Memoria de Labores 2018 Coopsama es Micoope

MEMORIA DE LABORES

2018

Somos la Cooperativa de las oportunidades que transforma y desarrolla la vida de las familias guatemaltecas.

LII

Asamblea General Anual Ordinaria Obligatoria de Asociados

AGENDA DE LA

LII Asamblea General

Anual Ordinaria Obligatoria de Asociados 9 de marzo de 2019, salón municipal de la Villa de Tactic A.V., - 08:00 am Comprobación del Quórum, según artículo 220 del Estatuto vigente.

Agenda de trabajo

Actos protocolarios • Palabras de bienvenida • Normas que regirán la LII Asamblea General Ordinaria • Ingreso de pabellones • Entonación del himno nacional de Guatemala • Minuto de silencio en memoria de asociados fallecidos • Presentación de personas invitadas

• • • • • • • • •

Aprobación de la agenda de trabajo Informes y dictámenes Resultados 2018 Informe del consejo de administración Propuesta de aplicación de excedente 2018 Informe de comisión de vigilancia Dictamen y opinión de auditoria externa Elección y juramentación de nuevos directivos Entrega de reconocimientos a directivos salientes • Clausura • Firma del acta

INDICE MEMORIA DE LABORES

2018

Fundación Coopsama Manos a la Obra

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Informe de Comisión de Vigilancia

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Estado de Productos y Gastos

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Balance General

14

Proyecto de utilización de excedentes

15

Informe de seguros

16

6

Dictamen y opinión de Auditoria externa

17

10

Planificación y presupuesto 2019

18

Testimonial de la historia del párroco Fernando Leyns fundador de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, Responsabilidad Limitada

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Mensaje Presidente del Consejo de Administración

4

Informe de Trabajo del Consejo de Administración

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Actividades socioculturales realizadas con el apoyo de Coopsama es Micoope Programa Coopsama Mujer Emprendedora

1967

Historia del Párroco

Fernando Leyns

1977

Fundador de la Cooperativa de Ahorro y Crédito, Servicios Varios Santa María Asunción, Responsabilidad Limitada Relator Párroco: Ricardo José Antonio Terga, 28 de Diciembre 2,018

l padre Fernando Leyns vino a Guatemala en los años 50´s como párroco de Tactic A.V., era una persona muy interesante muy inteligente, nacido en Bélgica en la ciudad de Brujas, primero fue sacerdote misionero en China, pero Tactic fue para el Padre Fernando una oportunidad para renacer y hacer obra como auténtico misionero, en 1,954 se abrió la misión en Guatemala, Congregación Mía de Inmaculada Corazón de María.

En esa época en Tactic muy poca gente asistía a la misa de la iglesia Católica, el convento estaba en una situación crítica, solo eran estructuras, él padre Leyns se encontró en una situación muy penosa, entonces decidió abrir una clínica para poder servir mejor a la gente, él ya tenía conocimientos de los principios de la medicina y la oftalmología y fue asi como empezó con esta clínica, a atraer gente poco a poco, posteriormente empezaron a llegar con problemas de salud y en especial con problemas de los ojos, él había aprendido esto en China entonces su fama empezó a correr por toda Alta Verapaz, luego empezaron a tener más confianza, a llegar frecuentemente a la iglesia pero muy lentamente, también el padre Leyns implanto la legión de María, a través de la cual adiestraba ayudando a las comunidades a hacer la celebración de la palabra y viendo la pobreza que tenía esa gente, en los años 58´s y 60´s había mucha pobreza en toda Guatemala, en especial en estos pueblos abandonados en Alta Verapaz, fue desde allí que empezó a reunir a jóvenes de todas las aldeas y formaron la legión de María, los adiestró para ser catequistas en sus comunidades y preparar niños para su primera comunión y para confirmación, luego observó que el 95% de la gente era analfabeta, fue cuando él empezó a pensar sobre la importancia de tener aquí un colegio.

La Cooperativa surgió, viendo la necesidad de la gente, la pobreza en la que vivían y la falta de dinero para invertir, el padre Leyns ideó junto con sus catequistas legionarios, los

mismos que él había reunido para preparar y dar la doctrina en las aldeas, la formación de la Cooperativa, que pudiera facilitar préstamos para la gente, poder variar sus cultivos y poder invertir en otras cosas para ampliar los medios de economía para sus vidas, ya que la gente solo vivía de intercambio de sus cultivos de maíz y frijol así fue el inicio de la Cooperativa muy sencilla, me contaba el padre Fernando que era una cosa muy simple pero con el afán de traer dinero para ayudar a esta pobre gente en especial a las comunidades y las aldeas.

Mencionó que el primer Gerente General fue el señor Manuel de Jesús López Teos, además notaba que la gente estaba paulatinamente mejorando sus vidas a través de los préstamos que conseguían de la Cooperativa, el padre estaba muy contento con esos tres pilares de la Cooperativa.

El colegio y el hecho de que la fé católica había crecido a través de los legionarios, una cosa muy escueta, corta y todo, pero con alma, vida y corazón, quería tanto ayudar a Tactic y levantar el nivel de vida de la gente que identificó las diferentes ramas que ayudarían a purificar las costumbres de los mayordomos, segundo a través de la educación con el colegio la Asunción y tercero a través de la situación económica con la Cooperativa.

Para mí el padre era una persona muy callada, muy tranquila algo reservada, si tenía confianza en alguien él era más abierto, muy tenaz, constante en su trabajo, nunca se rendía, él siempre decía se hace lo que se puede, él fue constante escribiendo cartas para sostenimiento del colegio y a traer su gente para poder participar activamente en la Cooperativa, el sí logro sus tres objetivos que eran: Inculcar la Religión, Educación y Cooperación en beneficio de las familias locales.

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MEMORIA DE LABORES

2018

Mensaje del Presidente del Consejo de Administración

Honorables asociados Reciban un cordial y afectuoso saludo. Es un honor y un privilegio formar parte de Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, Responsabilidad Limitada que actualmente cuenta con siete agencias y un punto de servicio en el Centro Gran Carchá. Nos embarga la emoción de ver como se está creciendo a pasos agigantados en la región, reiterando nuestro compromiso de brindar un servicio de calidad a nuestros asociados en los departamentos del Quiché, Alta y Baja Verapaz.

Nuestra gratitud a cada uno de ustedes, ya que gracias a su confianza nos hemos perfilado en la región como la Cooperativa de las Oportunidades, contribuyendo a la mejora en la calidad de vida de muchas familias, por medio de la generación de empleos, implementación de proyectos por medio de la Fundación Coopsama Manos a la Obra, confiamos en los sueños de los emprendedores que han visto cómo sus propósitos se convierten en realidad, conscientes del valor de la mujer apoyamos sus proyectos a través del crédito mujer emprendedora, para que crezcan en su actividad económica y su liderazgo en la sociedad.

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Dios nos ha bendecido con colaboradores que han adoptado como doctrina diaria el desempeñarse en su gestión con CERO EXCUSAS, conscientes de la importancia y el compromiso de ser la mejor alternativa financiera en Ahorros, Préstamos y Servicios.

Nos quedan muchas metas por alcanzar, sin embargo somos conscientes que el trabajo en equipo es la clave para poder lograr nuestros objetivos, usted distinguido asociado es el alma de nuestra institución. Gracias por ser parte de la familia Coopsama es Micoope y contribuir con el crecimiento de nuestra Cooperativa, es un gusto para nosotros presentarle en las siguientes páginas nuestras actividades y los resultados que obtuvimos durante el año 2018.

Lic. Tomas Caal Tujab Presidente del Consejo de Administración COOPSAMA ES MICOOPE

Informe de trabajo del Consejo de Administración El 2018 representó para la Cooperativa un año de continuidad de las actividades que la encaminaron hacia el cumplimiento de su visión “Ser la Cooperativa de las oportunidades que transforma y desarrolla la vida de las familias guatemaltecas”; en ese sentido se desarrollaron varias actividades, así como la autorización de reglamentos y políticas que a continuación se mencionan: PLANIFICACIÓN • Se autorizó el Plan Empresarial para el año 2019, con el planteamiento de un 24% de crecimiento en el total de activos.

• Se autorizó el plan de mercadeo 2019, en el cual se detalla el uso del presupuesto asignado, el apoyo hacia las agencias y la inversión en proyección social.

POLÍTICAS Y REGLAMENTOS • Actualización del reglamento de gastos de alimentación, hospedaje y transporte.

• Actualización del reglamento de activos extraordinarios.

• Aprobación del reglamento de avalúos.

• Actualización de modificación de manual de políticas de créditos y cobros.

• Actualización de política de cobranza.

• Actualización ficha agrícola.

• Actualización de política de evaluación de desempeño.

• Actualización del reglamento para la selección de candidatos a cargos directivos.

• Aprobación ficha de producto de crédito descuento en nómina.

• Aprobación de la guía para la administración de riesgos de LD y FT. • Modificación al reglamento para la aceptación de personas expuestas políticamente.

• Modificación a la política de sanciones por incumplimiento a las normas de prevención de LD y FT.

PRODUCTOS Y SERVICIOS:

• Transacciones en agencias Coopsama es Micoope y en línea con la App Micoope.

TALENTO HUMANO • Actividades de integración para mejorar el trabajo en equipo.

• Inicio de actualización de perfiles y estructura organizacional.

• Clausura de Diplomado para Gerentes • Fortalecimiento académico de mandos medios a través del diplomado para el Desarrollo de Habilidades Gerenciales.

• Jornadas de Reclutamiento y Selección en agencias.

• Reuniones de comunicación de avances trimestralmente con el equipo de colaboradores de la Cooperativa.

CONTROL INTERNO • Contratación de la firma de auditoría externa Bedoya, Morales & Asociados, para realizar la auditoría de estados financieros 2018.

• Fueron conocidos y aprobados los informes semestrales del cumplimiento de las leyes contra el LD y FT. • Se conocieron e implementaron nuevos reglamentos y políticas para el mejor control administrativo y operativo de la Cooperativa.

• Fueron conocidos y analizados los informes de auditoría interna, auditoría externa y Fondo de Garantía MICOOPE. • Fueron conocidos y aprobados mensualmente los estados financieros, informe de liquidez, resultados por agencias y cumplimiento de metas emitiendo las recomendaciones que fueron consideradas necesarias.

• Programa Coopsama de Emprendedores • Celebración del Día del Seguro y Día de las Tarjetas Coopsama Micoope Visa por agencia

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MERCADEO, PROYECCIÓN A LA COMUNIDAD Y ACTIVIDADES SOCIOCULTURALES REALIZADAS CON EL APOYO DE COOPSAMA ES MICOOPE

ENERO

FEBRERO

• Carrera 10k Colegio La Asunción Tactic, A.V.

• Feria agrícola La Unión Barrios, Salamá B.V.

• Taller de Educación Cooperativista en la Escuela Urbana Heriberto Gálvez

• Concurso de gimnasia rítmica por el colegio Nuestra Señora de los Desamparados San Cristóbal Verapaz, A.V.

• Reunión del Programa Coopsama Mujer Emprendedora con mujeres comerciantes de Tactic, A.V.

JUNIO • Carrera 10 KAR San Pedro Carchá, A.V. • Inauguración de Nuevo Punto de Servicio Coopsama es Micoope en Tactic, A.V.

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MARZO • Concurso de Patinaje Departamental, Cobán, A.V. • Quincuagésima primera Asamblea General Anual Ordinaria obligatoria de asociados 2018 • Reunión del Programa Coopsama Mujer Emprendedora

MAYO • Reunión trimestral con colaboradores Coopsama es Micoope, en Mansión Santo Domingo de Guzmán Cobán, A.V.

ABRIL • Taller de Competitividad y Financiamiento de la Caficultura en Guatemala, Anacafe Cobán, A.V.

• Congreso de Marketing en Park Hotel Santa Cruz, A.V.

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MERCADEO, PROYECCIÓN A LA COMUNIDAD Y ACTIVIDADES SOCIOCULTURALES REALIZADAS CON EL APOYO DE COOPSAMA ES MICOOPE

JULIO

AGOSTO

• Competencia Copa Cycling Cobán, A.V.

• Carrera 10K por la Juventud Tactic, A.V.

• Desfile Hípico San Cristóbal, A.V.

• Homenaje Póstumo al Reverendo Padre Fernando Leyns en el Calvario Tactic, A.V. • I Festival Gastronómico en Alta Verapaz.

• Día familiar Coopsama es Micoope en el parque central de Tactic, A.V.

DICIEMBRE • Activación Maxi Despensa Cobán, A.V. • Competencia de dibujo Arte Latte Cobán, A.V. • Desfile Navideño Coopsama Micoope y sus Amigos, Tactic, A.V.

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• Inauguración de Nuevo Punto de Servicio Coopsama es Micoope en Centro Gran Carchá, A.V.

INFORME DE TRABAJO DEL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN

SEPTIEMBRE • Décimo bug camp Centroamericano La Fusca, Santa Cruz, A.V. • Desfile de Independencia Tactic, A.V.

NOVIEMBRE • Primera pasarela canina en Salón San Vicente Cobán, A.V. • Alianza Estratégica Coopsama es Micoope e INAB en Park Hotel Santa Cruz A.V. • Presentación del convite San Pedrano en el parque central de San Pedro Carcha, A.V. • Sorteo de Vales Canjeables por combustible en Gasolinera W, Tactic, A.V.

OCTUBRE • Carrera 10K BK-TON por las niñas de Guatemala, Plan Internacional en San Pedro Carchá, A.V. • Campeonato Navideño de Boliche en Kaffe y Kardamomuss Boliche, Cobán, A.V.

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MEMORIA DE LABORES

2018

El programa Coopsama Mujer Emprendedora, brindó a sus asociadas servicios de calidad de forma descentralizada con visitas personalizadas, coaching para fortalecer sus conocimientos y habilidades empresariales, redes de negocios, así mismo facilitó el desarrollo de vínculos sociales y el interambio de experiencias, equidad de género, derechos y empoderamiento de las mujeres contando con la participación de los hombres en el proceso de formación, logrando de esta manera los siguientes resultados:

más de

800 personas beneficiadas en la región

7.78%

Servicios Integración de los segmentos

13.70%

Agropecuario

78.52%

Comercio

IMPACTO EN EL PROCESO FORMATIVO DE CAMPO

LOGROS DEL PROGRAMA

18%

de las mujeres del programa cambió su percepción con respecto a su posición en la familia

70%

de las mujeres incrementaron el porcentaje de ganancia de su negocio

95%

de las mujeres del programa generan empleo en sus comunidades

49%

de las mujeres aumentaron sus clientes fijos

Efecto multiplicador del proceso formativo liderado por nuestra socia Silvia Gutiérrez Tiul, Chisec, A.V.

Participación activa de esposos y miembros de la familia.

Reunión del Programa Mujer Emprendedora con mujeres comerciantes de San Cristóbal Verapaz, A.V.

10

Remodelación de cocina de Escuela Adalberto René Robles de León Carchá, A.V.

Carrera 10k Manos a la obra en San Pedro Carchá, A.V

Celebración Día del niño en Aldea Mayalan, Ixcán, El Quiché.

Entrega de Fondos recabados en carrera 10k Manos a la Obra a Fundación RCN Apoya y Hermanas de la Resurrección.

EDUCACIÓN

SALUD

Nos enfocamos en mejorar la vida tanto física como mental, apoyando no solo instituciones médicas si no también aportando alimentos a familias enteras y realizando actividades que impactan en la salud mental de niños, jóvenes y ancianos.

Conscientes de la importancia que esta representa, hemos hecho de la educación uno de los tres ejes en los que enfocamos nuestro trabajo, con el objetivo de contribuir a lograr una sociedad más productiva, equitativa y justa.

Siembra de arboles en Escuela Oficial Rural Mixta Aldea Tanchi San Pedro Carchá, A.V.

El día domingo 22 de abril se llevó a cabo la primera carrera 10k Manos a La Obra, en el municipio de Carchá, actividad que tenía como fin la recaudación de fondos para casa Hogar Papa Francisco y Fundación RCN Apoya; contando con la participación de

de útiles escolares 225 kits

487corredores

Contamos con aliados muy importantes que contribuyen de gran manera a la logro de nuestros objetivos, tal es el caso de GNC Guatemala, de quienes

Taller de Educación Ambiental en Liceo Pre-universitario del Norte Cobán, A.V

MEDIO AMBIENTE

hemos recibido donaciones de vitaminas que son entregadas

Trabajamos para crear consciencia de la importancia del cuidado y preservación del medio ambiente

Contamos con diversas formas de

Hemos contribuido con diferentes centros educativos, instituciones y movimientos que buscan mejorar el medio ambiente, hoy podemos decir que contribuimos con más de

a niños y jóvenes con el objetivo de mejorar su rendimiento físico y académico.

recaudación de Víveres, ropa o productos de higiene personal,

mismos que son donados a familias de escasos recursos o instituciones como hospitales, asilos, orfanatos y comedores infantiles con el fin de contribuir a la buena alimentación de nuestros beneficiarios.

Durante el mes de diciembre realizamos nuestra maratón del juguete gracias a esto, compartimos con más de 500 niños de Carchá,

Tactic, Cobán y San Cristóbal Verapaz, llenándoles alegría y

esperanza durante las fiestas de fin de año.

Durante el inicio del ciclo escolar hicimos la donación de más de

8,150

árboles sembrados en municipios de Alta y Baja Verapaz.

Creamos conciencia por medio de la educación ambiental, llevamos a cabo foros y charlas, llegando a más de

2,500

personas, especialmente niños que hoy en día saben el valor que tiene todo aquello que nos rodea.

a niños de escasos recursos en los municipios de San Pedro Carchá y Tactic. Estos son recaudados por medio de donaciones de establecimientos educativos privados, personas e instituciones particulares y colaboradores de Coopsama es Micoope

PROGRAMA DE EDUCACIÓN COOPERATIVISTA “WACHALAL” El programa está enfocado en fomentar los valores universales del cooperativismo y el desarrollo de inteligencia financiera para contribuir con el bien común; influyendo en el sistema educativo nacional para promover y modelar el cooperativismo en la educación formal de Guatemala.

Este programa se ha llevado a cabo en los municipios de Tactic, San Cristóbal, Cobán Alta Verapaz y Purulhá, Baja Verapaz, atendiendo un total de

934 alumnos

Durante el transcurso del año se llevan a cabo diversas actividades como donación de balones,

material didáctico, charlas educativas y motivacionales, remozamiento de centros educativos, entre otras.

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MEMORIA DE LABORES

2018

Informe de trabajo de la Comisión de Vigilancia PERÍODO DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018.

Según lo establecido en el Artículo 38 de los Estatutos de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios “Santa María Asunción Responsabilidad Limitada.” la Comisión de Vigilancia es el órgano encargado del control y fiscalización de la Cooperativa. Entre las funciones de esta Comisión, establecidas en el Artículo 41 de los estatutos, están: a) Velar porque se cumplan los acuerdos y recomendaciones de la Asamblea General y del Consejo de Administración. b) Examinar las operaciones de la Cooperativa; por lo menos una vez cada trimestre presentando los informes respectivos al Consejo de Administración. c) Emitir dictamen sobre los estados financieros que presente el Consejo de Administración a la Asamblea General. i) Presentar informe de sus actividades a la Asamblea General Ordinaria Obligatoria. De conformidad con dichas funciones, c) Monitoreo del avance de actividades de la Comisión de Selección la Comisión de Vigilancia realizó durante el año 2018 las siguientes de Candidatos a Cargos directivos, en el proceso de convocatoria actividades: vigente.

I) ACTIVIDADES DE FISCALIZACION a) Verificar el cumplimiento de políticas de préstamos a asociados. b) Dar seguimiento de cumplimiento al pago de los créditos de principales deudores y solicitar copia de informe a la coordinación de créditos. c) Revisión de préstamos de empleados y directivos. d) Verificar aplicación de procedimientos de cobro administrativo y judicial. e) Revisar aplicación de política de depuración de préstamos y dar seguimiento a la recuperación de préstamos depurados. f) Revisar antigüedad de activos extraordinarios y dar seguimiento a su proceso de venta. g) Conocer y Evaluar la situación financiera de la Cooperativa a través de los Indicadores PERLAS. h) Verificar el cumplimiento del plan anual de trabajo del Auditor Interno y la ejecución de recomendaciones. i) Conocer mensualmente el informe del auditor interno. j) Verificar cumplimiento de Ley Contra el Lavado de Dinero u otros Activos y Para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo. k) Conocer y opinar del trabajo del oficial de cumplimiento. l) Conocer y analizar informes de Auditoria Externa, INGECOP y Unidad de Riesgos de la federación, previo a emitir Dictamen sobre Estados Financieros, para la Asamblea General. m) Conocer semestralmente calificación de riesgos del fondo de garantía. n) Elaborar informe de actividades y dictamen sobre estados financieros, para la Asamblea General. o) Verificar cumplimiento de acuerdos de Asamblea General. p) Verificar actas del Comité de Créditos y Comité de Gestión de Activos y Pasivos, cuando sea aplicable y manuales y/o reglamentos. q) Verificar cumplimiento de recomendaciones de la IVE, SAT, Auditoría Externa, INGECOP y Unidad de Riesgos de la federación. r) Conocer informes de visitas intermedias de Auditoría Externa. s) Analizar y opinar sobre la contratación de la auditoria externa. t) Verificar cumplimiento del Reglamento para la selección de candidatos a cargos directivos. u) Revisar cumplimiento del Reglamento Interno de Trabajo v) Análisis del crecimiento de la membresía de los asociados w) Con el apoyo de auditoria interna verificar que se cumpla lo descrito en el programa de trabajo. x) Realizar visita a las diferentes agencias. y) Planificación de Comisión de Vigilancia.

II) OTRAS ACTIVIDADES:

a) Participación en Juntas Regionales y en Asamblea General de FENACOAC. b) Lectura y análisis del reglamento de la Comisión de Selección de nuevos directivos.

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d) Acompañamiento a la apertura e inauguración del punto de servicio de Coopsama es Micoope. e) Inauguración de la Agencia en el Centro Gran Carchá.

III) MONITOREO DEL CUMPLIMIENTO DE DISPOSICIONES DE LA INTENDENCIA DE VERIFICACIÓN ESPECIAL –IVE-, DE LA SUPERINTENDENCIA DE BANCOS.

La Cooperativa debe cumplir con las disposiciones establecidas en el Decreto No. 67-2001 Ley Contra el Lavado de Dinero u otros activos y su Reglamento, Acuerdo Gubernativo No. 118-2002; también debe cumplir con el Decreto No. 58-2005 Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo y su Reglamento, Acuerdo Gubernativo No. 86-2006. En vista de ello, la Comisión de Vigilancia conoció los informes del Oficial de Cumplimiento y considera que estos son presentados de acuerdo a la normativa vigente y lo requerido por la Intendencia de Verificación especial de la Superintendencia de Bancos, reportando las transacciones que la misma exige.

IV) ESTADOS FINANCIEROS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2018.

La Comisión de Vigilancia conoció los resultados financieros correspondientes al período terminado al 31 de diciembre del 2018, incluyendo los aumentos en los principales rubros de la administración y el resultado del período fiscal, considerándose aceptable.

DICTAMEN DE LA COMISIÓN DE VIGILANCIA:

La Comisión de Vigilancia con base a lo establecido en el Artículo 41, literal “c” y el Articulo 38° de los estatutos de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción R.L. en vigencia establece que: la Comisión de Vigilancia es el órgano encargado del control y fiscalización de la Cooperativa; y después de revisar el balance general y el estado de productos y gastos los cuales fueron elaborados conforme los principios y normas fundamentales de contabilidad establecidos y que se han realizado con base a leyes vigentes aplicadas a las Cooperativas del país. Por lo tanto, esta Comisión:

DICTAMINA

De conformidad con las actividades de control y fiscalización realizadas en el período comprendido del 1 de enero al 31 de diciembre de 2018 que: los estados financieros presentados por el Consejo de Administración a la Honorable Asamblea General de Asociados, muestran razonable y satisfactoriamente la situación contable de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R.L. por el período terminado el 31 de diciembre de 2018.

LII Asamblea General Anual Ordinaria Obligatoria de Asociados

Estado de Productos y Gastos del 01 de enero al 31 de diciembre del 2018 Cifras expresadas en quetzales

INGRESOS

31,166,116.64

Intereses por préstamo

23,653,526.63

Intereses por Inversión

154,644.12

Otros productos

GASTOS FINANCIEROS Intereses por depósitos Intereses por financiamiento Seguro de ahorrantes y deudores Fondo de garantía Otros costos financieros

GASTOS

7,357,945.89

8,945,194.69 7,112,974.83 673,404.91 1,121,453.88 28,424.00 8,937.07

20,170,377.81

Gobernabilidad

282,265.43

Administración

4,436,853.70

Funcionamiento

9,018,007.99

Mercadeo

1,415,919.77

Depreciación

586,589.58

Estimaciones

4,430,741.34

EXCEDENTE

2,050,544.14

13

MEMORIA DE LABORES

2018

Balance General al 31 de diciembre del 2018 cifras expresadas en quetzales

ACTIVO DISPONIBILIDADES CAJA

33,897,682.84 1,178,126.87

BANCOS DEL PAÍS

12,268,605.31

FENACOAC

20,450,950.66

INVERSIONES

2,337,271.00

FONDO DE GARANTIA

1,289,271.00

OBLIGACIONES DEPOSITARIAS

49,636,394.87

DEPÓSITOS A PLAZO

89,272,254.57

CRÉDITOS OBTENIDOS

773,000.00

DE INSTITUCIONES FINANCIERAS NACIONALES

APORTACIONES

275,000.00

FENACOAC

PRÉSTAMOS CORRIENTES

151,499,057.49 152,886,108.68

CUENTAS POR PAGAR

(-) ESTIMACIONES

-1,387,051.19

PROVISIONES

CUENTAS POR COBRAR (NETO)

352,377.15

OBLIGACIONES INMEDIATAS

ACTIVOS EXTRAORDINARIOS (NETO)

2,531,542.78

INMUEBLES Y MUEBLES

2,033,586.68

CARGOS DIFERIDOS

275,498.83

SUMA ACTIVO

MEMORIA DE LABORES

192,927,016.77

2018

138,908,649.44

DEPÓSITOS DE AHORRO

ACCIONES

CARTERA DE CRÉDITOS

14

PASIVO Y CAPITAL

13,287,571.12 13,176,460.00 111,111.12

2,666,507.14 2,216,462.67 613,917.78

OTRAS CUENTAS ACREEDORAS

1,482,437.76

CAPITAL Y RESERVAS

33,751,470.86

SUMA DEL PASIVO Y CAPITAL

192,927,016.77

LII Asamblea General Anual Ordinaria Obligatoria de Asociados

Proyecto de utilización del 10% de excedente 70%

10%

Otras reservas

Reserva irrepartible

205,054.41

20% Reserva

1,435,380.91

DISTRIBUCIÓN DE EXCEDENTE

institucional

(Cifras expresadas en quetzales )

410,108.82

EL CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN ACUERDA: Someter a consideración de la Honorable Quincuagésima Segunda Asamblea General Anual Ordinaria Obligatoria de Asociados, la propuesta de utilización del 10% de excedente del año 2018, para otras reservas de la forma siguiente: Se propone que el 10% de excedente (otras reservas) del ejercicio 2018, por la cantidad de doscientos cinco mil cincuenta y cuatro quetzales con cuarenta y un centavos (205,054.41) pase a formar parte del capital institucional.

Totales

100%

2,050,544.14

Monto total de créditos desembolsados durante el año 2018 AGROPECUARIO

VIVIENDA

19,517,886.97

31,254,548.44

SERVICIOS

8,323,030.00

TOTAL

133,398,419.96

COMERCIO

38,426,932.68

(Cifras expresadas en quetzales )

INDUSTRIA

197,000.00

CONSUMO

35,679,021.87 15

Informe de Seguros 2018 (Cifras expresadas en quetzales )

NO. DE SEGUROS

SEGUROS DE VIDA PAGADOS

1

VIDA INDIVIDUAL

200,000

12

DEUDORES

152,295

33

AHORRANTES

124,841

1005

BENEFICIO DE CONSULTAS MÉDICAS

60,796

17

SERVICIO FUNERARIO

60,571

5

VIDA SALUDABLE

30,000

12

RENTA POR HOSPITALIZACIÓN

11,950

1

ACCIDENTES PERSONALES EDAD DE ORO

6,500

2

ACCIDENTES PERSONALES

1,806

1,088

SUB-TOTAL

NO. DE SEGUROS 1 204

Q648,759

SEGUROS DE DAÑOS PAGADOS RIESGOS DIVERSOS VEHICULOS AUTOMOTORES

MONTO PAGADO 3,371 1,203,213

2

SEGURO DE CREDITO

29

SEGURO OBLIGATORIO DE LA LEY DE TRÁNSITO

181,086

31

SEGURO AGRÍCOLA

550,082

267

SUB-TOTAL

1,355

TOTAL RECLAMOS PAGADOS PLANES DE SEGUROS

15

ACCIDENTES PERSONALES

12

AP EDAD DE ORO

278

COLECTIVO DE VIDA ESPECIAL

1,367 6

64,955

Q2,002,707

NO. DE ASEGURADOS

COLECTIVO DE VIDA SALUDABLE

Q2,651,466 MONTO ASEGURADO

20,400 360,000 4,360,000 19,710,000

INCENDIO Y LINEAS ALIADAS

3,202,500 2,975,000

21

PLAN TEMPORAL ANUAL RENOVABLE VIDA INDIVIDUAL

10

RIESGOS TÉCNICOS

243,450

38

SEGURO AGRÍCOLA

213,783

23,123 4 475 3,988 6 1

SEGURO DE AHORRANTES SEGURO DE CÁNCER SEGURO DE CRÉDITO SEGURO DE DEUDORES SEGURO DE RESPONSABILIDAD CIVIL SEGURO DE TRANSPORTE TERRESTRE

258

SEGURO OBLIGATORIO DE LA LEY DE TRÁNSITO

317

VEHÍCULOS AUTOMOTORES

29,919

16

MONTO PAGADO

TOTAL

67,155,820 175,000 4,708,556 106,934,735 600,000 10,000 1,546,307,791 156,650,264

Q1,913,627,299

BMA

BEDOYA, MORALES & ASOCIADOS CONTADORES PÚBLICOS, AUDITORES Y CONSULTORES

6a. avenida 0-60 Zona 4, Torre Profesional II, Oficina 812, 8o. nivel Teléfono: (502) 2335-2525 Telefax: (502) 2335-2506 - Guatemala, C.A. E-mail: bma@bma.com.gt Web Site: www.bma.gt

DICTAMEN DE LOS AUDITORES INDEPENDIENTES A LA ASAMBLEA GENERAL DE ASOCIADOS COOPERATIVA DE AHORRO Y CRÉDITO Y SERVICIOS VARIOS SANTA MARÍA ASUNCIÓN, R. L.: Opinión de los Auditores Independientes

Hemos auditado los estados financieros de Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L. (“la Cooperativa”), que comprenden el estado de situación financiera al 31 de diciembre de 2018, los estados de ingresos y gastos, de patrimonio y de flujos de efectivo, por el año terminado en esa fecha, y las notas a los estados financieros así como un resumen de las políticas contables significativas. Estos estados financieros han sido preparados por la Dirección de la Cooperativa de conformidad con la base contable de efectivo modificado y de las políticas contables adoptadas por la Administración descritas en la nota 1.

En nuestra opinión, los estados financieros adjuntos presentan fielmente, en todos los aspectos materiales, la situación financiera de Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L., al 31 de diciembre de 2018, los resultados de sus operaciones y sus flujos de efectivo, correspondientes al ejercicio terminado en dicha fecha, de conformidad con las políticas y prácticas contables que se describen en la nota 1.

Fundamento de la Opinión

Hemos llevado a cabo nuestra auditoría de conformidad con las Normas Internacionales de Auditoría (NIA). Nuestras responsabilidades bajo esas normas se describen más a fondo en la sección Responsabilidades del auditor para la auditoría de estados financieros de nuestro reporte. Somos independientes de la Cooperativa de conformidad con los requerimientos éticos que son relevantes para nuestra auditoría de estados financieros en Guatemala, y hemos cumplido con nuestras otras responsabilidades éticas de conformidad con éstos requerimientos. Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para nuestra opinión.

Bases Contables y restricciones a la distribución

Los estados financieros adjuntos han sido preparados en todos sus aspectos importantes de conformidad con la base de efectivo modificado. Sobre esta base, el ingreso se reconoce cuando se recibe y no cuando se devenga y los gastos son reconocidos cuando se incurre en ellos; esta es una práctica comprensiva de contabilidad observada por entidades no lucrativas distinta de las Normas Internacionales de Información Financiera –NIIF-. En consecuencia, los estados financieros y el reporte de auditoría relacionado pueden no ser adecuados para otro propósito.

Responsabilidades de la dirección y de los encargados del gobierno de la entidad sobre los estados financieros La dirección es responsable de la preparación de los estados financieros adjuntos de conformidad con la base de efectivo modificado y del control interno que la dirección considere necesario para permitir la preparación de estados financieros libres de incorrección material, debida a fraude o error.

En la preparación de los estados financieros, la dirección es responsable de evaluar la capacidad de la institución para continuar como entidad en funcionamiento, revelando en su caso, las cuestiones relativas a la entidad en funcionamiento y utilizando las bases contables de entidad en funcionamiento a menos que la dirección tenga la intención de liquidar o cesar operaciones, o no tiene otra alternativa más realista de hacerlo.

INFORME SOBRE EL CUMPLIMIENTO DE NORMAS APLICABLES EN MATERIA DE LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS, DECRETO No. 67-2001 DEL CONGRESO DE LA REPÚBLICA DE GUATEMALA Y SU REGLAMENTO, ACUERDO GUBERNATIVO No. 118-2002; y LEY PARA PREVENIR Y REPRIMIR EL FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO, DECRETO No. 58-2005 DEL ONGRESO DE LA REPÚBLICA DE GUATEMALA Y SU REGLAMENTO, ACUERDO GUBERNATIVO No. 86-2006

A la Asamblea General de Asociados de Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L.: Hemos auditado los estados financieros de Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L., al 31 de diciembre de 2018 que comprenden el estado de situación financiera, el estado de ingresos y gastos, el estado de patrimonio y el estado de flujos de efectivo, por el año terminado en esa fecha.

Responsabilidad de la Administración

En relación con nuestra auditoría, examinamos el cumplimiento de la normativacontenida en la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos (Decreto 67-2001 delCongreso de la República) y su Reglamento (Acuerdo Gubernativo 118-2002); y Ley para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo (Decreto 58-2005 del Congreso de la República) y su Reglamento (Acuerdo Gubernativo 862006), por elejercicio 2018. Hemos examinado el cumplimiento de las regulaciones descritas deconformidad con las normativas indicadas. El cumplimiento y aplicación de losprocedimientos, es responsabilidad de la Administración de la Cooperativa.

Responsabilidad del Auditor

Nuestra responsabilidad se limita a emitir una opinión sobre el cumplimiento con baseen nuestra verificación.

Responsabilidades del auditor sobre la auditoría de estados financieros

Efectuamos nuestra auditoría de acuerdo con normas internacionales de auditoría(NIA). Dichas normas requieren el debido planeamiento y ejecución de la auditoría paraobtener una certeza razonable de que la administración de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L. ha dado cumplimiento a las regulaciones aplicables. La auditoría incluye el examen, basado en pruebas selectivas de la evidencia apropiada. Consideramos que nuestra auditoría proporciona una base razonable para nuestra opinión.

Como parte de una auditoría de conformidad con las NIA, ejercemos el juicio profesional y mantenemos escepticismo profesional a lo largo de la auditoría. Nosotros también somos responsables de:

A la Asamblea General de Asociados de Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L.:

Los encargados del gobierno de la entidad son responsables de la supervisión del proceso de información financiera de la Cooperativa.

Nuestro objetivo es obtener seguridad razonable sobre si los estados financieros en conjunto se encuentran libres de incorrecciones materiales, ya sean derivadas de fraude o error, y para emitir el informe de auditoría que incluye nuestra opinión. Seguridad razonable es un alto nivel de aseguramiento, pero no es una garantía de que una auditoría llevada a cabo de conformidad con las NIA siempre detectará una incorrección material cuando ésta exista. Las incorrecciones pueden surgir de fraude o error y son consideradas materiales si, individualmente o en su conjunto, se puede esperar que razonablemente afecten las decisiones económicas que tomen los usuarios sobre las bases de estos estados financieros.

• Identificar y valorar los riesgos de incorrecciones materiales de los estados financieros, ya sean por fraude o error, diseñar y realizar los procedimientos de auditoría que respondan a esos riesgos, y obtener evidencia de auditoría suficiente y apropiada para proporcionar las bases para nuestra opinión. El riesgo de no detectar una incorrección material resultante de fraude es mayor que aquella resultante de un error, ya que el fraude involucra colusión, falsificación, omisiones intencionales, distorsión, o anulación del control interno.

• Obtener un entendimiento del control interno relevante para la auditoría, para poder diseñar procedimientos de auditoría que son apropiados en las circunstancias, pero no con el propósito de expresar una opinión sobre la efectividad del control interno de la institución.

• Evaluar lo apropiado de las políticas contables utilizadas y la razonabilidad de las estimaciones contables y de las revelaciones relacionadas, realizadas por la administración.

• Concluir sobre lo apropiado del uso de la administración de las bases contables de entidad en funcionamiento y, con base a la evidencia obtenida, si existe una incertidumbre material relativa a eventos o condiciones que puedan originar una duda significativa sobre la capacidad de la entidad de continuar como entidad en funcionamiento. Si concluimos que existe una incertidumbre material, se nos pide el llamar la atención en nuestro informe del auditor a la información a revelar respectiva en los estados financieros o, si dicha información a revelar es insuficiente, para modificar nuestra opinión.

Nuestras conclusiones se basan en la evidencia de auditoría obtenida hasta la fecha de nuestro informe del auditor.

Sin embargo, hechos o condiciones futuros pueden causar que la entidad deje de ser una entidad en funcionamiento.

• Evaluar en su conjunto, la presentación, la estructura y el contenido de los estados financieros, incluida la información revelada, y si los estados financieros representan las transacciones y hechos subyacentes de un modo que logran la presentación razonable.

Nos comunicamos con los encargados de la dirección de la entidad, en relación con, entre otras cuestiones, el alcance previsto y el momento de realización de la auditoría y los resultados de auditoría importantes, incluidas posibles deficiencias significativas en el control interno que identificamos durante nuestra auditoría.

Guatemala, C. A. 25 de enero de 2019

Opinión

En nuestra opinión, la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R.L. ha cumplido en todos sus aspectos importantes con las normativas en materia de lavado de dinero u otros activos y en la prevención y represión del financiamiento del terrorismo, en las gestiones correspondientes al año 2018.

Asunto de Énfasis

Este informe es emitido únicamente para información y uso de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R. L., por lo que no debe ser usado para otros propósitos o ser distribuido a terceras partes.

Guatemala, C. A. 25 de enero de 2019

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MEMORIA DE LABORES

2018

Planificación 2019

Proyectado

MERCADEO Y RESPONSABILIDAD SOCIAL

• Contribuir al crecimiento de la Cooperativa según metas proyectadas en el plan empresarial y plan estratégico, por medio de la inversión en negocios comerciales que generen rentabilidad y solidez financiera • Posicionamiento de la marca a través de estrategias de red de negocios • Mejora continua y adecuación de nuestros productos y servicios acordes a las necesidades del asociado • Incremento de captación y colocación a través de estrategias comerciales según segmento de mercado por agencia • Alianzas estratégicas que generen beneficios tanto para la Cooperativa como para nuestros asociados • Responsabilidad Social Cooperativista en educación, salud y medio ambiente, con la inclusión de alianzas estratégicas que aporten, contribuyan al bienestar, desarrollo local, municipal, regional y nacional

SISTEMAS E INFORMÁTICA

• Implementación de herramientas tecnológicas automatización de procesos • Licenciamiento de Microsoft ® • Ampliación de infraestructura tecnológica • Inicio de migración al nuevo core financiero

Presupuesto 2019

para

la

Cifras expresadas en quetzales

Productos sobre depósitos

1,007,261.00

Otros productos

382,000.00

PRODUCTOS 33,075,205.00

Intereses sobre préstamos

31,685,944.00

GOBERNABILIDAD

• Organización y celebración de Asamblea General Anual Ordinaria Obligatoria de Asociados • Capacitación a directivos • Los miembros del Consejo de Administración y Comisión de Vigilancia participarán en las Juntas Regionales convocadas por FENACOAC – MICOOPE • Participación en las Asambleas Generales de FENACOAC – MICOOPE, Fondo de Retiro de los colaboradores MICOOPE (FENAFORE), Fondo de Garantía MICOOPE y Columna Compañía De Seguros, S. A.

Funcionamiento

14,279,051.00 Gobernabilidad

295,000.00

TALENTO HUMANO

• Establecer la estructura organizacional que potencialice la gestión comercial de la cooperativa • Implementación del programa de desarrollo de capacidades, conocimientos y habilidades de los colaboradores • Mejorar los tiempos de respuesta en reclutamiento, selección y contratación de personal • Elaborar un manual de comunicación institucional • Alimentar el centro de información laboral que permita analizar el desarrollo de cada colaborador (expediente electrónico)

FINANZAS Y ADMINISTRACIÓN

• Diseño e implementación de matrices de indicadores • Diseño e implementación de modelo de control y seguimiento de gastos • Actualización de políticas y reglamentos • Implementación del nuevo plan estratégico • Implemntación del sistema Evolution para gestión de nóminas • Remodelación de archivo general • Aprobación de nueva estructura organizacional • Aprobación del manual de puestos • Remodelación de espacios en edificio central

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Mercadeo

1,150,000.00

GASTOS 27,473,022.00

Estimaciones

1,570,000.00 Financieros

10,178,971.00

EXCEDENTE 5,602,183.00

Señores Asamblea General, Comisión de Administración y Vigilancia Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R.L. Tactic, A.V. A través del presente Certificamos que Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R.L. es ASOCIADA de la entidad sin fines de lucro denominada, Administradora del Fondo de Garantía MICOOPE. Quién tiene como objetivo primario fortalecer y velar por la solidez y estabilidad del Sistema Cooperativo Federado MICOOPE y proveer protección a los a los asociados de las cooperativas afiliadas, garantizando la devolución de sus ahorros.

El Fondo de Garantía MICOOPE tiene como función supervisar, evaluar, monitorear y calificar los riesgos que Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R.L. asume, como resultado del proceso de intermediación financiera que realiza, constituyéndose dicho modelo a nivel internacional en un esquema novedoso de autoregulación y supervisión privada de las cooperativas de ahorro y crédito.

Asimismo, el Fondo de garantía MICOOPE tiene por objeto garantizar la devolución de los ahorros y aportaciones de todos los asociados de la Cooperativa de Ahorro y Crédito y Servicios Varios Santa María Asunción, R.L. hasta por un valor de Q. 100,000.00 por asociado, en caso de insolvencia de la Cooperativa.

Atentamente,