Tercera entrega Dossier HOGAR ADYELECTRO S.A.S
Angie Lorena López Rincón 231334
Dany Lisbeth Contreras Vivas 231319
Yudy Viviana Sánchez Palacio 231358
Facultad de ciencias administrativas y económicas, Universidad Francisco Paula Santander Ocaña
Docente: Juan Sebastián Gómez Navarro 17 de octubre 2022
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Misión
Hogar Adyelectro S.A.S es una empresa de electrodomésticos dedicada a la comercialización y distribución para el hogar, trabajamos en equipo con una atención profesional y personalizada con el fin de superar las necesidades y expectativas de nuestros clientes, teniendo excelencia de calidad dentro de una sana competencia y cumpliendo con las normas del mercado con los mejores precios y garantía.
Visión
Para el año 2030 la empresa Hogar Adyelectro S.A.S será reconocida nacionalmente por su alto nivel de calidad y seguridad en nuestros productos con un crecimiento sostenible, logrando ser la mejor opción del mercado mediante un desarrollo profesional de nuestro personal.
Objetivos Generales
Garantizar por medio de la distribución y variedad de electrodomésticos satisfacción al cliente, ofreciéndole un producto de calidad al mejor precio; y con nuestros proveedores mediante la promoción de nuevas tecnologías.
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Objetivos Específicos
Ofrecer un servicio satisfactorio para nuestros clientes.
Calidad a precio justo.
Lograr una rentabilidad económica
Realizar enlaces con los mejores proveedores y clientes.
Valores Cooperativos
Confianza: Brindamos seguridad y compromiso con el producto entregado.
Calidez: Tratamos amablemente y con disposición para escuchar, atender problemas y resolver inquietudes.
Seriedad: Actuamos éticamente con normas y valores.
Responsabilidad: Asumimos nuestros actos y decadencias.
Compromiso: Nos comprometemos a dar seguridad de calidad del producto entregado.
Honestidad: Somos evidentes en lo que hacemos y obrando de manera justa.
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GERENCIA GENERAL
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Organigrama Hogar Adyelectro S.A.S
ÁREAADMINISTRATIVA Recursos Humanos ÁREAFINANCIERA Contabilidad Tesoreria y Cartera ÁREA COMERCIAL Compras Ventas Marketing ÁREADE OPERACION ES REPRESENTANTE LEGAL Bodega
La empresa Hogar Adyelectro S.A.S está constituida por tres socios, Angie López, Dany Contreras y Yudy Sánchez. La cual tendrá los siguientes cargos y propósitos según organigrama.
Gerencia general: Esta compuesta por los tres socios quienes tendrán como función de una manera mancomunada la planeación, organización y toma de decisiones muy responsables basadas en innovación y productividad, serán los analistas de las estrategias e información que otorgue el representante legal con el fin garantizar un buen funcionamiento.
Representante legal: Su propósito será la actuación en el ámbito jurídico, velar por el bienestar de la empresa, realizar las mejores estrategias con terceros, al igual será el responsable de otorgar la información que sea necesaria a la gerencia general y así facilitar la tomar decisiones en concordancia.
Área Administrativa: En ella se llevará el control de recursos humanos y se verificara la remuneración adecuada para los colaboradores así mismo será quien disponga las políticas y normas, será quien detecte posibles cambios que se deban realizar para obtener una mejor eficiencia y eficacia de la empresa.
Recursos humanos: Su propósito será la selección, división del personal y división de labores, de igual forma realizará capacitaciones para el bienestar de los colaboradores, ayudará a que las normas se cumplan, será el intermediario para consultas, reclamos, solicitudes, sanciones y demás.
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Área Financiera: Su propósito consiste en el análisis y planificación de las mejores inversiones para la empresa que se desarrollaran ya sea a largo o corto plazo siempre buscando una estabilidad económica, desarrollara alianzas con el área de contabilidad y tesorería para pago de nómina y de más responsabilidades.
Contabilidad: Desarrollara el propósito de registro de los movimientos, hechos económicos de la empresa, impuestos, pagos de nómina, facturación, en general cecinarse que en el área contable este todo correcto y legal.
Tesorería y Cartera: Su propósito será la realización del análisis de la capacidad de si o no se puede cumplir con los compromisos contables y a su vez será la responsable de él orden de la información de los clientes y realizará seguimiento a facturas y créditos que deberá informar a el área de contabilidad.
Área Comercial: Su propósito es planear, ejecutar y controlar actividades para la compra y venta de productos, procurara tomar las mejores decisiones en base a lo propuesto por en encargado de compras y ventas.
Compras: Realizara y mantendrá relación con los proveedores, buscara los mejores productos para ofrecer al público.
Ventas: En ella se realizará y mantendrá la relación con los clientes, se implementará la investigación de estrategias para ampliar las ventas, analizará posibles promociones.
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Marketing: Desenvolverá el propósito de ampliar ventas de una manera mas actualizada por medio de la tecnología, redes sociales como Instagram, página web y otras, en donde elaborará publicaciones, videos, de igual manera se encargará de realizar los mejores catálogos y analizará los nuevos productos de electrodomésticos a comercializar.
Área de operaciones: Su propósito se basa en que el lugar de venta de los electrodomésticos funcione adecuadamente, y se establezca un tipo de orden y distribución, así como además tenga una buena adecuación para generar una buena satisfacción.
Bodega: Su propósito consiste en el recibimiento, almacenamiento, envíos e inventarios correctos de la mercancía, verificara el estado de la misma. Así como también la realización de informes para otorgarlos al área de operaciones.
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Estilo de liderazgo
La empresa Hogar Adyelectro S.A.S se caracterizará por sostener un estilo de liderazgo de roles interpersonales que consistirá en la presencia de un representante el cual será la figura oficial de la empresa ante terceros, a su vez se tendrá la presencia de lideres de cada área donde se desenvolverán en el aporte de ideas con el fin de cumplir los objetivos y un buen clima laboral teniendo en cuenta las políticas de la empresa, estos realizaran enlaces en áreas internas de su mismo nivel que conectara a un mismo propósito la obtención de comunicación con fuentes superiores para el desarrollo de apoyo para el mejor funcionamiento.
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PROGRAMA DE SEGUIMIENTO
OBJETIVOS ESTRATEGIAS RECURSOS TIEMPO TIEMPO DE INICIO TIEMPO DE TERMINACIÓN OBSERVACIONES
1. Ofrecer un servicio satisfactorio para nuestros clientes
Comprender las expectativas del cliente Tratar bien a los clientes brindando atención y respeto Contribuir a un clima organizacional Reducir los tiempos de espera
Recurso humano Recurso físico 1 mes 04 noviembre 2022
09 de diciembre 2022
Se debe tener en cuenta que si no se cumplen las expectativas del cliente se genera una desconexión ya que el cliente no adquirirá el artículo. Por ende; es necesario hablar con ellos y atender sus opiniones con respeto, atención y compromiso para así garantizar su compra sin excusas y sin demoras.
2. Calidad a precio justo Basarse en artículos de innovación Identificar la necesidad y requisito del cliente Contratar personal técnico especializado para comunicar las cualidades físicas y sistemáticas del producto
3. Lograr una rentabilidad económica
Reducir costos innecesarios Buena logística y atención al cliente Modernizar la empresa en transformación digital Capacitar a los empleados
Recurso tecnológico Recurso físico Recurso humano 1 mes 03 noviembre 2022
08 de noviembre 2022
Recurso Financiero Recurso físico Recurso humano Recurso tecnológico 2 meses 01 de diciembre 09 de febrero 2023
Es importante optimizar la calidad de los artículos y servicios, permitiendo retener a clientes por medio de la comunicación técnica para que así aprecien el valor de los electrodomésticos generando buena calidad.
Se debe tener en cuenta realizar un manejo correcto de los recursos de la empresa, que no sea en malgasto de dinero insuficiente para así lograr un crecimiento productivo.
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4. Realizar
enlaces con los mejores proveedores y clientes
Hacer quenuestra marca sea identificable y significativa Presentar a la empresa como una oportunidad de negocio Comparar precios
Recurso humano Recurso
físico 1 mes 2 de diciembre 2022
6 de enero 2023
Se considera importante tener proveedores ya que generan una sana competencia y brindan oportunidad a tener un mejor resultado en precios, valor agregado y su tiempo de entrega.
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DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
GUIA DE ACTIVIDADES PARA TECNOLOGÍA DE LA INFORMACIÓN Y LA COMUNICACIÓN
PRIMER SEMESTRE DE 2022
• Dany Lisbeth Contreras Vivas (231319)
• Angie Lorena López Rincón (231334)
• Yudy Viviana Sánchez Palacios (231354)
Docente: Andrés Alfonso Pacheco Solano
Universidad Francisco de Paula Santander Seccional Ocaña Facultad de Ciencias Administrativas y económicas Programa Contaduría Publica
7 de diciembre 2022
Enlace de Facebook
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Enlace del ISSUU
Catálogo
https://issuu.com/hogaradyelectro/docs/catalogo_hogar_adyelectro_dosier Póster
https://issuu.com/hogaradyelectro/docs/poster_hogaradyelectro
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Tapa de vidrio que permite supervisar la cocción.
Tapa de cristal templado permite supervisar la cocción
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Su material del interior es antiadherente
Material Exterior acero inoxidable Capacidad de 5 litros Capacidad 31 tazas
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Tazón antiadherente removible para una fácil limpieza
Tapa de vidrio con ventilación, evita la cocciónexcesiva
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•Material Exterior: Plástico
•Material de la placa: Antiadheren
•No Puestos: 2 puestos
•Tipo de Termostato: Automático
•Material de la jarra:Metal
•Tipo de panel del control:No tiene
•Capacidad: 8 Tazas
•Tipo de filtro: Filtro permanente
• Tipo de producto: Cafetera de goteo
•Material de la jarra: Vidrio
•Tipo de panel del control: Manual
•Capacidad: 12 tazas
•Tipo de filtro: Filtro permanente
• Tipo de producto: cafetera de goteo
CafeteraKALLEY12tazas K CM500K Valor:$67.900
SanducheraKALLEYK-SM101. CafeteraKALLEY8TazasK-CM750TJarratérmica
Valor:$159.900
Valor:$135.900 ColoresDisponible ColoresDisponible Hogaradyelectro@gmail.com
•Material de la jarra:Metal
•Tipo de panel del control:Manual
•Capacidad: 3 Tazas
•Tipo de filtro: No necesita
•Tipo de producto: Multibebidas
•Tipo del producto: Convencional
•Material del vaso: Vidrio
•Material de la base: Metálica
• De Aspas: 4 aspas
•Capacidad:1 25 litros
•Tipo del producto: Convencional
•Material del vaso: Vidrio
•Material de la base: plástico
• De Aspas: 4 aspas
•Capacidad:1 25 litros
Valor: $205.000
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Valor:2'589.900 Hogaradyelectro@gmail.com
Estufa de piso SUPERIOR 4 puestos gas natural AXXIS PLUS •Funcionamiento: gas natural medidas (anchoxaltoxfondo )cms : 53x90x53 •Número puestos de la estufa : 4 •Ancho frente interno : 52 cms •Alto interno : 50 cms Valor:$963.800 Valor:$1'799.800 •FuncionamientoGas Natural •Medidas ( Ancho x Alto X Fondo ) Cms 60x92,5x56 •No Puestos de la Estufa : 4 Puestos •Ancho o Frente Interno : 59 3 Centímetros • Alto Interno:57 9 Centímetros Estufa de Piso Mabe 4 Puestos Gas Natural EMC6050NFX0 Estufa de Piso HACEB 6 Puestos Gas Natural 76 - VF •Funcionamiento: •Medidas ( Ancho x Alto X Fondo ) Cms : •No Puestos de la Estufa : •Ancho o Frente Interno : •Alto Interno: Valor:$1'229.800 Hogaradyelectro@gmail.com
Cubierta HACEB 60cms 4 Puestos Gas Natural TANDOORI 6051 Negro •Funcionamiento:Gas Natural Medidas ( •Ancho x Alto X Fondo ) Cms: •CONCATENATE ( 08 , " x " , P8 , " x " , Q8 ) •No Puestos de la Estufa:4 puestos Valor:$1'099.800 •Iluminaciónhalógenadealtoalcance •Bajonivelderuidodurantesufuncionamiento •Filtros lavables y de fácil manipulación para sumantenimiento •Filtros de carbón activo y atrapa grasas que disminuyenmalosolores, humosypartículasdegrasa Campana Extractora HACEB 60cms Tipo Peninsula / Pared Valor:$275.900 •Vidrio decorativo que combina perfectamente con tu estufa •Con Luz Halógena de 28 W con 30% de eficiencia energética •Cómodo diseño que brinda fácil acceso a las velocidades de extracción e iluminación •Campana tipo mueble de 76cm ideal Valor:$719.900 Campana Extractora WHIRPOOL 76cms Tipo Peninsula / Pared WH7610S Hogaradyelectro@gmail.com
•Ventilador 3 en 1 que p la pared, piso o pedestal •Sistema de movimiento para una cobertura excelente •Estructura de plástico permite que sea fácil de guardar y de limpiar
Ventilador3en1KALLEYK-V31B02 Valor:$187.900 Oscilación horizontal de 90° Piezas plásticas: oxidación y facilitan la limpieza Presentación de pared Seguro sistema de inclinación vertical La malla frontal es removible •Material de las Aspas: Plástico •Tamaño de Aspas:12 pulgadas •Funcionamiento: Alambrico •Flujo de aire : 0 mtrs x seg Valor:$254.900 Ventilador de pared SAMURAI ultra silence force control remoto pared Hogaradyelectro@gmail.com
AireAcondicionadoPANASONIC12.000BTUTipo inverterYS12XKV61115V •Medidas
x Alto X Fondo
80
9 •Largo
• Tipo
• Tipo
Producto:Split •
kWh/mes Valor:$1'919.900 Valor:$1'829.900 Aire Acondicionado KALLEY 9000 BTU Tipo Split Inverter Wifi 110V •Medidas ( Ancho x Alto X Fondo ) Cms :69,8 x 25,5 x 19 cm •Largo de Tuberia:3 metros • Tipo de Motor: Inverter • Tipo de Producto: Split •Consumo Minimo Energetico:102 kWh/Mes Hogaradyelectro@gmail.com
( Ancho
) Cms:
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de Tuberia: 3 metros
de Motor: Inverter
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Consumo Minimo Energetico: 144,98
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Minicomponente Panasonic Max 6500 Watts •Tipo
producto : Minicomponente
•Ancho
•Alto
•Potencia
Watts Minicomponente LG CK99 5000 watts •Tipo de producto: minicomponente 3 Box •Alto
•Ancho
•Potencia
Watts Minicomponente Panasonic AKX320 450 Watts •Tipo
producto : Minicomponente 3BOX •Ancho
•Alto
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DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR
GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA
PRIMER SEMESTRE DE 2022
• Dany Lisbeth Contreras Vivas (231319)
• Angie Lorena López Rincón (231334)
• Yudy Viviana Sánchez Palacios (231354) Docente:
CONTABILIDAD FINANCIERA
Stella Soto Arévalo Universidad Francisco de Paula Santander Seccional Ocaña Facultad de Ciencias Administrativas y económicas Programa Contaduría Publica 7 de diciembre 2022
Anny
PROGRAMA DE CONTADURÍA PÚBLICA
DOSSIER FORMATIVO INTEGRADOR GUIA DE ACTIVIDADES PARA CONTABILIDAD FINANCIERA PRIMER SEMESTRE DE 2022
CREACIÓN DE LA EMPRESA HOGAR ADYELECTRO SAS Y REGISTRO DE ACCIONES.
Constitución del patrimonio
Capital Autorizad de 60.000 acciones a $10.000 c/u
Capital suscrito 60% del autorizado y pagado el 30%
Capital autorizado 60.000×10.000=600.000.000
Capital suscrito 60%=600.000.000×60%=36.000.000/3 =120.000.000
Capital pagado 360.000.000×30%=108.000.000/3=36.000.000
CODIGO
CUENTA PARCIAL DEBE HABER 3101
CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 600.000.000
310102.01 Capital por suscribir 600.000.000 3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 600.000.000 310101.01 Capital autorizado 600.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA
CONTABILIDAD FINANCIERA
5. El 6 de noviembre se efectúa el pago en colecturía de rentas la boleta fiscal por valor de $ 2.230.000, girando cheque No. 0001 Del Banco Bogotá y CE _001______
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5108 GASTOS LEGALES 2.230.000 510803.01 Tramites y licencias (boleta fiscal)
2.230.000 1102 BANCOS 2.230.000 110201.01 Banco Bogotá 2.230.000
6. El 7 de Noviembre se efectúa el pago del Registro Mercantil ante la Cámara de Comercio de Ocaña por valor de $620.000. Según cheque No. 002 del Banco Bogotá y CE 002
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5108 GASTOS LEGALES 620.000
510802.01 Registro mercantil 620.000 1102 BANCOS 620.000 110201.01 Banco Bogotá 620.000
7. El 7de Noviembre se cancela honorarios al contador por $ 1.800.000 por asesoría contable, girando cheque del Banco Bogotá No.003 y CE 003.
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5102 HONORARIOS 1.800.000 510206.01 Asesoría financiera 1.800.000 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE 198.000 242203.01 Honorarios 198.000 1102 BANCOS 1.602.000 110201.01 Banco Bogotá 1.602.000
Vr.cancelación 1.800.000 RF 11% <198.000> $1.602.000
CONTABILIDAD FINANCIERA
8. El 14 de Noviembre se cancela honorarios al abogado por $ 650.000 por asesoría legal, girando cheque del BancoBogotá No.004 y CE 004 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5102 HONORARIOS 650.000 510205.01 Asesoría jurídica 650.000 2422 RETENCION EN LA FUENTE
71.500 242203.01 Honorarios 71.500 1102 BANCOS 578.500 110201.01 Banco Bogotá 578.500 Vr.cancelacion 650.000 RF 11% <71.500> $578.500
CONTABILIDAD FINANCIERA
9. El 15 de noviembre se compra a contado a OFFICE Ltda. los siguientes muebles y enseres para uso de la empresa:
• 7 Escritorios tipo ejecutivo por valor de $ 980.000 c/u =6.860.000
• 7 Sillas giratorias por valor de $ 320.000 c/u. =2.240.000
• 4 Archivadores por valor de $ 480.000 c//u. =1.920.000
• 5 estantes de madera $ 350.000 c//u. =1.750.000 $ 12.770.000 Vr. Compra 12.770.000 IVA 19% 2.426.300 RF 2.5% <319.250> $14.877.050 El pago se realizó girando cheque del Banco Bogotá No 0005 y CE 005, la mercancía se encuentra gravada con IVA 19%. R.F 2.5%
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1508 EQUIPO DE OFICINA 15.196.300 150801.01 Muebles y enseres 15.196.300 2422 RETENCION EN LA FUENTE
319.250 242208.01 Compra 319.250 1102 BANCOS 14.877.050 110201.01 Banco Bogotá 14.877.050
CONTABILIDAD FINANCIERA
10.El 15 de Noviembre la empresa compra a PAPELES DE COLOMBIA papelería por valor de $1.125.000, gira cheque del Banco Bogotá No.______ y CE______
Vr. Compra 1.125.000 RF 2.5% <28.125> $1.096.875
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5114 DIVERSOS 1.125.000 511406.01 Útiles, papelería y fotocopias 1.125.000 2422
RETENCION EN LA FUENTE 28.125 242201.01 Compras 28.125 1102 BANCOS 1.096.875 110201.01 Banco Bogotá 1.096.875
CONTABILIDAD FINANCIERA
1. El 16 de Noviembre la empresa compra a crédito a MAXI MUEBLES LTDA, según FC No. 6750, los siguientes elementos: ➢ 40 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.120.000 c/u = 44.800.000 ➢ 50 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.285.000 c/u = 64.250.000 ➢ 30 Estufa Mabe de piso a gas $750.000 c/u = 22.500.000 ➢ 25 Televisor Panasonic 50” a $1.380.000 c/u =34.500.000 ➢ 30 Televisor LG 55” a $1.580.000 c/u =47.400.000 ➢ 25 Juego de comedor a $867.000 c/u =21.675.000 ➢ 10 Juego de sala a $1.220.000 c/u =12.200.000 $247.325.000 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5%. Vr compra 247.325.000 Vr IVA 19% 46.991.750 Vr RF 2.5% <6.183.125> $ 288.133.625 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6201 DE MERCANCIAS 247.325.000 620101.01 Compras 247.325.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
46.991.750 240401.01 Descontable 46.991.750 2422 RETENCION EN LA FUENTE
6.183.125 242208.01 Compras 6.183.125 2201 NACIONALES 288.133.625 220101.01 Maxi Muebles LTDA 288.133.625
CONTABILIDAD FINANCIERA
TRANSACCIONES COMERCIALES
2. El 20 de Noviembre la empresa abona a $70.000.000 a la FC No. 6750, mediante cheque No ____ del Banco Bogotá y CE___________
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2201 NACIONALES 70.000.000 220101.01 Compras 70.000.000 1102 BANCOS 70.000.000 110201.01 Banco Bogotá 70.000.000
CONTABILIDAD FINANCIERA
3. Nov 21. La empresa vende a crédito a LA CASITA LTDA, según Factura de Venta No.0001, los siguientes elementos:
➢ 7 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.499.900 c/u =10.499.300 ➢ 10 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u =17.699.000 ➢ 5 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u =4.849.500 ➢ 8 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u =14.792.000 ➢ 5 Televisor LG 55” a $2.159.000 c/u =10.795.000 ➢ 6 Juego de comedor a $1.390.000 c/u =8.340.000 ➢ 4 Juego de sala a $1.580.000 c/u =6.320.000 $73.294.800 Vr venta 73.294.800 Vr IVA 19% 13.926.012 Vr RF 2.5% <1.832.370> $ 85.388.442
La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5%.
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1301 CLIENTES 85.388.442 130101.01 La Casita LTDA 85.388.442 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
1.832.370 135515.01 Retención en la fuente 1.832.370 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
73.294.800 410718.01 Electrodomésticos 73.294.800 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
13.926.012 240401.02 Generado 13.926.012
CONTABILIDAD FINANCIERA
4. El 24 de Noviembre la empresa vende al contado a CREDI MUEBLE LTDA., según Factura de Venta No.0002, RC_______ los siguientes elementos.
➢ 5 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.499.900 c/u =7.499.500 ➢ 2 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u =3.698.000 ➢ 3 Juego de comedor a $1.390.000 c/u =4.170.000 $15.367.500
Vr venta 15.367.500 Vr IVA 19% 2.919.825 Vr RF 2.5% <384.188> $17.903.137 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5 %.
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA 17.903.137 110101.01 Caja general 17.903.137 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
384.188 135515.01 Retención en la fuente 384.188 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
15.367.500 410718.01 Electrodomésticos 15.367.500 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
2.919.825 240401.02 Generado 2.919.825
CONTABILIDAD FINANCIERA
5. El 24 de Noviembre la empresa consigna en el Banco Bogotá lo recibido de la venta Fv 0002 CREDI MUEBLE LTDA, según Nota de Contabilidad No.____________
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 17.903.137 110201.01 Banco Bogotá 17.903.137 1101 CAJA 17.903.137 110101.01 Caja general 17.903.137
CONTABILIDAD
FINANCIERA
6. El 25 de Noviembre la empresa devuelve a MAXI MUEBLES LTDA Según Nota ________ No.________, los siguientes elementos por estar en mal estado: ➢ 2 Neveras Mabe no frost 230 lt = 2.240.000 ➢ 1 Estufa Mabe de piso a gas = 750.000 $2.990.000 Vr devolución 2.900.000 Vr IVA 19% 568.100 Vr RF 2.5% <74.750> $ 3.483.350
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 2201 NACIONALES 3.483.350 220101.01 Maxi Muebles LTDA 3.483.350 2422 RETENCION EN LA FUENTE 74.750 242208.01 Compras 74.750 6205 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 2.990.000 620501.01 Devoluciones 2.990.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 568.100 240401.02 Generado 568.100
CONTABILIDAD FINANCIERA
CONTABILIDAD FINANCIERA
7. El 26 de Noviembre la empresa vende a crédito a MUEBLES PLUS LTDA según Factura de Venta No. 0003, los siguientes artículos: ➢ 15 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u =26.548.500 ➢ 10 Televisor LG 55” a $2.159.000 c/u =21.590.000 ➢ 12 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u =11.638.800 $59.777.300 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5%. Vr venta 59.777.300 Vr IVA 19% 11.357.687 Vr RF 2.5% <1.494.433> $ 69.640.554 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1301 CLIENTES 69.640.554 130101.01 Muebles plus LTDA 69.640.554 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 1.494.433 135515.01 Retención en la fuente 1.494.433 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 59.777.300 410718.01 Electrodomésticos 59.777.300 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 11.357.687 240401.02 Generado 11.357.687
8. El 27 de Noviembre la empresa recibe una devolución de MUEBLES PLUS LTDA., según Nota _______ No._________, los siguientes artículos:
➢ 2 Lavadoras Haceb 18 Kg x 1.769.900 = 3.539.800 ➢ 3 Estufa Mabe de piso a gas x 969.900 = 2.909.700 $ 6.449.500
Vr Devolucion 6.449.500 Vr IVA 19% 1.225.405 Vr RF 2.5% <161.238> $ 7.513.667
CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 6.449.500 410799.01 Devoluciones en ventas 6.449.500 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 1.225.405 240401.01 Descontable 1.225.405 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 161.238 135515.01 Retención en la fuente 161.238 1301 CLIENTES 7.513.667 130101.01 Muebles plus LTDA 7.513.667
CONTABILIDAD FINANCIERA
CONTABILIDAD FINANCIERA 9. El 27 de noviembre, la empresa recibe el pago de la Factura de MUEBLES PLUS LTDA., Valor consignado directamente en la cuenta de Banco Bogotá Según RC _________ CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1102 BANCOS 62.126.887 110201.01 Banco Bogota 62.126.887 1301 CLIENTES 62.126.887 130101.01 Muebles plus LTDA 62.126.887 1301 CLIENTES DEBE HABER 69.640.554 7.513.667 $62.126.887
10.El 28 de Noviembre la empresa compra al contado mediante cheque No ____ del Banco Bogotá y CE___________ a COMERCIAL DEL MUEBLE LTDA.,, según FC No. 7512, los siguientes elementos: ➢ 10 Estufa Mabe de piso a gas $765.000 c/u =7.650.000 ➢ 15 Televisor Panasonic 50” a $1.350.000 c/u =20.250.000 ➢ 5 Televisor LG 55” a $1.610.000 c/u =8.050.000 ➢ 7 Juego de sala a $1.280.000 c/u =8.960.000 $44.910.000 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5%. Vr Compra 44.910.000 Vr IVA 19% 8.532.900 Vr RF 2.5% <1.122.750> $ 52.320.150 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 6201 DE MERCANCIAS 44.910.000 620101.01 Compras 44.910.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
8.532.900 240401.01 Descontable 8.532.900 2422 RETENCION EN LA FUENTE
1.122.750 242208.01 Compras 1.122.750 1102 BANCOS 52.320.150 110201.01 Banco Bogotá 52.320.150
CONTABILIDAD FINANCIERA
11.Nov 28. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en El Banco de Bogotá a COSMOS LTDA, según FV No.0004, los siguientes artículos: ➢ 5 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u = 4.849.500 ➢ 3 Televisor Panasonic 50” a $$1.849.000 c/u = 5.547.000 ➢ 5 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.499.900 c/u = 7.499.500 ➢ 7 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.769.900 c/u = 12.389.300 $ 30.285.300 La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF 2.5%. Vr Venta 30.285.300 Vr IVA 19% 5.754.207 Vr RF 2.5% <757.133> $ 35.282.374 CODIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 1101 CAJA 35.282.374 110101.01 Caja general 35.282.374 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
757.133 135515.01 Retención en la fuente 757.133 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR
30.285.300 410718.01 Electrodomésticos 30.285.300 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR
5.754.207 240401.02 Generado 5.754.207
CONTABILIDAD
FINANCIERA
