 513535.01 111005.02
CUENTA MOVISTAR BANCO BOGOTA
CUENTA No. 780915-09066
DEBE 250.000
HABER 250.000
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CHEQUE No. 112 FECHA: Ocaña 28DIC 2017
CUENTA No. 9786678920 $250.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: MOVISTAR
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Doscientos cincuenta mil pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0012
28/12/2016
PAGADO A: MOVISTAR
Valor $
250.000
C.C./ N.I.T.
DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : trescientos vente mil pesos m/cte. Por concepto: pago energía electrica CODIGO CONCEPTO 513535.01 Servicio de Telefono 111005.02 Banco de Bogota
CHEQUE No.
112 Banco Bogota
BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
EFECTIVO
DÉBITOS 250.000
CREDITOS 250.000
FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO
0caña
movistar
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
C.C. / N.I.T 123172367 FECHA RECIBIDO: APROBADO AYL
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DICIEMBRE 29, La empresa cancela servicio de arrendamiento por $ 3.700.000, a la arrendadora BUENA CASA. IVA 19%, RF 3.5 %. CODIGO 512010.01 236530.01
CUENTA ARRENDAMIENTOS RETENCION EN LA FUENTE ARRENDAMIENTOS BANCO BOGOTA
111005.02
DEBE 3.700.000
HABER 129.500
3.570.500
DICIEMBRE 30,
La empresa efectúa el reembolso del fondo de caja menor, girando cheque del Bancolombia según CE 0013 CH113 y Recibo de reembolso de caja menor. Por caja menor se efectuaron los siguientes pagos: Diciembre 5, compra de elementos de aseo por $550.000 a SUPER MAX LTDA. Diciembre 15, compra de elementos de cafetería por $ 350.000, CENTRAL LTDA. Diciembre 25, compra útiles de oficina por $ 200.000, PAPELERIA MUNDO. Diciembre 30, cancelo fotocopias por $150.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN.
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CODIGO 519525.01 519525.02 519530.01 519530.02 110110.01
CUENTA Elementos de aseo Elementos de cafetería papelería UTILES DE OFICINA CAJA MENOR
DEBE 550.000
HABER
350.000 200.000 150.000 1.250.000
REEMBOLSO DE CAJA MENOR:
CODIGO
CUENTA
DEBE
110510
Caja menor
1.250.000
110505
Bancos
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
HABER
1.250.000
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña SUPERMAX LTDA
FECHA:
0013
5/12/2016
PAGADO A: DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : quinientos cincuenta mil pesos M/L Por concepto: compra de elementos de aseo CODIGO CONCEPTO Elementos de 519525.01 aseo Banco 111005.02 Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
113 Bogotá
Valor $ C.C./ N.I.T.
550.000
DÉBITOS
CREDITOS
550.000 550.000
FIRMA Y SELLO DEL EFECTIVO BENEFICIARIO
SUPERMAX LTDA
0caña
PREPARADO
REVISADO
LAS
CAB
C.C. / N.I.T. 800.567.900.7 FECHA RECIBIDO: APROBADO CAB
CONTABILIZADO LAS
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CUENTA No. 780915-09066
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
CHEQUE No. 113 FECHA: Ocaña 5DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 9786678920
PÁGUESE A LA ORDEN DE: SUPERMAX LTDA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: quinientos mil pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque
$550.000
TECNO YAZ LTDA
Saldo que pasa
FIRMA Y SELLO
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COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0014 Valor $ C.C./ N.I.T.
15/12/2016
PAGADO A: CENTRAL LTDA DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : trescientos cincuenta mil pesos M/L Por concepto: Pago de elementos de cafeteria CODIGO CONCEPTO 519525.02 ELEMENTOS DE CAFETERIA 111005.02 Banco Bogotá
114 CHEQUE No. BANCO. Bogotá CUENTA No. SUCURSAL. 0caña OBSERVACIONES.
350.000
DÉBITOS CREDITOS 350.000 350.000
FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO
CENTRAL LTDA
PREPARADO
REVISADO
LAS
CAB
C.C. / N.I.T 800.980.330-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CAB
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CONTABILIZADO LAS
CUENTA No. 780915-09066
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
CHEQUE No. 114 FECHA: Ocaña 15DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________ ________________________
CUENTA No. 9786678920 $350.000
PÁGUESE A LA ORDEN DE: CENTRAL LTDA
A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Trescientos cincuenta mil pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
FECHA:
Ocaña
PAGADO A: PAPELERIA MUNDO DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Doscientos mil pesos M/L Por concepto: compra de útiles de ficina CODIGO 519530.01 111005.02
Útiles de oficina Banco Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
115 Bogotá
0015 Valor $ C.C./ N.I.T.
25/12/2016
CONCEPTO
200.000
DÉBITOS
CREDITOS
200.000 200.000
FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO
0caña
PAPELERIA MUNDO
PREPARADO
REVISADO
LAS
CAB
C.C. / N.I.T 800.980.330-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CAB
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
CONTABILIZADO LAS
CUENTA No. 780915-09066
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
CHEQUE No. 115 FECHA: Ocaña 25DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________
CUENTA No. 9786678920
PÁGUESE A LA ORDEN DE: PAPELERIA MUNDO
________________________ A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Doscientos mil pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
$200.000
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
COMPROBANTE DE EGRESO No. CIUDAD:
Ocaña
FECHA:
0016 Valor $ C.C./ N.I.T.
30/12/2016
PAGADO A: FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN DIRECCIÓN: La suma de (en letras) : Ciento cincuenta mil pesos M/L Por concepto: Servicio de fotocopiadora CODIGO CONCEPTO 519530.02 111005.02
Fotocopias Banco Bogotá
CHEQUE No. BANCO. CUENTA No. SUCURSAL. OBSERVACIONES.
116 Bogotá
150.000
DÉBITOS
CREDITOS
150.000 150.000
FIRMA Y SELLO EFECTIVO DEL BENEFICIARIO
0caña
FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN
PREPARADO
REVISADO
LAS
CAB
C.C. / N.I.T 800.980.330-1 FECHA RECIBIDO: APROBADO CAB
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CONTABILIZADO LAS
CUENTA No. 780915-09066
Banco de Bogotá
CHEQUE No.
CHEQUE No. 116 FECHA: Ocaña 30DIC 2017
FECHA: CONCEPTO: _______________
CUENTA No. 9786678920
PÁGUESE A LA ORDEN DE: FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN
________________________ A FAVOR DE:_____________
LA SUMA DE: Ciento cincuenta mil pesos M/cte. ________________________ Saldo anterior Consignación Suma -este cheque Saldo que pasa
$150.000
TECNO YAZ LTDA FIRMA Y SELLO
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ACTIVIDAD 6 Información para elaborar el comprobante de ajustes. DICIEMBRE 30, la empresa recibe extracto bancario del banco Bogotá con la siguiente información: - ND COSTO CHEQUERA $550.000 BANCOLOMBIA CODIGO 530505.01 111005.02
CUENTA Chequera Banco Bogotá
DEBE 550.000
HABER 550.000
- ND COMISIÓN DE CHEQUES $ 230.000 CODIGO 530515.01 11100.02
CUENTA Comisión de cheques Banco Bogotá
DEBE 230.000
HABER 230.000
- ND 4*1000 $390.000 CODIGO 530505.02 111005.02
CUENTA 4 *Mil Banco de Bogotá
DEBE 390.000
HABER 390.000
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DICIEMBRE 30, La empresa deprecia su propiedad, planta y equipo por los meses de noviembre y diciembre utilizando el método de línea recta.
EQUIPO DE OFICINA= $ 5.173.600 DEP.EQUIPO DE OFICINA=
DEP.EQUIPO DE OFICINA =
= 86.227
EQUIPOS DE COMPUTACION: 5.600.000 UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS CONTADURÍA PÚBLICA OCAÑA 2017
DEP.COMPUTADORES=
DEP.COMPUTADORES=
CODIGO
5160 516015.01 516020.01
1592 159215.01 159220.01
= 186.667
CUENTA
Gastos depreciación Depreciación equipos de oficina Depreciación computadores
Depreciación acumulada Equipos de oficina
Equipos de computación
PARCIAL
DEBE
HABER
272.894 86.227 186.667
272.894 86.227 186.227
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TECNO YAZ LTDA. Nit. 807005762-4 Cel. 301 302 0759 FECHA: CODIGO 1110 111005.02
1305 130505.02 130505.03 1355 135515.01
1435 143505.01
COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
Del 16 AL 30 DICIEMBRE CUENTAS No. BANCOS Banco Bogotá Consignación venta m/c FV00004 Cancela FC 9096 CE00018,CH108 Cancela energía CE 0018, CH110 Cancela acueducto CE0019, CH111 Cancela teléfono CE0020, CH 112 Cancela arrendamiento R.F 3.5% Reembolso de caja menor CH 112 CLIENTES Compumax Ltda. Venta a crédito FV00005 Soluciones Ltda.
2365 236530.01
236540. 236540.01
2408 240805.01
240805.02
4135 413554.01
5120 512010.01 5135 513525.01
91.113.718
Venta crédito compumax Ltda. FV00005 Venta crédito soluciones Ltda. FV00006 M/C no fab.por la empresa M/C gravada con el 19% Compra tecnología mundo FC9096
1.955.230 413.250
Cancelación arrendamientos 3.5% RTENCION EN LA FUENTE Retención compras Compra a crédito FC9096 Compra a crédito FC9098 IMPUESTOS SOBRE LAS VENTAS Impuestos descontables Compra FC9096 Compra fc9098 Impuestos generados Venta contado FV0004 Venta a crédito FV00005 Venta a crédito FV00006 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Venta de equipos de computo Venta a contado a SOLUCIOPNES LTDA FV00004 Venta a crédito FV0005 Venta a crédito FV0006 ARRENDAMIENTOS Arrendamientos Pago arrendamiento RF 3.5% SERVICIOS Acueducto y alcantarillado
CREDITOS 133.007.690
110.371.168
19.257.450
Venta contado soluciones Ltda. FV00004 Venta crédito FV00005 Venta crédito FV00006 PROOVEDORES NACIONALES Tecnología mundo Ltda. Cancelación FC9096 Compra crédito FC 9096 Compra crédito FC9098 RETENCION EN LA FUENTE Retención arrendamientos
No. 0005 DEBITOS 182.184.295
182.184.295 130,286,690 250.000 120.000 230.000 1.351.000 770.000
Venta a crédito FV00006 RETENCIÓN EN LA FUENTE Retención ventas Venta contado soluciones ltdaFV00004
Compra tecnología mundo FC9098
2205 220501.02
PARCIALES
5.256.555 2.888.075
148.679.000
176.527.054
130.286.690
173.211.035
116.494.000 32.185.000 105.555.375 57.741.651 13.230.028
130.286.690 135.715.510 37.495.525 49.000
49.000 3.716.975 2.912.350 804.625 28.249.010 22.133.860 6.115.150 47.549.818 29.549.370 14.859.748 3.140.700 250.262.200
155.523.000 78.209.200 16.530.000 1.400.000 1.400.000 600.000
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513530.01 513535.01 5195 519525.01 519530.01 6135 613554.01
Pago según CE0019, CH 111 Energía eléctrica Pago según CE0018, CH 110 Servicio telefónico Pago según CE0020, CH 112 DIVERSOS Útiles de aseo y cafetería Compra de elementos de aseo Útiles de oficina Compra de útiles de oficina COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR Venta de equipos de computo Venta de contado FV0004 Venta a crédito FV0005 Venta a crédito FV0006
SUMAS IGUALES PREPARADO YAQUELINE RUEDAS
120.000 250.000 230.000 770.000 300.000 4700.000 176.527054 105.555.375 57.741.651 13.230.028
REVISADO
APROBADO
ADA LEON
YAZMIN RINCON
784.323.772 784.3233.772 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO
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TECNO YAZ LTDA BALANCE DE COMPROBACION FECHA: A 31 DE DICIEMBRE DE 2017
CODIGO
CUENTA
DEBE
HABER
BANCO 1110 1305
CLIENTES
1355
RETENCION VENTAS
1355 2205 2365 2408 4135 5120 5135 5195 5135
49.176.605 110.371.168 5.256.555
M/C NO FAB.POR LA EMPRESA PROOVEDORES .RETENCION EN LA FUENTE IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR ARRENDAMIENTOS SERVICIOS DIVERSOS COMERCIO AL POR MAYOR /MENOR SUMAS IGUALES
27.848.054 42.924.345 42.924.345 19.300.808 250.262.200 1.400.000 600.000 770.000 176.527.054 344.101.382 344.101.382
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COMPROBANTE DE CONTABILIDAD
TECNO YAZ LTDA NNNOT 8000555762-4 FECHA:
DICIEMBRE 31
CODIGO
CUENTAS
1110 111005.02
1592 159215.01 5160 516015.01 516020.01 5305 530505.01 530505.02 530515.01
BANCOS Banco Bogotá Costo chequera ND00003 Comisión de cheques ND00003 Comisión de cheques ND00003 DEPRECIACION ACUMULADA Equipos de oficina GASTOS DEPRECIACION Depreciación equipos de oficina Equipo de oficina Depreciación Depreciación computadores FINANCIEROS Chequera Costo chequera 4*mil 4*mil comisión Comisión de cheques
No. 0006 No . PARCIALES DEBITOS CREDITOS 592.000 400.000 102.000 90.000 368.709 368.709 368.709 40.816 327.893 592.000 400.000
90.000 102.000
PREPARADO
REVISADO
YRR
YLR
SUMAS IGUALES APROBADO
ADYL
969.709 969.709 CONTABILIZADO AUXILIAR DIARIO YRR
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CBS
DICIEMBRE 31 LA EMPRESA EFECTUA EL CIERRE DEL PERIODO CONTABLE
CODIGO 4135 5120 5135 5195 6135
3605
CODIGO
CUENTA Comercio al por mayor y por menor Arrendamientos Servicios Diversos. Comercio al por mayor y menor (costos) UTILIDAD DEL EJERCICIO SUMAS IGUALES
CUENTA
4135 5905
Comercio al por mayor y por menor Ganancias y perdidas
6135
Comercio al por mayor y menor (costos) Ganancias y perdidas Utilidad del ejercicio
5905 3605
DEBE
HABER 250.262.200
1.400.000 600.000 770.000 176.527.054 179.297.054 70.965.146 250.262.200
DEBE
250.262.200 250.262.200
HABER
250.262.200 2.770.000 176.527.054 2.770.000
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70.965.146