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LOS RIESGOS EN NUESTRA PROFESIÓN
Hoy día hablar de riesgos es hablar de tranquilidad en nuestras actuaciones profesionales, y porqué decimos esto, muy simple, miremos a nuestro alrededor, escuchemos noticias y simplemente pongámonos a pensar si en nuestra actividad profesional estamos minimizando riesgos, tanto a lo interno de nuestras oficinas como a lo externo en relación con nuestros clientes existentes y nuevos clientes.
Previo a iniciar un encargo profesional, es importante saber al menos los siguientes conceptos como; la solicitud de información para cotizar, la aceptación o continuidad de un cliente, la categorización del cliente, la importancia del conocimiento del cliente, un análisis detallado o descripción de la actividad comercial, y la utilización de informaciones públicas para consultas entre otros.
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Speaking about risks in our professional activities also involves discussing peace of mind in our professional practices. Why so? It’s simple: we foresee risk when we watch the news, look around, or think about how we minimize risk in our offices and our relationship with clients.
Before starting professional endeavors, we need expertise in critical concepts such as the request for relevant information to elaborate quotes; the formal acceptance or continuity of an account; the categorization of a client; the relevance of the knowledge the client possesses; the detailed analysis or description of the client’s commercial activity and the use of public information for consultations.
Debemos recordar que todos estos procesos deben de quedar muy bien documentado en nuestro papeles de trabajo, que al final pueden ser parte de nuestras salvaguardas que nos permitan demostrar que hicimos todos los esfuerzos necesarios para llegar a una conclusión de si los riesgos son; Alto, Medio o Bajo, y de ahí tomar la decisión de la aceptación o rechazo de un servicio cualquiera que sea, dentro del marco de nuestras actuaciones profesionales como auditores, consultores, contadores y cualquier otro servicio profesional que ofrecemos.
El conocimiento de los clientes es fundamental en el momento de iniciar una relación contractual al brindar un servicio profesional, por cuanto es necesario conocer las transacciones comerciales de compra y venta, los países con que se tienen relaciones comerciales y transacciones financieras, nacionalidades de los accionistas e inclusive las nacionalidades de sus equipos de trabajo en puestos importantes dentro de la organización.
Tener conocimiento de las actividades comerciales es verdaderamente importante y para ello se puede contar con la información pública y buscar otras fuentes de información adicional que nos pueda ayudar en minimizar riesgos y conocimiento del cliente.
En nuestras oficinas debemos de establecer políticas y procedimientos para la aceptación y retención de las relaciones profesionales con clientes, y de trabajos específicos, para proporcionar seguridad razonable en nuestras actuaciones profesionales. Debemos recordar que somos los primeros responsables en cuidar nuestra profesión, nuestra firma y a la red que representamos.
The excellent documentation of the above processes is necessary and valuable as it will become a safeguard to prove our risk assessment categorization as High, Medium, or Low. Such review will determine our acceptance of potential clients’ requests. It will then be up to our thorough research whether we decide to offer our firm services under the framework of audit, consultation, accounting, and any other professional service rendered by our company.
Thorough knowledge of our clients is essential before initiating a contractual service relationship. It is necessary to know the commercial transactions of purchase and sale, the countries engaged in commercial relations and financial transactions, the nationalities of the shareholders, and even the nationalities of their work teams in important positions within the organization.
Knowing potential clients’ commercial activities is imperative. Available public information and other data sources can help us minimize risks. Having sound policies and procedures to accept and retain professional relationships with clients and their specific task requests will facilitate our provision of reasonable assurance in our professional performance.