DOSSIER CONTABILIDAD DE INVERSIONES HOGAR ADYELECTRO S.A.S

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DOSSIER CONTABILIDAD DE INVERSIONES

ESTUDIANTES:

DANY LISBETH CONTRERAS VIVAS (231319)

ANGIE LORENA LOPEZ RINCION (231334)

WILSON VACCA CORONEL (231325)

DOCENTE: ASDRUBAL BAYONA URIBE

MATERIA: CONTABILIDAD DE INVERSIONES

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y ECONÓMICAS

UNIVERSIDAD FRANCISCO DE PAULA SANTANDER OCAÑA

CONTADURÍA PÚBLICA

12 DE JUNIO 202

ACTIVIDAD 1

A continuación usted encontrará los Saldos iniciales de la empresa que se viene trabajando desde el primer semestre académico.

BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2022 CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja 0 310101.01 Capital autorizado 600.000.000 310102.01 Capital por suscribir 600.000.000 360.000.000 310103.01 Capital suscrito por cobrar 252.000.000 110201.01 Banco Bogotá 107.434.774 110401.01 Cuenta de ahorros Banco Colombia 15.000.000 110401.02 Cuenta de ahorros Crediservir 6.600.000 150801.01 Escritorios Tipo Ejecutivo 8.163.400 150801.02 Sillas Giratorias 2.665.600 150801.03 Archivadores 2.284.800 150801.04 Estantes de Madera 2.082.500 220101.02 Nacionales 266.970.425 242203.01 Honorarios 487.300 242208.01 Compras 7.578.500 510206.01 Honorarios 4.430.000 510704.01 Acueducto y Alcantarillado 354.000 510706.01 Energía Eléctrica 457.000 510707.01 Teléfono 280.000 500901.01 Boleta Fiscal 2.230.000 510802.01 Registro Mercantil 620.000 511406.01 Útiles, papelería y fotocopias 1.125.000 530505.01 Gastos Bancarios 420.000 130101.01 Clientes 85.388.442 135515.01 Retención en ventas 4.306.885 240401.01 Impuesto descontable 56.750.055 240401.02 Impuesto Generado 34.525.831 410727.01 Muebles y Enseres de Oficina 178.724.900 410799.01 Devoluciones en ventas 6.449.500 620101.01 Compra de mercancías 292.235.000 620501.01 Devolución en compras 2.990.000 SUMAS IGUALES 1.451.276.956 1.451.276.956

La empresa cambia su sistema de inventario Periódico a Sistema de Inventario Permanente, para lo cual se deben efectuar registros de ajuste así:

Cierre de la cuenta 6201 de Mercancías, 6205 Devoluciones en Compras Según Nota de Contabilidad No.__001

6205

CODIGO CUENTA DEBE HABER 620501.01 Devoluciones en compras 2.990.000 140801.01 Mercancías No Fab Empresa 163.097.004 610727.01 Comercio al por mayor y menor (Costo) 126.147.996 620101.01 De mercancías 292.235.000 EMPRESA COMERCIAL HOGAR ADYELECTRO S.A.S NIT 800.163.137-5 30 11 2022 Nota de contabilidad Nº 001 Fecha: Detalle: Cierre de la cuenta
Mercancías,
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS 620501.01 140801.01 610727.01 620101.01 Devolución en compra Mercancías no fab Empresa Comercio al por mayor y menor De mercancías 2.990.000 163.097.004 126.147.997 292.235.000 ELABORADO HOGAR ADYELECTRO S.A.S REVISADO AUTORIZADO HOGAR ADYELECTRO S.A.S CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6205 DEVOLUCIONES EN COMPRAS 2.990.000 620501.01 Devoluciones en compras 2.990.000 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMP. 163.097.004 140801.01 Neveras Mabe no frost 230 Lts 23.520.000 140801.02 Lavadoras Haceb 18 Kg 25.700.000 140801.03 Estufa Mabe de piso a gas 15.120.000 140801.04 Televisor Panasonic 50" 36.855.000 140801.05 Televisor LG 55" 31.750.000 140801.06 Juego de comedor 13.872.000 140801.07 Juego de sala 16.280.004
6201 de
Devoluciones en Compras

Utilizando el Sistema de Inventario Permanente, elabore el kardex por el método promedio ponderado y tenga en cuenta los siguientes saldos iniciales.

ARTICULO CANTIDAD VALOR PROMEDIO COSTO TOTAL Neveras Mabe no Frost 230 lt 21 1.120.000 23.520.000 Lavadoras Haceb 18 Kg 20 1.285.000 25.700.000 Estufa Mabe de piso a gas 20 756.000 15.120.000 Televisor Panasonic 50” 27 1.365.000 36.855.000 Televisor LG 55” 20 1.587.500 31.750.000 Juego de comedor 16 867.000 13.872.000 Juego de sala 13 1.252.308 16.280.004 TOTAL $163.097.004 NEVERA MABE NO FROST 230LT 01-12 inventarió inicial 21U $1.120.000 c/u 19-12 vende factura N.001 6U $1.499.900 c/u 20-12 compra factura N.1896 15U $ 1.280.000 c/u 28-12 compra factura N.3650 10U $1.280.000 c/u 4707 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 126.147.996 470718.01 Venta electrodomésticos y muebles 126.147.996 6201 DE MERCANCIAS 292.235.000 620101.01 De Mercancias 292.235.000 TOTAL 292.235.000 292.235.000
ARTICULO NEVERA MABE NO FROST 230LT REFERENCIA No frost 230lt LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 PROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 21 1.120.000 23.520.000 21 1.120.000 23.520.000 19/12/2022 VENTA FV 001 6 1.120.000 6.720.000 15 1.120.000 16.800.000 20/12/2022 COMPRA FC 1896 15 1.280.000 19.200.000 30 1.200.000 36.000.000 28/12/2022 COMPRA FC 3650 10 1.280.000 12.800.000 40 1.220.000 48.800.000
KARDEX

KARDEX

LAVADORA HACEB 18KG 01-12 inventario inicial 20U $1.285.000 c/u 20-12 compra factura N.1896 10U $1.350.000 c/u 22-12 vende factura N.002 10U $1.769.900 c/u 28-12 Compra factura N.3650 15U $1.350.000 c/u 29-12 vende factura N.003 3U $1,769.900 c/u ESTUFA MABE DE PISO AGAS 01-12 Inventario inicial 20U $756.000 C/U 20-12 compra factura N.1896 12U $770.000 C/U 22-12 vende factura N.004 12U $969.900 C/U 29-12 vende factura N.005 6U $969.900 C/U 30-12 devoluciones de venta N.005 1U $969.900 C/U
ARTUCULO LAVADORAS HACEB 18 KG REFERENCIA HACEB 18KG LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 PROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 20 1.285.000 25.700.000 20 1.285.000 25.700.000 20/12/2022 COMPRA FC 1896 10 1.350.000 13.500.000 30 1.306.667 39.200.000 22/12/2022 VENTA FV 002 10 1.306.667 13.066.667 20 1.306.667 26.133.333 28/12/2022 COMPRA FC 3650 15 1.350.000 20.250.000 35 1.325.238 46.383.333 29/12/2022 VENTAS FV 004 3 1.325.238 3.975.714 32 1.325.238 42.407.619
KARDEX
ARTICULO ESTUFA MABE DE PISO A GAS REFERENCIA A GAS LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 PROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 20 756.000 15.120.000 20 756.000 15.120.000 20/12/2022 COMPRA FC 1896 12 770.000 9.240.000 32 761.250 24.360.000

KARDEX

TELEVISOR PANASONIC 50’’ 01-12-2023 Inventario inicial 27U $ 1.365.000 C/U 19-12-2023 venta factura N.006 11U $ 1.849.000 C/U 27-12 compra factura N.1950 10U $ 1.380.000 C/U 28-12 venta factura N.007 10U $ 1.849.000 C/U 28-12 compra factura N. 3650 8U $ 1.380.000 C/U 29-12 devolución compra N.1950 2U $ 1.380.000 C/U 29-12 venta factura N.008 4U $ 1.849.000 C/U 22/12/2022 VENTA FV 002 12 761.250 9.135.000 20 761.250 15.225.000 29/12/2022 VENTAS FV 004 6 761.250 4.567.500 14 761.250 10.657.500 30/12/2022 DEVOLUCION FV 004 1 761.250 761.250 15 761.250 11.418.750
ARTICULO TELEVISOR PANASONIC 50" REFERENCIA 50 PULGADAS LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 RROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 27 1.365.000 36.855.000 27 1.365.000 36.855.000 19/12/2022 VENTA FV 001 11 1.365.000 15.015.000 16 1.365.000 21.840.000 27/12/2022 COMPRA FC 1950 10 1.380.000 13.800.000 26 1.370.769 35.640.000 28/12/2022 VENTA FV 003 10 1.370.769 13.707.690 16 1.370.769 21.932.310 28/12/2022 COMPRA FC 3650 8 1.380.000 11.040.000 24 1.373.846 32.972.310 29/12/2022 DEVOLUCION FC 1950 2 1.380.000 2.760.000 22 1.373.287 30.212.310 29/12/2022 VENTAS FV 004 4 1.373.287 5.493.147 18 1.373.287 24.719.162

KARDEX

TELEVISOR LG 55’’ 01-12 Inventario inicial 20U $1.587.500 C/U 22-12 venta factura N.004 7U $ 2.250.000 C/U 27-12 compra factura N.1950 20U $ 1.650.000 C/U 28-12 venta factura N.101 20U $ 2.250.000 C/U 28-12 compra factura N.3650 5U $ 1.650.000 C/U 29-12 devolucion compra N.1950 3U $ 1.650.000 C/U 29-12 venta factura N.112 5U $ 2.250.000 C/U 30-12 devolucion venta N.112 2U $ 2.50.000 C/U
ARTICULO TELEVISOR LG 55" REFERENCIA LG 55 LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 PROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 20 1.587.500 31.750.000 20 1.587.500 31.750.000 22/12/2022 VENA FV 002 7 1.587.500 11.112.500 13 1.587.500 20.637.500 27/12/2022 COMPRA FC 1950 20 1.650.000 33.000.000 33 1.625.379 53.637.500 28/12/2022 VENTAS FV 003 20 1.625.379 32.507.576 13 1.625.379 21.129.924 28/12/2022 COMPRA FC 3650 5 1.650.000 8.250.000 18 1.632.218 29.379.924 29/12/2022 DEVOLUCION FC 1950 3 1.650.000 4.950.000 15 1.628.662 24.429.924 29/12/2022 VENTAS FV 004 5 1.628.662 8.143.308 10 1.628.662 16.286.616 30/12/2022 DEVOLUCION FV 004 2 1.628.662 3.257.323 12 1.628.662 19.543.939

KARDEX

KARDEX

ARTICULO JUEGO DE COMEDOR REFERENCIA 6 PUESTOS LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 PROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 16 867.000 13.872.000 16 867.000 13.872.000 22/12/2022 VENTA FV 002 5 867.000 4.335.000 11 867.000 9.537.000 27/12/2022 COMPRA FC 1950 15 875.000 13.125.000 26 871.615 22.662.000 28/12/2022 VENTA FV 003 15 871.615 13.074.231 11 871.615 9.587.769 29/12/2022 VENTAS FV 004 7 871.615 6.101.308 4 871.615 3.486.462
ARTICULO JUEGO DE SALA REFERENCIA TELADO FINO LOCALIZACION MINIMO 5 UNIDAD U.N.D MAXIMO 100 PROVEEDOR HOGAR LTDA FECHA DETALLLE ENTRADAS SALIDAS SALDO CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL CANT VR. UNIT VR. TOTAL 30/11/2022 SALDO INICIAL 13 1.252.308 16.280.004 13 1.252.308 16.280.004 19/12/2022 VENTA FV 001 2 1.252.308 2.504.616 11 1.252.308 13.775.388 27/12/2022 COMPRA FC 1950 12 1.305.000 15.660.000 23 1.279.799 29.435.388 28/12/2022 VENTA FV 003 12 1.279.799 15.357.594 11 1.279.799 14.077.794 29/12/2022 VENTAS FV 004 10 1.279.799 12.797.995 1 1.279.799 1.279.799 30/12/2022 DEVOLUCION FV 004 3 1.279.799 3.839.398 4 1.279.799 5.119.198

ACTIVIDAD 2.

OPERACIONES DEL 1 AL 15 DE DICIEMBRE 2023

DICIEMBRE 3. Se constituye el Fondo de Caja Menor por $1 500.000, a cargo del empleado Wilson

, Según cheque del Banco Bogotá CE___001___, CH____001___.

COMPROBANTE DE EGRESO

Vaca Coronel
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1101 CAJA 1.500.000 110102.01 CAJA MENOR 1.500.000 1102 BANCOS 1.500.000 110201.01 Banco Bogotá 1.500.000 TOTAL 1.500.000 1.500.000
original del cheque:
Trama
No. 001 CIUDAD: Ocaña FECHA: 03/12/2023 Valor $ 1.500.000 PAGADO A: Wilson Vaca Coronel C.C. 1094328372 DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1101 CAJA 15.000.000 110102 01 Caja Menor 1102 BANCOS 15.000.000 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 001 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO Wilson vaca BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 15.000.000 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137.5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 03/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

CHEQUE No. 001

FECHA: 03/12/2023

PÁGUESE A LA ORDEN DE: LA SUMA DE: Un millón quinientos mil

CUENTA No. 800.163.137-5

$ 1.500.000 =

Wilson Vaca Coronel

HOGAR ADYELECTRO S.A.S

Nit.800.163.137

FIRMA

DICIEMBRE 4. Se adquiere un CDT en Caja Social por $12.000.000, girando cheque del Banco Bogotá CE____002__, CH____002___.

CHEQUE No. 002

FECHA: 04/12/2023

PÁGUESE A LA ORDEN DE: LA SUMA DE: Doce millones

CUENTA No. 800.163.137-5

$ 12.000.000 =

Caja Social

HOGAR ADYELECTRO S.A.S

Nit.800.163.137

FIRMA

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1205 CERTIFICADOS 12.000.000 120501.01 Certificado deposito a término (CDT) 12.000.000 1102 BANCOS 12.000.000 110201.01 Banco Bogotá 12.000.000 TOTAL 12.000.000 12.000.000

Trama original del cheque:

DICIEMBRE 5. Se adquiere un CDT en CREDISERVIR por $12.000.000, girando cheque del cheque del Banco Bogotá CE___003___, CH___003__.

PÁGUESE A LA ORDEN DE: LA SUMA DE: doce millones

$ 12.000.000 =

CREDISERVIR

HOGAR ADYELECTRO S.A.S Nit.800.163.137

FIRMA

COMPROBANTE DE EGRESO No. 002 CIUDAD: Ocaña FECHA: 04/12/2023 Valor $ 12.000.000 PAGADO A: Banco Bogotá C.C. DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.1375 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1205 CERTIFICADO 12.000.000 120501.01 Certificado Depósito a término (CDT) 1102 BANCOS 12.000.000 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 002 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 12.000.000 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 04/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1205 CERTIFICADOS 12.000.000 120501.01 Certificado depósito a término (CDT) 12.000.000 1102 BANCOS 12.000.000 110201.01 Banco Bogotá 12.000.000 TOTAL 12.000.000 12.000.000 CHEQUE No. 003 FECHA: 05/12/2023 CUENTA No. 800.163.137-5

DICIEMBRE 5. Se adquiere Inversiones (60 acciones a $180.000 c/u ) en la empresa COSMOS Ltda, cuyo objeto social es la realización de actividades inmobiliarias, girando cheque del cheque del Banco Bogotá CE__004____, CH___004____.

cantidad vr. Unitario vr. Total 60 180.000 10.800.000 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1201 ACCIONES 10.800.000 120111.01 Actividades Inmobiliarias 10.800.000 1102 BANCOS 10.800.000 110201.01 Banco Bogotá 10.800.000 TOTAL 10.800.000 10.800.000
cheque: COMPROBANTE DE EGRESO No. 003 CIUDAD: Ocaña FECHA: 05/12/2023 Valor $ 12.000.000 PAGADO A: CREDISERVIR C.C. DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1205 CERTIFICADO 12.000.000 120501.01 Certificado Deposito a termino (CDT) 1102 BANCOS 12.000.000 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 003 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 12.000.000 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 05/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
Trama original del

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO

PAGADO A: COSMOS Ltda.

CHEQUE No. 004

FECHA: 05/12/2023 CUENTA No. 800.163.137-5

$

COSMOS Ltda

PÁGUESE A LA ORDEN DE:

LA SUMA DE: Diez millones ochocientos mil

HOGAR ADYELECTRO S.A.S NIT. 800.163.137

FIRMA

10.800.000 =
004
No.
FECHA: 05/12/2023 Valor $ 10.800.000
CIUDAD: Ocaña
C.C. DIRECCIÓN:
centro N.I.T.
suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1201 ACCIONES 10.800.000 120101.01 Actividades Inmobiliarias, Empresariales Y de alquiler 1102 BANCOS 10.800.000 110201.01 Banco Bogotá
Calle11 #11-05
800.163.137-5 La
004 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 10.800.000 CUENTA No.
FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
CHEQUE No.
SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES.
05/12/2023

OPERACIONES DEL 16 AL 30 DE DICIEMBRE 2023

DICIEMBRE 19, La empresa vende según FV No __0003 de contado recibiendo el dinero en Caja, con IVA 19% RF 2.5% a la empresa COSMOC LTDA, la siguiente mercancía:

IVA RETENCION F

ARTICULO CANTIDAD VALOR VENTA Neveras Mabe no Frost 230 lt 6 $1.499.900 c/u Televisor Panasonic 50” 11 $1.849.000 c/u Juego de sala 2 $1.580.000 c/u
CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 6 Neveras Mabe no frost 230 Lts 1.499.900 8.999.400 1.709.886 224.985 10.484.301 11 Televisor Panasonic 50" 1.849.000 20.339.000 3.864.410 508.475 23.694.935 2 Juego de sala 1.580.000 3.160.000 600.400 79.000 3.681.400 32.498.400 6.174.696 812.460 37.860.636 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1101 CAJA 37.860.636 110101.01 Caja general 37.860.636 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 812.460 155515.01 Retención en la fuente ventas 812.460 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 32.498.400 410718.01 Venta electrodomésticos y muebles 32.498.400 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 6.174.696 240401.02 IVA Generado 6.174.696 TOTAL 38.673.096 38.673.096

DICIEMBRE 20, La empresa consigna en Banco de Bogotá el dinero recibido de COSMOS LTDA., según recibo de consignación y Nota de Contabilidad No ___002

de dinero a COSMOS LTDA

DICIEMBRE 20, La empresa compra a HOGAR LTDA, según

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1102 BANCOS 37.860.636 110201.01 Banco Bogotá 37.860.636 1101 CAJA 37.860.636 110101.01 Caja general 37.860.636 TOTAL 37.860.636 37.860.636 EMPRESA
NIT 800.163.137-5 Nota de contabilidad Nº 002 Fecha: 20 12 2023 Detalle: Consignación
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1102 110201.01 1101 110101.01 BANCO Banco Bogotá CAJA Caja general 37.860.636 37.860.636 37.860.636 37.860.636 ELABORADO HOGAR ADYELECTRO S.A.S REVISADO AUTORIZADO HOGAR ADYELECTRO S.A.S
COMERCIAL HOGAR ADYELECTRO S.A.S
IVA 19%
15 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.280.000 c/u
Lavadoras Haceb
Kg a $1.350.000 c/u
Estufa Mabe de piso a gas $770.000 c/u 19/12/2022 Costo Venta FV 001 COSMOS LTDA CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 24.239.616 610718.01 Venta eléctrodomesticos y muebles 24.239.616 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 24.239.616 140801.01 Neveras Mabe no frost 230 Lts 6.720.000 140802.01 Televisor Panasonic 50" 15.015.000 140803.01 Juego de sala 2.504.616 TOTAL 24.239.616 24.239.616
Factura No. 1896
RF 2.5%, a crédito. 
 10
18
 12

DICIEMBRE 21 La empresa cancela HOGAR LTDA, la Factura No. 1896 girando cheque del Banco Bogotá CE____005__, CH___005__.

IVA RETENCION F CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 15 Neveras Mabe no frost 230 Lts 1.280.000 19.200.000 3.648.000 480.000 22.368.000 10 Lavadoras Haceb 18 Kg 1.350.000 13.500.000 2.565.000 337.500 15.727.500 12 Estufa Mabe de piso a gas 770.000 9.240.000 1.755.600 231.000 10.764.600 41.940.000 7.968.600 1.048.500 48.860.100 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMP. 41.940.000 140801.01 Neveras Mabe no frost 230 Lts 19.200.000 140802.01 Lavadoras Haceb 18 Kg 13.500.000 140803.01 Estufa Mabe de piso a gas 9.240.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 7.968.600 240401.01 IVA Descontable 7.968.600 2201 PROVEEDORES 48.860.100 220101.01 Proveedores Nacionales 48.860.100 2422 RETENCION EN LA FUENTE 1.048.500 242208.01 Retención compras 1.048.500 TOTAL 49.908.600 49.908.600
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 2201 PROVEEDORES 48.860.100 220101.01 Proveedores Nacionales 48.860.100 1102 BANCOS 48.860.100 110201.01 Banco Bogotá 48.860.100 TOTAL 48.860.100 48.860.100

Trama original del cheque:

COMPROBANTE DE EGRESO

21/12/2023

CHEQUE No. 005

PÁGUESE A LA ORDEN DE:

LA SUMA DE: Cuarenta y ocho millones ochocientos sesenta mil cien pesos

No. 800.163.137-5

$ 48.860.100 =

HOGAR Ltda

HOGAR ADYELECTRO S.A.S Nit.800.163.137

FIRMA

DICIEMBRE 22 La empresa vende mercancías a crédito a OASIS LTDA con IVA 19% RF 2.5% según

Factura____0002__

 10 Lavadoras Haceb 18 Kg a $$1.769.900 c/u

 12 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

 7 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

No. 005 CIUDAD: Ocaña FECHA: 21/12/2023 Valor $ 48.860.100
A: HOGAR
C.C.
Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5
suma
Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 2201 NACIONALES 48.860.100 220101.01 Hogar Ltda. 1102 BANCOS 48.860.100 110201.01 Banco Bogotá
No.
FIRMA Y
BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 48.860.100
C.C.
FECHA
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
PAGADO
LTDA
DIRECCIÓN:
La
de (en letras)
CHEQUE
005
SELLO DEL
CUENTA No. SUCURSAL.
/ N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES.
RECIBIDO:
CUENTA
FECHA: 21/12/2023

5 Juego de comedor $1.420.000 c/u

IVA RETENCION F CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 10 Lavadoras Haceb 18 Kg 1.769.900 17.699.000 3.362.810 442.475 20.619.335 12 Estufa Mabe de piso a gas 969.900 11.638.800 2.211.372 290.970 13.559.202 7 Televisor LG 55" 2.250.000 15.750.000 2.992.500 393.750 18.348.750 5 Juego de comedor 1.420.000 7.100.000 1.349.000 177.500 8.271.500 52.187.800 9.915.682 1.304.695 60.798.787 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1301 CLIENTES 60.798.787 130101.01 Clientes Nacionales 60.798.787 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 1.304.695 155515.01 Retención en la fuente ventas 1.304.695 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 52.187.800 410718.01 Venta electrodomesticos y muebles 52.187.800 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 9.915.682 240401.02 IVA Generado 9.915.682 TOTAL 62.103.482 62.103.482 22/12/2022 Costo Venta FV 001 COSMOS LTDA CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 37.649.167 610718.01 Venta eléctrodomesticos y muebles 37.649.167 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 37.649.167 140804.01 Lavadoras Haceb 18 Kg 13.066.667 140805.01 Estufa Mabe de piso a gas 9.135.000 140806.01 Televisor LG 55" 11.112.500 140807.01 Juego de comedor 4.335.000 TOTAL 37.649.167 37.649.167

DICIEMBRE 23 La empresa recibe el pago de la deuda pendiente y concede descuento del 4% a OASIS LTDA, según RC______

60.798.787

52.187.800

4% 2.087.512

DICIEMBRE 24 La empresa consigna en Crediservir lo recibido de OASIS LTDA, según recibo de consignación y Nota de Contabilidad No ____003

DEUDA
VENTA
DESCUENTO
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1101 CAJA 58.711.275 110101.01 Caja general 58.711.275 5305 GASTOS FINANCIEROS 2.087.512 530535.01 Descuentos comerciales condicionados 2.087.512 1301 CLIENTES 60.798.787 130101.01 Clientes Nacionales 60.798.787 TOTAL 60.798.787 60.798.787
CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1102 BANCOS 58.711.275 110201.01 CREDISERVIR 58.711.275 1101 CAJA 58.711.275 110101.01 Caja general 58.711.275 TOTAL 58.711.275 58.711.275 EMPRESA COMERCIAL HOGAR ADYELECTRO S.A.S NIT 800.163.137-5 Nota de contabilidad Nº 003 Fecha: 24 12 2023 Detalle: Consignación
CODIGO CUENTAS PARCIALES DEBITOS CREDITOS 1102 110201.01 1101 110101.01 BANCO Crediservir CAJA Caja general 58.711.275 58.711.275 58.711.275 58.711.275 ELABORADO HOGAR ADYELECTRO S.A.S REVISADO AUTORIZADO HOGAR ADYELECTRO S.A.S
de recibo a Crediservir

DICIEMBRE 27. La empresa compra a crédito HOGAR LTDA, según Factura No. 1950, los siguientes elementos:

 10 Televisor Panasonic 50” a $1.380.000 c/u

 20 Televisor LG 55” a $1.650.000 c/u

 15 Juego de comedor a $875.000 c/u

 12 Juego de sala a $1.305.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF___2,5____%.

DICIEMBRE 28. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en Banco Bogotá a MUEBLES ARTES LTDA, según Factura de Venta No 003 , los siguientes elementos:

 20 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

 15 Juego de comedor a $1.390.000 c/u

 12 Juego de sala a $1.580.000 c/u

 10 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF____2,5___%.

IVA RETENCION F CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 10 Televisor Panasonic 50" 1.380.000 13.800.000 2.622.000 345.000 16.077.000 20 Televisor LG 55" 1.650.000 33.000.000 6.270.000 825.000 38.445.000 15 Juego de comedor 875.000 13.125.000 2.493.750 328.125 15.290.625 12 Juego de sala 1.305.000 15.660.000 2.975.400 391.500 18.243.900 75.585.000 14.361.150 1.889.625 88.056.525 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMP. 75.585.000 140804.01 Televisor Panasonic 50" 13.800.000 140805.01 Televisor LG 55" 33.000.000 140806.01 Juego de comedor 13.125.000 140807.01 Juego de sala 15.660.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 14.361.150 240401.01 IVA Descontable 14.361.150 2201 PROVEEDORES 88.056.525 220101.01 Proveedores Nacionales 88.056.525 2422 RETENCION EN LA FUENTE 1.889.625 242208.01 Retención compras 1.889.625 TOTAL 89.946.150 89.946.150

DICIEMBRE 28, La empresa compra a Crédito a LA CASA MUEBLE LTDA, según Factura No. 3650 IVA 19% RF 2.5%.

 8 Televisor Panasonic 50” a $1.380.000 c/u

 5 Televisor LG 55” a $1.650.000 c/u

 10 Neveras Mabe no frost 230 lt a $1.280.000 c/u

 15 Lavadoras Haceb 18 Kg a $1.350.000 c/u

RETENCION
CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 20 Televisor LG 55" 2.250.000 45.000.000 8.550.000 1.125.000 52.425.000 15 Juego de comedor 1.390.000 20.850.000 3.961.500 521.250 24.290.250 12 Juego de sala 1.580.000 18.960.000 3.602.400 474.000 22.088.400 10 Televisor Panasonic 50" 1.849.000 18.490.000 3.513.100 462.250 21.540.850 103.300.000 19.627.000 2.582.500 120.344.500 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1102 CAJA 120.344.500 110201.01 Caja General 120.344.500 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 2.582.500 155515.01 Retención en la fuente ventas 2.582.500 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 103.300.000 410718.01 Venta electrodomesticos y muebles 103.300.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 19.627.000 240401.02 IVA Generado 19.627.000 TOTAL 122.927.000 122.927.000 28/12/2022 Costo Venta FV 003 MUEBLES ARTES LTDA CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 74.647.091 610718.01 Venta eléctrodomesticos y muebles 74.647.091 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 74.647.091 140806.01 Televisor LG 55 13.707.690 140807.01 Juego de comedor 32.507.576 140803.01 Juego de sala 13.074.231 140804.01 Televisor Panasonic 50" 15.357.594 TOTAL 74.647.091 74.647.091
IVA
F
IVA RETENCION F CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 8 Televisor Panasonic 50" 1.380.000 11.040.000 2.097.600 276.000 12.861.600 5 Televisor LG 55" 1.650.000 8.250.000 1.567.500 206.250 9.611.250 10 Neveras Mabe no frost 230 Lts 1.280.000 12.800.000 2.432.000 320.000 14.912.000 15 Lavadoras Haceb 18 Kg 1.350.000 20.250.000 3.847.500 506.250 23.591.250 52.340.000 9.944.600 1.308.500 60.976.100 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 52.340.000 140804.01 Televisor Panasonic 50" 11.040.000 140805.01 Televisor LG 55" 8.250.000 140801.01 Neveras Mabe no frost 230 Lts 12.800.000 140802.01 Lavadoras Haceb 18 Kg 20.250.000 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 9.944.600 240401.01 IVA Descontable 2201 PROVEEDORES 60.976.100 220101.01 Proveedores Nacionales 2422 RETENCION EN LA FUENTE 1.308.500 242208.01 Retención compras TOTAL 62.284.600 62.284.600

DICIEMBRE 29. La empresa devuelve a HOGAR LTDA, según Factura No. 1950 IVA 19% RF 2.5%

 2 Televisor Panasonic 50” a $1.380.000 c/u

 3 Televisor LG 55” a $1.650.000 c/u

DICIEMBRE 29. La empresa vende al contado valor que es consignado directamente en Banco Bogotá a LA GALAXIA DEL MUEBLE LTDA, según Factura de Venta No_____0002______, los siguientes elementos:

 5 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

 7 Juego de comedor a $1.390.000 c/u

 10 Juego de sala a $1.580.000 c/u

 4 Televisor Panasonic 50” a $1.849.000 c/u

 3 Lavadoras Haceb 18 Kg a $$1.769.900 c/u

 6 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

La mercancía se encuentra gravada con IVA 19%, RF_____2,5__%.

CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6205 Devolución en Compra 7.710.000 620501.01 Compras 620501.01 Televisor Panasonic 50" 2.760.000 620501.02 televisor LG 55" 4.950.000 2404 IMPUESTOS SOBRES LAS VENTAS POR PAGAR 1.464.900 240401.01 Generado 2422 RETENCION EN LA FUENTE 192.750 242208.01 compras 2201 NACIONALES 8.982.150 220101.01 Maxi muebles TOTAL 9.174.900 9.174.900
IVA RETENCION F CANTIDAD ARTICULO VR. UNITARIO VR. PARCIAL 19% 2,5% TOTAL PAGO 5 Televisor LG 55” 2.250.000 11.250.000 2.137.500 281.250 13.106.250 7 Juego de comedor a 1.390.000 9.730.000 1.848.700 243.250 11.335.450 10 Juego de sala 1.580.000 15.800.000 3.002.000 395.000 18.407.000 4 Televisor Panasonic 50” 1.849.000 7.396.000 1.405.240 184.900 8.616.340 3 Lavadoras Haceb 18 Kg 1.769.900 5.309.700 1.008.843 132.743 6.185.801 6 Estufa Mabe de piso a gas 969.900 5.819.400 1.105.686 145.485 6.779.601 55.305.100 10.507.969 1.382.628 64.430.442 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 1101 CAJA 64.430.442 110101.01 Caja general 64.430.442 1355 ANTICIPO DE IMPUESTOS 1.382.628 155515.01 Retención en la fuente ventas 1.382.628 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 55.305.100 410718.01 Venta electrodomesticos y muebles 55.305.100 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 10.507.969 240401.02 IVA Generado 10.507.969 TOTAL 65.813.069 65.813.069 CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 41.078.972 610718.,01 Venta electrodomésticos y muebles 41.078.972 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMP. 41.078.972 140806.01 televisor LG 3.975.714 140807.01 juego de comedor 4.567.500 140803.01 juego de sala 5.493.147 140802.01 televisor Panasonic 50" 8.143.308 140804.01 Lavadora HACEB 6.101.308 140805.01 Estufa MABE 12.797.995 total 41.078.972 41.078.972

DICIEMBRE30.LaempresarecibedevoluciónenmercancíasdeLAGALAXIADELMUEBLELTDA según Factura de Venta No 0003 , los siguientes elementos:

 3 Juego de sala a $1.580.000 c/u

 1 Estufa Mabe de piso a gas $969.900 c/u

 2 Televisor LG 55” a $2.250.000 c/u

ARTÍCULOS CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL Juego de sala 3 1.580.000 4.740.000 Estufa Mabe de piso a gas 1 969.900 969.000 Televisor LG 55” 2 2.250.000 4.500.000 CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 4107 COMERCIO AL POR MAYOR Y AL POR MENOR 10.209.900 410799.01 Devoluciones en ventas 2404 IMPUESTO SOBRE LAS VENTAS POR PAGAR 1.939.881 240401.01 Descontable 1355 ANTICIPOS DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES 255.248 135515.01 Retención en la fuente 1102 BANCOS 11.894.533 110201.01 Banco Bogotá 30/12/2022 Costo DEVOLUCIÓN FV 004 GALAXIA DEL MUEBLE LTDA LTDA CODIGO CUENTAS PARCIAL DEBITO CREDITO 6107 COMERCIO AL POR MAYOR Y MENOR 7.857.972 610718 01 Venta electrodomésticos y muebles 7.857.972 1408 MERCANCIAS NO FABRICADAS POR LA EMPRESA 7.857.972 140803.01 Juego de sala 761.250 140805.01 Estufa Mabe de piso a gas 3.257.323 140806.01 Televisor LG 55” 3.839.398 TOTAL 7.857.972 7.857.972

DICIEMBRE 30. La empresa efectúa el Reembolso del Fondo de Caja Menor, con dinero de Banco de Bogotá, SEGÚN RECIBO DE REEMBOLSO DE CAJA MENOR Y CE__006

POR CAJA MENOR SE EFECTUARON LOS

CCÓDIGO CUENTA DEBE HABER 1101 CAJA 1.500.000 110102.01 Caja menor 1102 BANCOS 1.500.000 110201.01 Banco Bogotá
SIGUIENTES PAGOS: 380 500 A SUPERMAX LTDA. CCÓDIGO CUENTA DEBE HABER 5114 DIVERSOS 380.500 511405.01 Elementos de aseo 1102 BANCOS 380.500 110201.01 Banco Bogotá Trama original del cheque: COMPROBANTE DE EGRESO No. 006 CIUDAD: Ocaña FECHA: 30/12/2023 Valor $ 1.500.000 PAGADO A: C.C. DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 1101 CAJA 1.500.000 110102.01 Caja Menor 1102 BANCOS 1.500.000 110201.01 Banco Bogotá
No. 006 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 1.500.000 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 30/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
CHEQUE

DICIEMBRE 30, CANCELA PARQUEADEROS POR $160.800 A PARQUEADERO CENTRAL.

DICIEMBRE 30. LA EMPRESA RECIBE EXTRACTO BANCARIO DEL BANCO DE BOGOTÁ

LA

INFORMACIÓN: 50.000

$890.000

1.520.000

$350.000

CENTRAL LTDA. CCÓDIGO CUENTA DEBE HABER 5114 DIVERSOS 490.000 511405.02 Elementos de cafetería 1102 BANCOS 490.000 110201.01 Banco Bogotá
490.000,
CCÓDIGO CUENTA DEBE HABER 5114 DIVERSOS 250.000 511402.01 Útiles de oficina 1102 BANCOS 250.000 110201.01 Banco Bogotá
50.000, PAPELERIA MUNDO.
CCÓDIGO CUENTA DEBE HABER 5114 DIVERSOS 127.000 511406.01 Fotocopias 1102 BANCOS 127.000 110201.01 Banco Bogotá
27.000, FOTOCOPIADORA FIEL IMAGEN
CCÓDIGO CUENTA DEBE HABER 5114 DIVERSOS 160.800 511413.01 parqueaderos 1102 BANCOS 160.800 110201.01 Banco Bogotá
ÓN DE CHEQUES
CON
SIGUIENTE
NC INTERES
GANADOS
CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5305 FINANCIEROS 3.660.000 530505.01 Gastos bancarios 1.250.000 530515.01 comisiones 890.000 535320.01 4x 100 1.520.000 1102 BANCOS 3.660.000 110201.01 Banco Bogotá
CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 1102 BANCOS 350.000 110201.01 Banco Bogotá 4210 FINANCIEROS 350.000 421005.01 Intereses HOGAR ADYELECTRO
BANCO: BOGOTA Nº CUENTA CORRIENTE: 859-123654 FECHA: AL 30 DICIEMBRE 2023 Saldo de Libros Bancarios 327.659.614 (+) cheques pendientes de cobro 0 (+) Notas crédito 350.000 Intereses Ganados $350.000 (-) Notas debito 3.660.000 Costo chequera $ 1.250.000 Comisión de cheques $ 890.000 4x1000 $ 350.000 Más o menos: DIFERENCIA 3.310.000 SALDO DE EXTRACTO BANCARIO: 324.349.614
NC INTERES GANADOS $350.000
S.A.S

DICIEMBRE 30 La empresa efectúa la depreciación de los activos fijos tangibles por el METODO DE LINEA RECTA desde el 15 de noviembre a 31 de diciembre.

Activo ESCRITORIO Valor del activo 8.163.400 Vida útil 10 AÑOS Valor residual 0 = 8,163,400 0 (10∗360) ×46�������� =104,310 = 2,665,600 0 (10∗360) ×46��������=34,060 = 2,284,800 0 (10∗360) ×46��������=29,194 = 2,082,500 0 (10∗360) ×46��������=26,610 Activo SILLAS GIRATORIAS Valor del activo 2.665.600 Vida útil 10 AÑOS Valor residual 0 Activo ARCHIVADORAS Valor del activo 2.284.800 Vida útil 10 AÑOS Valor residual 0 Activo ESTANTES MADERA Valor del activo 2.082.500 Vida útil 10 AÑOS Valor residual 0 CÓDIGO CUENTA PARCIAL DEBE HABER 5112 DEPRECIACIONES 194.174 511203.01 Escritorio 104.310 511203.02 sillas 34.060 511203.03 Archivadores 29.194 511203.04 Estante 26.610 1508 EQUIPO DE OFICINA 194.174 150898.01 Depreciación acumulada

DICIEMBRE 30 Se cancela al Contador Público Pablo Cárdenas los honorarios por su asesoría contable por valor de $ 1,680.000, girando cheque del Banco Bogotá CH___007

CE__007__ R.F_11%

CÓDIGO CUENTA DEBE HABER 5102 HONORARIOS 1.680.000 510106.01 Asesoría financiera 2422 RETENCION EN LA FUENTE 184.800 242208.01 Honorarios 1102 BANCOS 1.495.200 110201.01 Banco Bogotá Trama original del cheque: COMPROBANTE DE EGRESO No. 007 CIUDAD: Ocaña FECHA: 30/12/2023 Valor $ 1.680.000 PAGADO A: Pablo Cárdenas C.C. 1064320445 DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5102 HONORARIOS 1.680.000 510106.01 Asesoría Financiera 2422 RETENCION EN LA FUENTE 184.800 242208.01 Honorarios 1102 BANCOS 1.495.200 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 007 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 1.680.000 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 30/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

CHEQUE No. 007

FECHA: 30/12/2023

PÁGUESE A LA ORDEN DE: LA SUMA DE: Un millón cuatrocientos noventa y cinco mil doscientos pesos

CUENTA No. 800.163.137-5

$ 1.495.200 =

Pablo Cárdenas

HOGAR ADYELECTRO S.A.S Nit.800.163.137

FIRMA

DICIEMBRE 30 La empresa realiza los siguientes pagos:

 ENERGÍA ELÉCTRICA $680 000, según CE______008___ y cheque__008__ a C.E.N.S.

CHEQUE No. 008

FECHA: 30/12/2023

PÁGUESE A LA ORDEN DE: LA SUMA DE: Seiscientos ochenta mil

CUENTA No. 800.163.137-5

$ 680.000 =

C.E.N.S

HOGAR ADYELECTRO S.A.S

Nit.800.163.137

FIRMA

CODIGO CUENTA DEBE HABER 5107 SERVICIOS 680.000 510706.01 C.E.N. S 1102 BANCOS 680.000 110201.01 Banco Bogotá

Trama original del cheque: COMPROBANTE

 SERVICIO DE TELÉFONO $350.000, según CE 009 y cheque a Movistar. ____009

CHEQUE No. 009

PÁGUESE A LA ORDEN DE:

MOVISTAR HOGAR ADYELECTRO S.A.S

Nit.800.163.137

FIRMA

CODIGO CUENTA DEBE HABER 5107 SERVICIOS 350.000 510707.01 Movistar 1102 BANCOS 350.000 110201.01 Banco Bogotá
DE EGRESO No. 008 CIUDAD: Ocaña FECHA: 30/12/2023 Valor $ 680.000 PAGADO A: C.E.N.S C.C. DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5107 SERVICIOS 680.000 510706.01 C.E.N. S 1102 BANCOS 680.000 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 008 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 680.000 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 30/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
FECHA: 15/12/2023
No. 800.163.137-5
CUENTA
LA SUMA DE: Trecientos
$ 350.000
cincuenta mil
=

CHEQUE

 ACUEDUCTO Y ALCANTARILLADO $363.180, según CE_____010____ y cheque___010__

CHEQUE No. 010

PÁGUESE A LA ORDEN DE:

$

363.180 =

SUMA

a E.S.P.O. CODIGO CUENTA DEBE HABER 5107 SERVICIOS 363.180 510704.01 E.S.P. O 1102 BANCOS 363.180 110201.01 Banco Bogotá
FECHA: 15/12/2023
No. 800.163.137-5
CUENTA
E.S.P.O
Nit.
LA FIRMA
DE: Trecientos sesenta y tres mil cinto ochenta peso
HOGAR ADYELECTRO S.A.S
800.163.137
Trama original del cheque:
No. 009 CIUDAD: Ocaña FECHA: 30/12/2023 Valor $ 350.000 PAGADO A: Movistar C.C. DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto. CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5107 SERVICIOS 350.000 570707.01 Movistar 1102 BANCOS 350.000 110201.01 Banco Bogotá
No. 009 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 350.000 CUENTA No SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO:
PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO
COMPROBANTE DE EGRESO
30/12/2023
 ANALISIS DE CARTERA POR EL METODO GENERAL Análisis de cartera por el método general HOGAR ADYELECTRO S.A.S A 30 DE DICIEMBRE DE 2022 ANALISIS DE CARTERA BAJO NIF DEUDA CORRIENTE 1 AL 30 31 AL 60 61 AL 90 MÁS DE 90 1% 3% 5% 7% 10% CLIENTES 85.388.442 TOTAL 85.388.442 VALOR PROVISIÓN 0 0 4.269.422 0 0 TOTAL, PROVISIÓN $4.269.422 CODIGO CUENTA DEBE HABER 5215 PROVISIONES 4.269.422 521505.01 Deudores 1301 CLIENTES 4.269.422 1301 CyJ Trama original del cheque: COMPROBANTE DE EGRESO No. 010 CIUDAD: Ocaña FECHA: 30/12/2023 Valor $ 363.180 PAGADO A: E.S.P. O C.C. DIRECCIÓN: Calle11 #11-05 centro N.I.T. 800.163.137-5 La suma de (en letras) Por concepto CODIGO CONCEPTO DÉBITOS CREDITOS 5107 SERVICIOS 363.180 570707.01 E.S.P.O 1102 BANCOS 363.180 110201.01 Banco Bogotá CHEQUE No. 010 FIRMA Y SELLO DEL BENEFICIARIO BANCO. Banco Bogotá EFECTIVO 363.180 CUENTA No. SUCURSAL. C.C. / N.I.T. 800.163.137-5 OBSERVACIONES. FECHA RECIBIDO: 30/12/2023 PREPARADO REVISADO APROBADO CONTABILIZADO

CUENTAS T

1101 CAJA DEBE HABER 1.500.000 37.860.636 37.860.636 58.366.836 58.366.836 11.894.534 120.344.500 1.500.000 219.571.972 108.122.006 111.449.966 1205 CERTIFICADO DE DEPÓSITO A TÉRMINO DEBE HABER 12.000.000 12.000.000 24.000.000 1355 ANTICIPO DE IMPUESTO Y CONTRIBUCIÓNES DEBE HABER 812.460 255.248 1.304.695 4.306.885 2.582.500 1.382.628 10.389.168 255.248 10.133.920 4107 COMERCIO Al POR MAYOR Y AL POR MENOR DEBE HABER 24.239.616 32.498.400 37.649.157 52.187.800 74.647.091 103.300.000 41.078.972 178.724.900 55.305.100 177.614.836 422.016.200 244.401.364 1102 BANCOS DEBE HABER 37.860.636 1.500.000 58.711.275 12.000.000 120.344.500 12.000.000 64.430.442 10.800.000 350.000 1.500.000 11.894.533 1.495.200 380.500 490.000 250.000 127.000 160.800 680.000 350.000 3.660.000 363.180 160.800 281.696.853 220.224.840 2422 RETENCIÓN EN LA FUENTE DEBE HABER 192.750 1.048.500 1.884.625 7.578.500 1.308.500 184.800 192.750 12.004.925 11.812.175
2201 NACIONALES DEBE HABER 48.860.100 48.860.100 8.982.150 88.056.525 60.976.100 57.842.250 197.892.725 255.734.975 2404 IMPUESTO generado DEBE HABER 34.525.831 6.174.696 9.915.682 19.627.000 1.464.900 10.507.969 x 82.216.078 5114 diversos DEBE HABER 380.500 490.000 250.000 127.000 160.800 x 1.408.300 1301 CLIENTES DEBE HABER 60.798.787 60.798.787 85.388.442 4.269.422 146.187.229 65.068.209 81.119.020 2404 IMPUESTO descontable DEBE HABER 56.750.055 7.698.600 14.361.150 9.944.600 1.939.881 90.694.286 5107 SERVICIOS DEBE HABER 680.000 350.000 363.180 1.393.180 5102 HONORARIOS DEBE HABER 1.680.000 1.680.000 1408 mercancias no fabricadas por la empresa DEBE HABER 24.239.616 41.940.000 37.649.167 75.585.000 74.647.091 52.340.000 7.710.000 41.078.972 7.857.972 169.865.000 193.182.818 x 23.317.818 1201 ACCIONES DEBE HABER 10.800.000 10.800.000 5305 financieros DEBE HABER 3.660.000 3.660.000 x 5112 depreciaciones DEBE HABER 194.174 194.174 1508 EQUIPO DE OFICINA DEBE HABER 194.174 0 5215 PROVICIONES DEBE HABER 4.269.422 5305 GASTOS FINANCIEROS DEBE HABER 2.087.512

SE REQUIERE:

1. ELABORAR LOS REGISTROS CONTABLES Y LOS DOCUMENTOS SOPORTES

2. ELABORAR LOS KARDEX

3. ELABORAR EL ANALISIS DE LA CARTERA POR EL METODO GENERAL

4. ELABORAR BALANCE DE PRUEBA A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

5. ELABORAR LOS ESTADOS FINANCIEROS A 31 DE DICIEMBRE DE 2022

6. GENERAR DEL PROGRAMA CONTABLE LOS LIBROS PRINCIPALES DE CONTABLIDAD.

(LIBRO DIARIO, MAYOR
4.269.422 2.087.512
Y BALANCES)
BALANCE DE SALDOS INICIALES A 30 DE NOVIEMBRE DE 2022 CODIGO CUENTA DEBE HABER 110101.01 Caja 111.449.966 310101.01 Capital autorizado 600.000.000 310102.01 Capital por suscribir 600.000.000 360.000.000 310103.01 Capital suscrito por cobrar 252.000.000 110201.01 Banco Bogotá 327.659.614 110401.01 Cuenta de ahorros Banco Colombia 15.000.000 120101.01 Acciones 10.800.000 120501.01 certificado de deposito a termino 24.000.000 110401.02 Cuenta de ahorros Crediservir 6.600.000 140801.01 Mercancia no fabricada por la empresa 23.317.818 150801.01 Escritorios Tipo Ejecutivo 8.163.400 150801.02 Sillas Giratorias 2.665.600 150801.03 Archivadores 2.284.800 150801.04 Estantes de Madera 2.082.500 150898.01 equipo de oficina 194.174 220101.02 Nacionales 522.705.400 242203.01 Honorarios 487.300 242208.01 Compras 11.812.175 510206.01 Honorarios 6.110.000 510704.01 Acueducto y Alcantarillado 717.180 510706.01 Energía Eléctrica 1.137.000 510707.01 Teléfono 630.000 511201.01 depreciaciones 194.174 500901.01 Boleta Fiscal 2.230.000 510802.01 Registro Mercantil 620.000 511405.01 elementos de aseo 380.500 511405.02 elementos de cafeteria 490.000 151413.01 parqueaderos 160.800 511406.01 Útiles, papelería y fotocopias 1.502.000 521505.01 provisiones 4.269.422 530535.01 Descuentos comerciales condicionados 4.497.512 530505.01 Gastos Bancarios 1.670.000 130101.01 Clientes 89.567.864 135515.01 Retención en ventas 10.133.920
240401.01 Impuesto descontable 90.694.286 240401.02 Impuesto Generado 82.216.078 410727.01 Muebles y Enseres de Oficina 244.401.364 410799.01 Devoluciones en ventas 16.659.400 421005.01 financieros 350.000 620101.01 Compra de mercancías 292.235.000 620501.01 Devolución en compras 2.990.000 SUMAS IGUALES 1.886.799.112 1.848.280.135

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