Katsaus talouteen 2020

Vuoden 2020 ammatillisen koulutuksen järjestäjille myönnetty valtionosuusrahoitus muodostui ensimmäistä kertaa uuden rahoitusmallin mukaan perus-, suoritus- ja vaikuttavuusrahoituksesta. Perusrahoituksen pohjana ovat koulutuksen järjestäjän tuottamat opiskelijavuodet. Suoritusrahoitukseen vaikuttavat koulutuksen järjestäjän tuottamien tutkintojen määrät ja suoritettujen tutkinnon osien osaamispisteet. Vaikuttavuusrahoitukseen puolestaan vaikuttavat opiskelunsa aloittaneiden ja päättäneiden antamat palautteet sekä työllistyneiden ja jatko-opintoihin siirtyneiden opiskelijoiden määrät.

Koulutuskuntayhtymän saama valtionosuusrahoitus vuodelle 2020 oli noin 487 000 euroa edellistä vuotta suurempi. Tämän lisäksi kuntayhtymä sai Opetus- ja kulttuuriministeriöltä (OKM) lisärahoitusta vuoden aikana. Ensinnäkin kesäkuussa 2020 OKM myönsi kuntayhtymälle lisärahoitusta opettajien ja ohjaajien palkkaamiseen sekä opetuksen ja ohjauksen tukitoimiin yhteensä 456 705 euroa. Edellisen lisäksi OKM myönsi kuntayhtymälle vuoden toisella lisäsuoritepäätöksellä koronaviruksen aiheuttamien poikkeusolojen vaikutusten tasoittamiseen kohdennettua lisämäärärahaa yhteensä 225 000 euroa syyskuun 2020 lopulla. Vaikka saatu lisärahoitus kirjattiin vuoden 2020 tulokseen, saadun lisärahoituksen käyttö jatkuu osin jopa vuoteen 2023 saakka.

Vuoden 2020 investoinnit olivat edellisestä vuotta suuremmat ollen hieman yli 1,44 miljoonaa euroa. Keskeinen investointi kohde oli Toivola -rakennuksen korjaus- ja tilanmuutosurakka. Työt käynnistettiin jo vuoden 2020 alussa rakenteiden tiivistämistöillä pukuhuoneet ja kuntosalin käsittävällä alueella. Urakkaa jatkettiin elokuussa 2020 aloittamalla liikuntasalin ja luokkatilat käsittävän alueen korjaus- ja muutostyöt. Luokkatilat käsittävällä alueella sisätilat rakennettiin tiivistysten jälkeen käytännössä kokonaan uudelleen. Tilat myös kalustettiin uudelleen muutosurakan päätyttyä. Liikuntasalissa uusittiin tiivistystöiden ohella mm. lattia, sisäkatto ja valaistus. Liikuntasaliin lisättiin samassa yhteydessä mm. av -tekniikkaa, jota tilassa ei aiemmin ollut käytettävissä. Samaan aikaan sisätiloissa aloitettujen töiden kanssa käynnistettiin koko rakennuksen vesikaton saneeraus. Urakat oli alun perin tarkoitus saada valmiiksi vuoden vaihteeseen mennessä, mutta tavoite ei täysin onnistunut ja työt valmistuivat vasta alkuvuodesta 2021. Muista investoinneista noin 135 000 euroa kohdistui oppimisympäristöjen päivittämiseen ja rakennusalan oppimisympäristönä toimivaan paritalotyömaahan.

Vuosi 2020 oli kuntayhtymän omistaman VAAOkoulutus Oy:n neljäs toimintavuosi. Yhtiö toteutti vuoden aikana työvoimakoulutusta, ensiapukoulutuksia sekä korttikoulutuksia sekä yrityksille ja yksittäisille asiakkaille. Yhtiön tärkein tulolähde oli työvoimakoulutusten toteuttaminen. Koronaepidemia vaikutti selkeästi yhtiön toimintaan ja yhtiön liikevaihto supistui edelliseen vuoteen verrattuna.

Viimeiset vuodet ovat olleet taloudellisesti haasteellisia kuntayhtymälle eikä vuosi 2020 tehnyt tästä poikkeusta saadusta lisärahoituksesta huolimatta. Vuosi oli koulutuskuntayhtymälle taloudelliselta tulokseltaan tyydyttävä. Tarkkaa taloudenpitoa joudutaan jatkamaan jatkossakin, jotta vuosikate saadaan kääntymään sellaiselle tasolle, että se turvaa kuntayhtymän toiminnan jatkumisen myös tulevaisuudessa. Samalla varmistetaan, että kuntayhtymän laadukasta toimintaa voidaan kehittää edelleen ja tehdä tarvittavia investointeja mm. oppimisympäristöjen kehittämiseen. Tämä on tärkeässä osassa varmistettaessa oppilaitoksen vetovoimaisuus myös tulevaisuudessa.

Toimintatuotot/toimintakulut (%) Toimintatuotot (€) Toimintakulut (€) Toimintakate (€) Vuosikate (€) Poistot ja arvonalentumiset (€) Tilikauden tulos (€) Vuosikate/poistot ja arvonalentumiset (%)

99 104 103 105 10 284 756 10 398 882 10 100 953 10 828 282 10 377 200 10 032 472 9 820 350 -10 345 934 -92 182 366 428 280 603 482 349 -91 431 367 012 275 973 479 753 875 616 969 555 1 092 339 1 067 890 -967 048 -602 543 -816 366 -588 137 0 38 25 44

Kertynyt ylijäämä (€) Lainat (€)

Bruttoinvestoinnit (€) Kassan riittävyys (pv)