ACTIVIDAD 1 El día 5 de noviembre del presente año, DECOCASA, S.A., CIF A28/740540, domicilio fiscal c/ Moreno Nieto, 8, 28005 Madrid, solicita a su proveedor mediante teléfono los siguientes artículos: • 550 artículos A, modelo Oasis, código O/44, a 884 euros cada una. IVA 21%. Descuento comercial: 5%. Rappel 2%. • 305 artículos B, modelo Ejecutivo, código E/01, a 899 euros cada una. IVA 4%. Rappel 3%. Datos del cliente: Código cliente 0002554. Banco del cliente: Banco Z. C/ Las Pelas, 24, 28019 Madrid. Cuenta 1423-2234-52-0000036628. Datos del proveedor: BLADIS, SL, calle Río Miño, 123. 28025 Madrid. CIF: A28/853.612. Transporte: a portes pagados a través de Transportes El Rápido, S.L., entregando la mercancía en la dirección del cliente. Forma de pago: cheque bancario. Rellena el cheque al portador del Banco Z, que el cliente emite el 05/12 para pagar la factura.
Entidad Bancaria Banco del cliente: Banco Z. C/ Las Pelas, 24, 28019 Madrid.
CODIGO CUENTA CLIENTE C.C.C. Entidad
Oficina
D.C.
Núm. Cuenta
1423
2234
52
0000036628
Euros 835.494,82 € Páguese, por este cheque a BLADIS, S.L CIF:A28/853.612 Ochocientos treinta y cinco mil cuatrocientos noventa y cuatro con ochenta y dos Euros Palencia 5 de Diciembre de 2012
Fdo.: María Pérez García
Serie125 Nº 9
BLADIS, SL calle Río Miño, 123 28025 Madrid CIF A28/853.612
FACTURA 1 45 05/11/2013
Factura número: Correspondiente al pedido Nº: Fecha: Cliente Nombre: Andrés Antón Ramos Empresa: DECOCASA, S.A Dirección: c/ Moreno Nieto, 8 Localidad: Madrid Provincia: Madrid C.P.: 28005 Telf.: N.I.F./C.I.F. A28/740540, CANTIDAD 550
PRECIO UNIDAD
DESCRIPCIÓN O/44
884
TIPO IVA 21%
Importe Bruto Descuento 5% Descuento 2% Importe Neto Base Imponible 305
E/01
899
461.890,00 4%
274.195,00 -8.225,85
Importe Neto
265.969,15
Base Imponible
21%
10%
274.195,00
Importa Bruto Rappels 3%
TIPO IVA BASE IMPONIBLE CUOTA IVA
IMPORTE 486.200,00 0,00 486.200,00 -24.310,00 -9.724,00 461.890,00
265.969,15
4%
461.890,00
265.969,15
96996,9
10638,766
727.859,15 107.635,67 IMPORTE TOTAL FACTURA
ACTIVIDAD 2 Redacta un cheque al portador que entregarías a Plantas Tudor SL por adquirirle 10 plantas a 120 euros/unidad, con un descuento comercial del 5%.
835.494,82 €
Entidad Bancaria: Banco del cliente: Banco Z. C/ Las Pelas, 24 28019 Madrid.
Entidad 1528
CODIGO CUENTA CLIENTE C.C.C. Oficina D.C. Núm. Cuenta 2586
96
0000058626
Euros __1.140€__
Páguese, por este cheque a ______Plantas Tudor S.L,__ Euros _Mil cien cuarenta €__ Palencia 12 de Enero de 2012
Fdo.: Juan Pérez González
Serie 136
Nº 5
ACTIVIDAD 3 La empresa DIRSA, con domicilio en C/Princesa, 1 (Madrid), emite una letra de cambio el 10 de noviembre de 2010 por importe de 600 euros a cargo de Nirval, S.L., con domicilio en C/ Mayor, 3 (Madrid), y a la orden de Bankar. Vencimiento el 15 de febrero de 2011. Domicilio de pago: Bancosal, C/Argentina, 6 (Madrid), número de cuenta 051. El 15 de enero se transmite por endoso a Bannorte, domiciliado en Bannorte, domiciliado en C/ Balmes, 14, (Madrid).
ANVERSO Lugar de libramiento Madrid
MONEDA Euros
Por esta LETRA DE CAMBIO pagará usted al vencimiento expresado a Bancosal
Día 10
la cantidad de (importe en letra) # Seiscientos Persona o entidad: Bankar Dirección u oficina: C/Argentina, 6 Población: Madrid ACEPTO Fecha: 15 febrero 2011 (Firma)
Cláusulas:
-
LIBRADO Nombre:Bannorte
IMPORTE 600
Fecha de libramiento Mes Año 11 2010
Vencimiento 15 de febrero de 2011
en el domicilio de pago siguiente CODIGO CUENTA CLIENTE (CCC) Entidad Oficina DC Num. de cuenta 0 0 0 51 LIBRADOR: Bannorte, C/ Balmes, 14
Domicilio:C/ Balmes, 14 Provincia: Madrid
REVERSO
NO UTILICE EL ESPACIO SUPERIOR, POR ESTAR RESERVADO PARA INSCRIPCIÓN MAGNÉTICA Por aval de DIRSA
Páguese a : Bancosal con domicilio en C/Argentina, 6
A 10 de Noviembre de
2010 Madrid a 15 de Enero de 2011
Nombre y domicilio del avalista C/Princesa, 1 (Madrid)
Confeccionar la letra de cambio.
ACTIVIDAD 4 La empresa mayorista CENTRO, S.A. con CIF A 28433443, situada en la calle Romero 90, de Madrid CP 28009, Tfno 91 271 18 02 realizó el día 3 de enero, un pedido de mercancías a la empresa INDUSTRIAS NORTE, S.A. (CIF B9808080), sita en la calle Pereda 90, 28050 Madrid, Tfno 91 234 45 56. El pedido fue el siguiente: • 300 unidades del producto D a 7 euros/unidad. Ref 31-D • 500 unidades del producto B a 4 euros/unidad. Ref 25-B • 900 unidades del producto C a 5 euros/unidad. Ref 37-C El IVA que le corresponde a las mercaderías es del 18 %. Descuento del 10%. Lugar de entrega en el domicilio del comprador, Plazo de entrega inmediato, forma de pago al contado, forma de envío vehículo propio. Confecciona el recibo nº 327 con fecha 13 de enero por el importe total de la factura.
INDUSTRIAS NORTE, S.A, C/ Pereda,90 Madrid 28050 Teléfono (509) 555-0190 Fax (509) 555-0191 N.I.F / C.I.F B9808080
FACTURA
15 327 15 de Febrero de 2013
Factura número: Correspondiente al pedido Nº: Fecha: Cliente Nombre: María García Ruiz Empresa: CENTRO, S.A Dirección: C/ Romero, 90 Localidad: Madrid Provincia: Madrid C.P.: 28009 Telf.: 91 234 45 56 N.I.F./C.I.F. A28433443 CANTIDAD 300 500 900
PRECIO UNIDAD 7 4 5
DESCRIPCIÓN Producto D Producto B Producto C
TIPO IVA 18 %
IMPORTE 2.100 2.000 4.500
Importe Bruto
8.600 -860
Importe Neto
7740
Base Imponible
7740
Descuento del 10 %
TIPO IVA BASE IMPONIBLE CUOTA IVA
18%
8%
4%
7740
7740 1393,20
1393,20 IMPORTE TOTAL FACTURA
Núm. _327________ Recibi de CENTRO S.A, ___________________ ___________________ ___________________ Euros __nueve mil ciento treinta y tres con veinte___________ por _concepto de la factura nº 15__ _13 de_enero_de 2013
Euros __// 9.133,20€ //__
___INDUSTRIAS NORTE S.A,________ _327_______ _________________________________
9133,20 €
Núm.
Recibí de _____CENTRO S.A,________________________________ La cantidad de euros NUEVE MIL CIENTO TREINTA Y TRES CON VEINTE _____________________________________________________ por _concepto de pago de la factura nº 15_______________________ ______13_______de____Enero_____de 2013
Son __// 9.133,20€ //__ euros
ACTIVIDAD 5 La empresa MALVAZUL, SA, Pasaje Roldán 3, 02006 de Albacete, CIF A28003005, dedicada a la venta de artículos de regalo, necesita reponer algunas figuras de cerámica que se le han agotado. El día 16 de enero, José Pérez, propietario de Malvazul realiza un pedido a Antonio Hernández, dueño de Cerámicas la Toledana SL, C/ Torrijos 45, 45004-Toledo, NIF 27032033R por medio del agente comercial Sr. López. El pedido fue el siguiente: • 12 unidades de Jarrón dorado ref. R32 a 21 euros la unidad • 12 unidades de Violetero ref. R43 a 5,80 euros la unidad • 10 unidades de Jarra cerámica negra T06 a 9,20 euros la unidad. El plazo de entrega es inmediato y la forma de envío a través de la agencia García. Condiciones de pago: cheque bancario. Confecciona: A) el albarán de entrega n º 31 con fecha 20 de enero.
Agencia García
ALBARÁN NÚMERO DE ALBARÁN:
CORRESPONDIENTE A SU PEDIDO NÚMERO: 31
FECHA:
118
20-Ene
ENTREGADO A Nombre de la empresa:
MALVAZUL, SA
Domicilio completo:
Roldán 3, 02006 de Albacete CIF A- 28003005
Forma de envío: a través de la agencia García
Portes: -
Forma de pago: Cheque Bancario
Nº unidades 12 12 10
Lugar de entrega: Roldán 3
Nombre del artículo ref R32 ref. R43 Jarra cerámica negra T06
Precio unidad
Importe total (IVA NO INCLUIDO) 252,00 € 69,60 € 92,00 €
21 5,8 9,2
REVISADO Y CONFORME, EL JEFE DE ALMACÉN,
Fecha de recepción de las mercancias: 20 Enero INCIDENCIAS:
B) la factura n º 25, IVA 21%, descuento 10% sobre el valor de la mercancía sin incluir los gastos, gastos de transporte 20 euros, con fecha 25 de enero.
Cerámicas la Toledana SL C/ Torrijos 45 45004-Toledo NIF 27032033R
FACTURA Factura número: Correspondiente al pedido Nº: Fecha: Cliente Nombre: José Pérez Empresa: MALVAZUL, SA Dirección: Pasaje Roldán 3 Localidad: Madrid Provincia: Albacete C.P.: 2006 Telf.: N.I.F./C.I.F. A-28003005 CANTIDAD 12 12 10
DESCRIPCIÓN ref R32 ref. R43 Jarra cerámica negra T06 Descuento 10%
25 118 25 de enero
PRECIO UNIDAD 21 5,8 9,2 Importe Bruto
TIPO IVA 21%
IMPORTE 252,00 69,60 92,00 413,60 -41,36
Impote Neto
413,60 20,00
Base Imponible
433,60
Trasportes
TIPO IVA BASE IMPONIBLE CUOTA IVA
21%
10%
4%
433,60
0,00
0,00
91,056
0
0
433,60 91,06 IMPORTE TOTAL FACTURA
524,66 €