Årsberetning 2018 by BRUHN Grafisk ApS

Årsberetning 2018

Odder Rådhus Rådhusgade 3 . 8300 Odder Telefon 87 80 33 33 email: odder.kommune@odder.dk hjemmeside: oddernettet.dk

Årsberetning 2018

Åbningstider på rådhuset: Mandag, tirsdag, onsdag og fredag 10.00-14.00 · Torsdag 10.00-17.00 Telefonen er åben alle hverdage fra kl. 8.00

MED BILAG

BRUHN Grafisk ApS · www.bruhngrafisk.dk

Indholdsfortegnelse Beretningsdel – generel Byråd, Direktion, Revision ..............................................................................................................3 Borgmesterens forord ......................................................................................................................5

Regnskabsdel Økonomisk beretning ....................................................................................................................7 Regnskabsopgørelse – opgjort pr. fagudvalg ..............................................................................8 Balance............................................................................................................................................9 Kassebeholdningens udvikling ...................................................................................................10 Personaleforbrug .........................................................................................................................11 Hoved- og nøgletal .......................................................................................................................12 Noter til driftsregnskab og balance: Note 1, Overførsel af driftsbevillinger og rådighedsbeløb ............................................................13 Note 2, Aktier, andelsbeviser og ejerandele ..................................................................................13 Note 3, Langfristede tilgodehavender............................................................................................14 Note 4, Finansieringsoversigt ........................................................................................................14 Note 5, Udvikling i egenkapital.....................................................................................................15 Note 6, Langfristet gæld ................................................................................................................16 Note 7, Swap-aftaler ......................................................................................................................16 Note 8, Leasingaftaler....................................................................................................................17 Note 9, Kautions- og garantiforpligtigelser ..................................................................................18 Note 10, Eventualforpligtelser.......................................................................................................19 Udførelse af opgaver for andre myndigheder................................................................................20

Beretningsdel – udvalgsopdelte kapitler Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget..............................................................................................21 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område.......................................................................24 Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget ..................................................................................31 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område.......................................................................34 Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget ...........................................................................40 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område.......................................................................43 Arbejdsmarkedsudvalget ............................................................................................................48 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område.......................................................................51 Økonomi- og Erhvervsudvalget .................................................................................................54 Regnskabsbemærkninger på udvalgets område.......................................................................56

Regnskabspraksis ..........................................................................................................61 Bilag Hovedoversigt.................................................................................................................................69 Regnskabsoversigt, renter, tilskud, udligning og skatter................................................................71 Statusbalance – pr. artskonto ..........................................................................................................73

Odder Kommune Regnskabsår 1. januar 2018 - 31. december 2018 Adresse Odder Kommune Rådhusgade 3 8300 Odder Telefon: 8780 3333 e-mail: odder.kommune@odder.dk hjemmeside: www.oddernettet.dk Byråd Uffe Jensen (V) Borgmester, fmd. for Økonomi- og Erhvervsudvalget Lone Jakobi Sørensen (A) 1. Viceborgmester, fmd. for Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Lone Riis (V) 2. Viceborgmester Ole Lyngby Pedersen (V) fmd. for Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Finn Thranum (V) fmd. for Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Linda Ann Wienand (A) fmd. for Arbejdsmarkedsudvalget Elvin J. Hansen (A) Claes Jensen (A) Rie Ramsdahl (A) Kresten Bjerre (B) Martin Mikkelsen (C) Niels Rosenberg (C) Marianne Hundebøll (F) John Rosenhøj (O) Hans Hammann (V) Lene Midtgaard (V) Torben Sørensen (V) Leif Gjørtz Christensen (Ø) Ditte Marie Thejsen (Ø) Direktion Henning Haahr, Kommunaldirektør Jette Lorenzen, Direktør for Social, Sundhed og Beskæftigelse Karsten Poulsen, Direktør for Børn, Unge og Kultur Revision PricewaterhouseCoopers - PwC

Forord Et år i samarbejdets tegn 2018 blev et år, der var præget af samarbejde. I Odder Kommune arbejder vi for at inddrage borgerne mere i det politiske arbejde. Vi inddrager erhvervslivet, kulturlivet, foreningslivet og vi forsøger hele tiden at være åbne og række hånden længere frem. I begyndelsen af året trådte et helt nyt byråd til. Vi har sammen udarbejdet en ambitiøs vision for kommunens udvikling, ”En Vækstkommune i Balance.” Vi sætter fokus på Det Gode Liv, Vækst og Udvikling og Økonomisk Bæredygtighed. Vi er også optaget af borgerinddragelse, og i at understøtte FN´s verdensmål, der skal sikre en bæredygtig udvikling i hele verdenen. Verdensmålene skal omsættes fra verdensmål til hverdagsmål, og det vil vi have fokus på frem til 2030. Vi arbejder for at have balance i økonomien, men det er for Odder Kommune – ligesom for mange andre kommuner – en udfordring. Vores regnskabsresultat for 2018 blev lidt mindre end budgetteret. Byrådet har handlet ved at fastlægge tre mål for 2019:  Flere skal væk for offentlig forsørgelse til arbejde i virksomhederne  Færre skal anbringes i botilbud uden for kommunen  Færre elever i specialklasserne. Vi har en lav ledighed, og flere virksomheder er begyndt at efterspørge kvalificeret arbejdskraft. Vi begyndte i 2018 arbejdet med en ny erhvervsstrategi sammen med erhvervslivet. Vi har et godt samarbejde, og vi fik sidste år en 1. plads i kategorien ”Image” i Dansk Industris erhvervsklimaundersøgelse. Det er et godt fundament at bygge videre på. Vi indgik også i 2018 en spændende samarbejdsaftale med Aarhus Universitet. En aftale, der bl.a. omhandler væsentlige emner som demokratiudvikling og borgerinddragelse, ledelse og lederudvikling samt arbejdet med FN´s verdensmål. Et højdepunkt i det forgangne år var da letbanen – efter en del vanskeligheder – kom til at køre mellem Odder og Aarhus. Nu er vi blevet bundet endnu tættere sammen med Aarhus, og det er et stort plus både for bosætning og erhvervsliv. Vi har i 2018 også indledt arbejdet med en strategi for udviklingen af midtbyen. Det har ført til spændende eksperimenter, som bl.a. Folkeparken, hvor hele parkeringspladsen foran Rådhuset var omdannet til en grøn park. 2018 blev også året, hvor vi fik mulighed for at opføre flere sommerhuse ved Saksild Strand. Inden for turisme er der et udviklingspotentiale, og der er stor interesse for vores mange sommerhuse. Det forstår jeg godt. Vi har jo en af landets bedste badestrande i Saksild. Måske endda den bedste. God fornøjelse med læsningen af årsberetningen. Der er masser af spændende tal og oplysninger om Odder Kommune at dykke ned i. Så det vil jeg opfordre dig til at gøre. Borgmester Uffe Jensen

Økonomisk beretning Regnskabsresultat Budget 2018 -1.330,7 973,5 306,3 3,3 -47,6 17,8 1,9 -27,9 -7,2 22,8 -0,9 -13,2

Regnskabsresultat (-angiver indtægt/overskud) mio. kr. afrundede tal

Skatter, generelle tilskud og bidrag til regionen Serviceudgifter Indkomstoverførsler Renter Resultat af ordinær driftsvirksomhed Anlægsudgifter Jordforsyning – anlæg Resultat af det skattefinansierede område Låneoptagelse Afdrag på lån Øvrige finansforskydninger og kursreguleringer Nettoændring likvide aktiver

Regnskab 2018 -1.326,2 981,8 308,9 -1,4 -36,9 9,1 3,2 -24,6 -7,2 23,2 22,0 13,5

Afvigelse 2018 4,5 8,3 2,6 -4,7 10,7 -8,7 1,3 3,3 0 0,4 22,9 26,7

For 2018 var der budgetteret med en styrkelse af kassebeholdningen på 13,2 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et forbrug af kassebeholdningen på 13,5 mio. kr. Regnskabsresultatet viser et overskud på den ordinære drift på 36,9 mio. kr., hvilket er 10,7 mio. kr. mindre end budgetteret. Afvigelsen skyldes bl.a.:   

Mindreindtægter på skatter og generelle tilskud, som især skyldes tilbagebetaling til staten af tilskud som følge af fald i udgifter til indkomstoverførsler på landsplan. Merudgifter til service skyldes overvejende et merforbrug på det specialiserede socialområde og folkeskoleområdet, medens der er et mindreforbrug på især veje og grønne områder og administration. Renteudgifterne er som følge af det lave renteniveau, udbytte fra salg af HMN Naturgas I/S og øget indtægt fra garantiprovision 4,7 mio. kr. mindre end budgetlagt.

I 2018 er der anvendt 9,1 mio. kr. på anlæg, hvilket er 8,7 mio. kr. mindre end oprindeligt budgetteret. Jordforsyningen udviser et nettoforbrug på 3,2 mio. kr., heraf udgør salg af jord 20,4 mio. kr. og udgifter til byggemodning 23,6 mio. kr. Øvrige finansforskydninger udgør en nettoudgift på 22,0 mio. kr. og er udtryk for årets ændringer i korte og langfristede tilgodehavender og kortfristede gældsforpligtelser. Udgiftssiden udgør 39,8 mio. kr. og består bl.a. af indskud i Landsbyggefonden, ”indefrysning” af ejendomsskatter især som følge af Boligpakken, afvikling af restgæld til Odder Spildevand, deponering vedr. Strandvillagrunden, deponering af udbytte fra salg af HMN Naturgas I/S og anden kortfristet gæld i øvrigt. Indtægtssiden udgør 17,8 mio. kr. og består bl.a. af tilskud til opførelse af Sundhedshus fra Sundheds- og Ældreministeriet, refusionstilgodehavender og øvrige tilgodehavender hos staten.

Regnskabsopgørelse Opgjort pr. fagudvalg

Regnskabsopgørelse i mio. kr. (afrundede tal)

Budget 2018

Det skattefinansierede område Indtægter Skatter Tilskud og udligning Indtægter i alt Driftsudgifter Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Arbejdsmarkedsudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget Driftsudgifter i alt Renter mv. RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED Anlægsudgifter Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget Anlægsudgifter i alt Jordforsyning Anlæg (indtægter ved salg af jord) Anlæg (udgifter til byggemodning) Jordforsyning i alt RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE RESULTAT I ALT

Korrigeret Regnskab Budget 2018

-1.076,6 -254,1 -1.330,7

-1.076,6 -249,6 -1.326,2

-1.076,3 -249,9 -1.326,2

55,6 403,6 396,7 285,9 137,9 1.279,8 3,3 -47,6

59,7 405,3 419,0 286,5 143,7 1.314,1 2,1 -10,0

52,2 414,7 413,2 286,8 123,8 1.290,7 -1,4 -36,9

12,6 4,0 4,2 -3,0 17,8

12,6 5,4 4,8 -1,7 21,1

0,9 3,8 2,2 2,1 9,1

-18,9 20,8 1,9 -27,9 -27,9

-20,0 43,9 23,9 35,0 35,0

-20,4 23,6 3,2 -24,6 -24,6

Negative tal angiver indtægter Positive tal angiver udgifter

Regnskabsopgørelsen viser i kortfattet form kommunens udgifter og indtægter i regnskabsperioden 1.1.2018 – 31.12.2018 opgjort efter udgiftsbaserede principper. Formålet med opgørelsen er at give en overordnet præsentation af det faktiske årsresultat sammenholdt med det budgetterede.

Balance Noter

2 3

7 8 9 10

Balance i 1000 kr. (afrundede tal)

Ultimo 2017

AKTIVER ANLÆGSAKTIVER Materielle anlægsaktiver Grunde Bygninger Tekniske anlæg mv. Inventar Anlæg under udførelse I alt Immaterielle anlægsaktiver Finansielle anlægsaktiver Aktier og andelsbeviser m.v. Langfristede tilgodehavender Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder (gæld) I alt OMSÆTNINGSAKTIVER – FYSISKE ANLÆG TIL SALG OMSÆTNINGSAKTIVER - TILGODEHAVENDER LIKVIDE BEHOLDNNGER AKTIVER I ALT PASSIVER EGENKAPITAL Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver Balancekonto I alt HENSATTE FORPLIGTIGELSER LANGFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTIGELSER NETTOGÆLD - FONDS, LEGATER, DEPOSITA M.V. KORTFRISTEDE GÆLDSFORPLIGTELSER PASSIVER I ALT

Ultimo 2018

221.838 356.758 47.656 9.646 171.326 807.223

211.983 340.515 52.690 9.556 166.344 781.088 565

452.615 56.745 -2.111 507.250 49.003 58.057 38.437

454.664 60.763 0 515.428 66.620 49.815 24.909

1.459.970

1.438.426

17.600 838.627 -31.337 824.889 126.648 397.624 6.972 103.836

19.559 828.715 -7.661 840.613 120.680 381.517 1.381 94.235

1.459.970

1.438.426

Swapaftaler – restgælden på indgåede renteswapaftaler udgør 104,5 mio. kr. Leasingaftaler 14,9 mio. kr. Kautions- og garantiforpligtelser udgør 2.007,8 mio. kr. Eventualforpligtelser udgør 49,3 mio. kr.

Balancen viser et øjebliksbillede af, hvad kommunen ejer og skylder henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før. Ved aktiver forstås summen af værdier f.eks. anlægsaktiver, tilgodehavender og likvide beholdninger. Ved passiver forstås summen af egenkapital, forpligtelser og gæld.

Kassebeholdningens udvikling Der er oprindeligt budgetteret med en styrkelse af kassebeholdningen i 2018 på 13,2 mio. kr. Udgangspunktet den 1. januar 2018 var en kassebeholdning på 38,4 mio. kr. I årets løb har der været et forbrug af kassebeholdningen på 13,5 mio. kr. Det betyder, at kassebeholdningen ultimo 2018 udgør 24,9 mio. kr. Den gennemsnitlige kassebeholdning i 2018 var på 94,7 mio. kr. (gennemsnit af 365 dage). I kassebeholdningen indgår uforbrugte anlægsbeløb på 36,5 mio. kr. og uforbrugte driftsmidler for 13,8 mio. kr. ved udgangen af 2018 (note 1). De uforbrugte beløb henligger kun i kommunekassen, indtil der disponeres over dem.

Kassebeholdningens udvikling i mio. kr. Odder kommune bør som minimum have 2.500 kr. pr. indbygger i kassebeholdning for at klare de daglige udsving i likviditeten. Årets gennemsnitlige kassebeholdning på 94,7 mio. kr. svarer til 4.176 kr. pr. indbygger.

Kassebeholdning pr. 31.12 (grøn søjle) Årets gennemsnitlige kassebeholdning (blå kurve)

Personaleforbrug Personaleoversigt over antal medarbejdere, omregnet til heltidsansatte Driftsområde Fritid, Bibliotek og Kultur Folkeskoler Børnepasning Børne- og Familiecenter Ældreområdet Voksne handicappede Administration Veje og Grønne områder Miljø Kollektiv trafik og havne Sundhed Erhvervsfremme og turisme Redningsberedskab Udlejning, bygningsvedligeholdelse og byggemodning Arbejdsmarked I alt kommunalt ansat personale Indkomstoverførsler I alt De samlede lønudgifter i 2018 udgør 602,6 mio. kr.

2014 20,6 323,4 231,6 52,1 356,8 111,3 124,0 31,4 1,0 8,8 13,8 3,1 5,4 4,0 15,4 1.302,7 95,3 1.398,0

2015 21,6 324,5 219,6 58,1 379,7 108,3 125,0 32,4 1,4 8,0 13,7 1,9 5,1 3,3 6,2 1.308,8 87,7 1.396,5

2016 23,2 321,4 211,5 66,5 361,0 105,3 130,6 30,2 1,2 8,9 14,2 3,0 1,6 3,8 3,6 1.286,0 85,5 1.371,5

2017 2018 28,7 21,6 306,8 315,1 188,8 198,4 63,9 64,4 350,4 371,0 94,4 98,4 123,9 130,4 30,4 30,6 1,0 1,0 8,9 9,8 13,8 13,0 3,0 3,0 0 0 3,1 1,3 5,4 5,5 1.222,5 1.263,5 84,5 92,3 1.307,0 1.355,8

Hoved- og nøgletal

Oversigt over væsentlige økonomiske nøgletal i mio. kr.

Regnskab 2014

Regnskab 2015

Regnskab 2016

Regnskab 2017

Regnskab 2018

-78,0 -46,4

-24,2 33,8

-41,9 30,2

-68,3 -19,6

-36,9 -24,6

1.237,4 100,8 89,2

1.255,7 115,1 36,7

1.318,8 112,6 10,6

1.314,4 107,1 38,4

1.297,1 116,4 24,9

857,5 115,3 373,0 99,8 81,6

818,3 108,4 369,4 95,9 111,5

802,7 149,7 387,0 92,0 102,6

824,9 126,6 404,6 88,0 103,8

840,6 120,7 382,9 84,0 94,2

Gennemsnitlig likviditet (kassekreditreglen)

140,5

150,0

85,1

82,7

94,7

Gennemsnitlig likviditet pr. indbygger (kr.)

6.407

6.780

3.813

3.657

4.176

16.976

16.658

17.204

17.574

16.825

154.323 25,1 30,32

157.291 25,1 30,32

160.211 25,1 30,32

163.076 25,1 30,32

165.499 25,1 30,32

21.928

22.131

22.331

22.626

22.675

Regnskabsopgørelse (udgiftsbaseret): Resultat af ordinær driftsvirksomhed *) Resultat af skattefinansierede område *) Balance (aktiver): Anlægsaktiver Omsætningsaktiver Likvide beholdninger Balance (passiver): Egenkapital Hensatte forpligtigelser Langfristet gæld (inkl. legater m.v.) - heraf ældreboliger Kortfristet gæld

Langfristet gæld pr. indbygger (kr.) Skatteudskrivning: Udskrivningsgrundlag pr. indbygger (kr.) Udskrivningsprocent kommuneskat Grundskyldspromille Indbyggertal pr. 31.12. *) Negative tal angiver overskud Positive tal angiver underskud

Noter til driftsregnskab og balance Note 1 Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr. Overførselsbeløbene er udspecificeret i de udvalgsopdelte kapitler. Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

Driftsbevillinger Virksomheder og afdelinger Øvrige områder med overførselsadgang I alt overførte driftsbevillinger

4.173.200 13.759.600 17.932.800

-3.762.100 17.513.300 13.751.200

Rådighedsbeløb (Anlæg) Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Økonomi- og Erhvervsudvalget I alt overførsel af uudnyttede rådighedsbeløb

20.729.200 1.678.000 0 2.266.250 24.673.450

31.076.100 1.565.600 2.595.700 1.266.700 36.504.100

Overførsler

Note 2 Aktier, andelsbeviser og ejerandele i mio. kr.

Ejerandel

HMN Naturgas I/S Renosyd i/s Kommunernes Pensionsforsikring a/s Odder Spildevand A/S Østjyllands Brandvæsen I/S *) I alt

0,142 % 30 % 1/800 del 100 % 5,34 %

2018 Indre værdi 1.410,0 4,2 15.184,0 426,3 43,0

Kommunal andel 2,0 1,2 19,0 426,3 6,1 454,6

Odder Kommunes andele er beregnet på baggrund af selskabernes årsregnskab for 2017. *) Ejerandelene

for Østjylland Brandvæsen I/S følger befolkningsandelene samt nettoindskud ved stiftelsen. Østjyllands Brandvæsen I/S ejes af Samsø kommune, Skanderborg kommune, Aarhus kommune og Odder kommune.

Note 3 Langfristede tilgodehavender i mio. kr. Udlån til beboerindskud *) Deponerede beløb for lån m.v. Andre langfristede udlån og tilgodehavender *) Lån til ejendomsskat I alt

2017 5,7 4,3 9,3 37,4 56,7

2018 5,5 4,8 9,4 41,1 60,8

*) Udlånet er beregnet ud fra tilgodehavendets størrelse i forhold til omsætningshastighed og konstateret tab. Tabet er beregnet til 1,6 mio. kr. på beboerindskud, 0,06 mio. kr. på lån ydet til invalidebiler og 4,9 mio. kr. på tilbagebetaling af kontanthjælp. Indskud i Landsbyggefonden m.v. værdiansættes ikke i balancen. Indskuddet udgør 102,1 mio. kr. ultimo 2018.

Note 4 Finansieringsoversigt i mio. kr.

Budget

Likvide beholdninger primo 2018 Tilgang af likvide aktiver: Årets resultat Låneoptagelse Kursreguleringer Øvrige finansforskydninger Anvendelse af likvide aktiver: Afdrag på lån Nettoændring likvide aktiver Likvide beholdninger ultimo 2018

Regnskab

Budget vs. regnskab

38,4 27,9 7,2 0,9 -22,8 13,2

24,6 7,2 -0,1 -22,0 -23,2 -13,5 24,9

-3,3 -0,1 -22,9 -0,4 -26,7

Note 5 Udvikling i egenkapital

(1.000 kr.)

Egenkapital 31.12.2017

824.889

Primokorrektioner: Neutralisering / nedskrivning på langfristede tilgodehavender og gæld Primokorrektioner i alt: Egenkapital 1.1.2018 Bevægelser på fysiske aktiver Bevægelser på balancekontoen Egenkapital 31.12.2018

553 553 825.443 -7.952 23.123 840.613

Balancekontoen Specifikation af bevægelser på 9.99: Leasing nye aftaler Årets driftsresultat I alt overført fra drift:

-3.935 24.607 20.672

Funktion: 092207 – Kursregulering 092814 – Afskrivning, forældet krav 093221 – Værdiregulering, aktier og andelsbeviser 093223 – Nedskrivning, forventet tab på boligindskud 093224 – Neutralisering, indskud af grundkapital i Landsbyggefond 093225 – Andre udlån og tilgodehavender – nedskrivning – forventet tab 094243 – Deposita, gældsbreve vedr. boligydelse / ejendomsskatter – afskrevne tab 094244 – Parkeringsfond 095152 – Nedskrivning, forventet tab på boligindskud / tilbagebetaling 095259 – Afskrivning – lønområdet 095259 – Afskrivning - SKAT 095259 – Lejerbo – mellemværende vedr. ældreboliger 095579 – Leasing, nedskrivning af leasede anlægsaktiver 097290 – Regulering af hensatte forpligtelser Direkte bogføring på 9.99: Årets bevægelser på balancekontoen i alt:

-106 -51 2.049 -1.697 -7.649 -5.552 -2 -659 6.290 1 -234 38 4.053 5.969 2.451 23.123

Note 6 Langfristet gæld mio. kr.

2017

2018

Hovedstol

Kommunekredit Ældreboliger Finansielt leasede aktiver *) Langfristet gæld i alt *) Note 8

294,6 88,0 15,0 397,6

282,6 84,0 14,9 381,5

388,4 113,7

Afdrag i 2018 19,1 4,1

Udløb år 2020 - 2043 2038 - 2042

Note 7 Odder kommune har indgået 3 renteswapaftaler (aftaler om omlægning af rentevilkår) Swap-aftaler Rente Renteforhold Udløbsdato Valuta Hovedstol Restgæld MV - Markedsværdi

Nordea – lån nr. 1636966/2285653 2,3230 % fra variabel til fast rente 24. maj 2029 DKK 32,0 mio. kr. 18,5 mio. kr. -2,0 mio. kr.

Nordea – lån nr. 1618138/2241289 2,2950 % fra variabel til fast rente 24. maj 2029 DKK 48,0 mio. kr. 27,8 mio. kr. -2,9 mio. kr.

Nordea – lån nr. 1128263/1447894 1,9000 % fra variabel til fast rente 8. november 1932 DKK 78,5 mio. kr. 58,2 mio. kr. -5,2 mio. kr.

Note 8

Leasingaftaler Kontraktnummer

Beskrivelse

A08831 A10537 A10943 A18665 A18896 A19540 A19925 A20303 A22349 A22350 A22983 A24431 A25559 A25836 A26935 A26943 A27274 A27503 A27530 A27700 A27729 A27825 A27891 A28242 A29179 A29745 A30694 A31044 A32238 A32281 A32367 A32753 A32842 A33009 A33829 A33898 A33899 A34160 A34213 A34329 A34500 A34640 A35956 Tilgang A36715 A37052 A37325 A38061 A38091 A38112 A38123 A38210 A38474 A39278 A39333 A39493 A33009

Flygel Piano Miele udstyr Toyota Yaris 1,5 HSD H" Sisatech underground GTU 4 Toyota Yaris 1,5 HSD H2 Fiat Ducato Fiat Ducato, Minibus Fiat Ducato 2,3 L3 DOKA Toyota Yaris 1,5 HSD H2 VW e-UP Info-stander Opel Movano, bus Fiat Ducato Minibus 2,3 130 HK 2 stk VW eUP 2 Toyota Yaris hybrid H2 Fiat Ducato 35M Doka L3 130HK Toyota Yaris Hybrid H2 Van I-pads Toyota Yaris Hybrid H2 Van Videokonf. Udstyr Inventar Fiat Panda 4X4 Twin Air 85 2 stk VW E-Up 340 Citrix Licenser Fiat Scudo 90 HK Flytbar Pavillion Køkkenudstyr Klaver 2 stk Elektrolux vaskemaskine 13 stk Toyota Yaris 1,5 HSD Van 2 Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Lightspeed licenser LED gadebelysning - tilkøb til aftale i 2018 Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van Kopiudstyr Inventar Fiat Doblo Citroen jumper Mandskabsvogn Toyota Yaris 1,5 Hybrid H2 Van Toyota Yaris 1,5 hybrid Van DECT anlæg Toyota Yaris 1,5 Hybrid HSD Van

Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing 2018 Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing Kommune leasing

I alt pr. 31.12.2018 - i kr.

Feje/sugemaskine Kopiudstyr 5 maskiner Toyota Yaris 1,5 HSD Van Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van Toyota Proace 2,0L 120 Comf. Van Toyota Proace 2,0L 120 Comf. Van Toyota Proace 2,0L 120 Comf. Van Toyota Yaris 1,5 Hybrid Van Toyota Proace 2,0L 120 L2H1 Comf. Van Fiat Ducato 2,3 L3H2 pro+ Fiat Ducato L3H2 minibus Fiat Ducato 2,3 MJT Tilkøb til aftale: LED-gadebelysning

Leasing saldo

Afdrag

Område

169 7.220 115 59 69 1.721 472 160

7.000 7.000 9.000 20.168 86.071 52.051 29.115 50.000 50.000 23.458 25.174 124.757 38.114 60.755 61.480 58.881 80.000 18.415 1.260.317 17.562 27.000 25.121 32.305 67.453 135.000 35.739 634.748 15.567 5.893 8.489 304.681 38.082 79.038

18.103 31.524 52.242 18.960 43.928 19.690 29.238 23.231 37.966

181 126 312 163 314 157 153 93 174

17.922 31.398 51.930 18.797 43.614 19.532 29.085 23.139 37.791

Musikskolen Musikskolen Visitationsteamet Visitationsteamet Ældreservice Rosenhuset Visitationsteamet Ældreservice Højmarken Rosenhuset Ældreservice Rådhuset Ædreservice Fabos Ældreservice Ældreservice Jobcenter Fælles Drift & Service IT - Skole-IT Udvikling Odder Børne- og Familiecentret Børne- og Familiecentret Ældreservice Ældreservice Rådhus Højmarken Rådhuset Fabos Musikskolen Ældreservice Ældreservice Rådhuset Rådhuset Fælle Drift & Service Rådhuset Skovbakkeskolen Sundhed & Omsorg Rådhuset Højmarken Rådhuset Sundhed & Omsorg Sundhed & Omsorg Sundhed & Omsorg

875.044 88.014 91.714 111.248 163.765 163.765 175.183 102.500 163.765 262.725 427.696 463.810 554.701

175.885 21.097 25.963 8.357 12.251 12.251 13.294 12.565 12.251

1.747 176 183 111 164 164 175 102 164

174.223 20.921 25.780 8.246 12.088 12.088 13.119 12.463 12.088

14.863.739

4.074.075

21.505

4.052.656

20.000

64.362

52.054 27.500 120.000 150.143 183.064 90.821 139.369 57.024 76.515 97.624 50.209 62.580 60.000 75.810 3.454.968 53.888 29.691 34.570 785.291 236.393 80.000 4.403.219 83.951 62.961 156.471 81.616 157.490 78.832 69.143 46.385 77.867

Ydelse 7.000 7.000 9.000 20.237 86.071 52.051 29.657 50.000 50.000 23.640 25.271 125.176 38.637 62.298 61.851 59.464 80.000 18.614 1.261.099 17.903 27.000 25.296 32.833 67.959 135.000 35.908 641.968 15.683 5.953 8.558 306.403 38.554 79.198

Rente

542

182 97 419 524 1.543 371 582 199 783 340 175 527 506

Fælles Drift & Service Rådhuset Rådhuset Fælles Drift & Service Fælles Drift & Service Fælles Drift & Service Fælles Drift & Service Sundhed & Omsorg Fælles Drift & Service Sundhed & Omsorg Fabos Sundhed & Omsorg Fælles Drift & Service

Note 9 Opgørelse over kautionslåneforpligtelser pr. 31.12.2018 Pengeinstitut

Antal lånere

Sparekassen Kronjylland Spar Nord Jyske Bank Nordea Bank Danske Bank I alt

1 1 4 9 20 35

Kautionslåneforpligtelse i kr. 13.550 29.088 17.808 144.903 258.278 463.627

Kautions- og garantiforpligtigelser vedr. boliger Debitor

Långiver

Domi Bolig , Odder - afdeling 20 A Domi Bolig, Odder - afdeling 21 B Domi Bolig, Odder - afdeling 22 Domi Bolig, Odder - afdeling 23 Domi Bolig, Odder - afdeling 24 Domi Bolig, Odder - afdeling 24 A Domi Bolig, Odder - afdeling 25 Domi Bolig, Odder - afdeling 26 Domi Bolig, Odder - afdeling 27 Domi Bolig, Odder - afdeling 28 Domi Bolig, Odder - afdeling 29 Andelsboligforeningen, Rathloushus Andelsboligforeningen, Østerlund OK-Fondens Plejecenter - Stenslund 9 Den selvejende Institution, Ældreboliger Holsteinsgade Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13102 Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13101 Boligselskabet Domea, Odder - afdeling 13103 Lejerbo, Odder - Tulipangården afdeling 596-0 Lejerbo, Odder - Æblegården afdeling 491-0 Lejerbo, Odder - Banegårdsgade afdeling 745-0 SH Holding Odder ApS - Tornøegade

LR Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Nykredit Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S BRF kredit Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Realkredit Danmark A/S Nykredit Nykredit Nykredit

Total hæftelse i kr.

Kommunegaranti 31.12.2018 28.655.937 1.531.067 1.103.812 9.353.893 3.830.521 2.413.684 982.600 3.433.656 35.742.208 25.375.994 26.303.880 1.955.751 862.908 3.636.011 2.144.478 54.065.190 5.234.815 31.824.481 8.870.182 14.350.890 1.377.534 644.016 263.693.511

Almindelig kautions- og garantiforpligtelser Debitor

Långiver

Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk Boulstrup-Hou Kraftvarmeværk Gylling-Ørting-Falling Kraftvarmeværk Gylling-Ørting-Falling Kraftvarmeværk Hundslund-Oldrup Kraftvarmeværk Hundslund -Oldrup Kraftvarmeværk Odder Varmeværk Hundslund Vandværk Torrild Vandværk Kildepladsen Vandværk Odder Spildevand OK-Fondens Plejecenter i Odder Odder Roklub Odder Igf Fodboldafdeling Gylling Efterskole Margrethelyst Friskole Randlevskolen Thunø Museum Fonden Ørting Ørting Hallen Hou Hallen Interessentgaranti: Reno Syd Midttrafik Udbetaling Danmark

KommuneKredit Nordea KommuneKredit Nordea KommuneKredit Nordea KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit Realkredit Danmark A/S Nordea KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit Nykredit KommuneKredit KommuneKredit Nordea KommuneKredit KommuneKredit KommuneKredit

Total hæftelse i kr.

Kommunegaranti 31.12.2018 23.442.226 1.302.374 6.574.053 6.337.500 6.989.853 432.844 62.491.636 465.164 530.274 2.376.000 65.297.130 262.798 369.246 580.552 2.519.067 2.364.579 1.604.077 210.245 2.486.473 230.072 720.000 49.835.010 111.844.670 1.394.870.198 1.744.136.040

Note 10 Eventualforpligtelser Eventualforpligtelser

Beløb i kr.

Retssag vedr. mellemkommunal refusion – sag anlagt af Aarhus kommune.

Byretten i Aarhus har i oktober 2018 afsagt dom. 10.000.000 Odder Kommune har anket dommen til Vestre Landsret. Sagen er endnu ikke sendt i retten. Stævningen 39.100.000 begrundes med manglende vedligehold af Aakær Å med deraf følgende forsuring af arealer og nedsat udbytte. 174.600 Sagen begrundes med afskedigelse i strid med forskelsbehandlingsloven.

Odder Kommune er stævnet af Aakær Gods. Sag i Ligebehandlingsnævnet

Bemærkninger

Udførelse af opgaver for andre myndigheder Efter ministeriets retningslinjer om regnskabsaflæggelse er det obligatorisk, at udarbejde oversigt over opgaver der er udført for andre myndigheder. Odder Kommune har i 2018 ikke udført opgaver for andre myndigheder.

Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Vej og Anlæg Der er blevet etableret trafikdæmpende foranstaltninger i form af trafikbump på Østermarksvej og på Lundevej i Odder by, Alrøvej i Amstrup og Rudevej i Rude by, samt nye byporte i Hundslund og Ørting by. Der er opsat fartmålere på Ballevej ved Solbrinken, i Balle By, samt 2 stk. i Oldrup by. Der blev påbegyndt en ny byggemodning af 34 grunde og 3 storparceller ved Bendixminde ved Odder Vestby. Byggemodningen blev udført som et Lar-projekt for at imødekomme kommende klimapåvirkninger. En væsentlig del af byggemodningen var også at etablere ny infrastruktur af veje, stier, grøfter, regnvandsbassiner, samt kabel- og ledningsforsyninger, som kan benyttes af kommende udstykninger i området. Der blev solgt og reserveret 17 parcelgrunde ud af de 34 byggemodnede parcelgrunde, som er etableret. Forundersøgelse og arkæologisk udgravning af et nyt byggemodningsområde ved Smedegade i Ørting by blev gennemført. Der et indgået aftale med et rådgivende firma til udarbejdelse af et byggemodningsprojekt med 8 nye parcelgrunde jf. lokalplan 7005. Der er indgået aftale med et rådgivende firma til at igangsætte projektering af ny byggemodning af 27 parcelgrunde ved Bendixminde etape 2, Odder Vestby. Der er indgået aftale med et rådgivende firma til at udarbejde et projekt til opsætning af en støjskærm ved byggemodning af 10 grunde ved Overskov, Odder Vestby jf. lokalplan 1113. Der blev etableret en ny asfalteret sti mellem Løkkegårdsvej og Røddalsminde, som binder eksisterende stisystemer ved Løkkegårdsvej sammen med stier ved Vestermarkskolen, Odder Vestby. Den sidste del af erhvervsområde ved Jernaldervej blev byggemodnet med etablering af en ny stamvej, samt nye sideveje. Der er ikke flere erhvervsarealer til salg ved Jernaldervej. Der er indgået aftale med et rådgivende firma til at udarbejde et vandløbsprojekt til omlægning og udvidelse af Bøgebjerg Bæk ved Rude Havvej 3. Omlægningen er nødvendig for at kunne forberede området til et nyt by- og erhvervsudviklingsområde. Der blev udført løbende færdiggørelsesarbejde ved Vesterhåb, Høghus og Overskov, Odder Vestby med sætning af kantsten og etablering af indkørsler med græsarmeringssten i takt med at grundene blev bebygget. I forbindelse med vej- og kloakrenovering af Præstevænget er der udplantet erstatningstræer langs vejen, og nye beplantninger er sat i henhold til lokalplan 1127. Den resterende del af færdiggørelsesarbejdet ved byggemodning af 6 grunde ved Præstevænget, Lokalplan 1120 blev gennemført, og der er foretaget en afleveringsforretning med grundejerforeningen. Udviklingsplan 2018 - 2022 og de tværgående politikker Arbejdet flugter med de strategiske målsætninger for at udvikle by og land med blik for bæredygtighed og fremme fysisk bevægelse, at arbejde med forebyggelse i et bredt perspektiv, at sikre, at erhvervslivet har adgang til arbejdskraft med de rette kompetencer, at vi vil være 25.000 indbyggere i 2025 samt gennem udbud, pristjek og andre redskaber at opnå den rigtige pris og kvalitet.

Miljø Vi er med klimamodel og analyse i gang med at udarbejde forslag til Byrådet i forhold til, hvilket niveau man ønsker at klimasikre til i Odder Å og Stampmølle Bæk systemerne. Klimahandlingsplan udarbejdes primo 2019 med en prioritering af klimatilpasningsprojekter. Herefter kan de enkelte projekter iværksættes. Der er i samarbejde med borgerne udarbejdet et skitseprojekt for klimasikring af Mølleparken ved Odder Å. Skitseprojektet forventes detailprojekteret i 2019, når Byrådet har fastlagt klimasikringsniveau. Udviklingsplan 2018 - 2022 og de tværgående politikker Arbejdet flugter med de strategiske målsætninger for styrkelse af borgerdemokratiets og civilsamfundets muligheder for at bidrage til fællesskabets udvikling, og at gøre Odder Kommune til en af de mest grønne og klimavenlige kommuner i Danmark samt at prioritere samskabelse, inddragelse og netvæk og anvende vores ressourcer således, at der skabes merværdi i samfundet.

Kommunale bygninger På baggrund af energiscreening af de kommunale bygninger i 2015, er der de seneste år gennemført energibesparende foranstaltninger på disse. I 2018 var fokus primært på LED belysning, da der er store energibesparelser at hente her, samtidig med at skærpede krav til lysniveau kan overholdes. Udviklingsplan 2018 - 2022 og de tværgående politikker Arbejdet flugter med de strategiske målsætninger om at gøre Odder Kommune til en af de mest grønne og klimavenlige kommuner i Danmark, at anvende vores ressourcer således, at der skabes merværdi i samfundet, at anvende nye teknologier, metoder og digitalisering og gennem udbud, pristjek og andre redskaber at opnå den rigtige pris og kvalitet.

Fælles Drift & Service I løbet at 2018 har vi arbejdet videre med den store opgave omkring udskiftning og vedligeholdelse af vejafvandingsledninger rundt om i kommunen. Der er også i løbet af året blevet etableret helt nye kortere strækninger, på steder der var specielt problemfyldte omkring det at fjerne vejvand fra kørebaner. Vedr. nye asfaltslidlag blev der i 2018 gennemført et udbud og skrevet kontrakter, for de veje der ikke er med i det igangværende funktionsudbud. Udbuddet omhandler opgaver for både 2018 og 2019. Det er firmaet Arkil A/S, der har vundet udbuddet. Der blev helt som planlagt udført noget mindre af de samlede arbejder i 2018, hvorfor der bliver udført tilsvarende mere i 2019. Men samlet set over de to år bliver de bevilgede penge brugt på opgaven. Det her omtalte to årige udbud blev gennemført, så det udløber på samme tidspunkt som den 15 årige funktionskontrakt Odder kommune har indgået med firmaet Lemminkäinen A/S, nemlig med udgangen af 2019. I foråret 2019 skal udvalget beslutte, om Odder kommune skal indgå et nyt funktionsudbud, en partnerringaftale, almindelig udbud fra sag til sag, eller en helt anden løsning. I 2018 er der foretaget fortovsomlægninger. Nogle strækninger omlægger Fælles Drift & Service selv, andre strækninger udføres af fremmede entreprenører.

I Rathlousdal alléen er der i 2018 blevet udskiftet flere af de gamle syge træer. 2019 bliver sandsynligvis året, hvor de sidste af de oprindelige træer må lade livet. Vinteren 2018 var en forholdsvis mild vinter. Der har været rigtig mange udkald til frysende våde vejbaner (saltning), men der har stort set ikke været behov for at skrabe/fjerne sne, hvilket har været godt for økonomien og vejene. I april 2018 blev Vej & Park rent navnemæssigt nedlagt i forbindelse med dannelsen af Fælles Drift og Service. Medarbejderstaben er nu samlet og udgør gartnere, vejfolk, mekanikere, tekniske servicemedarbejdere, rengøringsassistenter, skadedyrsbekæmpere m.m. Det betyder meget større bredde på opgaver og kompetencer, og dermed en unik mulighed for at høste stordriftsfordele på de mangeartede opgaver. 2018 var etablerings- og igangsætningsår, og derfor er alt endnu ikke helt på plads, men Fælles Drift og Service er kommet rigtig godt i gang.

Regnskabsbemærkninger på Miljø-, Teknik- og Klimaudvalgets område Serviceudgifter Tillægsbevillinger

Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget

Budget

Samlet resultat Udlejning Bygningsvedligeholdelse Øvrig teknisk Fritid, Bibliotek og Kultur Færgedrift, havn og teltplads Veje og Grønne områder Fælles Drift & Service Fælles Drift & Service Vintertjeneste Parkeringsfond Trafiksikkerhed Miljø Fælles Drift & Service Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Vandløbsvæsen Skadedyrsbekæmpelse Teknik - Fælles Trafik og Havne Fælles Drift & Service Kollektiv Trafik - busdrift m.v. Færgedrift, havn og teltplads Teknik - Fælles

55.630.800 -2.615.000 5.756.000 52.489.800 -121.300 -121.300 38.117.600 37.617.600 33.994.100 3.623.500 500.000 3.069.200 25.500 1.060.200 975.500 678.100 -70.700 400.600 11.424.300 30.600 8.028.800 2.551.900 813.000

4.030.322 -1.161.200 5.191.522 -10.664 -10.664 4.009.066 3.773.966 2.973.847 800.119 235.100 -591.333 206.067 -211.600 130.600 -253.000 -1.002.100 538.700 1.784.453 2.526 49.000 1.732.927

Korrigeret budget 59.661.122 -2.615.000 4.594.800 57.681.322 -131.964 -131.964 42.126.666 41.391.566 36.967.947 4.423.619 735.100 2.477.867 231.567 848.600 1.106.100 425.100 -1.072.800 939.300 13.208.753 33.126 8.077.800 4.284.827 813.000

Regnskab 52.201.671 -2.674.070 5.538.826 49.336.915 -275.778 -275.778 35.525.992 35.469.171 31.542.701 3.926.470 -659.263 716.084 3.046.469 170.416 624.605 670.581 1.329.436 60.381 191.050 11.040.232 2.526 7.669.971 3.281.021 86.715

Afvigelse 7.459.451 59.070 -944.026 8.344.407 143.814 143.814 6.600.674 5.922.395 5.425.246 497.149 659.263 19.016 -568.602 61.151 223.995 435.519 -904.336 -1.133.181 748.250 2.168.521 30.600 407.829 1.003.806 726.285

På Miljø-, Teknik- og Klimaudvalgets område blev der oprindeligt budgetteret med nettoudgifter på i alt 55,6 mio. kr. Budgettet blev i løbet af året korrigeret til 59,7 mio. kr. Korrektionerne skyldes primært et overført overskud fra 2017 på i alt 4,5 mio. kr. De faktiske nettoudgifter i 2018 blev på 52,2 mio. kr. Udlejning Udlejningsregnskab 2018 er i balance. Bygningsvedligeholdelse Bygningsvedligeholdelse består af byfornyelse (skimmelsvamp), nye samarbejdsformer, forskønnelsespulje, og den indvendige og udvendige bygningsvedligeholdelse. Området udviser et samlet merforbrug på 0,9 mio. kr. Udgifterne til den indvendige bygningsvedligeholdelse udviser et merforbrug på 0,8 mio. kr. Den indvendige bygningsvedligeholdelse er udlagt decentralt til virksomhederne ved budgettets vedtagelse og afvigelserne vil derfor indgå i de enkelte virksomheders over- /underskud for 2018. Den udvendige bygningsvedligeholdelse udviser er merforbrug på 0,4 mio. kr. Budgettet er reduceret med 0,1 mio. kr. i 2018 i forbindelse med ”Effektiviserings- og besparelseskataloget” tema 3, optimering af ejendomsområdet.

Byfornyelse – på projekt vedr. afprøvning af nye samarbejdsformer har der været udlæg for 0,3 mio. kr. i 2018. Trafik-, Bygge- og Boligstyrelsen har givet tilsagn om et tilskud på 1,6 mio. kr. til projektet. Tilskuddet vil blive udbetalt i rater i perioden 2018-2020. Forskønnelsespuljen lyder på 0,5 mio. kr. i 2018. – puljen er udmøntet i 2018, bl.a. til Gylling Mølle, Gylling Forsamlingshus og Baunsbæk Mejeri i Sondrup. Tilskuddene er ikke udbetalt i 2018 og derfor overført til 2019. Byfornyelse, skimmelsvamp har et mindreforbrug på 0,07 mio. kr. i 2018. Udgifterne til byfornyelse er sammensat af kommunale midler og statslig refusion. Ved sager omhandlende ejendomme i byzonen kan der hentes 50 % og ved sager i landzonen 70 % i refusion fra staten. Fritid, Bibliotek og Kultur Tunø teltplads har i 2018 et overskud på 0,1 mio. kr. Veje og Grønne områder Veje og grønne områder, der omfatter Fælles Drift & Service, belysning, vintertjeneste, parkeringsfonden og trafiksikkerhed har et samlet overskud på 6,6 mio. kr. Fælles Drift & Service fik overført et overskud på 4,2 mio. kr. fra 2017. I 2018 er overskuddet øget med 1,2 mio. kr. til et overskud på i alt 5,4 mio. kr., hvilket skyldes en besparelse på vejbelysningen på 1,2 mio. kr. grundet en igangværende energirenovering. Den 1. april 2018 er teknisk servicemedarbejdere organisatorisk og budgetmæssigt placeret under Fælles Drift & Service som en del af optimeringen af ejendomsområdet, jf. tema 3 i ”Effektiviserings- og besparelseskataloget”. Fælles Drift & Service er tilført 4,7 mio. kr. til teknisk servicemedarbejdere og 4,8 mio. kr. til rengøringskontrakter fra de øvrige kommunale virksomheder. Fælles Drift & og Services budget 2018 er reduceret med 345.000 kr. - effektivisering/besparelse på ejendomsområdet. Administrativ fællesskab – tema 2 i ”Effektiviserings- og besparelseskataloget” er Fælles Drift & Service reduceret i 2018 med 63.300 kr. Vintertjeneste udviser et mindre forbrug på 0,5 mio. kr. Parkeringsfonden har en indtægt på 0,7 mio. kr. i 2018, der vedrører salg af 22 parkeringspladser til ejendommen Rådhusgade 54. Trafiksikkerhedspuljen er i balance i 2018. Miljø Miljø omfatter skove, natur- og miljøbeskyttelse, vand, skadedyrsbeskyttelse, Klima- og Miljøpuljen og skovrejsning. Området var oprindeligt budgetlagt med 3,1 mio. kr. Budgettet blev i året reduceret med 0,6 mio. kr., hvilket primært skyldes et overført merforbrug på skadedyrsbekæmpelse fra 2017. I 2018 udviser skadedyrsbekæmpelse et merforbrug på 1,1 mio. kr. Området er takstfinansieret. Taksten hæves fremover for at dække den øgede udgift, der skyldes en ændring i lovgivningen med flere krav til bekæmpelsen. Skovrejsningspuljen på 0,8 mio. kr. er uforbrugt i 2018. Odder Kommune har indgået en samarbejdsaftale, der løber over 20 år, med Odder Vandværk I/S og Naturstyrelsen omkring etablering af skov på et 140 hektar stort område i Boulstrup. Klima og Miljøpuljen blev i 2018 udmøntet til: sløjfning af brønde og boringer 50.300 kr., Klima, undersøgelser og mindre tiltag 100.000 kr. og trafiksikkerhed 50.000 kr.

Trafik og Havne Trafik og Havne omfatter Kollektiv Trafik, Tunø Færgen og Tunø Havn. Området har et samlet overskud på 2,2 mio. kr. Kollektiv Trafik, som omfatter bybus, handicapkørsel, lokal-/skolekørsel, teletaxa, skolekort, rejsekort og bidrag til Midttrafik, udviser et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Kollektiv Trafik, busdrift udviser et overskud på 408.000 kr. i 2018. Budgettet er tilført 49.000 kr. i 2018 til individuel kørsel af blinde og stærkt svagtsynede. Tunø området: Tunø Færgen og Tunø Havn har i 2018 et samlet overskud på 1,0 mio. kr. Tunø Havn udviser er underskud på 0,5 mio. kr. der primært skyldes en investering i ny flydebro. Tunø Færgen udviser et overskud på 1,5 mio. kr., der primært skyldes et overført overskud på 1,5 mio. kr. fra 2017. I 2018 har Odder Kommune modtaget et tilskud på 0,5 mio. kr. til takstnedsættelse på godstransport og et tilskud på 0,9 mio. kr. til nedsættelse af takster på persontransport. Takster på gods er nedsat med 70 % pr. 1. juni 2015 og taksterne for persontransport er nedsat med 50 % for perioden 1. januar – 29. juni 2018 og med 63 % for perioden 13. august – 31. december 2018. Puljen til offentligt trafikbetjening udviser et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Byrådet besluttede på byrådsmødet den 17. december at overskuddet skal dække bl.a. merudgifterne til flexbusdrift i forbindelse med besparelser på regionalruterne 103 og 302.

U: udgift / I: indtægt

456.660

450.000

456.660

450.000

Vej-og kloakrenovering Præstevænget

65.793

1.006.600

2.479.153

3.420.000

Ramme til udvikling af Rudehavvej 3-5

Trafiksikring af gennemfartsveje i 7 byer

1.337.223

2.400.000

Sti til Norsminde, 1. etape

Sti mellem Løkkegårdsvej og Vestermarkskolen

412.120

475.000

412.120

475.000

Plejeplan for Sondrup-Åkjær Fredningen

29.335

200.000

29.335

200.000

Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget

Igangværende

Afsluttet

Anlægsudgifter

Vintertjeneste, ny saltspreder

Forbrug 2018

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

4.070.000 1.337.223

1.200.000 1.000.000

Odder Å, realisering af vandprojekter

-3.919.989

-4.221.000

-3.919.989

-4.221.000

Odder Å, realisering af vandprojekter

987.500

786.000

4.357.600

4.221.000

Modernisering og renovering af Handelsfagskolen

350.838

125.000

1.597.099

1.490.000

Kommunale bygninger, engergiprojekter 2016

87.400

3.295.034

3.483.700

Højdeportaler v. Rude Havvej

385.624

380.000

385.624

380.000

Grobshulevej

47.031

-549.600

50.131.568

49.200.000

24.124

1.630.000

24.124

1.630.000

63.800

236.190

300.000

Grobshulevej Fundering og håndt. forurenet jord, Kildegade 23

Energigennemgang af kommunale bygninger 2015

-116.210

-334.818

Energibesparende projekter 2018

77.375

3.000.000

77.375

3.000.000

Cykelsti fra Ørting til Gylling

191.850

1.500.000

191.850

9.300.000

Cykel og gangbro over Stampmøllebæk v. Vesterhåb

403.463

1.380.700

532.733

510.000

936.346

12.583.900

61.172.671

76.238.700

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

Anlægssager på Miljø-, Teknik- og Klimaudvalgets område er opgjort i øvrige anlægsarbejder og jordforsyning. På øvrige anlægsarbejder er der samlede anlægsbevillinger på 76,2 mio. kr. Af disse er der i 2018 bevilget rådighedsbeløb på i alt 12,6 mio. kr. I løbet af 2018 er der afsluttet 7 anlægsarbejder: - Ny saltspreder til vintertjeneste - Odder Å, realisering af vandprojekter - der er aflagt særskilt regnskab - Modernisering og renovering af Handelsfagskolen - Kommunale bygninger, energiprojekter 2015 - Kommunale bygninger, energiprojekter 2016 - Højdeportaler ved Rude Havvej - Grobshulevej - der er aflagt særskilt regnskab Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr.

28 grunde Høghus, færdiggørelse og salg

42 gr. Færdiggørelse v. Overskov og Høghus, Vestby

Byg.modn. 2 storparceller+dagligvareforretn.Vestby

Byggemodning 27 grunde Bendixminde, 2. etape

Byggemodning 28 grunde, Høghus

Byggemodning 34 grunde Bendixminde, 1. etape Byggemodning 4 grunde i Kirkevangen, Hundslund

Afsluttet

Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Jordforsyning

Igangværende

U: udgift / I: indtægt

Der er overført rådighedsbeløb fra 2018 til 2019 svarende til 6,1 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug 2018

Anlægsbevilling i alt

Forbrug i alt

2.070.000

89.500

1.071.357

2.150.000

33.600

3.649.210

5.253.200

6.586

445.000

6.586

445.000

25.022

356.900

7.218.679

9.300.000

16.326.681

21.600.000

16.326.681

21.600.000

16.240

166.100

2.340.086

2.490.000

Byggemodning 42 grunde v. Overskov og Høghus

357.391

853.300

11.372.116

11.859.000

Byggemodning 8 grunde nord for Smedegade

57.720

3.900.000

57.720

3.900.000

Byggemodning af 10 grunde i Gylling

26.400

3.950.251

5.325.800

Byggemodning af 10 grunde ved Overskov

1.513.200

2.984.549

4.400.000

25.800

5.095.123

5.120.500

3.455.000

503.915

3.550.000

81.400

338.641

420.000

108.700

1.106.551

1.207.500

Byggemodning af 16 grunde i Vestbyen - Vesterhåb Byggemodning Rude Havvej 3, erhverv

x x

Etablering af ny vej- og kloakforsyning, Jernalder Etablering regnsvandsbassin, Møllemarken i Hou

Færdigg. og salg af 10 grunde Overskov

Færdigg. og salg af 12 strandvillagrunde i Hou

-8.897

97.692

U U

10.800

408.890

U U

7.760

U x

835.000

0 101.640

Færdigg. og salg af 6 grunde Præstevænget

Færdigg./salg 34 gr. Bendixminde, 1. etape

0 412.900

363.768

250.000 675.000 6.780.000

U: udgift / I: indtægt

Afsluttet

Igangværende

Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget Jordforsyning

Forbrug 2018

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

Færdiggørelse 2 storparceller + dagligvarebutik

817.778

1.570.000

Færdiggørelse af 2 erhvervsgrunde i Hou

1.399.576

2.346.700

Færdiggørelse af 8 grunde, Smedegade

1.704.585

3.450.000

Færdiggørelse og salg 8 gr. nord for Smedegade

6.796

940.000

Færdiggørelse og salg af 4 grunde i Kirkevang

Færdiggørelse Rasmus Larsens Vænge, 10 gr. Gylling

Færdiggørelse Vesterhåb, 16 grunde

Færdiggørelse Vesterhåb, 28 grunde

Færdiggørelsesarbejder på byggemodn. - Anlægsramme

Jernealderveje, etabl. adgangsveje til erhv. udsty

Projektering byggemodn. rammeomr. 1B39 Projektering, arkæologisk udgravn. 8 gr. Smedegade

x x

Rådgivning til tilpasning af rammeområde 1.B. 39

6.796

355.000 7.500 5.480

5.480

643.712

1.230.000

1.261.982

2.086.000

2.358.124

2.572.776

4.540.000

2.572.776

7.510.000

406.950

458.900

608.043

660.000

364.095

800.000

364.095

800.000

58.300

341.748

400.000

Salg af 2 grunde af Kærsangervej + div. omkostn.

102.230

310.000

102.230

310.000

Smedegade, byggem/færdigg. af 13 grunde

13.900

3.314.200

4.127.000

20.888.648

41.619.300

69.521.357

113.415.700

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

Jordforsyning: På byggemodninger under Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget er der samlede anlægsbevillinger på 113,4 mio. kr. Af disse er der i 2018 bevilget rådighedsbeløb på i alt 41,6 mio. kr. Der er i 2018 afsluttet 5 anlægsarbejder. - Vesterhåb, byggemodning af 16 grunde - der er aflagt særskilt regnskab - Jernaldervej, etablering af ny vej- og kloakforsyning - Færdiggørelse af 12 strandvillagrunde i Hou - Projektering af byggemodning, rammeområde 1B39 - Rådgivning til tilpasning af rammeområde 1B39 Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr. Der er overført rådighedsbeløb fra 2018 til 2019 svarende til 25,0 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder.

Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr. Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

Institutioner Fælles Drift & Service, incl. vejbelysning Havne (Hou og Tunø) Tunø Færgen, Teltplads I alt instituioner

3.982.400 -555.300 1.600.700 5.027.800

4.003.100 -711.400 1.147.600 4.439.300

Øvrige områder med overførselsadgang Offentlig trafikbetjening Trafiksikkerhed Skovrejsningspulje Udvendig bygningsvedligeholdelse Ansættelse til bygningsvedligeholdelse 2,5 år Vådområde ved Fensholt Miljø, skadedyrsbekæmpelse Miljø, Natur- og miljøbeskyttelse, vandløbsvæsen Klima- og miljøpulje Pulje til forskønnelse af byområder Byfornyelse - (Projektmidler fra Trafik-,Bygge- og Boligstyrelsen) Legeplads ved Kærsangervej I alt øvrige områder med overførselsadgang

0 185.100 560.000 -659.800 870.000 -253.000 -1.002.100 -244.700 179.000 0 0 0 -365.500

723.300 19.000 760.300 -363.500 0 0 -1.133.200 -244.000 0 500.000 -334.900 100.000 27.000

I alt overførte driftsbevillinger

4.662.300

4.466.300

Drift - Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget

Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

Byggemodning, Vestbyen - 2 storparceller og dagligvarebutik Byggemodning, Overskov og Høghus 42 grunde Byggemodning, Kirkevangen 4 grunde Byggemodning, Vesterhåb 16 grunde Byggemodning, Høghus 28 grunde Byggemodning, Gylling 10 grunde Byggemodning, Overskov 10 grunde Byggemodning, Rude Havvej 3, erhverv Byggemodning, Bendixminde 34 grunde - 1. etape Byggemodning, Bendixminde 27 grunde - 2. etape Byggemodning, Smedegade 8 grunde Byggemodning, Kærsangervej 2 grunde Byggemodninger rammebeløb Rådgivning til tilpasning af rammeområde 1.B.39 Projektering byggemodning rammeområde 1.B.39 Færdiggørelse Langholts Ager og Hørkærs Ager Færdiggørelse, Overskov og Høghus 42 grunde Færdiggørelse, Præstevænget 6 grunde Pulje til udviking af Rude Havvej 3 Energihandleplaner for kommunens bygninger Energiprojekter, kommunale bygninger Energibesparende foranstaltninger 2018 Modernisering og renovering af Handelsfagskolen Trafiksikring af gennemfartsvej i 7 byer Plejeplan for Sondrup-Åkjær fredningen Kildegade 23, fundering og håndtering af forurenet jord Etablering af regnvandsbassin, Møllemarken i Hou Vej- og kloakrenovering Præstevænget Jernaldervej, etablering af ny vej- og kloakforsyning Jernaldervej, etablering af adgangsveje til erhvervsudstykning Odder Å, realisering af vandprojekter Grobshulevej Projektering 8 grunde Smedegade, Arkæologisk udgravning Sti til Norsminde, 1. etape Sti mellem Løkkegårdsvej og Vestermarkskolen Cykelsti fra Ørting til Gylling Cykel- og gangsti over Stampmøllebæk

33.600 853.300 166.100 25.800 356.900 26.400 1.513.200 -95.000 14.745.000 0 0 0 -5.700 58.300 458.900 0 89.500 412.900 0 63.800 87.400 0 125.000 0 0 0 108.700 1.006.600 81.400 0 786.000 -549.600 0 0 0 0 380.700

33.600 495.900 149.900 0 331.900 26.400 1.415.500 3.046.100 5.273.300 438.400 3.842.300 207.800 0 0 0 0 78.700 311.300 4.070.000 0 0 2.922.600 0 -137.200 170.700 1.605.900 100.900 940.800 0 1.967.200 0 0 435.900 1.000.000 62.900 1.308.100 977.200

I alt overførte rådighedsbeløb

20.729.200

31.076.100

Anlæg - Miljø-, Teknik- og Klimaudvalget

Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Udvalgets arbejde tager udgangspunkt i Byrådets tre tværgående politikker – og i særdeleshed i Politik for det gode liv, hvor visionen er at skabe rammerne for det gode liv gennem fællesskab, nærhed og åbenhed. Nedenfor findes nogle eksempler på tiltag og indsatser fra 2018, der understøtter politikkens intentioner om det gode liv gennem stærke inkluderende fællesskaber præget af nærhed, åbenhed og tryghed.

Sammen om det gode liv for børn og unge – dagtilbud og skoler Tværgående tiltag på Børn og unge området I 2018 har der på børn og unge området været to store indsatsområder, hvor ledere og medarbejdere fra forskellige faser i barnets liv har samarbejdet om fælles mål:  Analyse af og tiltag for sårbare børn og unge  Sprog og literacy for 0 – 18 år. På baggrund af en væsentlig stigning i andelen af elever i kommunens specialklasser besluttede Byrådet i forbindelse med budget 2018-2021 en treårig investeringsplan med henblik på at styrke de inkluderende fællesskaber i daginstitutioner og skoler som grundlag for at nedbringe andelen af elever i specialklasserne. I foråret 2018 udarbejdede to forskere, Camilla Dyssegaard og Niels Egelund en analyse og afdækning af praksis i forhold til rammer, vilkår og organisering af indsatser for børn og unge i sårbare positioner i Odder Kommune. Herunder også hvordan de inkluderende fællesskaber virker i dagtilbuddene og i skolerne. En stor gruppe af ledere og medarbejdere fra hele børne- og ungeområdet har efterfølgende arbejdet med at omsætte anbefalingerne fra analysen til handlinger, som dels skaber sammenhæng i indsatserne for børn og unge i sårbare positioner, dels har fokus på tidlig opsporing og indsatser. Arbejdet med at udarbejde handleplaner har ligeledes drejet sig om de inkluderende fællesskaber på hele 0-18 års området. I løbet af 2019 vil Børne- Uddannelses- og Kulturudvalget og forvaltningen iværksætte de strukturelle, økonomiske og organisatoriske ændringer, der skal til for at styrke de inkluderende fællesskaber for alle børn og unge. Ændringerne skal desuden kvalitetsudvikle Odder kommunes indsatser på specialklasseområdet. I november vedtog Børne, Uddannelses- og Kulturudvalget en ny handleplan for sprog og literacy for børn i dagtilbud og skole. Handleplanen har været startskuddet for en stor indsats i dagtilbud, hvor alle medarbejdere har arbejdet systematisk med børnenes sproglige udvikling i programmet ”Vi lærer sprog plus”, og hvor børnenes sproglige udvikling følges gennem forskellige former for data. Skolerne er i gang med at uddanne læsevejledere, således at læseindsatsen kan styrkes på alle skoler.

Dagtilbud Ny dagtilbudslov Folketinget vedtog en ny dagtilbudslov, som trådte i kraft 1. juli og som skal være fuldt implementeret 1. juli 2020. Loven indeholder mulighed for større fleksibilitet for forældrene via eksempelvis ret til deltidspladser for forældre på orlov og kombinationstilbud for familier med skæve arbejdstider. Loven tydeliggør også et fælles pædagogisk grundlag for alle dagtilbud, hvor det eksempelvis slås fast, at dagtilbuddene har ansvar for at etablere et læringsmiljø, der over hele dagen og i forbindelse med leg,

rutinesituationer, vokseninitierede aktiviteter m.v. giver børn mulighed for at trives og lære. Lederne har fået et større ansvar for at evaluere og formidle praksis til forældre og byråd. Kompetencehjul Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget vedtog den 12. november, at kompetencehjulet stadigt anvendes som evalueringsredskab. Dagtilbudslederne beslutter et årligt temaområde, hvor børnene vurderes og hvor data formidles i kompetencehjulet. Herudover beslutter dagtilbuddene individuelt, hvordan hjulet anvendes. Vuggestuer i landsbyordningerne I september vedtog Børne, Uddannelses og Kulturudvalget, at der skulle etableres op til 10 vuggestuepladser i hver af landsbyordningerne i Saksild og Gylling. Baggrunden for ønsket om at etablere vuggestuepladser i de to landsbyordninger er at øge forældres valgmuligheder på dagtilbudsområdet. Der er således ikke tale om at nedlægge dagplejen. Med vuggestuepladser, som en del af børnehusene, vil der kunne tilbydes pasning i ydertidspunkterne, bl.a. for forældre der dagligt pendler. Med vuggestuepladsernes udvidede åbningstid vil det være muligt at imødekomme denne efterspørgsel, og herved understøtte fastholdelse af familier i lokalområdet.

Folkeskolerne Få fokuserede mål Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget vedtog i november 2016, at skolerne i 2017 – 2023 skal arbejde med to kommunale fokusområder: Sprog og literacy og dannelse. Fokusområdet sprog og literacy er beskrevet under afsnittet om ”tværgående tiltag på børn og unge området.” Skolerne har haft stor fokus på at arbejde med at integrere dannelsesformålet ”At børn og unge dannes til at være aktive og bevidste medborgere, som gennem hele livet kan forholde sig til egen læring og den omverden de er en del af” i daglig praksis. Via University har assisteret Odder Kommune i processen og har udviklet en model, som lærerne anvender i planlægningen af undervisningen. Herudover har ledere og medarbejdere i efteråret gennemført dannelsesdidaktiske samtaler om undervisningen. Nye skolebestyrelser I foråret blev der valgt tre nye skolebestyrelser for folkeskolerne i Odder Kommune. De tiltrådte i august 2018. Bestyrelserne er på et kursus i september blevet introduceret til skolebestyrelsesarbejdet og vigtige politikker og strategier for skoleområdet.

Kultur og Fritid Fritidspasordning Med baggrund i et konkret forslag fra Folkeoplysningsudvalget er der på budget 2019-2022 afsat 150.000 kr. årligt til en fritidspasordning. Formålet er, at alle børn og unge skal have mulighed for at indgå i

inkluderende fællesskaber i fritiden. Målgruppen er børn og unge i alderen 6-25 år (fra 0. klasse) i Odder Kommune, der ikke er forenings- eller Musikskoleaktive. Fritidspasset skal gives, når økonomi er en barriere for barnets manglende deltagelse i fritidsaktiviteter, eller hvor det skønnes, at deltagelse i en fritidsaktivitet vil kunne være afgørende for barnets fysiske, psykiske eller sociale udvikling. Fritidspasset skal både indeholde et vejledningstilbud samt en økonomisk støtte til selve aktiviteten og endelig skal foreningerne også tilbydes kompetencer i at tage imod og inkludere børn og unge, der er foreningsuvante eller har eventuelle andre udfordringer. De første foreninger starter på kursus den 7. marts 2019 og umiddelbart derefter kan de første fritidspas sættes i gang. De første to år afprøves forskellige tiltag for at indsamle viden om de forskellige behov, inden den endelige ordning vedtages politisk. Frivillighedsfest Som noget nyt blev der afholdt en Frivillighedsfest den 11. januar 2019, hvor hverdagens helte og de særlige præstationer opnået i 2018 blev hyldet. 700 borgere havde hentet en gratis billet, og 600 valgte at spise streetfood fra lokale madsteder inden selve prisuddelingen. Der blev uddelt ni priser samt tre pokaler fra Idrætsrådet, og aftenen bød ligeledes på underholdning med lokale indslag og et længere show af Martin Brygmann. Frivillighedsfesten var en afløser for den tidligere Odder Galla. Byrådet havde ønsket at gøre fejringen mere folkelig og åben for flere borgere, hvorfor den blev gratis at deltage i, og det var muligt for endnu flere at være med. Odder Kulturforening skal administrere kommunale kulturfremmemidler Børne- Uddannelses- og Kulturudvalget har besluttet, at den nye kulturforening, Odder Kulturforening, skal administrere 250.000 kr. årligt af de afsatte midler i kulturfremmepuljen. De resterende 100.000 vil BørneUddannelses- og Kulturudvalget fortsat administrere. Kulturforeningens formål er at fremme fællesskabet på tværs af kulturlivet i Odder Kommune og herigennem understøtte og fremme kvaliteten, udbuddet og udviklingen af kreative og kulturelle tilbud til borgerne i Odder Kommune. Kulturforeningen vil gøre kulturaktører og -institutioner medansvarlige i udviklingen af kulturområdet under sloganet: Kulturen giver til kulturen. Visionen for Kulturforeningen er at skabe de bedst mulige rammer og rammevilkår for kulturlivet. På den måde ønsker foreningen at være en væsentlig faktor i understøttelsen af Byrådets visioner om det gode liv og fællesskab. Odder Kulturforening har stiftende generalforsamling den 31. januar 2019.

Regnskabsbemærkninger på Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalgets område Serviceudgifter Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Samlet resultat Fritid, Bibliotek og Kultur Fælles Juniorklub Landsbyordninger Gylling Juniorklub Hou Juniorklub Saksild Juniorklub Juniorklub – Odder By Ungdomsskolen Fritidsområder Haller og idrætsanlæg Folkebiblioteker Musikskole Folkeoplysning Odder Museum Øvrige kulturelle tiltag Fælles Drift & Service Folkeskoler Fælles skole Fælles SFO og juniorklub Landsbyordninger Gylling Skole og Børnehus Hou skole og Børnehus Hundslund Skole og Børnehus Saksild Skole og Børnehus Vestskolen Vestermarkskolen Skovbakkeskolen Parkvejens skole Ungdomsskolen Skolebiblioteker Ungdomsudd. vejledningen Fælles Drift & Service Børnepasning Landsbyordninger Gylling Skole og Børnehus Hou skole og Børnehus Hundslund Skole og Børnehus Saksild Skole og Børnehus Fælles udgifter Dagpleje Krible Krable huset Egholmgård Børnehuset Vennelund Bifrost Fælles Drift & Service

Tillægsbevillinger

Budget 399.044.700 28.347.800 -94.700 633.900 172.900 276.700 184.300 1.246.200 3.324.200 5.707.100 6.697.300 1.624.500 6.269.600 1.938.800 1.000.900 201.611.700 43.806.400 -5.050.800 36.695.600 6.151.000 14.940.400 7.156.500 8.447.700 58.983.600 22.408.200 36.575.400 60.177.500 4.224.000 652.100 2.123.300 75.791.700 9.683.700 2.382.700 3.518.000 1.694.500 2.088.500 9.973.100 18.119.500 7.495.100 9.603.400 11.208.800 9.708.100

1.654.685 1.652.547 -337.062 -172.666 -156.600 -15.615 -451 -51.202 -740.109 1.390.200 125.000 764.610 293.176 -440.200 538.800 282.000 505.847 -677.017 -833.621 325.001 223.755 -1.021.983 -323.708 1.446.937 -1.166.924 -2.003.840 836.916 -2.569.871 -12.648 277.100 -31.386 5.195.213 5.094.966 6.357.270 2.861.983 252.572 562.081 2.680.634 -10.414.980 325.793 763.895 1.444.869 2.295.670 2.793.434 1.529.015

Korrigeret budget 400.699.385 30.000.347 -431.762 461.234 16.300 261.085 183.849 1.194.998 2.584.091 1.390.200 5.832.100 7.461.910 1.917.676 5.829.400 1.938.800 1.539.700 282.000 202.117.547 43.129.383 -5.884.421 37.020.601 6.374.755 13.918.417 6.832.792 9.894.637 57.816.676 20.404.360 37.412.316 57.607.629 4.211.352 929.200 2.091.914 5.195.213 80.886.666 16.040.970 5.244.683 3.770.572 2.256.581 4.769.134 -441.880 18.445.293 8.258.995 11.048.269 13.504.470 12.501.534 1.529.015

Regnskab 409.952.638 26.168.234 -532.381 448.011 4.719 300.215 143.077 927.180 2.477.599 5.874.389 7.154.257 1.459.729 5.589.833 1.938.760 739.453 91.404 208.162.595 39.184.438 -5.452.717 38.793.172 8.022.588 14.455.801 7.355.385 8.959.398 60.305.127 21.215.471 39.089.656 61.825.713 4.765.842 413.048 2.285.753 6.042.220 78.509.242 16.900.392 5.245.921 4.265.458 2.428.575 4.960.437 -2.991.989 18.333.714 7.365.827 10.695.723 13.282.497 13.319.028 1.604.051

Afvigelse -9.253.253 3.832.113 100.619 13.223 11.581 -39.130 40.772 267.818 106.492 1.390.200 -42.289 307.653 457.947 239.567 40 800.247 190.596 -6.045.048 3.944.946 -431.704 -1.772.571 -1.647.833 -537.384 -522.593 935.239 -2.488.451 -811.111 -1.677.340 -4.218.084 -554.490 516.152 -193.839 -847.007 2.377.424 -859.422 -1.238 -494.886 -171.994 -191.303 2.550.109 111.579 893.168 352.546 221.973 -817.494 -75.036

Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Børne- og Familiecenter BFC - internt Undervisning og SFO Børnepasning Serviceloven Fælles Drift & Service Sundhed Sundhed - Tandplejen Fælles Drift & Service

Tillægsbevillinger

Budget 83.960.200 24.535.000 10.414.700 3.773.100 45.237.400 9.333.300 9.333.300

-5.879.690 -929.822 -688.954 -1.453.430 -2.966.584 159.100 281.015 159.115 121.900

Korrigeret budget 78.080.510 23.605.178 9.725.746 2.319.670 42.270.816 159.100 9.614.315 9.492.415 121.900

Regnskab

Afvigelse

87.743.125 32.704.424 8.488.063 2.750.783 43.639.609 160.246 9.369.442 9.243.112 126.330

-9.662.615 -9.099.246 1.237.683 -431.113 -1.368.793 -1.146 244.873 249.303 -4.430

Forbruget udgjorde i 2018 410,0 mio. kr., og der er således et merforbrug i forhold til det korrigerede budget på 9,3 mio. kr. Af ovenstående oversigt fremgår det, at specielt folkeskoleområdet og Børne- og Familiecentret har været økonomisk udfordret i 2018. På disse områder er der merforbrug på henholdsvis 6,0 mio. kr. og 9,7 mio. kr. Fritid, bibliotek og Kultur Fritid, bibliotek og kultur udviser et samlet overskud på 3,8 mio. kr. Folkebiblioteket har i 2018 et overskud på 0,3 mio. kr. og Musikskolen et overskud på 0,5 mio. kr. Juniorklubberne har et overskud på 0,4 mio. kr. Juniorklubberne er organiseret i landsbyordningen og juniorklubben i Odder by er organisatorisk tilknyttet Vestskolen. Fritidsområder, helhedsplan/grønne arealer ved Spektrum udviser i 2018 et uforbrugt budget på 1,3 mio. kr. I 2018 af der afsat 0,1 mio. kr. til en legeplads ved Kærsangervej. Folkeoplysningen udviser i 2018 et overskud på 0,2 mio. kr. Området er overført et underskud på 0,4 mio. kr. fra 2017. Der har i 2018 været et mindreforbrug på lokaletilskud og en merindtægt på betaling mellem kommuner, betaling for brugere fra andre kommuner. Øvrig Kultur udviser et samlet overskud på 0,8 mio. kr. Øvrig Kultur omfatter følgende puljer der er uforbrugte i 2018: Kunstindkøb 70.000 kr., Europæisk Kulturregion 30.000 kr., Kulturrådspulje/Kulturforening 78.200 kr., 2 årige flygtningeprojekt med DGI 70.000 kr., Kreativ skole 160.800 kr. og Fripasordning 40.000 kr. og puljen til Fremme af Kulturprojekter 273.600 kr. Der er overført 282.000 kr. fra Fritid, bibliotek og kulturområdet til Fælles Drift & Service vedr. teknisk servicepersonale og rengøring. Folkeskoler Folkeskoleområdet har i 2018 været økonomisk udfordret. Det oprindelige budget til området er justeret fra 201,6 mio. kr. til 202,1 mio. kr. Forbruget er i 2018 208,2 mio., og der er således overført et underskud på 6,0 mio. kr. på området samlet. Budgettet er korrigeret med følgende ændringer: Der er overført underskud fra 2017 til 2018 på samlet 0,5 mio. kr. Den samlede overførsel dækker over store udsving mellem de enkelte områder. Lønbudgetterne er nedjusteret med 0,4 mio. kr. som følge af en lavere fremskrivning af løn end i udgangspunktet for budgettet. I budgettet er besparelsen ved dannelse af administrative fællesskaber indarbejdet. Dette har medført en nedjustering af budgettet på 0,5 mio. kr. Budgettet er tillige korrigeret for tidlig SFO og overførsler fra barselsfonden.

Der er overført 5,2 mio. kr. fra skolerne til Fælles Drift & Service vedr. teknisk servicepersonale og rengøring. Skolerne har samlet overført et merforbrug på 9,2 mio. kr. fra 2018 til 2019. Forklaringerne på merforbruget skal søges i overførte underskud fra 2017, ekstraomkostninger i forbindelse med udfasningen af specialklasserækken på Vestskolen, udfordringer med den nuværende tildelingsmodel på specialområdet samt udfordringer med at implementere Temaeffektiviseringer. På skoleområdet er der overført overskud på 0,6 mio. kr. fra 2018 til 2019 vedr. investeringsstrategien omkring inkluderende fællesskaber samt 1,8 mio. kr. i fælles pulje til digitale udviklingsplaner, og endelig en pulje til løft af kompetenceniveauet på folkeskolen på 1,4 mio. kr. Børnepasning Børnepasningsområdet har i 2018 et samlet overskud på 2,4 mio. kr. Området var oprindeligt budgetlagt med 75,8 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 80,9 mio. kr. Korrektionerne skyldes primært tilførte støttetimer fra Børne og Familiecenteret og en tillægsbevilling på 1,8 mio. kr. fra demografipuljen i forbindelse med 2. Budgetopfølgning i 2018 til dækning af det stigende antal børn fra 0-6 år. Daginstitutionerne udviser samlet et merforbrug på 209.000 kr. Heraf udgør Landsbyordningen et merforbrug på 0,9 mio. kr. og Bifrost et merforbrug på 0,8 mio. kr. Området ”Fælles børnepasning” har et mindreforbrug i 2018 på 2,6 mio. kr. Området har fået tilført en tillægsbevilling på 1,8 mio. kr. til dækning af et stigende antal børn. Betaling for daginstitutionsplads mellem kommuner har i 2018 et mindreforbrug på 0,9 mio. kr., set i forhold til året før. Tilskud til privatpasning udgør et mindreforbrug i 2018 i forhold til det oprindelige budget. Dette skyldes primært et fald i tilskud til Margrethelyst. I 2018 har der været afholdt ekstra udgifter i forbindelse med opstart af vuggestuen i det tidligere Krible Krable Hus og vuggestuen Udgård. Odder Kommune modtog i 2018 0,6 mio. kr. til mere pædagogisk personale i daginstitutioner. I 2018 er budgettet brugt til Forældrevejledningsprojekt, vikardækning i forbindelse med kompetenceudvikling og afholdelse af 2 pædagogiske dage. Der er overført 0,4 mio. kr. fra 2018 til 2019. Bl.a. midler afsat til vikardækning ifm. kompetenceudvikling og 2 pædagogiske dage. Der er overført 1,5 mio. kr. fra daginstitutionerne og dagplejens hus til Fælles Drift & Service vedr. teknisk servicepersonale og rengøring. Børne- og Familiecenter Børne- og Familiecentret har i 2018 et merforbrug på 9,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Dette merforbrug er overført til 2019. Merforbruget i 2018 fordeler sig på den interne del, børnepasning og servicelovsområdet og kan primært forklares med: Et overført underskud fra 2017 til 2018 på 3,8 mio. kr. og en fortsat investering i 4 ekstra socialrådgivere, som skal bidrage til at bringe afdelingens sagsbehandlingstid i overensstemmelse med lovgivningens tidsfrister samt undgå øgede merudgifter på området. Herudover ses der en stigende segregering på småbørnsområdet og et øget antal børn i specialklassernes SFO. Endelig har der i 2018 været tre særligt dyre anbringelser på servicelovsområdet, hvor udgiften tilsammen udgør ca. 5,0 mio. kr.

Sundhed Sundhed omfatter tandplejen. Tandplejens budget er i 2018 korrigeret med et overført overskud fra 2017 på 0,2 mio. kr. Der ud over er der fra centrale puljer vedr. henholdsvis barselsfond og pulje til sundhedsfremme overført 68.000 kr. samt 31.000 kr. fra Lov- og cirkulæreprogrammet til sikring af en forbedret tandsundhed for de svageste ældre. Tandplejens budget er nedjusteret med 21.900 kr. i fm. oprettelsen af Fælles Drift & Service, idet udgifter til renholdelse er overflyttet til den nye organisatoriske enhed. Tandplejen har i 2018 haft et overskud på 60.800 kr. Overskuddet er overført til 2019.

Indkomstoverførsler Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget

Tillægsbevillinger

Budget

Indkomstoverførsler uoa - overf. Indkomstoverførsler

4.566.200 4.566.200

Korrigeret budget 4.566.200 4.566.200

Regnskab 4.718.770 4.718.770

Afvigelse -152.570 -152.570

Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget har ansvaret for områderne vedr. merudgifter og hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste mv. ved forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne eller kronisk indgribende eller langvarig lidelse. Det oprindelige budget udgjorde 4,6 mio. kr. Forbruget i 2018 udgjorde 4,7 mio. kr.

Skovbakkeskolen, nyt byggeri

Skole IT, vedligeholdelse af IT-infrastruktur

Ombygningaf svømmehal Hundslund Hallen, tilskud til gavl og tilbygning

x x

Hundsl. og Gylling sk., LAR løsning m. leg og læri Gylling skole, renovering og klasseoptimering Bhv. Bifrost, istandsættelse af Asgård

U: udgift / I: indtægt

Svømmehallen, udskiftn. filtertank til vandbehandl

Afsluttet

Børn-, Uddannelses- og Kulturudvalget

Igangværende

Anlægsudgifter

Forbrug 2018

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

3.231.569

3.118.000

2.265.503

2.292.200

150.200.255

150.226.000

1.469.573

1.550.000

1.469.573

1.550.000

3.080

1.089.000

57.800

U U

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

850.000 1.089.000

61.000

2.216.792

2.220.000

14.471

16.300

2.998.143

3.000.000

5.550

375.000

5.550

375.000

3.812.896

5.383.500

160.124.962

162.428.000

På Børne- Uddannelses og Kulturudvalgets området er der samlede anlægsbevillinger på 164,2 mio. kr. Af disse er der i 2018 bevilget rådighedsbeløb på 5,7 mio. kr. I 2018 er der afsluttet 5 anlægsarbejder, og der er aflagt 3 anlægsregnskaber vedr. Svømmehallen, udskiftning af filtertank, LAR-løsning ved Gylling og Hundslund Skole og renovering og klasseoptimering af Gylling Skole.

Afsluttet

U: udgift / I: indtægt

Campus Odder, indretning af grund til pavilloner

Igangværende

Børn-, Uddannelses- og Kulturudvalget Jordforsyning

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug 2018

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

309.500

1.453.434

1.763.000

309.500

1.453.434

1.763.000

Der er overført rådighedsbeløb fra 2018 til 2019 på 1,6 mio. kr. til igangværende anlægsarbejder. Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr. Drift - Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Institutioner Dagplejen Bifrost Børnehaven Vennelund Egholmgård / Egholm Børnehave / Egestammen Krible Krable Huset Landsbyordningerne (skoler og dagtilbud) Parkvejens skole Vestskolen (Skovbakken og Vestermarken) Ungdomsskolen Odder Musikskole Folkebiblioteket Tandplejen Børne- og Familiecentret I alt institutioner Øvrige områder med overførselsadgang Folkeoplysningsudvalget inkl. puljer til øvrige kulturelle aktiviteter Europæisk Kulturregion Fremme af kulturprojekter Grønne områder ved spektrum IT i folkeskolen / IT undervisningsmidler Vikardækning ifm. kompetenceudvikling (fælles for dagtilbudsområdet) Fælles elevråd Skolebiblioteket Ungdomsuddannelsesvejledning Pædagogiske dage (fælles for dagtilbudsområdet)

Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

649.700 -744.100 302.100 66.000 827.900 -599.800 -4.166.400 -1.264.500 -570.800 290.100 760.900 214.200 -3.813.700 -8.048.400

126.600 -825.300 192.800 225.100 893.200 -2.573.200 -4.219.200 -2.427.000 -451.300 457.900 295.400 60.800 -9.742.900 -17.987.100

-440.200 0 206.600 1.290.200 2.402.600

243.400 30.000 0 1.290.200 1.792.000

0 21.700 277.100 -54.200 0

200.000 35.600 516.200 -193.800 150.000

Drift - Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget Øvrige områder med overførselsadgang Børne-, Uddannelses- og kulturpuljen Kulturrådspulje Projekt "SAGN" Kulturby 2017 Kulturrådspulje Pulje til fremme af kulturprojekter Trivselsdag for elever Fritidspasordningen Investeringsstrategi - inklusionspulje Sprogvurderingspulje Pulje til idrætshallerne Folkeskolereform og løft af kompetenceniveau på folkeskole Kreativ skole Fripasningsordning Sense of cities, sanseinstallation More for life StreetAttack Kunstindkøb Foreningsprojekt med DGI, flygtninge Mere pædagogisk personale i dagtilbud - lønpulje I alt øvrige områder med overførselsadgang I alt overførte driftsbevillinger

Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

0 32.200 -235.200 0 0 125.200 0 0 110.700 125.000 2.768.200 100.000 50.000 -51.000 39.200 10.000 60.000 70.000 300.000 7.208.100 -840.300

87.300 0 0 78.200 273.600 125.200 39.900 600.600 93.700 -42.300 1.442.600 160.800 0 0 0 0 70.000 70.000 0 7.063.200 -10.923.900

Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

Gylling skole - klasseoptimering Skovbakkeskolen - nyt byggeri Hundslund og Gylling skole - LAR-løsning Campus, Indretning af pavilloner Hundslund Hallen, tilskud til gavl og tilbygning Skole IT, vedligeholdelse af IT-infrastruktur Bifrost, istandsættelse af Asgård

16.300 1.291.200 61.000 309.500 0 0 0

0 26.700 0 0 1.089.000 80.400 369.500

I alt overførte rådighedsbeløb

1.678.000

1.565.600

Anlæg - Børne-, Uddannelses- og Kulturudvalget

Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Udvalgets arbejde tager udgangspunkt i Byrådets tre tværgående politikker – og i særdeleshed i Politik for det gode liv, hvor visionen er at skabe rammerne for det gode liv gennem fællesskab, nærhed og åbenhed. Nedenfor findes nogle eksempler på tiltag og indsatser fra 2018, der understøtter politikkens intentioner om det gode liv, hvor borgerne gives mulighed for at være sunde og aktive i fællesskaber præget af nærhed, åbenhed og tryghed.

Fast tilknyttede læger på alle plejecentre Fra d. 1. marts 2018 var der fast tilknyttede læger på alle tre plejecentre i Odder Kommune. Ordningen betyder, at alle beboere på Bronzealdervej, Stenslund og Skovbakkehjemmet kan vælge en læge, der er fast tilknyttet det enkelte plejecenter. Ud over behandling af beboerne er der også indgået aftale med lægerne om at yde generel sundhedsfaglig sparring og rådgivning til personalet på plejecentrene. Fast tilknyttede læger på plejecentre kan forbedre den sundhedsfaglige behandling – herunder reducere antallet af forebyggelige indlæggelser, genindlæggelser og korttidsindlæggelser samt forbedre medicinhåndteringen. Der er tale om en national prioritering af midler til en ordning med fast tilknyttede læger på plejecentre, så Odder Kommune er blevet tilført midler til honorering af lægerne for den sparring og rådgivning, der ydes på plejecentrene. Det er lokale læger med praksis i Odder Kommune, der er blevet tilknyttet de tre plejecentre, og samarbejdet er kommet fint fra start til glæde for beboere, pårørende og personale.

Velfærdsteknologi og øget digitalisering I 2018 blev der taget endnu flere telemedicinske og velfærdsteknologiske løsninger i brug til glæde for både borgere og medarbejdere. Fokus har især været på skærmkommunikation med borgere i såvel eget hjem som indlagte på sygehus samt diverse nye tiltag for at gøre de enkelte borgere mere selvhjulpne. Året var også præget af implementering af nyt omsorgs- og dokumentationssystem (Nexus). Med systemet får Odder Kommune en samlet platform til borgerforløb, der hænger sammen på tværs af sundheds-, omsorgs- og socialområdet. Nexus muliggør, at alle arbejder i den samme digitale løsning, hvilket gør det lettere for den enkelte medarbejder at tage højde for borgerens samlede situation og dermed være i stand til at realisere borgerens fulde rehabiliteringspotientiale. I juni blev der afholdt en spændende velfærdsteknologisk messe for kommunens borgere. Mange kom forbi og udviste stor interesse for, hvad der findes af nye og spændende teknologiske muligheder for at gøre hverdagen nemmere til glæde for alle de berørte.

Sundhedshus Odder Kommune modtog i maj 2018 tilsagn fra Sundheds- og Ældreministeriet om støtte på 11,1 mio. kr. fra Puljen til læge- og sundhedshuse. Formålet med puljen er blandt andet at styrke sammenhængen i det nære

sundhedsvæsen og sikre bedre integration mellem almen praksis, kommunale sundhedsydelser og sygehusene. Det er hensigten, at de tildelte puljemidler skal bidrage til at samle de praktiserende læger, kommunale korttids- og akutpladser samt træningsfaciliteter i fysisk nærhed af hinanden i VitaPark. Samlingen af disse funktioner kan netop bidrage positivt til et sammenhængende sundhedsvæsen med et styrket samarbejde på tværs af faggrupper.

Puljemidler til demensområdet Med Den Nationale Demenshandleplan 2025 er der på landsplan afsat i alt 470 mio. kr. til udmøntning af konkrete initiativer på demensområdet. Sundhedsstyrelsen har ansvaret for at udmønte en række af disse initiativer og har til dette formål oprettet nogle ansøgningspuljer, som Odder Kommune i 2018 har fået i alt ca. 2.7 mio. kr. i støtte fra. Støtten er givet fra to forskellige puljer og skal understøtte to projekter på demensområdet. Det ene projekt finansieres af ”Puljen til praksisnært kompetenceløft i kommuner og regioner”. Midlerne vil blive anvendt til at videreudvikle frontpersonalets samlede kompetencer med fokus på at styrke både borgeren med demens og de pårørendes livskvalitet samtidig med, at medarbejderne oplever en øget arbejdsglæde. Det andet projekt finansieres af ”Puljen til flere og mere meningsfulde dagog aflastningstilbud samt støtte til yngre med demens” og har sit primære fokus på at udvikle nye støtte- og aflastningstilbud for borgere med demens og deres pårørende. Begge projekter vil utvivlsomt løfte demensområdet i Odder Kommune til et endnu højere niveau.

Projektsamarbejde med Fremfærd I august 2017 blev der igangsat et projekt, der havde som formål at udvikle meningsfuld styring, der understøtter kerneopgaven på det specialiserede socialområde. Projektet er blevet til i et samarbejde mellem Odder Kommune og Fremfærd, som har bevilliget 550.000 kr. til projektet. Det overordnede formål med projektet var at udvikle ny styring for såvel økonomi, visitation samt dokumentation og opfølgning på bostøtteområdet. Projektet havde 3 spor: Spor 1: Udvikling af ny budgetmodel Spor 2: Udvikling af ny visitationsmodel og nye tilbudstyper Spor 3: Udvikling af nye arbejdsgange til dokumentation og opfølgning. Målsætningerne med en ny styringsmodel er:  at både myndighedssagsbehandlere, vejledere og øvrige forvaltningsmedarbejdere oplever, at samarbejdet omkring borgeren bliver mere effektivt, og at dokumentations- og opfølgningskrav giver mening, så de understøtter faglighed og kerneopgave.  at støtte ikke gives med afsæt i ydelsesdefinitioner, som fx ugentligt timeantal, men i stedet gives ud fra et konkret afsæt i borgerens specifikke udfordringer, behov og mål.  at budgetrammerne for støtten skaber de rette incitamenter for at lade pengene følge borgerens målsætninger for ydelsen.

Ny budgetmodel Der er udviklet en ny model for hvordan udfører får tilført ressourcer. Tidligere fik de tilført ressourcer ud fra en BUM-model, dvs. at de fik betaling for de ydelser som myndighed bestilte. Fra 1. januar 2018 har Vejledning & Mestring haft et fast budget, som forhandles to gange årligt. Det betyder, at udfører får større frihed til at tilrettelægge deres arbejdsopgaver, så det giver mening i forhold til borgernes mål. Omvendt får de også et større ansvar i forhold til den overordnede styring. Ny visitationsmodel Der er udviklet en ny model for det første møde med borgerne. Tidligere skulle borgeren igennem en udredning og en visitation hos en myndighedssagsbehandler på Rådhuset. Fra 1. januar 2018 er der oprettet et nyt rådgivningsteam, der har base i lokalerne i Vores Netværk. Her møder borgeren et team bestående af én sagsbehandler fra Myndighed og én vejleder fra Vejledning & Mestring. På mødet afdækkes borgerens behov og ønsker, og på mødet aftales hvad der efterfølgende skal ske. Tidligere tog det op til 3 måneder fra en borger henvendte sig til der var taget stilling til den efterfølgende indsats. Nu tager det typisk 1-2 uger. Nyt forebyggende tilbud Der er udviklet et nyt forbyggende tilbud, hvor borgeren i en kortere periode (op til 6 måneder) kan få en individuel tilrettelagt indsats, der skal være med til at forebygge, at borgeren får behov for længerevarende hjælp. Det nye forbyggende tilbud er tænkt sammen med den reviderede Servicelov, som trådte i kraft pr. 1/1 2018. Med den reviderede Servicelov er der sat en klar retning for kommunernes indsats med fokus på at støtte borgeren i så vidt muligt at mestre eget liv. Nye arbejdsgange for dokumentation og opfølgning Nu hvor myndighed ikke længere definerer omfanget af ydelsen, og det i stedet er borgernes mål der afgør indsatsen er der udviklet et nyt målkoncept, hvor al dokumentation sker med afsæt i borgernes mål og opfølgning på effekten af vores indsatser.

Regnskabsbemærkninger på Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område Serviceudgifter Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Samlet resultat Fritid, Bibliotek og Kultur Øvrige sociale formål Ældre Andre sundhedsudgifter Sundhed og Omsorg Projekter Pasning af døende i eget hjem Høre og Syn Bygningsdrift Administration Hjælpemidler Pedeller Hjælpemidler Madservice Fællesudgifter Ledelse og administration Elever Aktivitetshuset Træning og Rehabilitering Sygepleje Plejeboliger Vikarkorps Frit Valg Ældreboliger Fælles udg. og indt. Fælles Drift & Service Voksen handicappede Borgerservice Specialpæd. bistand til voksne og STU Botilbud for voksne handicappede m.fl. Aktivitets- og samværstilbud / beskyt.beskæft. Socialpædagog.støtte §85 og hjemmevejledni. Borgerstyret personlig assistance (BPA) Kontaktperson- og ledsagerordninger Stof- og alkoholbehandling Særlige psyk.pladser Fabos Vejledning & Mestring Åhusene Fælles Drift & Service Sundhed Aktivitetsbestemt medfinansiering Kommunal genoptræning og ved.tr. Sundhedsfremme og forebyggelse Andre sundhedsudgifter Vederlagsfri fysioterapi

Budget

Tillægsbevillinger

375.938.100 355.100 355.100 202.117.500 931.400 201.814.700 551.700 1.281.100 447.700 3.187.600 966.500 1.972.700 13.497.400 476.900 3.688.400 13.622.100 2.240.600

21.291.811

19.057.800 20.055.300 61.762.700 -6.700 59.012.900 -668.900 40.300

2.047.415 521.740 4.258.226 -250.000 1.289.706

87.574.100 51.398.700 823.900 32.440.700 2.107.300 4.189.800 6.584.400 1.087.100 4.165.500 0 22.661.500 6.860.700 6.653.200 0 84.649.100 78.739.800 374.700 217.000 859.700 4.457.900

8.968.363 8.411.106 76.500 -3.459 70.000 -221.715 -441.102 -405.128 -373.700 1.824.007 18.616

-32.778 590.035 10.312.618 4.056.536 27.000 2.838.926 2.242.000 -1.478.685 491.665 -265.171 -89.199 290.000 1.688.306 2.920.488 1.319.477 327.811 2.010.830 2.160.231 90.700 -240.000 -101

Korrigeret budget 397.229.911 355.100 355.100 211.085.863 931.400 210.225.806 628.200 1.277.641 517.700 3.187.600 744.785 1.531.598 13.497.400 71.772 3.314.700 15.446.107 2.259.216 21.105.215 20.577.040 66.020.926 -256.700 60.302.606 -668.900 7.522 590.035 97.886.718 55.455.236 850.900 35.279.626 4.349.300 2.711.115 7.076.065 821.929 4.076.301 290.000 24.349.806 9.781.188 7.972.677 327.811 86.659.930 80.900.031 374.700 307.700 619.700 4.457.799

Regnskab 391.661.969 342.500 342.500 207.071.468 911.601 206.233.546 595.030 944.207 662.979 1.616.724 -186.367 1.032.077 14.387.624 1.235 4.907.902 15.203.398 2.189.946 -168.986 20.738.816 20.723.112 68.972.717 -1.042.400 55.659.266 -589.979 512.566 97.294.096 55.870.686 809.640 34.954.369 4.322.697 4.154.076 6.920.415 622.862 3.830.523 256.105 23.600.161 9.733.028 7.763.104 327.117 85.998.151 80.332.350 313.836 257.852 521.224 4.572.889

Afvigelse 5.567.942 12.600 12.600 4.014.395 19.799 3.992.260 33.170 333.434 -145.279 1.570.876 931.152 499.521 -890.224 70.537 -1.593.202 242.709 69.270 168.986 366.399 -146.072 -2.951.791 785.700 4.643.340 -78.921 7.522 77.469 592.622 -415.450 41.260 325.257 26.603 -1.442.961 155.650 199.067 245.778 33.895 749.645 48.160 209.573 694 661.779 567.681 60.864 49.848 98.476 -115.090

Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Udlejning Beboelse Driftssikring af boligbyggeri Tinglysningsafgift og administrative fejl Ældre, inkl. hjælpemidler

Tillægsbevillinger

Budget 1.242.300 57.200 670.300 229.500 285.300

Korrigeret budget 1.242.300 57.200 670.300 229.500 285.300

Regnskab 955.700 36.630 400.298 129.100 389.699

Afvigelse 286.600 20.570 270.002 100.400 -104.399

På Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område var der oprindeligt budgetlagt med 375,9 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 397,2 mio. kr. Budgetændringen skyldes primært følgende: Overførte midler fra den centrale barselsfond på 1,1 mio. kr. Besparelsen ved dannelse af administrative fællesskaber er indarbejdet med 0,3 mio. kr. Lønbudgetterne er nedjusteret med 0,6 mio. kr. som følge af en lavere fremskrivning af løn end i udgangspunktet for budgettet. I forbindelse med 2. budgetopfølgning blev der givet en samlet tillægsbevilling på 14,5 mio. kr., fordelt med 2,2 mio. kr. til Sundhedsområdet (KMF, medfinansiering af de regionale sundhedsudgifter), 9,8 mio. kr. til Voksne handicappede, og 2,5 mio. kr. til Køb af plejehjemsplader uden for Odder Kommune. På Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område er der gennemført diverse lovændringer, hvilket har forøget budgettet med ca. 0,8 mio. kr. Der er overførte driftsoverskud fra 2017 til 2018 svarende til 2,2 mio. kr. og tilførsel af midler fra demografipuljen på 3,6 mio. kr. til Ældreområdet. Demografibeløbet på 3,6 mio. kr. blev fordelt med 2,5 mio. kr. til Sundhed & Omsorg og 1,1 mio. kr. til køb af specialiserede plejehjemspladser i andre kommuner. Det samlede forbrug på Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område udgjorde i 2018 391,7 mio. kr., og der er således tale om et mindreforbrug på 5,6 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Fritid, Bibliotek og Kultur For Øvrige sociale formål (støtte til frivilligt socialt arbejde) er der budgetteret med 355.100 kr. Området udviser i 2018 et mindreforbrug på 12.600 kr. Ældreområdet Området har i 2018 haft et samlet mindreforbrug på 4,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Sundhed og Omsorg har et samlet mindreforbrug på 4,4 mio. kr., heri er indeholdt overført overskud på 1,6 mio. kr. fra 2017. Det samlede mindreforbrug skyldes hovedsagligt, at de fleste områder med overførselsadgang har genereret et mindre overskud. Her kan specifikt nævnes Frit Valgs området, der i løbet af efteråret 2018 havde et stort fald i antallet af timer, som bl.a. skyldes indsatser i forhold til velfærdsteknologi og tæt opfølgning på timer til borgere med mange visiterede timer. Frit Valgs området har derfor genereret et mindreforbrug på 4,6 mio.kr. i forhold til det korrigerede budget. Sundhed og Omsorg overfører således et overskud på 4,4 mio. kr. til 2019. På områderne køb og salg af pladser samt ydelsesafregning vedr. praktisk bistand har der været et samlet merforbrug på 0,4 mio. kr. Dette merforbrug skyldes bl.a. køb/salg af plejehjemspladser, hvor merforbruget er 3,9 mio. kr., denne merudgift opvejes af at der, på området uden for overførsel, har været en større ydelsesafregning til personlig og praktisk hjælp til borgere fra andre kommuner på 3,6 mio. kr.

Voksen handicappede Området for Voksne handicappede har i 2018 oplevet fortsat øgede udgifter. Det oprindelige budget til området er justeret fra 87,6 mio. kr. til 97,9 mio. kr. Forbruget er i 2018 på 97,3 mio. kr. Området har således et samlet mindreforbrug på 0,6 mio. kr., som er overført til 2019. Mindreforbruget henføres til Bo- og Beskæftigelse, som udviser et overskud på 1,0 mio. kr., primært som følge af overførte midler fra 2017 til 2018. Borgerservice udviser i 2018 et merforbrug på 0,4 mio. kr. Området oplever stigende udgifter grundet en fortsat øget tilgang af borgere, der har behov for socialpædagogisk støtte i eget hjem og borgere, der har behov for midlertidigt botilbud. Unge i aldersgruppen 18-24 år udgør her den største stigning. Samtidig ses en stigning i gennemsnitsprisen for borgere i længerevarende tilbud, blandt andet som følge af faldende funktionsniveauer. De stigende udgifter resulterede i en tillægsbevilling ved 2. Budgetopfølgning på 9,8 mio. kr. Sundhed På sundhedsområdet kan det samlede mindreforbrug på 0,6 mio. kr., i forhold til det korrigerede budget, henføres til den aktivitetsbestemte medfinansiering (KMF), hvor mindreforbruget udgør 0,5 mio. kr. Sundhedsområdets oprindelige budget på 84,6 mio. kr. blev i løbet af året korrigeret til 86,6 mio. kr. Denne korrektion skyldtes hovedsagligt, at udgifterne til den aktivitetsbestemte medfinansiering (KMF) blev højere end forventet, og derfor blev budgettet tilpasset ved 2. Budgetopfølgning med 2,2 mio. kr. Udlejning Udlejningsområdet udviser i 2018 et samlet mindreforbrug på 0,3 mio. kr., som overføres til 2019. Mindreforbruget kan primært henføres til driftssikring af boligbyggeri samt tinglysningsafgift og administrative fejl, som har genereret et mindreforbrug på 0,4 mio. kr., mens ældreboligområdet har genereret et merforbrug på 0,1 mio. kr. Indkomstoverførsler Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Indkomstoverførsler uoa Sociale formål Boligydelse til pensionister Boligsikring Personlige tillæg

Tillægsbevillinger

Budget 20.801.700 1.062.800 9.721.000 7.805.900 2.212.000

932.000 932.000

Korrigeret budget 21.733.700 1.062.800 10.653.000 7.805.900 2.212.000

Regnskab

Afvigelse

21.544.506 684.150 10.700.546 8.198.471 1.961.339

Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget har ansvaret for områderne vedr. sociale formål (frivilligt socialt arbejde), boligydelse til pensionister, boligsikring og personlige tillæg. Det oprindelige budget udgjorde 20,8 mio. kr., og forbruget var i 2018 på 21,5 mio. kr. Der har i 2018 været stigende udgifter til boligstøtte som følge af et stigende antal almennyttige boliger. Dette resulterede i en tillægsbevilling i forbindelse med 2. budgetopfølgning på 0,9 mio. kr.

189.194 378.650 -47.546 -392.571 250.661

Ekstraordnær fundering af matrikel Stenslund

U: udgift / I: indtægt

Broncealdervej og Ålykkecenteret -aktivitetslokale

Afsluttet

Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget

Igangværende

Anlæg

103.710

100.000

103.710

100.000

7.844

530.000

7.844

530.000

Forbrug 2018

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

Handicapbus - ældreområdet

407.949

380.000

407.949

380.000

IT fælles fagssystem for Social- og Sundhed

1.430.931

1.431.000

1.430.931

1.431.000

5.920

400.000

5.920

Renovering af køkken og bad i ældreboligerne

Serviceareal, 30 nye plejeboliger v. Stenslund

46.931

Sundhedshus

245.340

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

-1.200.000

2.248.624

400.000 -1.200.000

3.171.600

46.931

3.171.600

245.340 4.812.600

2.248.624

4.812.600

På Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalgets område er der samlede anlægsbevillinger på 4,8 mio. kr. Rådighedsbeløbene er alle bevilget i 2018. I løbet af 2018 er der, jf. ovenstående tabel, afsluttet tre anlægsarbejder. Anlægsarbejdernes bevilling er under 2 mio. kr., hvorfor der ikke er aflagt særskilt anlægsregnskaber for arbejderne. Der er overført rådighedsbeløb fra 2018 til 2019 på 2,6 mio. kr., fordelt på ekstra fundering Stenslund med 522.200 kr., Renovering af køkken og bad i ældreboligerne med 394.100 kr., Sundhedshus på -245.300 kr. og Serviceareal ved Stenslund med netto 1.927.700 kr. Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overfør mellem årene i kr. Drift - Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Institutioner Sundhed & Omsorg Værdighedmilliard (Sundhed & Omsorg) Det specialiserede socialområde for voksne I alt institutioner Øvrige områder med overførselsadgang Pulje til sundhedsfremme og forebyggelse I alt øvrige områder med overførselsadgang I alt overførte driftsbevillinger

Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

1.590.900 76.500 335.300 2.002.700

4.389.200 108.800 693.900 5.191.900

235.700 235.700

49.800 49.800

2.238.400

5.241.700

Anlæg - Sundheds-, Social- og Forebyggelsesudvalget Renovering af køkken og bad i ældreboligerne Ekstra fundering af matrikel Stenslund Sundhedshus Serviceareal, 30 nye ældreboliger ved Stenslund Serviceareal, 30 nye ældreboliger ved Stenslund I alt overførte rådighedsbeløb

Fra 2017 Til 2018 0 0 0 0 0

Fra 2018 Til 2019 394.100 522.200 -245.300 -1.200.000 3.124.700

2.595.700

Arbejdsmarkedsudvalget Beskæftigelsesområdet Jobcenter Odder har i 2018 arbejdet ud fra den strategi og de aktiviteter, der er beskrevet i Beskæftigelsesplan 2018. Beskæftigelsesplanen blev vedtaget i byrådet ultimo 2017, og den er udarbejdet med udgangspunkt i den strategi for den beskæftigelsespolitiske indsats i Odder, som blev udarbejdet og vedtaget politisk i efteråret 2015. Strategien er udarbejdet med baggrund i, at de seneste års mange reformer på beskæftigelsesområdet har skabt behov for at revidere den beskæftigelsespolitiske indsats i Odder. Reformerne er:  Førtidspensions- og fleksjobreformen (2013)  Kontanthjælpsreformen (2014)  Sygedagpengereformen (2014 og 2015)  Beskæftigelsesreformen (2015)  Refusionsreformen (2016) Strategien definerer, at Jobcenter Odders kerneopgave er at samarbejde med borgere, virksomheder og andre lokale interesser om at skabe plads til alle på arbejdsmarkedet. Indsatsen skal være sammenhængende, og alle handlinger skal være til gavn for borgere, virksomheder og Odder Kommune. Jobcentret løser kerneopgaven gennem:  Aktivt medborgerskab som fundament for den borgerrettede indsats.  Samarbejde med virksomhederne.  Samarbejde på tværs af jobcentret og på tværs af forvaltninger.

Integrationsområdet I perioden 2014 - 2016 har Odder Kommune modtaget væsentligt flere flygtninge end tidligere, primært som følge af krigen i Syrien. De sidste 2 år har Odder Kommune kun modtaget et relativt lille antal familiesammenføringer og ingen nye flygtninge. Tilknytningen til arbejdsmarkedet er markant lavere og en større udfordring blandt flygtningene end blandt etniske danskere, og der er behov for en langt større indsats end tidligere for at sikre, at flygtningene bliver selvforsørgende og integreret på arbejdsmarkedet. Jobcentret har styrket den beskæftigelsesrettede indsats på området, og det har båret frugt: I 2017 er antallet af voksne borgere på offentlig forsørgelse faldet fra 197 i januar 2017 til 152 i november 2017. I 2018 er antallet af borgere på offentlig forsørgelse faldet til 90 (oktober 2018) – altså et endnu større fald end i 2017. I 2019 må det forventes, at faldet bliver væsentligt mindre, da der skal arbejdes mere intensivt med de, der stadig er på forsørgelse, da deres vej ud på arbejdsmarkedet kræver en større helhedsorienteret og brancherettet indsats.

Erhvervsmentorer Byrådet vedtog i.f.m. budget 2018 at sætte midler af til at styrke indsatsen for sårbare unge i forhold til at opnå og holde fast i uddannelse og arbejde i form af et korps af erhvervsmentorer bestående af erfarne erhvervsledere. For en del unge er valget af job eller uddannelse ikke så svært. Men der er alligevel forholdsvis mange unge, som ikke har helt så let ved at finde ud af, hvilke muligheder de har, og hvad der passer til dem. Det kan bl.a. skyldes manglende kendskab til mulighederne, manglende netværk, lavt selvværd eller manglende opbakning hjemmefra der gør, at de har svært ved at få overblik og finde vej. I løbet af 2018 er der i samarbejde med Udvikling Odder udviklet en organisering af denne indsats, hvor Udvikling Odder er tovholder ift. rekruttering af mentorer, og hvor Jobcenter, BFC, produktionsskole, 10. klasse Center m.v. står for visitation af de unge. Knap 20 erhvervsfolk meldte sig, da der blev annonceret efter mentorer, og disse er blevet klædt på af foreningen Pifft, som står for matchning og support af mentorerne. Matchningen af unge med mentorerne er påbegyndt ultimo 2018.

Dansk Industris måling af erhvervsklimaet i 2018 I Dansk Industris måling af erhvervsklimaet i 2018 blev Odder Kommune samlet set placeret som 5. bedst i hele landet i kategorien ”arbejdskraft”. I 2017 var Odder Kommune nr. 2 i denne kategori. Kategorien ”Arbejdskraft” beskriver kommunens placering på spørgsmål om tilfredshed med kommunens indsats og jobcentrenes samarbejde med virksomhederne, samt kommunens placering på 14 statistiske indikatorer, der på forskellig vis belyser adgangen til kvalificeret arbejdskraft. Jobcentret har i flere år arbejdet målrettet med at blive virksomhedernes foretrukne samarbejdspartner i forhold til rekruttering, fastholdelse med videre for at understøtte vækst og udvikling i kommunen, og det er en stor tilfredsstillelse og afgørende for hele beskæftigelsesindsatsen, at dette samspil fortsat fungerer så godt.

100 helårspersoner færre i 2019 I budget 2019 har byrådet bevilget midler til, at Jobcenter Odder kan investere i beskæftigelsesindsatsen fra 2019 til 2022. Formålet med investeringerne er at styrke indsatsen og nedbringe udgifterne til offentlig forsørgelse ved at investere i: 1. 2. 3. 4. 5.

Sygedagpengeindsatsen Ungeindsatsen Integrationsindsatsen Indsatsen for borgerne længere væk fra arbejdsmarkedet Omlægning af jobcentrets eget beskæftigelsestilbud

Investeringerne giver primært jobcentret flere ressourcer til at styrke sagsbehandlingen, jobcentrets interne tilbud og den virksomhedsrettede indsats for de nævnte målgrupper. Men samtidig giver investeringerne indirekte jobcentret mulighed for at styrke indsatsen for alle borgere, idet investeringerne gør det muligt for jobcentret at oprette et nyt kompetenceafklaringsforløb for alle borgere, hvor det er relevant.

Med investeringerne følger et krav om, at jobcentret skal spare 12,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget i 2019. De 12,3 mio. kr. er omregnet til 100 helårspersoner færre, der skal være på offentlige forsørgelse i Odder Kommune i 2019. Jobcentret har derfor en stor opgave i at tilrettelægge indsatsen, så investeringerne lykkes.

Regnskabsbemærkninger på Arbejdsmarkedsudvalgets område Serviceudgifter Arbejdsmarkedsudvalget Arbejdsmarked Erhvervsgrunduddannelser Beboelse Andre faglige uddannelser Løntilskud til ledige ansat i kommuner Administration rådhuset

Tillægsbevillinger

Budget 4.973.600 1.485.200 2.182.100 346.300 960.000

Korrigeret budget

497.013

5.470.613

-935 497.948

1.485.200 2.182.100 345.365 1.457.948

Regnskab 4.134.189 115.802 1.438.838 2.424.838 154.711

Afvigelse 1.336.424 -115.802 46.362 -242.738 190.654 1.457.948

Regnskabsresultatet 2018 for serviceudgifter under Arbejdsmarkedsudvalget viser et forbrug på 4,1 mio. kr. Det oprindelige budget var 5,0 mio. kr., mens det korrigerede budget som følge af tillægsbevillinger var 5,5 mio. kr. Forbruget måles ift. korrigeret budget, og der er således tale om et mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Tillægsbevillingen på 497.948 kr. er overførsel af overskud fra regnskab 2017 på Arbejdsmarkedsudvalgets pulje. Ift. korrigeret budget er der et mindreforbrug til midlertidige flygtningeboliger på 0,05 mio. kr. Regnskabsresultat 2018 viser også et mindreforbrug til løntilskud til forsikrede ledige på 0,2 mio. kr. Der er tale om forsikrede ledige, der er i jobtræning i Odder Kommunes institutioner. Anvendelsen af aktiveringsredskabet har været nedadgående i en årrække, både fordi andre indsatser har været prioriteret, og fordi ledigheden er faldet de sidste år. Herudover er der et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. til en pulje under Arbejdsmarkedsudvalget, som kan anvendes til prioriterede indsatser og IGU aftaler vedr. flygtninge. Puljen blev heller ikke anvendt i 2017 og beløbet fra 2017 og 2018 overføres til 2019. Andre faglige uddannelser er udgifter til Produktionsskolen. Der er her et merforbrug på 0,2 mio. kr. Desuden er der et merforbrug på 0,1 mio. kr. til elevløn til forløb under erhvervsgrunduddannelsen. Budgettet har ved en fejl været placeret under udvalgets budget til indkomstoverførsler.

Indkomstoverførsler Arbejdsmarkedsudvalget Indkomstoverførsler uoa. Førtidspensioner Ledighedsydelse Sygedagpenge Kontant- og Uddannelseshjælp Aktiverede kontanthjælpsmodtagere Dagpenge til forsikrede ledige Revalidering Ressource- og jobafklaringsforløb Fleksjob Driftsudg. komm. beskæftigelsesindsats Beskæftigelsesordninger Seniorjob til personer over 55 år Erhvervsgrunduddannelser Introduktionsprogram Integrationsydelse Uddannelse ledige m opbrugt dagpengeret

Budget 280.937.000 81.506.700 19.995.000 28.004.400 24.400.000 26.500.000 1.997.800 19.724.100 48.103.600 13.014.300 2.500.000 2.063.800 40.000 -1.752.700 11.840.000

Tillægsbevillinger 116.812

-30.000

-544 -2.938 -12.236 39.275 -9.082 46.962

Korrigeret budget 281.053.812 81.506.700 19.995.000 27.974.400 24.400.000 26.500.000 1.997.256 19.721.162 48.091.364 13.053.575 2.500.000 2.054.718 40.000 -1.705.738 11.840.000

Regnskab 282.653.647 85.301.341 16.981.136 29.110.609 26.940.872 18.292 27.564.925 1.692.846 21.037.211 46.885.677 14.668.023 1.615.295 1.942.564 142.890 -2.257.859 8.697.602 -5.950

Afvigelse -1.599.835 -3.794.641 3.013.864 -1.136.209 -2.540.872 -18.292 -1.064.925 304.410 -1.316.049 1.205.687 -1.614.448 884.705 112.154 -102.890 552.121 3.142.398 5.950

Arbejdsmarkedsudvalget Beskæftigelsesindsats for fors. ledige Fælles Drift & Service

Budget 3.000.000

Tillægsbevillinger -3.825 89.200

Korrigeret budget 2.996.175 89.200

Regnskab 2.246.437 71.735

Afvigelse 749.738 17.465

Regnskabsresultatet 2018 for overførsler under Arbejdsmarkedsudvalget viser et merforbrug på 1,6 mio. kr. Den største afvigelse i regnskabet ses på førtidspension. Her er der et merforbrug på 3,8 mio. kr. Antallet af førtidspensionister steg mod forventning i Odder Kommune i slutningen af 2017. Fra juni 2018 er der dog sket et fald i antallet af sager, og fra september 2018 har antallet af fuldtidspersoner på førtidspension været lavere end samme periode sidste år. Der er et mindreforbrug på 3,1 mio. kr. til integrationsydelse. Det skyldes en kraftig opbremsning i tilgangen af kvoteflygtninge samt en løbende afgang til job eller andre offentlige ydelser. Fleksjob viser et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Odder Kommune har i perioden 2013-2018 fundet mange fleksjob til borgere på ledighedsydelse, primært som følge af fleksjob- og førtidspensionsreformen fra 2013. I 2018 har forvaltningen dog bremset op i tilgangen til ledighedsydelse og i oprettelsen af fleksjob. Dette ses også på resultatet for ledighedsydelse, hvor der er et mindreforbrug på 3,0 mio. kr. Kontanthjælp og uddannelseshjælp til unge, viser et merforbrug på 2,5 mio. kr. I 2017 faldt antallet af kontanthjælpsmodtagere, mens antallet af uddannelseshjælpsmodtagere steg let. Ved fastlæggelsen af budget 2018 forventede jobcentret, at antallet af modtagere ville falde i 2018. Antallet af kontanthjælpsmodtagere faldt imidlertid ikke så meget som forventet, og antallet af uddannelseshjælpsmodtagere steg i 2018. Der er også et merforbrug på 1,6 mio. kr. til driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats. Dvs. udgifter til medarbejderes aktiveringsindsatser for de ledige, køb af ydelser eksternt samt mentorforløb. Merforbruget til aktiveringsindsatsen skyldes blandt andet, at mange unge har haft behov for et særligt beskæftigelsesrettet tilbud. Der er et merforbrug på 1,3 mio. kr. til ressource- og jobafklaringsforløb. Det skyldes flere forventede udgifter til ressourceforløb, hvor der har været en større stigning end forventet. På sygedagpengeområdet er der et merforbrug på 1,1 mio. kr. I 2017 faldt antallet af sygedagpengesager og antallet af langvarige sygedagpengesager stabilt frem til september 2017. Budgettet for 2018 blev derfor fastlagt i forventning om, at tilgangen til sygedagpenge ville ligge stabilt gennem hele 2017. I 4. kvartal 2017 og 1. kvartal 2018 steg tilgangen til sygedagpenge imidlertid mere end forventet, og antallet af sygedagpengesager var derfor højere end forventet. Udviklingen i sagsantal har været stabil i resten af 2018. For dagpenge til forsikrede ledige er der mod forventning et merforbrug på 1,1 mio. kr. Der har været en stigning i dagpengemodtagere i 2018 ift. 2017. Ledigheden for dagpengemodtagere er steget i 2. og 3. kvartal 2018 ift. landsplan, mens udviklingen i 4. kvartal 2018 er bedre i Odder Kommune end på landsplan.

Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr. Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

0 0

Øvrige områder med overførselsadgang Pulje til socialøkonomiske tiltag I alt øvrige områder med overførselsadgang

500.000 500.000

700.000 700.000

I alt overførte driftsbevillinger

500.000

700.000

Drift - Arbejdsmarkedsudvalget Institutioner I alt institutioner

Økonomi- og Erhvervsudvalget Udvikling Byrådet har med udviklingsplanen ”En vækstkommune i balance” sat retningen for byrådsarbejdet i valgperioden 2018 - 2021. Udviklingsplanen sætter fokus på en stribe af de udfordringer, som Odder Kommune står overfor, og indeholder samtidigt tre tværgående poltikker omhandlende, hvordan Odder Kommune:   

skaber rammerne om det gode liv, sikrer fortsat vækst og udvikling, skaber en sund økonomi.

Kendetegnet for de tværgående politikker er, at de understøtter udviklingen af Odder Kommune som et godt sted at bo, leve og arbejde, både for nuværende og kommende borgere og virksomheder. Økonomi- og Erhvervsudvalget har naturligt en aktie i alle tre politikker og også et tydeligt ansvar som ankerudvalg for en række konkrete indsatser indeholdt i politikkerne. Det gælder ikke mindst i forhold til ambitionen om at udvikle Odder Kommune som en attraktiv bosætningsog erhvervskommune. Økonomi- og Erhvervsudvalget er allerede godt på vej i bestræbelserne på at indfri flere af indsatserne i udviklingsplanen.

Bosætning Udviklingsplanen skal bl.a. sikre, at Odder Kommune opleves som en attraktiv bosætningskommune, og at kommunen rummer et mangfoldigt udbud af boligformer, der dækker efterspørgslen. I 2018 havde Odder Kommune en befolkningstilgang på 49 nye borgere. Dette er en beskeden vækst sammenholdt med de seneste års positive befolkningsudvikling i Odder Kommune. Ved udgangen af 2018 var det samlede befolkningstal på 22.675 i Odder Kommune. Byrådet afholder et temamøde i foråret 2019 med henblik på at drøfte, hvordan bosætningen kan øges i bestræbelserne på at indfri den strategiske målsætning i ”Politik for vækst og udvikling” om at nå 25.000 indbyggere i 2025. Det betyder, at der skal være en befolkningstilvækst på godt 300 indbyggere årligt. Økonomi- og Erhvervsudvalget vil i forlængelse af Byrådets temamøde tage initiativ til en opdatering af Odder Kommunes bosætningsstrategi med tilhørende indsatser. Målet er både at tiltrække nye borgere og fastholde dem i Odder Kommune. Det er bl.a. afgørende for bosætningen, at der er et varieret udbud af byggegrunde. I 2018 blev der taget hul på den store udstykning i Bendixminde. Salget er kommet forrygende fra start og er bl.a. en medvirkende årsag til, at der blev solgt næsten 50 % flere byggegrunde i 2018 sammenholdt med 2017. Det er ikke kun kommunens egne udstykninger, der kan bidrage til øget tilflytning. De private udstykninger i kommunen er også et kæmpe aktiv, og salget af private udstykninger går også rigtig godt. Bl.a. er udstykningen i Præstelunden ved at tage form, hvor mange flotte boliger skyder op i et attraktivt kvarter.

Erhverv Når Økonomi- og Erhvervsudvalget er optaget af at øge bosætningen, så er det bl.a. også for at sikre udbuddet af kvalificeret arbejdskraft lokalt. Økonomi- og Erhvervsudvalget har i 2018 taget initiativ til at lave en større erhvervsanalyse. Analysen viser bl.a., at der er optimisme og tro på vækst i virksomhederne. 39 pct. af virksomhederne svarer, at de tror på en vækst på mere end 10 pct. de næste tre til fem år. Men erhvervsanalysen viser også, at 46 pct. af virksomhederne, i varierende grad, oplever problemer med at rekruttere kvalificeret arbejdskraft. Øget bosætning vil her kunne øge arbejdskraftsudbuddet og dermed understøtte en fortsat vækst i erhvervslivet lokalt. Dansk Industri (DI) gennemfører hvert år en stor undersøgelse af det lokale erhvervsklima i landets kommuner. Det overordnede formål med undersøgelsen er, at sætte fokus på de lokale rammevilkår og at understøtte dialogen mellem kommunerne og virksomhederne i Danmark. I 2018 placerede Odder Kommune sig endnu engang i toppen af DI’s måling med en samlet placering som nummer 16 og indtog samtidigt en 1. plads i kategorien ”Image”, som bl.a. dækker over kommunens evne til at tiltrække nye virksomheder. Topplaceringen er en direkte afledt effekt af en styrket dialog og et tættere samarbejde mellem erhvervsliv, UdviklingOdder og Odder Kommune. Odder Kommune fik også en fornem placering som nummer 4. i Dansk Byggeris måling af erhvervsvenligheden i kommunerne i 2018. Også her dækker placeringen over stor tilfredshed med den gode dialog og samarbejdet med Odder Kommune. I december 2018 vedtog Folketinget en ny erhvervsfremmelov. Loven har med virkning fra 1. januar 2019 betydet, at den offentlig erhvervsfremme er kommet til at se markant anderledes ud i Danmark. Der er i medfør af loven etableret et antal nye erhvervshuse, som kommunerne skal medfinansiere. Arbejdsdeling/snitflader mellem den enkeltkommunale lokale erhvervsservice og den tværkommunale indsats i erhvervshusene skal afklares nærmere. Afklaringen forventes at være på plads tidsnok til, at det kan indtænkes i Odder Kommunes kommende erhvervsstrategi. Erhvervsstrategien er eksplicit indskrevet som en indsats i Odder Kommunes ”Politik for vækst og udvikling”. Strategien, der skal sætte det ”lange lys” på erhvervsudviklingen i Odder Kommune, forventes politisk vedtaget medio 2019. Økonomi- og Erhvervsudvalget er således optaget af at fastholde optimismen og væksten i erhvervslivet i Odder Kommune. Men Økonomi- og Erhvervsudvalget er også optaget af, at væksten er i balance og vil som udvalg arbejde målrettet på, at understøtter FN´s 17 verdensmål. Målet er at sikre, at udmøntningen af udviklingsplanen sker under hensyn til en bæredygtig udvikling både lokalt og globalt.

Regnskabsbemærkninger på Økonomi- og Erhvervsudvalgets område Serviceudgifter Økonomi- og Erhvervsudvalget Samlet resultat Udlejning Fælles Drift & Service Vitapark Odder Redningsberedskab Administration Dagpleje Fælles Drift & Service Kommissioner, råd og nævn Administration Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Digitaliseringspulje Tjenestemandspension Administration rådhuset Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Adm. bidrag til UdbetalingDanmark Div. indtægter og udgifter efter forsk. love Budgetpuljer Løn- og barselspuljer Interne forsikringspuljer Trafik og Havne Sundhed Erhvervsfremme og Turisme Tilskud til turisme Turisme Erhvervsservice og iværksætteri Erhvervs- og udviklingsstrategi Byråd Fælles formål Byråd Kommissioner, råd og nævn Valg Vækst og Udvikling Teknik - Fælles Fælles formål Budgetpuljer Innovation og anvendelse af ny teknologi Udvikling af yder- og landdistriktsområder Økonomi og konsolidering

Budget 137.916.800 -44.200 -44.200 3.945.700 120.539.100

Tillægsbevillinger 5.743.457 1.481.835 509.481 972.354 2.132.608 140.100 705.846

15.259.800 1.845.300 3.179.400 1.846.800 8.388.300 94.951.100 56.478.300 17.267.600 15.872.500 267.000 -1.273.100 26.500 6.312.300

2.627.957 -353.500

10.328.200 9.363.500 964.700 -2.285.300 883.800 2.716.300 877.500 50.900 826.600 1.838.800 6.985.000 108.200 6.391.900 127.400 357.500 2.446.100

-7.851.826 -7.851.826

40.100 2.406.000 2.406.000 2.730.300

3.044.200 -62.743 6.510.531 4.695.079 1.154.350 691.952 -30.850

-682.779 -171.942 433.660

433.660 -11.125 -10.104 -56 -965 382.500 631.100 -248.600 -448.600 200.000 2.178.700

Korrigeret budget 143.660.257 1.437.635 509.481 928.154 3.945.700 122.671.708 140.100 705.846 17.887.757 1.491.800 3.179.400 4.891.000 8.325.557 101.461.631 61.173.379 18.421.950 16.564.452 236.150 -1.273.100 26.500 6.312.300 2.476.374 1.511.674 964.700 -2.968.079 711.858 3.149.960 877.500 50.900 826.600 2.272.460 6.973.875 108.200 6.381.796 127.344 356.535 2.828.600 631.100 40.100 2.157.400 1.957.400 200.000 4.909.000

Regnskab 123.849.362 -297.361 243.119 -540.480 3.955.011 109.600.021 114.824 1.192.468 15.212 13.102.651 1.451.074 2.942.611 263.764 8.445.202 94.684.510 48.216.666 14.364.674 17.200.632 2.374.559 3.134.686 3.461.573 5.933.421 -1.700 490.355 490.355 -2.268.678 850.033 3.082.990 812.791 812.791 2.270.199 6.382.299 230.574 6.028.067 79.003 44.655 2.545.048 1.080.532 41.000 1.423.516 1.423.516

Afvigelse 19.810.895 1.734.996 266.362 1.468.634 -9.311 13.071.687 25.276 -486.622 -15.212 4.785.106 40.726 236.789 4.627.236 -119.645 6.777.121 12.956.713 4.057.276 -636.180 -2.138.409 -4.407.786 -3.435.073 378.879 1.700 1.986.019 1.511.674 474.345 -699.401 -138.175 66.970 64.709 50.900 13.809 2.261 591.576 -122.374 353.729 48.341 311.880 283.552 -449.432 -900 733.884 533.884 200.000 4.909.000

På Økonomi- og Erhvervsudvalgets område blev der oprindeligt budgetteret med 137,9 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret til 143,7 mio. kr. På udvalgets område er de samlede driftsudgifter 123,8 mio. kr. Det svarer til et mindreforbrug på 19,8 mio. kr.

Udlejning VitaPark har i 2018 et overskud på 1,5 mio. kr. Fra 2017 blev der overført et overskud på 1,5 mio. kr. Redningsberedskab Odder Kommunes bidrag til Østjyllands Brandvæsen i 2018 er på 3,9 mio. kr. Administration Forskellen mellem det korrigerede budget og driftsudgifterne udgør et mindreforbrug på i alt 13,1 mio. kr. Budgettet er i løbet af året korrigeret med 2,1 mio. kr. Heraf udgør 9,6 mio. kr. overførsel af uforbrugte midler fra 2017, demografisk udvikling 0,4 mio. kr., Lov og Cirkulæreprogram -3,9 mio. kr., overførsel fra barselsfonden -3,0 mio. kr., besparelser ifm administrative fællesskaber -0,7 mio. kr. samt øvrige ændringer -0,3 mio. kr. I 2018 er Fælles Drift & Service dannet og der er overført budget svarende til 0,7 mio. kr., der har på området været et merforbrug på 0,5 mio. kr. Et mindreforbrug på Rådhusets drift på 6,8 mio. kr. kan primært forklares med vakante stillinger og generel tilbageholdenhed i 4. kvartal 2018 efter anmodning fra Økonomi- og Erhvervsudvalget, således er bl.a. udskiftning af administrative PC´er udskudt til 2019. Der er overført et overskud på 4,6 mio. kr. til budget 2019 vedr. digitaliseringspuljen, en stor del af puljen er disponeret til forskellige projekter fra 2019 og frem. Der er mindreforbrug på 2,0 mio. kr. vedr. henholdsvis løn- og barselspuljer og interne forsikringspuljer. Derudover er der øvrige ændringer på 0,2 mio. kr. Trafik og Havne Hou Havn udviser et merforbrug på 0,7 mio. kr. Erhvervsfremme og Turisme Budgettet er tilført 0,4 mio. kr. til henholdsvis forlængelse af projektansættelse og overførsel af uforbrugte midler fra 2017. Vækst og Udvikling Puljerne har et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Overførsel af uforbrugte midler fra 2017 udgør 1,0 mio. kr. Økonomi og konsolidering I forbindelse med budgetlægningen for 2018 var ikke udmøntrede temaeffektiviseringer vedr. administrative fællesskaber placeret på området. Disse er udmøntet i løbet af 2018, hvorfor området er tilført 2,2 mio. kr.

U: udgift / I: indtægt

Afsluttet

Økonomi- og Erhvervsudvalget

Igangværende

Anlægsudgifter

Forbrug 2018

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

VitaPark, renovering parkområde foran bygning A

742.453

985.200

757.253

1.000.000

VitaPark, Kulturkøkkenet

1.260.351

923.300

2.701.064

3.164.000

Rådhuset, indeklima og CTS anlæg

79.895

441.000

940.870

1.302.000

Hou Lystbådehavn, tilskud til fortsat udvikl.

4.399.187

5.466.000

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

1.000.000 2.082.700

3.349.500

Anlægsudgifter på Økonomi- og Erhvervsudvalgets område er opgjort i øvrige anlægsarbejder og jordforsyning. De samlede anlægsbevillinger på øvrige anlægsarbejder er 5,5 mio. kr. Af disse er der i 2018 bevilget rådighedsbeløb på i alt 3,3 mio. kr., heraf er 2,3 mio. kr. genbevilget fra 2017. Der er i 2018 ikke afsluttet nogle anlægsarbejder.

-1.141.223

-13.601.623

-15.940.000

100.390

1.034.854

900.000

42 gr. Salg v. Overskov og Høghus, Vestby

-608.940

-24.888.569

42 gr. Salg v. Overskov og Høghus, Vestby

33.330

Byg.modn. 2 storparceller+dagligvareforretn.Vestby

53.185

Salg af 10 grunde i Gylling

-1.521.050

Salg af 10 grunde i Gylling

Afsluttet

Salg af 28 grunde Høghus

Salg af 16 grunde i Vestbyen - Vesterhåb

Forbrug i alt

Anlægsbevilling i alt

Salg af 28 grunde Høghus

Salg af 16 grunde i Vestbyen - Vesterhåb

Forbrug 2018

Rådighedsbeløb 2018

Økonomi- og Erhvervsudvalget Jordforsyning

Igangværende

U: udgift / I: indtægt

Til 2019 er der overført rådighedsbeløb på i alt 1,3 mio. kr., til henholdsvis igangværende anlæg på 0,3 mio. kr. samt 1,0 mio. kr. til rådighedsbeløb til tilskud til Hou lystbådehavn.

1.654.603 -9.021.000

71.753

-20.614.749

639.136

Salg af 10 grunde Overskov

-1.232.424

-3.233.424

Salg af 10 grunde Overskov

16.810

132.410

330.000

-6.250.000

65.050

Salg af 12 strandvillagrunde i Hou Salg af 12 strandvillagrunde i Hou

240.145

300.000

-3.986.669

-3.960.000

168.859

300.000

Salg af 6 grunde Præstevænget

Salg 34 gr. Bendixminde, 1. etape

-10.280.000

Salg 34 gr. Bendixminde, 1. etape

427.270

Færdiggørelse af 2 erhvervsgrunde i Hou

-2.118.498

Færdiggørelse af 2 erhvervsgrunde i Hou

45.950

-6.492.000

-10.280.000 427.270

U: udgift / I: indtægt

Afsluttet

Igangværende

Økonomi- og Erhvervsudvalget Jordforsyning

Rådighedsbeløb 2018

Forbrug 2018

Anlægsbevilling i alt

Forbrug i alt

Salg af 8 grunde, Smedegade

-3.068.350

Salg af 8 grunde, Smedegade

671.764

Salg af 4 grunde i Kirkevang

Salg af 28 grunde i Vesterhåb

Jernaldervej

-944.000 125.000 42.240

-1.771.651

-837.960

-2.325.776

160.736

61.754

Køb af ejendom, Rude Havvej 5, 8300 Odder

1.905.000

Køb af erhvervsjord Rude Havvej 3

Salg af 2 grunde af Kærsangervej + div. omkostn.

Salg af Alexandraplads, Strandgade 2, Hou

Salg af byggegrunde

Salg af ejendom hjørnet Stenslund/Østerm.vej

Salg af gl. lægebolig i VitaPark

-1.480.000

9.000

66.000

22.500

75.000

Salg af jord ved Stenslund

13.500 -137.854

Smedegade, Salg af 13 grunde

3.150.000

-1.480.000

9.000

66.000

-3.671.361 -500.000

1.895.000

3.132.332

827.420

Smedegade, Salg af 13 grunde

1.918.060

26.500 -18.530.000

Salg jordarealer v. Hou Havn

I alt anlægsudgifter - projektopdelt

553.791 1.895.000

69.022 175.000 -5.000.000

35.249 -17.681.308

13.500

-4.123.000

-7.206.193 858.363 -23.049.000

-100.675.259

-32.623.000

På jordforsyning under Økonomi- og erhvervsudvalget er de samlede anlægsbevillinger vedrørende køb og salg af grunde på -32,6 mio. kr. Af disse er der i 2018 bevilget rådighedsbeløb på i alt -23,0 mio. kr. Der er i 2018 afsluttet 7 anlægsarbejder: salg af 16 grunde i Vestbyen – Vesterhåb, salg af 12 strandvillagrunde i Hou, salg af 8 grunde i Smedegade, køb af ejendom Rude Havvej 5, køb af erhvervsjord Rude Havvej 3, salg af gammel lægebolig VitaPark og salg af 13 grunde i Smedegade. Der aflægges særskilt anlægsregnskab til Byrådet på anlægsarbejder over 2 mio. kr.

Driftsbevillinger og rådighedsbeløb (anlæg) der er overført mellem årene i kr. Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

1.531.300 3.659.800 5.191.100

1.471.100 3.122.700 4.593.800

161.900 0 649.600 49.700 908.400 0 3.156.100 1.162.400 0 -31.300 -36.200 114.800 -85.200 131.100 0 0 0 6.181.300

56.300 -55.700 780.000 0 673.600 311.900 2.800.000 4.627.200 1.347.000 200.000 -38.400 -313.600 161.600 -660.100 0 -449.400 362.800 -129.900 9.673.300

11.372.400

14.267.100

Fra 2017 Til 2018

Fra 2018 Til 2019

Rådhuset, indeklima og CTS anlæg VitaPark, renovering af parkområde VitaPark, kulturkøkkenet Almene boliger, Kildegade - Indskud i Landsbyggefonden Almene boliger, Kildegade - Tilskud fra pulje Hou Lystbådehavn, tilskud til udvikling

441.000 985.200 -76.700 3.667.000 -2.750.250 0

361.100 242.700 -337.100 0 0 1.000.000

I alt overførte rådighedsbeløb

2.266.250

1.266.700

Drift - Økonomi- og Erhvervsudvalget Institutioner Vitapark Rådhuset I alt institutioner Øvrige områder med overførselsadgang Kompetenceudvikling og lederuddannelse Sygefraværsprojekt - Sundhed & Omsorg Lønpuljer Udvikling Odder Vækstpuljen Valg Udskiftning af PCér (udskudt investering) Digitaliseringspulje - obligatoriske digitale løsninger IT, Monopolbrud Tunø, midlertidigt udvalg (§17 stk. 4) Projekt STV "Styrket virksomhedsindsats til udsatte borgere" Projekt "Sammen om fastholdelse" SIRI integrationsprojekt Projekt "Rummelig i midt" Sivetrafik i gågaden §17 Odder Bymidte, §17 stk. 4 Erhvervsmentor (Jobcenter) Projekt "Styrket indsats +55-årige" I alt øvrige områder med overførselsadgang I alt overførte driftsbevillinger

Anlæg - Økonomi- og Erhvervsudvalget

Anvendt regnskabspraksis Generelt Odder Kommunes regnskab aflægges i henhold til gældende lovgivning og efter de retningslinier, der er fastlagt i Budget og Regnskabssystem for Kommuner. Regnskabet aflægges som et totalregnskab, der omfatter alle drifts-, anlægs- og kapitalposter. Kommunens regnskabspraksis er detaljeret fastlagt i et bilag til ”Principper for økonomistyring” (Regulativ for kasse- og regnskabsvæsen), og er i det følgende skitseret overordnet. Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til sidste år. God bogføringsskik Kommunens bogføring foretages i overensstemmelse med god bogføringsskik. Den gode bogføringsskik kan beskrives som den praksis, der til enhver tid anses for god skik og brug blandt kyndige og ansvarsbevidste fagfolk inden for bogføringsområdet. Det er en forudsætning for god bogføringsskik, at reglerne i Budget- og Regnskabssystem for Kommuner samt øvrige relevante forskrifter er fulgt. Regnskabsmaterialet omfatter de faktiske registreringer, herunder transaktionsspor, beskrivelser af bogføringen, herunder aftaler om elektronisk dataudveksling, beskrivelser af systemer til at opbevare og fremfinde opbevaret regnskabsmateriale, bilag og anden dokumentation, oplysninger i øvrigt, som er nødvendige for kontrolsporet, regnskaber samt revision. Driftsregnskab Indregning af indtægter og udgifter Indtægter indregnes så vidt muligt i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet. Driftsudgifter i regnskabsopgørelsen indregnes i det regnskabsår, de vedrører, jf. transaktionsprincippet, forudsat at de er kendte for kommunen inden udløbet af supplementsperioden, der slutter 31. januar i det nye regnskabsår. Anlægsudgifter indregnes i regnskabsopgørelsen i de regnskabsår, hvori anlægsudgiften afholdes. Præsentation i udgiftsregnskabet Præsentation af kommunens årsregnskab tager udgangspunkt i det udgiftsbaserede regnskab. Årsregnskabets primære funktion er at kunne sammenholde regnskabet med budgettet, der er opgjort efter udgiftsbaserede principper. Årsregnskabet indeholder en afrapportering af kommunens resultat og præsentation af kommunens væsentlige faglige resultater og aktivitetsniveau. Driftsudgifter vises i bilagsdelen på udvalgsniveau, driftsområder, hovedfunktion m.m. Ekstraordinære poster Her beskrives eventuelle driftsmæssige dispositioner, som er ekstraordinære for det pågældende regnskabsår. Der sondres mellem indtægter og udgifter afledt af kommunens primære og ekstraordinære aktivitet. Sidstnævnte vedrører aktiviteter, der ikke forventes at være tilbagevendende, som ikke har sammenhæng til den ordinære aktivitet, f.eks. ekstraordinære tab afledt af naturkatastrofer, ekstraordinær afhændelse af aktiver, ekspropriationer e.lign.

Bemærkninger til regnskabet Der udarbejdes bemærkninger til driftsindtægter og udgifter i forhold til det oprindelige og korrigerede budget på minimum bevillingsniveau. Der udarbejdes bemærkninger til regnskabet i tilfælde, hvor der nok er overensstemmelse mellem regnskabsog bevillingsbeløb, men hvor de aktiviteter eller formål, som var forudsat ved bevillingsafgivelsen, ikke er realiseret. Balancen Præsentation af balancen Formålet med balancen er at vise kommunens aktiver og passiver opgjort henholdsvis ultimo regnskabsåret og året før, idet der ved passiver forstås summen af egenkapital og forpligtigelser. Der er af ministeriet fastsat formkrav til, hvordan balancen skal udarbejdes. Materielle anlægsaktiver Aktiver indregnes som hovedregel i balancen til kostpris og afskrives over den forventede levetid efter den lineære metode. Ejendomsretten dokumenteres via bogførte fakturaer og leasingaftaler m.v. Ejendomsretten til de i balancen indregnede grunde og bygninger er dokumenteret via elektronisk indhentede tingbogsattester. Aktiver med en levetid på 1 år eller derunder – samt aktiver under 100.000 kr. – afskrives straks og registreres således ikke i anlægskartoteket. Indretning af lejede lokaler samt anlæg, driftsmateriel og inventar, herunder it-udstyr, måles til kostpris med fradrag af akkumulerede af- og nedskrivninger. Kostprisen omfatter anskaffelsesprisen samt omkostninger direkte tilknyttet anskaffelsen indtil det tidspunkt, hvor aktivet er klar til at blive taget i brug. Udgifter på over 100.000 kr., der medfører en væsentlig forbedring af et aktivs egenskaber eller en væsentlig forlængelse af et aktivs levetid, aktiveres sammen med det pågældende aktiv og afskrives over den nye levetid. Udgifter til mindre reparationer o.lign. som ikke har væsentlig indflydelse på aktivets levetid eller egenskaber i øvrigt, udgiftsføres i det regnskabsår, hvori de afholdes. Grunde og bygninger Ejendomme anskaffet før 1. januar 1999 værdiansættes pr. 1. januar 2007 til ejendomsvurderingen for ejendommen pr. 1. januar 2004 fratrukket afskrivninger frem til 1. januar 2007. Bygninger og grunde anskaffet efter 1. januar 1999 indregnes til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Der afskrives ikke på grunde. Øvrige materielle anlægsaktiver Øvrige materielle anlægsaktiver er indregnet til anskaffelsespris med fradrag af afskrivninger. Levetider Levetider er fastlagt af ministeriet og ligger i følgende intervaller: Bygninger 15 – 50 år Installationer 10 – 30 år Tekniske anlæg, maskiner m.v. 8 – 15 år Inventar, it-udstyr m.v. 3 – 10 år For enkelte aktiver fastsættes ved anskaffelsen en forventet scrapværdi, der ikke afskrives. Der afskrives ikke på materielle anlæg under udførelse. Først når anlægget er ibrugtaget, påbegyndes afskrivning over anlæggets forventede levetid.

Infrastrukturelle anlægsaktiver (veje, signalanlæg, broer mv.) samt ikke-operationelle anlægsaktiver (arealer til rekreative formål samt naturbeskyttelses- og genopretningsformål) indregnes ikke i balancen. Afskrivninger Der foretages afskrivninger fra 1. januar i anskaffelsesåret. Der afskrives én gang årligt ved regnskabsaflæggelsen pr. 31. december. Finansielt leasede anlægsaktiver Leasingkontrakter for materielle anlægsaktiver, hvor Odder Kommune har alle væsentlige risici og fordele forbundet med ejendomsretten (finansiel leasing), registreres i anlægskartoteket og indregnes til kostprisen. Kostprisen måles som den laveste af enten dagsværdien af det leasede aktiv (det beløb aktivet forventes at kunne omsættes til ved en handel mellem uafhængige parter) eller nutidsværdien af minimumsleasingydelserne med tillæg af omkostninger (minimumsleasingydelserne svarer typisk til de fremtidige leasingydelser, som kommunen er forpligtet til at betale i leasingperioden). Ved beregning af nutidsværdien anvendes den interne rente i leasingkontrakten som diskonteringsfaktor, hvis denne er tilgængelig. Ellers anvendes kommunes alternative lånerente. Finansielt leasede anlægsaktier afskrives over den forventede levetid, der fastsættes efter typen af aktiv. Scrapværdier Der foretages kun registrering af scrapværdier på over 100.000 kr. og kun i de tilfælde, hvor kommunen ved anskaffelsen af et aktiv forventer et senere salg af aktivet. Negativ scrapværdier – hvilket vil sige udgifter til bortskaffelse/reetablering – registreres kun i anlægskartoteket som en noteoplysning. Materielle anlægsaktiver under udførelse Igangværende materielle anlægsaktiver værdiansættes til de samlede afholdte omkostninger på balancetidspunktet. Immaterielle anlægsaktiver Immaterielle anlægsaktiver afskrives lineært over maksimalt 10 år. Ved kontrakter, aftaler o.lign. anvendes så vidt muligt den gældende kontraktperiode. Finansielle anlægsaktiver – Tilgodehavender Tilgodehavender er optaget i balancen til nominel værdi under de respektive regnskabsposter hertil. Der nedskrives til imødegåelse af forventede tab til nettorealisationsværdien. Finansielle anlægsaktiver – Aktier og andelsbeviser Andele af interessentskaber, som Odder Kommune har medejerskab til, indgår i balancen med den andel af virksomhedernes indre værdi, jf. senest foreliggende årsregnskab, som svarer til kommunens ejerandel (den indre værdi svarer til selskabets egenkapital). For noterede aktier foretages indregningen til kursværdien pr. 31. december, og for ikke noterede aktier og andre kapitalandele (andelsbeviser o.lign.) foretages indregningen efter indre værdis metode. Selskaber, hvor kommunens indskud er fastsat ved lov, og hvor kommunen ikke kan udtrække ejerandelene, indregnes ikke i kommunens balance. Omsætningsaktiver – varebeholdninger Udgifter til indkøb af råvarer, hjælpematerialer samt andre forbrugsvarer udgiftsføres på anskaffelsestidspunktet. Fra 2007 registreres varebeholdninger over 1 mio. kr., og eller beholdninger med væsentlig forskydninger i lagerets størrelse fra år til år. Varebeholdninger under 1 mio. kr. registreres, såfremt forskydninger i varelageret – fra primo året til ultimo året – udgør mere end 100.000 kr. Varebeholdning måles til kostpris efter FIFO-princippet.

Omsætningsaktiver – Opskrivninger og nedskrivninger Der foretages som udgangspunkt ikke opskrivninger af omsætningsaktiverne. Fysiske aktiver til salg måles til kostpris eller nettorealisationsværdien, hvor denne er lavere. Hvis et omsætningsaktiv vurderes at være væsentligt forringet i forhold til registreringerne i anlægskartoteket, foretages nedskrivning. Der skal være tale om en varig forringelse af værdien. Alle op- og nedskrivninger skal godkendes af økonomiudvalget. Likvide aktiver samt omsætningsaktiver – værdipapirer Likvide beholdninger omfatter beholdninger samt kortfristede værdipapirer, der uden hindring kan omsættes til likvide beholdninger, og hvorpå der kun er ubetydelig risiko for værdiændringer. Likvide beholdninger indregnes til nominel værdi, og værdipapirer indregnes til dagsværdi (kurs) på balancedagen. Egenkapital I egenkapitalen er også indeholdt selvejende institutioner, som kommunen har indgået driftsoverenskomst med og en modpost for modtagne donationer til anskaffelse af aktiver. Hensatte forpligtigelser Forpligtigelser indregnes i balancen, når kommunen på balancedagen har en retslig eller faktisk forpligtigelse, som resultat af en tidligere begivenhed, og det er sandsynligt, at afviklingen heraf vil medføre et træk på kommunens økonomiske ressourcer, og der kan foretages en pålidelig beløbsmæssig måling af forpligtigelsen. Pensionsforpligtigelser, der ikke er forsikringsmæssigt afdækket vedrørende tjenestemandsansatte og ansatte på tjenestemandslignende vilkår, optages i balancen under forpligtigelser. Kapitalværdien af pensionsforpligtigelsen er beregnet aktuarmæssigt ud fra forudsætninger fra ministeriet. Minimum hvert 5. år foretages en aktuarmæssig beregning af pensionsforpligtigelsen vedrørende tjenestemænd. Sidste aktuarmæssige beregning er foretaget pr. 31.12.2016. Ministeriet har fastlagt standardforudsætninger om en pensionsalder på 62 år og opgørelsesrente på 2 %. Hensatte forpligtelser, der overstiger 100.000 kr. vedrørende eksempelvis miljøforurening, indfrielse af garantier til enkeltpersoner i henhold til social-/boliglovgivning, retssager og erstatningskrav, åremålsansættelser og arbejdsskader indregnes på balancen til den løbende ydelses kapitaliserede værdi opgjort pr. forpligtigelse. Sidste aktuarmæssige beregning af arbejdsskadeforpligtelser er foretaget pr. 31.12.2017. Fratrædelsesbeløb ved udløb af åremålsansættelser optages til nominel værdi i overensstemmelse med de indgåede aftaler. Opmærksomheden henledes på, at miljøforpligtelser primært er indregnet ved at foretage nedskrivning af grundværdien. Langfristede gældsforpligtigelser Langfristet gæld til realkreditinstitutter og andre kreditinstitutter er optaget med restgælden på balancetidspunktet. Den kapitaliserede restleasingforpligtigelse vedrørende finansielt leasede anlægsaktiver indregnes i balancen som en gældsforpligtigelse. Andre gældsforpligtigelser, som omfatter gæld til leverandører, andre myndigheder samt anden gæld, måles til nominel værdi. Gæld i udenlandsk valuta reguleres til kursen på balancetidspunktet.

Kortfristet gæld Kortfristet gæld til pengeinstitutter, staten, kirken, andre kommuner og regioner optages med restværdien på balancetidspunktet. Feriepengeforpligtelsen indgår ikke i kommunens regnskabsaflæggelse. Noter til driftsregnskab og balance Der er udarbejdet noter til henholdsvis driftsregnskab og balance i det omfang, der er væsentlige forhold, som bør belyses, og/eller ministeriet har stillet krav om noteoplysninger.

Bilag

Hovedoversigt

Oprindeligt budget

Regnskab Udgift

Indtægt

Udgift

Korrigeret budget

Indtægt

Udgift

Indtægt

A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger

32.578.477

-20.456.223

Heraf refusion

30.986.000

-27.584

-18.554.000

36.305.401

-63.600

-20.209.000 -63.600

1. Forsyningsvirksomheder m.v. 2. Transport og infrastruktur

48.825.772

-11.215.531

50.968.800

-9.718.800

54.204.627

-9.718.800

283.484.303

-29.394.462

268.170.400

-23.686.400

266.607.228

-24.053.600

4. Sundhedsområdet

111.296.177

-2.250.939

105.901.200

-233.100

110.170.830

-218.100

5. Sociale opgaver og beskæftigelse

954.150.337

-227.548.224

898.374.600

-173.816.000

918.426.825

-175.268.000

3. Undervisning og kultur Heraf refusion

Heraf refusion 6. Fællesudgifter og administration

-392.432

-471.000

51.392

-110.372.207

158.540.826

-7.293.751

154.273.900

-111.991.500 -2.857.700

160.685.289

-112.030.500 -2.857.700

1.588.875.892

-298.159.130

1.508.674.900

-228.866.000

1.546.400.200

-232.325.200

51.392

-110.792.223

27.260.073

-24.366.150

Heraf refusion Driftsvirksomhed i alt Heraf refusion

-112.526.100

-112.565.100

B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger

30.614.000

-24.351.000

57.881.100

-25.431.000

1. Forsyningsvirksomheder mv. 2. Transport og infrastruktur

3.299.763

13.625.000

10.912.700

3. Undervisning og kultur

3.807.346

2.551.000

3.919.500

4. Sundhedsområdet 5. Sociale opgaver og beskæftigelse 6. Fællesudgifter og administration Anlægsvirksomhed i alt

245.340 1.961.640

2.286.000

-5.000.000

79.895

2.286.000

-5.000.000

441.000

36.654.057

-24.366.150

49.076.000

-29.351.000

75.440.300

-30.431.000

2.134.774

-3.538.076

3.912.000

-570.900

3.153.097

-1.070.900

Øvrige balanceforskydninger (8.25.12 - 8.52.62)

31.197.327

-9.158.474

-850.000

Balanceforskydninger i alt

31.197.327

-9.158.474

12.301.000

2.929.114

22.758.000

C. RENTER (7.22.05-7.58.78) D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver (8.22.01 - 8.22.11)

E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING-FORPLIGTELSER (8.55.638.55.79) SUM (A + B + C + D + E)

13.151.000

23.189.492 1.682.051.542

-335.221.830

1.596.721.900

2.929.114

-258.787.900

1.650.680.711

-263.827.100

F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver (8.22.01 - 8.22.11)

-13.421.741

Optagne lån (8.55.63 – 8.55.79) Tilskud og udligning (7.62.80 – 7.62.86) Refusion af købsmoms (7.65.87) Skatter (7.68.90 – 7.68.96) Finansiering i alt BALANCE

-53.463.611

-7.200.000 21.720.000

-271.979.801

-7.200.000 21.725.000

-275.850.000

-7.200.000 21.725.000

-271.306.000

363.417 779.942

-1.077.091.530

782.000

-1.077.391.000

782.000

-1.077.391.000

22.863.359

-1.369.693.072

22.507.000

-1.360.441.000

22.507.000

-1.409.360.611

1.704.914.901

-1.704.914.901

1.619.228.900

-1.619.228.900

1.673.187.711

-1.673.187.711

Regnskabsoversigt Renter, tilskud, udligning og skatter Regnskab Udgifter Samlet resultat Indskud i pengeinstitutter m.v.

24.995.622

-1.352.609.407

-500.000 -500.000

072814

-219.055 -219.055

072815

8.967

8.967 073220

073221

075256

Tilbagebetaling af grundskyld

-70.900

-44.606

-70.900

-1.420.155

16.402

218.000

-58.903

-31.217

218.000

-58.903

47.619 075259

Mellemregningskonto Realkredit

-44.606

-1.420.155

Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager

Mellemregningskonto

-248.115 -248.115

075568

3.225

075570

2.360.751

3.694.000

-700.000

Kommunekreditforeningen

2.469.723

3.231.000

-700.000

Kommunale ældreboliger

-108.972

463.000

Realkredit Kommunekreditforeningen

Garantiprovision

3.225

075879

-1.077.518

Garantiprovision Udligning og generelle tilskud

076280

Kommunal udligning Statstilskud til kommuner Efterreguleringer

076281

076282

Kommunalt udviklingsbidrag Særlige tilskud

-500.000

-196.776.000

-206.362.000

-170.064.000

-170.062.000

-25.464.000

-25.463.000

-10.837.000

18.744.000

-10.896.000

18.744.000

-10.896.000

18.744.000

-10.896.000

18.744.000

-10.896.000

2.976.000

2.981.000

2.976.000

2.981.000

076286

-64.307.801

Særlige tilskud

-58.592.000

Beskæftigelsestilskud

-3.180.000

-44.544.000

-46.080.000

1.536.000

6.580.000

-6.580.000

Efterreguleringer Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud

-1.896.000

Tilskud til et generelt løft af ældreplejen

-3.252.000

Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen

-4.356.000

Tilskud til styrkelse af kommunal likviditet

-5.808.000

-600.000

Tilskud til styrkelse af akutfunktiooner i hjemmesygeplejen 076587

363.417

Refusion af købsmoms

-53.356.862

-68.000.000

Udgifter til købsmoms

53.356.862

68.000.000

Tilbagebetaling af refusion af købsmoms Kommunal indkomstskat

363.417 076890

720.000

-926.127.088

Forskudsbeløb af kommunal indkomstskat 720.000 076892

076893

Andel af bruttoskat efter pgf. 48 E i kildeskatteloven

Grundskyld

-926.127.000

-7.132.518

-7.133.000

-7.132.518

-7.133.000

-501.279

-432.000

-68.900

Kommunens andel af skat af dødsboer Grundskyld

-926.127.000

782.000

Afregning af selskabskat m.v. Anden skat pålignet visse indkomster

782.000

-926.127.088

Afregning vedrørende det skrå skatteloft Selskabsskat

-5.044.000

-671.801

Tilskud til 'ø-kommuner'

Refusion af købsmoms

9.588.000

-10.836.000

Udligning vedrørende udlændinge Kommunale bidrag til regionerne

-500.000

-1.077.518

9.588.000

Udligning af selskabskat Udligning og tilskud vedrørende udlændinge

4.044.000

-741.937

Aktier og andelsbeviser m.v. Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager

Indtægter

-43.772

Pantebreve Aktier og andelsbeviser m.v.

-758.903

-741.937

Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto 08 Pantebreve

-1.361.011.900

Udgifter

072207

Tilgodehavender i betalingskontrol Andre tilgodehavender vedrørende hovedkonto 0-8

26.419.000

Indtægter

-43.772

Investerings- og placeringsforeninger Tilgodehavender i betalingskontrol

Udgifter

072205

Indskud i pengeinstitutter m.v. Investerings- og placeringsforeninger

Tillægsbevillinger

Budget

Indtægter

076894

-432.379

-432.000

59.942

-143.330.649

-143.699.000

59.942

-143.330.649

-143.699.000

Regnskabsoversigt Renter, tilskud, udligning og skatter Regnskab Udgifter Øvrige skatter og afgifter

076896

Udgifter

Indtægter

Efterbetaling og bøder Kommunekreditforeningen

Tillægsbevillinger

Budget

Indtægter 4

085570

-7.200.000

Kommunekreditforeningen

-7.200.000

Udgifter

Indtægter

Statusbalance pr. artskonto Ultimosaldo 2017 Samlet resultat 922

Likvide aktiver

092201

Kontante beholdninger

Ultimosaldo 2018

Bevægelse 0

38.436.526

-13.527.958

24.908.568

2.221.528

-1.541.131

680.397

7.000

6.500

13.500

77.640

-75.726

1.913

90100001

0801 Personlige udlæg

90100002

0801 Driftscenter

90100007

0801 Parkvejens Skole

8.506

-6.697

1.809

90100010

0801 Skovbakkeskolen

45.472

-44.251

1.221

90100013

0801 Odder Kommunale Ungdomsskole

57.463

-55.107

2.356

90100014

0801 Bibliotek

23.968

-17.011

6.958

90100016

0801 Ældreservice

71.458

-36.641

34.817

90100017

0801 Børne- og Familiecentret

3.847

-1.467

2.380

90100019

0801 Tandplejen

3.578

-3.303

275

90100020

0801 Rosenhuset

10.235

-5.231

5.004

90100021

0801 Bofællesskaberne Åhusene

63.852

-27.980

35.873

90100022

0801 Fabos

99.855

-57.989

41.866

90100023

0801 Borgerservice- pas, kørekort

2.620

-2.359

261

90100024

0801 Åhusene - Cafe Pakhuset

11.276

-10.837

439

90100025

0801 Vita Park mobilepay

1.331

-1.193

138

90100026

0801 Bibliotek facebook

4.372

-920

3.452

90100027

0801 Højmarken

90100030

0801 Udvikling Odder

90100040

Rethink-Åhusene

90500054

0805 Mobilepay udlån

092205

0805 Nordea - 9150 200 010

90500020

0805 Danske Bank OBS

90500030

0805 Den Danske Bank - løbende konto

90500031

0805 Den Danske Bank - Pas og kørekort

90500033

0805 Den Danske Bank - Postgiro - løbende konto

90500037

0805 Den Danske Bank - Straksudbetalinger

90500042

0805 Deponering

90500043

0805 DB Porteføljekonto 3629893504

90500047

0805 DB Adm. husleje - CEJ

90500052

0805 BFC - TAP

90500054

0805 Mobilepay udlån

90500100

Internet Pas/Kørekort

-84 -1.200.000

528.136

Indskud i pengeinstitutter m.v.

90500010

84 1.200.000

528.136

835

-835

-28.936.605

-12.661.425

182.793

-173.386

9.407

8.615.267

668.573

9.283.840

-47.977.849

-7.452.085

-55.429.934

84.581

-36.248

48.333

877.162

442.626

1.319.788

36.290

-3.100

33.190

6.250.000

-6.250.000

-41.598.030

91.882

-57.627

34.255

2.860.445

188.120

3.048.564

32.189

3.967

36.156

-835

835

11.470

6.901

18.371

Investerings- og placeringsforeninger

65.151.603

674.597

65.826.200

0807 DDB 3007539843 Investeringsforeningsbeviser

65.151.603

674.597

65.826.200

Tilgodehavender hos staten

19.740.616

-7.804.969

11.935.647

Refusionstilgodehavender

5.588.662

-6.086.660

-497.998

91200001

0812 Refusionstilg. Social- og sundhedsvæsen

5.684.304

-6.145.005

-460.701

91200002

0812 Refusionstilg. Boligsikring m.v.

-95.642

58.345

-37.297

Andre tilgodehavender

14.151.954

-1.718.309

12.433.645

0813 Momsrefusion supplementsperioden

14.151.954

-1.718.309

12.433.645

Kortfristede tilgodehavender i øvrigt

38.316.743

-437.085

37.879.658

Tilgodehavender i betalingskontrol

32.725.740

-636.812

32.088.928

91401000

0814 Tilgodehavender i SAP-Debitor

26.950.291

-31.646

26.918.645

91407001

Restancekonto for krav i Opus Debitor

33.778.457

-5.991.588

27.786.870

91407002

Mellemregningskonto for krav i Opus Debitor

-27.936.307

5.319.816

-22.616.491

91407004

Medie Mit Betalingsoverblik

23.177

91407008

Mediekonto for indb. internt i Opus Debitor

91407011

Renteindtægter fra Opus Debitor

91407012

Restance vedr SBS Forretningspartneraftaler

91407020

Indbetalinger vedr. inddrivelse SBS

092207 90700001 925 092512

092513 91300001 928 092814

092815 91500010 092817 91700000 932 093221

13.640

9.537

-75.714

74.374

-1.340

-200.031

18.817

-181.214

195.404

-16.893

178.511

-19.230

-19.230 529

Andre tilgodehavender

10.308

-9.779

0815 Diverse restancer

10.308

-9.779

529

5.580.695

209.506

5.790.201

Mellemregninger med foregående og følgende regnskabsår 0817 Mellemregninger foregå. og følg. regnskabsår

5.580.695

209.506

5.790.201

Langfristede tilgodehavender

509.360.295

6.067.400

515.427.695

Aktier og andelsbeviser m.v.

452.615.212

2.049.005

454.664.217

15.146.763

-13.906.769

1.239.994

5.698.750

13.281.250

18.980.000

3.290.389

-1.288.230

2.002.159

422.222.000

4.121.256

426.343.256

92100002

0821 Reno syd

92100003

0821 Kommunernes Pensionsforsikring

92100006

0821 HMN Naturgas I/S

92100007

0821 Odder Spildevand A/S

Statusbalance pr. artskonto Ultimosaldo 2017 92100008 093223

Bevægelse

Ultimosaldo 2018

0821 Østjyllands Brandvæsen

6.257.310

-158.502

Udlån til beboerindskud

5.709.292

-167.512

6.098.808 5.541.780

92300001

0823 Ydede lån med statsrefusion

11.697.649

1.002.463

12.700.112

92300002

0823 Indgåede afdrag med statsrefusion

-6.309.405

-1.011.245

-7.320.651

92300003

0823 Ydede lån ombygn af Fabos §74,2

43.575

92300004

0823 Ydede lån §74,2

-20.075

92300010

0823 Ydede lån - flygtninge

92300011

0823 Indgåede afdrag - flygtninge

92300030

0823 Nedskrivning af tilgodehavende

-1.510.000

-103.000

-1.613.000

Andre langfristede udlån og tilgodehavender

46.719.791

3.713.907

50.433.698

093225 92500010

0825 Restancer - Billån

92500030

0825 Nedskrivning af lån ydet t. invalidebiler

92500040

0825 Restancer - kontanthjælp

92500120

0825 Gylling forsamlingshus tilskud

92500121

2.780.539

219.710

3.000.249

-972.991

-275.440

-1.248.431

1.543.202

115.586

1.658.788

-4.796.100

-172.100

-4.968.200

5.963.895

-365.337

5.598.558

14.000

0825 Gylling forsamlingshus

130.000

92500122

0825 Torrild forsamlingshus

112.800

92500124

0825 Gosmer forsamlingshus

78.298

92500125

0825 Boulstrup forsamlingshus

76.146

92500126

0825 Tunø Forsamlingshus

50.000

92500127

0825 Ørting Hallen

2.250.000

92500128

0825 Hou Lystbådehavn

1.575.000

92500131

0825 Odder Roklub

92500132

0825 Odder roklub byggeindexreg. Lån

92500133

0825 Det Danske Spejderkorps

92500134

0825 Sandbjerglejren

92500136 92500137 92500138

0825 Odder Vinterbadeklub

92500200

0825-002 Lån til betaling af ejdomssskat

92500205

0825-007 Lån til bet. af ejd.skat, efterreg.

92500210

0825 Hou Hallen

92500220

0825 Danske Diakonhjem

093227

35.300 129.000

50.000

155.439

0825 KFUM-spejderne

64.248

0825 DUI-spejderne - Falkevennen

74.870

37.447.044

0827 Deponering Campus

4.316.000

92700003

0827 Deponering HMN udlodning af provenu

938 093837 93700012 942

-980.038

36.467.006

4.600.796

4.600.796 1.500.000 266.650

472.000

4.788.000

-664.000

3.652.000

1.136.000

Udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder

-2.110.516

2.110.516

Spildevandsanlæg med betalingsvedtægt

-2.110.516

2.110.516

Gæld til Spildevandsselskab

-2.110.516

2.110.516

Aktiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling

-2.205

Staten

-2.205

0837-002 Nedskriv tilbagebetalingspl særlig støtte

-2.205

69.956.415

-95.795

69.860.620

Aktiver tilhørende fonds, legater m.v.

094242

740.000

266.650

92700002

93000001

74.870 740.000

1.500.000

4.316.000

093530

1.350.000

129.000

Deponerede beløb for lån m.v.

935

-225.000

35.300

Legater

501.457

-21.650

479.807

94200002

0842 N.U. Yoga Ashrama Obligationsbeholdning

499.449

-22.991

476.458

94200003

0842 N.U. Yoga Ashrama

2.008

1.341

3.349

69.902.532

585.118

70.487.650

094243

Deposita

94300002

0843 Garantibeviser vedr. nyanlæg og nedbrydning

8.255.686

1.514.495

9.770.181

94300005

0843 Gældsbreve vedr. lån til bet. ejendomsskatter

59.696.667

-846.667

58.850.000

94300007

0843 Diverse deposita

1.699.000

94300008

0843 Arv Stenslund

31.946

94300400

0843 DDB 4806183768 Fabos busopsparing

78.760

94300401

0843 Åhusenes busopsparing

89.837

-76.201

94300402

0843 Åhusene - Fælleshus

50.636

-6.509

44.127

-447.575

-659.263

-1.106.838

094244 94400001 945

Parkeringsfond 0844 Parkeringsfond Passiver tilhørende fonds, legater m.v.

094546

Legater

94600004

0846 Legatbeholdning - N.U.Yoga Ashrama

94600005

0846 Legatkapital - N.U.Yoga Ashrama

094547

Deposita

94700001

0847 Vedr. leje

94700003

0847 Deposita på konto 08 42 430

94700004

0847 Arv Stenslund

94700200

0847 Deponering Strandvillagrunde, Hou

78.760

-447.575

-659.263

-1.106.838

-76.928.006

5.686.532

-71.241.474

-501.457

21.650

-479.807

-1.694

-1.341

-3.035

-499.764

22.991

-476.773

-76.426.549

5.664.882

-70.761.667

-667.828

-70.319.181

-274.016 -69.651.353

-274.016

-31.946 -6.250.000

13.637

-31.946 6.250.000

Statusbalance pr. artskonto Ultimosaldo 2017

Ultimosaldo 2018

Bevægelse

94700400

0847 DDB 4806183768 Fabos busopsparing

-78.760

94700401

0847 Åhusene busopsparing

-89.837

76.201

-13.637

94700402

0847 Åhusene - Fælleshus

-50.636

6.509

-44.127

Passiver vedrørende beløb til opkrævning eller udbetaling

2.205

Staten

2.205

0849 Tilbagetalingspligtig særlig støtte

2.205

948 094849 94900003 951 095152

-78.760

Kortfristet gæld til staten

-2.287.664

-9.997.585

-12.285.248

Anden gæld

-2.287.664

-9.997.585

-12.285.248

-12.320

12.320

95201300

0852-013 Dagpenge i øvrigt

95203000

0852-030 Statens andel af boligindskudslån

-3.592.166

15.956

-3.576.209

95204000

0852-040 Statens andel af boligindsk Flygtninge

-1.807.548

55.730

-1.751.818

95205000

0852-000 Tilbagebet.pl. ydelser-gæld til Staten

-2.825.530

252.056

-2.573.474

95209700

0852-097 Refusion af ATP-bidrag

-1.675.986

-1.478.092

-3.154.078

95210000

0852-100 ATP-bidrag, kontant- og uddannelseshjælp

155.290

141.680

296.970

95210001

0852-100 ATP-bidrag, uddannelseshjælp

5.500

9.828

15.328

95210100

0852-101 ATP-bidrag sygedagpenge

471.066

461.170

932.236

95211001

0852-110 Betalinger vedr. pas

-627

95211600

0852-116 ATP-bidrag, revalidering- og ledighedsyde

304.871

267.670

572.541

95211700

0852-117 ATP bidrag,fleksjobansatte

623.840

751.371

1.375.211

95211900

0852-118 ATP-bidrag, ressforløbsyd. i jobafklaring

312.419

339.373

651.792

95212100

0852-121 Danskbonus selvforsørg. IGL §22

95216000

0852-Nedskrivning af boligindskudslån

95221000

0852-000 Sundhedshus

5.752.900

85.680

229.100

5.982.000

-11.140.800

-101.548.731

19.598.910

-81.949.822

Kirkelige skatter og afgifter

-389

-385

95300000

0853-014 Opsamling mellemværende med kirkekasser

-337

-52

-389

95300100

0853-001 Forskudsbeløb af kirkeskat

-29.562.732

-546.180

-30.108.912

95301300

0853-013 Landskirkeskat

4.503.573

120.949

4.624.522

95301400

0853-014 Odder Kirkekasse

8.954.607

297.887

9.252.494

95301401

0853-014 Saxild Kirkekasse

1.518.000

217.000

1.735.000

95301405

0853-014 Randlev Kirkekasse

2.630.000

-782.000

1.848.000

95301407

0853-014 Gosmer-Halling Kirkekasse

2.947.000

-597.000

2.350.000

95301410

0853-014 Ørting Kirkekasse

3.182.000

1.191.000

4.373.000

95301411

0853-014 Gylling Kirkekasse

1.667.000

493.000

2.160.000

95301413

0853-014 Hundslund Kirkekasse

1.672.500

-274.500

1.398.000

95301415

0853-014 Tunø Kirkekasse

688.000

130.000

818.000

95301416

0853-014 Provstiudvalgskasse - uforudsete udgifter

1.800.000

-250.100

1.549.900

952

Kortfristet gæld i øvrigt

095253

095256

Anden kortfristet gæld med indenlandsk betalingsmodtager

-67.774.574

13.771.536

-54.003.038

95601000

0856 Anden kortfr.gæld indenl.betal.modt.SAP-udbe.

-43.365.568

11.691.258

-31.674.310

95601001

Substituerende konto for lev. samlekonto 95601000

-464.620

-1.966.070

-2.430.691

95601004

Suppl. foregående og følgende regnskabsår

-22.920.981

3.125.459

-19.795.521

95602000

0856 Anden kortfr.gæld indenl.betal.modt. KMD-Udb.

-2.099.099

990.842

-1.108.257

95609001

0856 Tilskud private pasningsordninger

1.075.694

-69.953

1.005.741

-33.773.768

5.827.369

-27.946.399

095259

Mellemregningskonto

95900001

0859 Sociale Pensioner - KMD-udbetaling

95900002

0859 Mellemkommunal afregn. Pension - manuelle udbetalinger

-9.064

37.388

28.324

388.710

-222.313

166.397

95900007

0859 Dagpenge Sikrede - manuelle udbetalinger

-4.266

1.334

-2.932

95900008

0859 Dagpenge til arbejdsgivere - manuelle udbetalinger

64.771

54.852

119.623

95900010

0859 Bidrag udbet - kreditordel - Norden - manuelle udbetalinger

95900012

0859 Udland - Norden - manuelle udbetalinger

95900016

0859 Pension af Tabt Arbejdsfortjeneste - manuelle udbetalinger

95900019

0859 Flekslønstilskud - aut. udbetaling

95900054

0859 Dagpenge Kildeskat

95900060

0859 KMD-Aktiv - kildeskat

95900063

0859 A conto pension

95900064

0859 Flekslønstilskud - A-skat

95900157

0859 Kontanthj , rev. ydel og akt/oplærydel - ATP

95900170

0859 Dagpenge til sikrede - nettobeløb

95900173

0859 Dagpengeref. Til arbejdsgivere

95900182

0859 Afregningskonto, pensionssystem

95900186

0859 KMF Sociale pensioner

95900190

0859 Udlæg i h.t. sygeforsikr.lovens §6,8,12 og 15

95900200

0859 Afregning automatisk KMD-Aktiv

95900201

0859 Straksudbetaling KMD-Aktiv

41.276

-41.276

-6.926

4.397

-32.893

32.893 1.627

1.627

-2.129.479

2.143.370

13.891 -1.011

-1.371

359

-11.927

12.427

500

-302.144

-2.037

-304.181

1.717

-48.295

166.149

117.854

-4.813.221

193.593

-4.619.628

3.389

-1.424.541

2.085.079

660.538

71.948

-76.458

-4.510

1.601

-2.529

1.601

Statusbalance pr. artskonto Ultimosaldo 2017

Ultimosaldo 2018

Bevægelse

95900202

0859 Administrationskoni KMD-Aktiv

-316.151

-1.147

95900205

0859 ATP-afregn. flekslønstilskud

-2.836

1.622

-317.298

95900300

0859 Udgift, madordning Gylling Børnehus

27.750

95900301

0859 Indtægt, madordning Gylling Børnehus

-27.750

95900302

0859 Udgift, madordning Blæksprutten, vuggestue

95900303

0859 Indtægt, madordning Blæksprutten, vuggestuen

95900304

0859 Udgift madordning Bifrost

95900305

0859 Indtægt madordning Bifrost

95900306

0859 Udgift frugtordn. Hundslund SFO

95900307

0859 Indtægt frugtordn. Hundslund SFO

95900710

0859 Miljøafgift til Staten

95900800

0859 Uanbringelige indtægter

95900801

0859 AES-bidrag til fordeling

95900850

0859 Henlæggelser Bronzealdervej

95900851

0859 Forskydninger tilgodeh. Bronzealderv. Lejerbo

95900852

0859 Forskydn. kortf. gæld Bronzealdervej Lejerbo

95900853

0859 Over/underskud Bronzealdervej-Lejerbo

95900854

0859 Mellemværende Bronzealdervej, Lejerbo

95900860 95900861

-1.214

45.863

-45.863

312.950

-312.950

281.003

-281.003

-281.003 248.732

248.732

-8.220

8.220

9.172

119.591

128.763

-1.061.054

231.574

-829.480

636.150

-32.127

604.023

-2.014.385

-552.462

-2.566.847

120.744

-199.466

-78.722

2.318.543

552.481

2.871.024

0859 Henlæggelser Ældreboligerne v. Ålykkecentret

-678.491

-29.344

-707.835

0859 Forskydninger tilgodeh. Ældreboliger Lejerbo

298.447

65.470

363.917

95900862

0859 Forskydn. kortf. gæld Ældreboligerne Lejerbo

-557.840

9.666

-548.174

95900863

0859 Over/underskud Ældreboligerne Lejerbo

95900864

0859 Mellemværende Ældreboliger Ålykkec. Lejerbo

95900870

0859 Henlæggelser Lundevej 35 - Fabos

95900871

0859 Forskydninger tilgodeh. Lundevej 35 - Fabos

95900872

0859 Forskydn. kortf. gæld Lundevej 35 - Fabos

95900873

0859 Over/underskud Lundevej 35 - Fabos

95900874

0859 Mellemværende Ældreb. Lundevej, Lejerbo

95902010 95902020 95921001

0859 Udbetaling/Netto

95921002

0859 Nettoløn/kmd udbetaling

95921010

0859 A-skat AM-bidrag og SP-bidrag

95921050

0859 ATP

95921074

Indeholdt AFU-bidrag (HR)

95921075

0859 AER

95921076

0859 AKUT

95921100

0859 Indkomstgrundlag

95921101

0859 Tilsvar indkomstgrundlag

95921200

0859 Pensionspræmie

95921250

0859 Skyldig årlig fritsvalg-/seniorordning

95921300 95921305

-157.133

44.450

-112.683

1.095.017

-90.242

1.004.775

-377.313

-390

-377.703

102.008

17.833

119.841

-341.932

-54.194

-396.126

2.513

-8.418

-5.905

614.727

45.170

659.897

0859 Interne debitorer SAP

1.411.773

36.738

1.448.511

0859 Interne kreditorer SAP

-1.349.796

37.896

-1.311.900 103.884

-282

104.166

-27.917

-33.244

-61.161

-15.661.986

-177.780

-15.839.766

-1.180.803

-63.157

-1.243.960

-1.873.517

-5.210

9.834

-1.863.683

-2.761

-1.702

-4.463

5.278.260.788

1.050.062.835

6.328.323.622

-5.278.260.788

-1.050.062.835

-6.328.323.622

9.055

-9.250

-195

-46.812

16.036

-30.776

0859 Netto ferie til afregning

-5.378.756

636.471

-4.742.284

Nulstilling af nettoferiepenge

-18.286

-18.775

-37.062

95921310

0859 Netto ferie til feriekonto

-33.987

12.916

-21.071

95921502

0859 Diverse - medlemsskaber

-39.500

12.535

-26.965

95921503

0859 Gruppelivspræmie

95921700

0859 Refusion

95921705 95921730

-228.962

143.203

-85.758

0859 Omkostningsudligning

-457.530

389.244

-68.286

Auto.modtaget refusion

-364.963

-59.274

-424.237

95922980

0859 Ferie

-170.611

-16.015

-186.626

95922990

0859 Netto ferie til afregn.(fordeling omk.sted)

95999010

0859 Told moms Momsafregning

1.634.129

24.853.155

95999020

0859 Told moms Indgående moms

34.506.397

5.861.302

40.367.699

95999030

0859 Told moms Udgående moms

-57.079.442

-7.344.999

-64.424.441

95999032

Toldmoms udgående PSCD

-99.743

95999033

PSCD Teknisk momskonto

95999045

Moms af varerkøb i udlandet

-149.472

95999046

Moms af ydelseskøb i udlandet

-290.876

95999090

0859 Told moms El afgift

955 095570

45 23.219.026

-149.472 -52.768

-343.644

11.325

Langfristet gæld

-397.624.036

16.107.291

-381.516.745

Kommunekreditforeningen

-294.606.251

11.911.273

-282.694.978

97000001

0870 Låneoptagelse i Kommunekredit foreningen

-312.899.849

11.093.598

-301.806.251

97000010

0870 Afdrag på lån Kommunekreditforeningen

18.293.598

817.675

19.111.273

Langfristet gæld vedrørende ældreboliger

-88.036.247

4.078.219

-83.958.029

095577

Statusbalance pr. artskonto Ultimosaldo 2017 97700001

0877 Låneoptagelse, ældreboliger

97700002

0877 Afdrag på lån, ældreboliger

97700003

0877 Låneoptagelse, Lundevej

97700004

0877 Afdrag på lån, Lundevej

97700006

0877 Afdrag på lån, Ældreboliger Ålykkecentret

Bevægelse

Ultimosaldo 2018

-80.897.731

3.462.476

2.913.476

11.892

2.925.368

-11.083.530

482.537

-10.600.993

482.537

1.970

484.507

549.000

119.343

668.343

Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver

-14.981.538

117.799

-14.863.739

97900001

0879 Låneoptagelse finansielt leasede aktiver

-11.044.597

97960000

0879 Nedskrivning leasede anlægsaktiver

97970000

095579

958 095880 98003000 095881

-77.435.255

-11.044.597

41.100.233

4.052.656

45.152.889

0879 Tilgang leasede anlægsaktiver

-45.037.174

-3.934.857

-48.972.031

Materielle anlægsaktiver

807.223.345

-26.135.147

781.088.198

Grunde

221.838.147

-9.854.686

211.983.461

0880-03 Øvrige skattefinansierede aktiver

221.838.147

-9.854.686

211.983.461

Bygninger

356.757.579

-16.242.853

340.514.726

98102000

0881-002 Grunde og bygninger S/I aktiver

20.173.038

98102100

0881-002 Grunde og bygninger S/I akkum. afskrivn.

-7.947.215

-672.435

20.173.038 -8.619.650

98103000

0881-003 Grunde og bygninger Ø/S aktiver

637.086.574

5.001.058

642.087.632

98103100

0881-003 Grunde og bygninger Ø/S akkum. afskrivn.

-292.554.817

-20.571.477

-313.126.294

Tekniske anlæg, maskiner, større specialudstyr og transportm

47.655.510

5.034.814

52.690.325

98202000

0882-002 Tekn. anlæg, mask. mm. S/I aktiver

12.925.048

3.655.870

16.580.918

98202100

0882-002 Tekn. anlæg, mask. mm. S/I akkum. afskr.

-7.551.350

-1.023.492

-8.574.841

98203000

0882-003 Tekn. anlæg, mask. mm.Ø/S aktiver

91.527.791

3.730.544

95.258.334

98203100

0882-003 Tekn. anlæg, mask. m.m. Ø/S akkum. afskr.

-49.245.979

-1.328.108

-50.574.086

9.645.760

-90.062

9.555.697

095882

095883

Inventar - herunder computere og andet IT-udstyr

98302000

0883-002 Inventar S/I aktiver

98302100

0883-002 Inventar S/I akkum. afskrivninger

98303000

0883-003 Inventar Ø/S aktiver.

78.500.947

2.295.824

80.796.771

98303100

0883-003 Inventar Ø/S akkum. afskrivninger

-68.855.187

-2.385.887

-71.241.073

Materielle anlægsaktiver under udførelse og forudbetalinger

171.326.349

-4.982.360

166.343.989

0884-003 Mat. anlægsakt. u/opfør. m.m. Ø/S aktiver

171.326.349

-4.982.360

166.343.989

Immaterielle anlægsaktiver

565.427

Udviklingsprojekter og andre erhvervede immaterielle anlægsaktiver

565.427

98503000

0885-003 Udvikl.projekter m.m.Ø/S aktiver

628.252

98503100

0885-003 Udvikl.projekter m.m. Ø/S akkum. afskriv.

-62.825

095884 98403000 962 096285

968 096887 98703000 972 097290

320.960

-320.960

Omsætningsaktiver - fysiske anlæg til salg

49.002.729

17.617.620

66.620.349

Grunde og bygninger bestemt til videresalg

49.002.729

17.617.620

66.620.349

0887-003 Grunde og bygn. t/ videresalg Ø

49.002.729

17.617.620

66.620.349

Hensatte forpligtelser

-126.648.342

5.968.605

-120.679.737

Hensatte forpligtelser

-126.648.342

5.968.605

-120.679.737

99000001

0890-001 Ikke - forsikringsdæk. tjenestmandspens.

-120.677.046

247.007

-120.430.039

99000005

0890-001 Ikke -forsikringsdæk. tjenetemandsp-modre

6.664.194

6.144.327

12.808.521

99000007

Eftervederlag

-135.490

-422.729

99000009

0890-024 Forpl. arbejdsskade, modregningskonto

99001000

0890-01 ikke forsikringsdækkede tjenestemandspension

99001050

0890-01 Udbetalt tjenestemandspension

975

-12.500.000

Egenkapital

097592

Modpost for selvejende institutioners aktiver

99200000 097593 99300000 097599 S9995001 S9995002 S9995003 S9995009 S9995100 S9995101

0892 Modpost for selvejende institutioners aktiver Modpost for skattefinansierede aktiver 0893 Modpost for skattefinansierede aktiver Balancekonto Balancekonto 1 Balancekonto Bronzealdervej - Lejerbo Afskrivninger af restancer/tilgodehavender Balancekonto til afskrivninger i Opus Debitor Værdireguleringer, ejedomsværdi, udstykninger, kur Fysiske anlægsaktiver

-558.219 -12.500.000

35.184.679

13.069.448

48.254.126

-35.184.679

-13.069.448

-48.254.126

-824.889.376

-15.723.761

-840.613.136

-17.599.521

-1.959.944

-19.559.465

-17.599.521 -838.626.553 -838.626.553 31.336.699 771.180.537 1.553.553 11.273.314 111.810 -514.362.042 -238.420.474

-1.959.944 9.912.044 9.912.044 -23.675.861 -121.120.021 -38.406 653.990

-19.559.465 -828.714.509 -828.714.509 7.660.838 650.060.516 1.515.147 11.927.303 111.810 -413.480.809 -242.473.129

100.881.232 -4.052.656

Årsberetning 2018

Odder Rådhus Rådhusgade 3 . 8300 Odder Telefon 87 80 33 33 email: odder.kommune@odder.dk hjemmeside: oddernettet.dk

Årsberetning 2018

Åbningstider på rådhuset: Mandag, tirsdag, onsdag og fredag 10.00-14.00 · Torsdag 10.00-17.00 Telefonen er åben alle hverdage fra kl. 8.00

MED BILAG

BRUHN Grafisk ApS · www.bruhngrafisk.dk